二○○六年度中期报告（全文）
广东省高速公路发展股份有限公司
二○○六年八月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证2006年中期报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长曹晓峰先生、总经理霍燕滨先生、总会计师肖来久先生声明：保证2006年中期报告中财务报告的真实、完整。
公司董事全部出席会议并表决。
本报告中的财务报告未经审计。
目 录
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Ⅰ公司基本情况简介 -1-
Ⅱ股本变动和主要股东持股情况 -4-
Ⅲ董事、监事、高级管理人员情况 -8-
Ⅳ管理层讨论与分析 -9-
Ⅴ重要事项 -13-
Ⅵ财务报告 -17-
Ⅶ备查文件 -82-
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本报告分别以中、英文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 公司基本情况简介
一、公司的法定名称
中文：广东省高速公路发展股份有限公司
英文：Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd.
英文缩写：GPED
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G粤高速、粤高速B
股票代码：000429、200429
三、公司注册地址：广东省广州市白云路85号
公司办公地址：广东省广州市白云路85号
邮政编码：510100
电子信箱：ygs@gpedcl.com
四、公司法定代表人：曹晓峰
五、公司董事会秘书：左江
联系地址：广东省广州市白云路85号
电话：(020)83731365 传真：(020)83731384
电子信箱：zqb@gpedcl.com
证券事务代表：左江
联系地址：广东省广州市白云路85号
电话：(020)83731388-230 传真：(020)83731384
电子信箱：zuojiang22@yahoo.com.cn
六、公司选定的信息披露报纸：证券时报、中国证券报、上海证券报、大公报、香港商报
登载公司2006年度中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
公司2006年度中期报告备置地点：广东省高速公路发展股份有限公司证券事务部
七、其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1993年2月9日
注册地址：广州市东风中路503号东建大厦4楼
2、企业法人营业执照注册号：企股粤总字第002875号
3、税务登记号码：440102190352102
4、公司聘请的会计师事务所
广州羊城会计师事务所有限公司，办公地点：广州市东风中路410号健力宝大厦25楼。
安永会计师事务所，驻境内办事处：广州市天河区林和西路161号中泰国际广场36楼B座。
八、主要财务数据和指标
单位：人民币元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6 本报告期比上
月 年同期增减（
％）
净利润 167,661,255 173,313,50 -3.26%
.84 1.78
扣除非经常性损益后的净利润 189,976,435 175,236,79 +8.41%
.90 5.29
每股收益(全面摊薄)(元/股) 0.13 0.14 -7.14%
每股收益(加权平均)(元/股) 0.13 0.14 -7.14%
净资产收益率(全面摊薄) 4.47% 4.78% 减少0.31个百
分点
净资产收益率(加权平均) 4.45% 4.79% 减少0.34个百
分点
经营活动产生的现金流量净额 329,993,159 332,785,58 -0.84%
.22 1.31
每股经营活动产生的现金流量 0.26 0.26 0%
净额(元/股)
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项目 2006年6月30日 2005年12月31 本报告期末比
日 年初数增减（
％）
流动资产 712,895,079.8 627,262,872.5 +13.65%
1 4
流动负债 816,358,228.0 982,600,454.6 -16.92%
0 5
总资产 6,813,637,446 6,801,082,456 +0.18%
.44 .91
股东权益(不包含少数股 3,746,692,995 3,781,044,355 -0.91%
东权益) .74 .73
每股净资产(元/股) 2.98 3.01 -1.00%
调整后得每股净资产(元 2.98 3.00 -0.67%
/股)
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报告期利润 2006年1-6月
净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊 加权平均 全面摊薄 加权平均
薄
主营业务利润 8.35% 8.31% 0.2488 0.2488
营业利润 5.75% 5.72% 0.1714 0.1714
净利润 4.47% 4.45% 0.1334 0.1334
扣除非正常性损益后的净利 5.07% 5.05% 0.1511 0.1511
润
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公司分别按中国会计准则和国际会计准则计算的净利润及净资产的差异情况如下：
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净利润 净资产
截止2006年6月30日 截止2006年6月30日
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则列示 167,661 3,746,693
折旧调整,净值 -14,259 -133,287
收购联营公司及附属公司股东 23,858 92,380
权益所产生商誉之摊销调整,净
值
转让九江大桥之未实现收益转 1,377 -32,261
回调整
转让九江大桥之未实现收益相 -374 373
应之递延税项资产冲销调整
其他长期资产之确认及其摊销 -1,627 5,413
佛开、广佛、广珠、粤肇、广 -14,710 -101,715
惠及江中公司递延税款确认
其他 -313 -3,579
根据国际会计准则列示 161,613 3,574,017
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扣除非经常性损益项目和涉及金额
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非经常性损益项目 金额
1、处置长期股权投资固定资产、在建工程、无形资产、 -23,923,771.56
其他长期资产的损益
2、越权审批或无正式批文的税收返还、减免
3、各种形式的政府补贴
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5、短期投资损益 757,564.16
6、委托投资损益
7、扣除公司日常根据企业会计制度固定提取的资产减值 1,162,721.50
准备后的其他各项营业外收入、支出
8、不可抗力因素、如遭受自然灾害计提的各项资产减值
准备
9、以前年度已经计提各项减值准备的转回 34,200.00
10、债务重组损益
11、资产置换损益
12、交易价格显失公允产生的超出公允价值部分的损益
13、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追
溯调整数
14、证监会认定的其他项目
小计 -21,969,285.91
15、以上各项对所得税影响数 -345,894.15
以上项目涉及金额 -22,315,180.06
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Ⅱ 股本变动和主要股东持股情况
股份变动情况表
单位：股
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变动前 变动增减（＋，－） 变动后
数量(股 比 股改送 其他 小计 数量(股 比
) 例( 股 ) 例(
%) %)
一、有限售条 634,166 50. -74,41 -10,700, -85,11 549,048 43.
件股份 ,378 45% 7,405 267 7,672 ,706 68%
1、国家持股 474,780 37. -63,74 -10,585, -74,33 400,447 31.
,525 77% 8,228 020注1 3,248 ,277 85%
2、国有法人 42,663, 3.3 -4,911 -4,911 37,752, 3.0
持股 981 9% ,720 ,720 261 0%
3、其他内资 116,721 9.2 -5,757 -115,247 -5,872 110,849 8.8
持股 ,872 8% ,457 ,704 ,168 2%
其中：境内法 116,392 9.2 -5,859 -5,859 110,532 8.7
人持股 ,442 6% ,580 ,580 ,862注2 9%
境内自然人持 329,430 0.0 102,12 -115,247 -13,12 316,306 0.0
股(高管股) 3% 3 4 注3 3%
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条 622,951 49. 85,002 115,247 85,117 708,069 56.
件股份 ,370 55% ,425 ,672 ,042 32%
1、人民币普 274,201 21. 85,002 115,247 85,117 359,319 28.
通股 ,370 81% ,425 ,672 ,042 57%
2、境内上市 348,750 27. 348,750 27.
的外资股 ,000 74% ,000 75%
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 1,257,1 100 1,257,1 100
17,748 .00 17,748 .00
% %
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说明：
注1：本公司非流通股控股股东广东省交通集团有限公司同意为未能在股权分置改革方案实施前出具完备手续的非流通股股东垫付对价，总计垫付10,580,020股。
注2：本公司于2006年2月17日公布的《广东省高速公路发展股份有限公司股权分置改革方案实施修正公告》中披露“国家及国有法人持股”数量为436,090,162股、“境内一般法人持股”数量为112,642,238股。其中“国家及国有法人”并未包括本公司股东中国信达资产管理公司，后经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司核实确认，中国信达资产管理公司应为国有法人，因而本报告将该公司所持股份2,109,376股从“境内法人持股”项调整为“国有法人持股”项中。调整后，国家及国有法人持股数量为438,199,538股，境内一般法人持股数量为110,532,862股。
注3：本报告期内，本公司已离任的两位原监事徐燕、原高级管理人员董国锋先生所持股改后的股份115,247股已到期办理解冻，因而减少“高管股”数量。
报告期期末股东总数为85,710户，其中A股为57,374户，B股为28,336户。
三、报告期末公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况
单位：股
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股东总数 85710户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 持有有限 质押或冻
质 比例 售条件股 结的股份
份数量 数量
广东省交通集团有限公 国有股 35.18 442,290, 400,447, 41,842,8
司(注1) 东 % 086 277 09
IJMOVERSEASVENTURESS 外资股 5.18% 65,055,9 0 未知
DN.BHD. 东 17
全国社保基金一零八组 其他 1.75% 22,005,7 0 未知
合 57
广东省高速公路有限公 国有股 1.33% 16,775,4 16,775,4 无
司 东 35 35
广东粤财信托投资有限 国有股 0.97% 12,174,3 12,174,3 无
公司 东 45 45
海通证券股份有限公司 其他 0.94% 11,876,0 0 未知
64
CREDITSUISSESECURITI 外资股 0.74% 9,269,39 0 未知
ES(EUROPE)LTD-JAYHAW 东 7
KCHNFDCYM
博时主题行业股票证券 其他 0.70% 8,737,01 0 未知
投资基金 3
CREDITSUISSE(HONGKON 外资股 0.51% 6,385,07 0 未知
G)LIMITED 东 9
全国社保基金一零二组 其他 0.44% 5,556,93 0 未知
合 1
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
IJMOVERSEASVENTURESS 65,055,917 B股
DN.BHD.
全国社保基金一零八组 22,005,757 A股
合
海通证券股份有限公司 11,876,064 A股
CREDITSUISSESECURITI 9,269,397 B股
ES(EUROPE)LTD-JAYHAW
KCHNFDCYM
博时主题行业股票证券 8,737,013 A股
投资基金
CREDITSUISSE(HONGKON 6,385,079 B股
G)LIMITED
全国社保基金一零二组 5,556,931 A股
合
UBSWARBURGCUSTODYPTE 4,368,235 B股
LTD.瑞士银行
易方达深证100交易型 3,306,171 A股
开放式指数证券投资基
金
内藤证券株式会社 3,305,977 B股
上述股东关联关系或一 前十名流通股东中，广东省交通集团有限公司为广
致行动的说明 东省高速公路有限公司的全资控股母公司。前十名
无限售条件股东中，全国社保基金一零八组合、全
国社保基金一零二组合、博时主题行业股票证券投
资基金为博时基金管理有限公司管理。未知其他股
东之间是否存在关联关系，及是否属于《上市公司
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
。
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说明：
注1：报告期内，本公司控股股东广东省交通集团有限公司在获得证监会豁免全面要约收购 的前提下，已按照本公司在股权分置改革方案中的承诺实施增持粤高速A股的计划，截止至2006年6月30日已增持粤高速A股41,842,809股。广东省交通集团有限公司所增持股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记为处于冻结状态的无限售条件股份。
四、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有 可上市交易 新增可上 限售条
号 限售条件 时间 市交易股 件
股份数量 份数量
1 广东省交通集团有限 400,447,2 2009年2月17 400,447,2 注1
公司 77 日 77注3
2 广东省高速公路有限 16,775,43 2009年2月17 16,775,43
公司 5 日 5
3 广东粤财信托投资有 12,174,34 2007年2月17 12,174,34 注2
限公司 5 日 5
4 新会县司前镇经济联 5,176,890 2007年2月17 4,482,630
合总社 日注4 注4
5 顺德市交通发展总公 3,515,625 2007年2月17 3,044,153
司 日注4 注4
6 广东省广花高速公路 3,242,107 2009年2月17 2,807,316 注1
公司 日注4 注4
7 佛山市南海区华英集 3,238,984 2007年2月17 3,238,984 注2
团公司 日
8 华宝信托投资有限责 3,218,750 2007年2月17 2,787,091
任公司 日注4 注4
9 江门市公路局工会委 2,903,580 2007年2月17 2,903,580
员会 日
10 佛山市交通发展总公 2,886,536 2007年2月17 2,886,536
司 日
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注1：广东省交通集团有限公司及其关联公司广东省高速公路有限公司、广东省广花高速公路公司承诺：自本公司非流通股股份获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期限届满后，二十四个月内不上市交易。
注2：根据本公司股权分置改革方案，广东粤财信托投资有限公司、新会县司前镇经济联合总社、顺德市交通发展总公司、佛山市南海区华英集团公司、华宝信托投资有限责任公司、江门市公路局工会委员会、佛山市交通发展总公司所持有的非流通股份自获得上市流通权之日起十二个月内不上市交易或转让。
注3: 广东省交通集团有限公司的“新增可上市交易股份数量”未包括其在本公司股权分置改革中代为垫付的股改对价股份数量。
注4：以上前10名有限售条件股东中，新会县司前镇经济联合总社、顺德市交通发展总公司、广东省广花高速公路公司和华宝信托投资有限责任公司在本公司股权分置改革方案股权登记日前存在无法执行对价的情况，其股改对价暂由广东省交通集团有限公司代为垫付。该等公司所持有的有限售条件的股份若要上市流通，必须先向广东省交通集团有限公司偿还代为垫付的股票或折算成款项偿还，并支付自从股权分置改革完成股票复牌后第一个交易日至偿还股票或折算款项日止的，代垫股份所获得的一切收益（包括但不限于现金股利、送股、转增股票等）；同时还必须按照深圳证券交易所股权分置改革工作备忘录第10号和第16号以及其它相关规定办理相关手续后，方可上市流通。上表中新会县司前镇经济联合总社、顺德市交通发展总公司、广东省广花高速公路公司和华宝信托投资有限责任公司的“新增可上市交易股份数量”已经扣减了其应该偿还给广东省交通集团有限公司代垫的股改对价股数；其对应的“可上市交易时间”为限售期满后理论上可上市交易时间，但如果以上公司未能在限售期满后完成向广东省交通集团有限公司偿还股改对价的手续，则其所持股票上市交易的时间将会推迟，须按实际情况确定。
四、报告期内，本公司控股股东无变化情况。
Ⅲ 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票因公司实施股权分置改革方案，发生变化如下：
（单位：股）
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姓名 职务 2005年12月31日 2006年6月30 备注
日
曹晓 董事长 18,400 24,104 粤高速B股因
峰 未实施股权
霍燕 董事、总经理 15,300 20,043 分置改革方
滨 案，股份未
肖来 董事、副总经理、 15,300 20,043 发生变化。
久 总会计师
黎文 董事 23,400（B股） 23,400（B股
政 ）
李梅 监事 94,050 123,205
涂慧 监事 43,425 56,887
玲
云武 总经济师、总法律 15,300 20,043
俊 顾问
王甲 总工程师 33,580 43,990
辰
彭晓 内审负责人 6,100 7,991
芳
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注：除上述人员外，公司其他董事、监事和高管人员未持有公司股份。
报告期内，董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
2006年3月10日召开的第四届董事会第十七次会议, 经董事会研究决定，同意肖来久先生因工作原因辞去董事会秘书职务，同意聘请左江女士担任董事会秘书职务。
Ⅳ 管理层讨论与分析
一、报告期内主要经营情况及讨论
2006年上半年，公司控股、参股高速公路的车流量和通行费收入在去年大幅增长的基础上，基本保持着良好的增长势头。
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2006年1-6月 比上年同 2006年1-6月通 比上年同期
车流量（百 期增减% 行费收入（百 增减%
万辆） 万元）
广佛高速公路 19.22 7.03% 189.31 5.96%
佛开高速公路 8.40 0.37% 301.72 -3.11%
九江大桥 3.09 8.63% 20.48 7.09%
惠盐高速公路 10.56 17.09% 130.88 16.56%
茂湛高速公路 1.55 -1.91% 145.26. 32.89%
京珠高速公路广珠 11.31 29.73% 385.33 29.90%
东段
广肇高速公路 3.47 11.76% 75.92 17.97%
广肇一级公路 5.16 19.70% 41.52 -0.02%
广惠高速公路 6.92 32.04% 437.07 35.49%
江中高速公路 4.01 / 61.44 /
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佛开高速公路通行费收入同比下降的主要原因是：去年5月份开始属佛山地方路的佛山大道路段改造施工，禁止1.75吨以上的货车通行，这批货车改走佛开高速，导致去年的车流量增幅突然加大。今年施工完成后这批货车回到地方路上，所以导致今年佛开高速公路通行费收入同比下降。
茂湛高速车流量同比下降而通行费收入同比增加的主要原因是：本报告期内，与茂湛高速相连的渝湛高速公路通车后，按照全省联网收费的要求，在茂湛高速上撤销了原有的个别收费站点，因而出口相加的车流量显示减少，但整体通行费收入仍然保持自然增长。
深圳惠盐高速公路、广肇高速公路、京珠高速公路广珠段和广惠高速公路的车流量均保持良好的自然增长，通行费收入也保持相应增长。
收费高速公路的经营发展重要因数取决于公路运输业的发展，我国经济未来长期持续快速增长将带动公路运输需求的长期持续快速增长。综合近年来国内外多家研究机构和政府部门的预测结果和分析判断，我国经济在未来15 年将继续保持年均增长在7%-9%的幅度内，平均水平将维持在8%左右。运输需求将继续保持至少在未来15 年的快速增长。这将有利于本公司主营的高速公路业务的持续发展。
二、报告期内主要财务状况
1、主营业务范围及其经营情况
本公司属基础设施行业，主营高速公路和特大桥梁的商业开发和经营，是广东省高速公路系统内开发高速公路和特大桥梁的主要机构之一。高速公路行业属国家重点扶持行业，本公司经营受益于国家产业政策扶持。
报告期内主营业务收入为511,795,910.97元，主营业务利润为312,729,316.73元，均是来源高速公路及特大桥梁的商业收费，具体构成情况如下：
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主营业务项目 主营业务收入（元） 比例
佛开高速公路有限公司 321,559,011.28 62.83%
广佛高速公路有限公司 189,797,254.55 37.08%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
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主营业务项目 主营业务利润（元） 比例
佛开高速公路有限公司 183,701,811.22 58.74%
广佛高速公路有限公司 130,749,613.18 41.81%
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报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。
3、公司没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、投资收益占公司净利润10%以上的单个参股公司的情况
深圳惠盐高速公路有限公司：主营业务是负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管理及深圳段正线竣工后的经营管理，维修、养护、征收过路费和路政管理；道路、桥涵工程的施工管理、工程咨询。2006年1-6月，该公司的净利润为82,122,031.11元，本公司获得股权投资收益27,374,010.37元, 比上年同期增长48.65%。
京珠高速公路广珠段有限公司：主营业务是广州至珠海、江门高速公路的建设及经营管理，提供与高速公路配套的加油、拯救、零配件供应服务业务。2006年1-6月，该公司的净利润为162,041,103.37元，本公司获得股权投资收益32,408,220.67元，比上年同期增长130%。
广东广惠高速公路有限公司：主营业务是投资、建设广惠高速公路及配套设施；广惠高速公路的收费和养护管理。2006年1-6月，该公司净利润为127,490,168.45元，本公司获得股权投资收益38,247,050.54元, 比上年同期增长63.25%。
5、经营风险分析
公司面临的主要困难，一是由于广东省高速公路行业市场化程度较高，公司享受的优惠政策较少，进一步收购省内优质公路资产的难度和成本在逐渐增大；二是正在准备佛开、广佛高速公路扩建大修工程计划，该计划实施过程中可能将影响车辆的通行能力。三是油价高企对公司高速公路的影响。
公司的分析与应对措施主要有：一是继续加强投资策划的工作力度，多渠道、多方式地努力拓展高速公路主业。二是准备广佛、佛开高速公路扩建工程的前期工作，切实做好扩建工程施工方案的可行性分析，运用科学的技术实施工程，最大程度地降低施工期间对广佛、佛开高速公路通行能力的影响。三是油价是对运输产生直接影响，进而影响公路公司的车流量和收费收入。油料成本是汽车运输最主要的变动成本，大约占20-30％之间。油价高企将挤压道路运输公司的利润，出于生存的需要，运输公司可能不选择需要交费的高速公路出行，而是选择其他路径，这也是大家比较担心的问题。我们认为，油价高企对高速公路公司而言可能是利大于弊，最重要的理由是，国外实践和研究证明，汽车在匀速行驶的时候耗油最少，启动是最消耗油料的。而高速公路封闭式的全程高速可以基本保证匀速行驶和减少启动，恰恰可以起到降低耗油的优势，从这个角度而言，若收费公平合理（运输业者的角度看），运输业者将更多的选择高速公路出行。国内运输业者在计重收费初期可能会通过变换出行路径进行试验，确定自身最佳的盈利模式，研究认为，正是油价高企将决定运输业者在不断试验之后会选择通过高速公路出行，因为高速公路较其他公路的油料成本节约额将与通行费相差不多。另外一个原因，汽车运输的油料消耗以及汽车的本身的磨损与路面有很强的相关关系，高速公路由于路面的优势，将成为出行选择的主要影响因素，且随着技术和材料的不断发展，高速公路将更具有优势吸引车流，高速公路公司在此方面的投入较其他公路有保障。同时，现在的物流服务要求提供即时的运输，对时间和安全的要求较高，通行高速公路能够保证运输业者的客户这两个方面的要求。
三、公司投资情况
（一）报告期内无募集资金的使用。
（二）重大非募股资金投资项目的使用情况。
经公司第三届董事会第十一次会议及2001年度股东大会审议通过，本公司于2002年3月21日与广东省公路建设公司签订《江中高速公路项目合作合同》，共同投资组建广东江中高速公路有限公司，广东省公路建设公司持有85%的股权，本公司持有15%的股权。江中高速公路（含江鹤高速公路二期）已于2005年12月 8日建成通车。报告期内，本公司投入人民币1,050万元，截止至2006年6月30日，本公司累计共投入资金人民币15,225万元。
四、经营计划完成情况
公司于2005年度报告中披露的2006年度主营业务收入目标为104,502万元，主营业务成本为36,828万元。截止至2006年6月30日，公司实现主营业务收入51,180万元，完成计划的48.97%，主营业务成本为18,229万元，占计划的49.50%。
Ⅴ 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，为进一步完善现代企业制度，加强公司治理建设，规范公司运作，根据中国证监会和深圳证券交易所近来新发布的《证券法》、《公司法》及《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年修订）、《上市公司证券发行管理办法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等规则要求，公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了全面的修订和完善。
公司积极开展投资者关系管理工作，继2004年开通公司网站和投资者互动平台并举办每月一期的投资者网上接待日后，本报告期内公司继续举办了六期投资者网上接待的活动，还于2006年3月15日在深圳举办了2005年度业绩说明会。籍这些活动，公司高管诚恳地与投资者交流，了解投资者的意见，希望为保障投资者利益做出积极的努力。
二、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
经公司2005年度股东大会审议通过，2005年度利润分配方案为：以2005年末总股本1,257,117,748股为基数，每10股派发现金红利1.60元（含税），共分配现金红利201,138,839.68元，剩余未分配利润结转下一年度。
本公司已于2006年8月23日前实施该分配方案。
三、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。报告期内发生的诉讼有：
本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司，已于2006年5月31日向广州市越秀区人民法院递交了起诉书，就广东高速科技投资有限公司向北京格林恩泽有机肥有限公司800万元委托贷款的担保人王建吉提出了诉讼，要求担保人履行担保义务，偿还该委托贷款贷款本息，法院已经立案受理。2006年6月1日，广东高速科技投资有限公司分别向北京市第一中级人民法院和北京市昌平区人民法院递交了起诉书，分别就北京格林恩泽有机肥有限公司欠广东高速科技投资有限公司800万元委托贷款和300万元临时周转款提出了诉讼，要求北京格林恩泽有机肥有限公司偿还两笔借款的本息，两家法院均已立案受理。
2006年7月18日和20日，北京市第一中级人民法院和北京市昌平区人民法院已分别对上述案件开庭审理。截至会计报表报出日止，北京市第一中级人民法院尚未作出判决。2006年7月25日，北京昌平区人民法院就广东高速科技投资有限公司起诉北京格林恩泽有机肥有限公司，请求归还300万元借款及其利息一事出具（2006）昌民初字第7131号“民事判决书”，判决如下：
（1）北京格林恩泽有机肥有限公司于判决生效日后七日内返还广东高速科技投资有限公司借款300万元；
（2）北京格林恩泽有机肥有限公司于判决生效日后七日内赔偿广东高速科技投资有限公司经济损失一千元；
（3）驳回广东高速科技投资有限公司的其他诉讼请求。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易
1、报告期内，本公司不存在购销商品、提供劳务交易的重大关联交易。
2、报告期内，本公司不存在资产收购、出售的关联交易等事项。
3、报告期内，本公司与关联方不存在重大的债权、债务或担保事项。
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内，公司无重大担保事项，亦无对控股子公司进行担保。
3、报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理的情况。
七、报告期内，公司或持股5%以上的股东除股权分置改革以外没有其他承诺事项。
本公司股权分置改革方案已于2005年12月21日经股权分置改革相关股东会议表决通过。并于2006年2月17日，股权分置改革方案实施完毕，A股股票简称由“粤高速A”变更为“G粤高速”。公司大股东广东省交通集团有限公司除遵守规定的法定承诺外，作出以下承诺：
（1）自本公司非流通股股份获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期限届满后，二十四个月内不上市交易。
（2）在实施股权分置改革之后，广东省交通集团有限公司承诺将在股东大会上提议并投赞成票：粤高速2005－2007年度的现金分红政策维持以往现金分红政策。
公司上市以来，即1996年度至2004年度现金分红金额占当年净利润比例的算术平均值为61.26%。公司未来三年的现金分红比例将不低于此比例。
（3）为了在股权分置改革后广东省交通集团有限公司仍保持适当控股水平，加强其控股股东地位，广东省交通集团有限公司承诺，在获得证监会豁免全面要约收购的前提下，于粤高速相关股东会议通过股权分置改革方案的十二个月内，广东省交通集团有限公司或其全资子公司将投入4亿元资金择机从二级市场增持粤高速流通A股。在增持计划完成后的六个月内，广东省交通集团有限公司及其全资子公司将不出售所增持的股份并履行相关信息披露义务，如在上述时间内出售，则全部所得归上市公司全体股东所有。
八、公司2006年中期财务报告未经审计。
九、公司在报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、公司公告索引
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事项 刊登的报刊名 刊登日期 刊登的互联网网站
称及版面
2006-001号，公司关于 证券时报A8版 2006年1月7 巨潮资讯网http:/
股权分置改革工作进展 日 /www.cninfo.com.
情况的公告 cn
2006-002号，公司股权 证券时报A12 2006年2月11 巨潮资讯网http:/
分置改革方案获得商务 版 日 /www.cninfo.com.
部批复的提示性公告 cn
2006-003号，公司股权 证券时报第9 2006年2月15 巨潮资讯网http:/
分置改革方案实施公告 版 日 /www.cninfo.com.
cn
2006-004号，公司关于 证券时报第8 2006年2月17 巨潮资讯网http:/
股票简称变更及恢复交 版 日 /www.cninfo.com.
易公告 cn
2006-005号，公司股权 证券时报第8 2006年2月17 巨潮资讯网http:/
分置改革方案实施修正 版 日 /www.cninfo.com.
公告 cn
2006-006号，关于广东 证券时报第25 2006年3月8 巨潮资讯网http:/
省交通集团有限公司获 版 日 /www.cninfo.com.
得豁免要约收购"粤高速 cn
"股份义务批复公告
公司2005年度报告及摘 证券时报第37 2006年3月14 巨潮资讯网http:/
要 、38版、上海 日 /www.cninfo.com.
证券报C22版 cn
、中国证券报
C04版、大公
报A21版、香
港商报
2006-007号，公司第四 证券时报第37 2006年3月14 巨潮资讯网http:/
届董事会第十七次会议 、38版、上海 日 /www.cninfo.com.
决议公告 证券报C22版 cn
、中国证券报
C04版、大公
报A21版、香
港商报
2006-008号，公司第四 证券时报第37 2006年3月14 巨潮资讯网http:/
届监事会第九次会议决 、38版、上海 日 /www.cninfo.com.
议公告 证券报C22版 cn
、中国证券报
C04版、大公
报A21版、香
港商报
公司财务报告之审计报 无登报 2006年3月14 巨潮资讯网http:/
告 日 /www.cninfo.com.
cn
公司2006年一季度报告 证券时报C45 2006年4月19 巨潮资讯网http:/
及摘要 版、上海证券 日 /www.cninfo.com.
报C49版、中 cn
国证券报C20
版、大公报B9
版、香港商报
2006-009号，公司召开 证券时报A12 2006年5月24 巨潮资讯网http:/
二○○五年度股东大会 版、上海证券 日 /www.cninfo.com.
通知 报B22版、中 cn
国证券报C01
版、大公报、
香港商报A9版
2006-010号，公司第四 证券时报A12 2006年5月24 巨潮资讯网http:/
届董事会第十八次会议 版、上海证券 日 /www.cninfo.com.
决议公告 报B22版、中 cn
国证券报C01
版、大公报、
香港商报A9版
2006-011号，公司第四 证券时报A12 2006年5月24 巨潮资讯网http:/
届监事会第十次会议决 版、上海证券 日 /www.cninfo.com.
议公告 报B22版、中 cn
国证券报C01
版、大公报、
香港商报A9版
公司章程、公司股东大 无登报 2006年5月24 巨潮资讯网http:/
会议事规则、公司董事 日 /www.cninfo.com.
会议事规则、公司监事 cn
会议事规则
2006-012号，公司二〇 证券时报C9版 2006年6月24 巨潮资讯网http:/
〇五年度股东大会决议 、上海证券报 日 /www.cninfo.com.
公告 B13版、中国 cn
证券报C004版
、大公报B5版
、香港商报
公司2005年度股东大会 无登报 2006年6月24 巨潮资讯网http:/
的法律意见书 日 /www.cninfo.com.
cn
2006-013号，公司二〇 证券时报A4版 2006年8月14 巨潮资讯网http:/
〇五年度分红派息公告 、中国证券报 日 /www.cninfo.com.
C001版、上海 cn
证券报版B12
版、大公报、
香港商报
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Ⅵ 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
合并利润表
合并利润分配表
合并现金流量表
母公司资产负债表
母公司利润表
母公司利润分配表
母公司现金流量表
资产减值准备明细表
1、合并资产负债表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附注 2006-6-30 2006-1-1
流动资产：
货币资金 五（一） 652,176,878.59 546,658,595.10
1
短期投资 五（一） 1,362,001.50
2
应收票据
应收股利 100,000.00 18,624,035.99
应收利息
应收账款 五（一） 34,437,169.92 32,807,109.87
3
其他应收款 五（一） 18,637,529.84 19,941,878.30
4
预付账款 五（一） 6,511,077.86 7,749,917.44
5
应收补贴款
存货 五（一） 221,627.44 96,419.28
6
待摊费用 五（一） 810,796.16 22,915.06
7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 712,895,079.81 627,262,872.54
长期投资：
长期股权投资 五（一） 2,474,602,831. 2,425,331,657.
8 62 73
长期债权投资
其他长期投资 五（一） 5,144,856.00 5,144,856.00
8
长期投资合计 2,479,747,687. 2,430,476,513.
62 73
固定资产：
固定资产原价 五（一） 4,584,482,013. 4,578,502,453.
9 31 10
减：累计折旧 五（一） 1,184,531,011. 1,097,049,113.
9 23 07
固定资产净值 五（一） 3,399,951,002. 3,481,453,340.
9 08 03
减：固定资产减值准备
固定资产净额 3,399,951,002. 3,481,453,340.
08 03
工程物资
在建工程 五（一） 8,495,937.38 39,224,828.47
10
固定资产清理
固定资产合计 3,408,446,939. 3,520,678,168.
46 50
无形资产及其他资产：
无形资产 五（一） 207,015,231.89 215,899,093.85
11
长期待摊费用 五（一） 5,532,507.66 6,765,808.29
12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 212,547,739.55 222,664,902.14
递延税款：
递延税款借项
资产总计 6,813,637,446. 6,801,082,456.
44 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并资产负债表（续）
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 附注 2006-6-30 2006-1-1
流动负债：
短期借款 五（一） 300,000,000.00 400,000,000.00
13
应付票据
应付账款 五（一） 40,811,499.29 49,764,884.51
14
预收账款 五（一） 9,122,289.44 9,227,063.73
15
应付工资 1,247,931.85 1,716,436.50
应付福利费 2,433,277.99 1,961,431.68
应付股利 五（一） 301,742,997.18 51,139,690.36
16
应交税金 五（一） 18,749,479.46 8,477,104.76
17
其他应交款 五（一） 293,972.37 192,539.93
18
其他应付款 五（一） 138,164,680.14 157,422,014.57
19
预提费用 五（一） 3,792,100.28 2,224,088.61
20
预计负债
一年内到期的长期负债 300,475,200.00
其他流动负债
流动负债合计 816,358,228.00 982,600,454.65
长期负债：
长期借款 五（一） 1,823,376,313.64 1,560,112,991.0
22 4
应付债券
长期应付款 2,022,210.11 2,022,210.11
专项应付款 100,000.00 100,000.00
其他长期负债 8,608,880.06 7,380,750.87
长期负债合计 1,834,107,403.81 1,569,615,952.0
2
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,650,465,631.81 2,552,216,406.6
7
少数股东权益 416,478,818.89 467,821,694.51
股东权益：
股本 五（一） 1,257,117,748.00 1,257,117,748.0
23 0
资本公积 五（一） 1,534,906,856.32 1,534,906,856.3
24 2
盈余公积 五（一） 431,382,898.01 431,382,898.01
25
其中：法定公益金 96,636,731.36
未确认的投资损失 五（一） -3,281,141.51 -2,407,365.36
26
未分配利润 五（一） 526,566,634.92 560,044,218.76
27
股东权益合计 3,746,692,995.74 3,781,044,355.7
3
负债和股东权益总计 6,813,637,446.44 6,801,082,456.9
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、合并利润表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期累计数 上年同期累计数
一、主营业务收入 五（一 511,795,910 509,567,629.94
）28 .97
减：主营业务成本 五（一 182,286,330 126,467,149.01
）29 .29
主营业务税金及附加 五（一 16,780,263. 25,466,203.36
）30 95
二、主营业务利润（亏损以“- 312,729,316 357,634,277.57
”填列） .73
加：其他业务利润（亏损以“- 2,249,822.5 236,235.55
”填列） 3
减：营业费用
管理费用 42,626,388. 40,399,098.43
34
财务费用 五（一 56,894,310. 49,967,685.93
）31 93
三、营业利润（亏损以“-”填 215,458,439 267,503,728.76
列） .99
加：投资收益（亏损以“-”填 五（一 73,255,482. 54,061,060.11
列） ）32 51
补贴收入
营业外收入 2,258,656.8 1,043,899.36
9
减：营业外支出 796,291.30 868,744.24
四、利润总额（亏损以“-”填 290,176,288 321,739,943.99
列） .09
减：所得税 80,347,384. 70,881,434.41
00
少数股东损益 42,288,619. 77,801,869.39
70
加：未确认的投资损失 120,971.45 256,861.59
五、净利润（亏损以“-”填列 167,661,255 173,313,501.78
） .84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料
项目 本期累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加利润总额（减少以“-
”表示）
4、会计估计变更增加利润总额（减少以“-
”表示）
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、合并利润分配表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期累计数 上年同期累计数
一、净利润 167,661,255 173,313,501.78
.84
加：年初未分配利润 560,044,218 434,468,528.92
.76
其他转入
二、可供分配的利润 727,705,474 607,782,030.70
.60
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 727,705,474 607,782,030.70
.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 201,138,839 150,854,129.76
.68
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 526,566,634 456,927,900.94
.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、合并现金流量表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 513,341,397.94
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 五(一)34 8,125,038.99
现金流入小计 521,466,436.93
购买商品、接受劳务支付的现金 39,412,725.86
支付给职工以及为职工支付的现金 41,362,449.89
支付的各项税费 88,905,381.21
支付的其他与经营活动有关的现金 五(一)35 21,792,720.75
现金流出小计 191,473,277.71
经营活动产生的现金流量净额 329,993,159.22
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 2,119,565.66
取得投资收益所收到的现金 57,599,444.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 9,770.00
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 59,728,780.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 10,493,613.13
所支付的现金
投资所支付的现金 14,769,829.68
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 25,263,442.81
投资活动产生的现金流量净额 34,465,337.65
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 650,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 650,000,000.00
偿还债务所支付的现金 800,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 108,940,073.30
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 908,940,073.30
筹资活动产生的现金流量净额 (258,940,073.30
)
四、汇率变动对现金的影响额 (140.08)
五、现金及现金等价物净增加额 105,518,283.49
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4、合并现金流量表（续）
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料
项目 附注 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 167,661,255.84
加：少数股东损益 42,288,619.70
加：计提的资产减值准备 3,271,024.02
固定资产折旧 88,320,845.83
无形资产摊销 8,883,861.96
长期待摊费用摊销 1,233,300.63
待摊费用减少(减：增加) (787,881.10)
预提费用增加(减：减少) 1,568,011.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 87,129.74
损失(减：收益)
固定资产报废损失 -
财务费用 57,592,465.77
投资损失(减：收益) (73,255,482.51)
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) (125,208.16)
经营性应收项目的减少(减：增加) (4,237,314.50)
经营性应付项目的增加(减：减少) 37,613,501.78
其他 (120,971.45)
经营活动产生的现金流量净额 329,993,159.22
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 652,176,878.59
减：现金的期初余额 546,658,595.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 105,518,283.49
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5、母公司资产负债表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：人民币元
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资产 附注 2006-6-30 2006-1-1
流动资产：
货币资金 312,281,755.8 173,626,303.88
6
短期投资 1,362,001.50
应收票据
应收股利 293,349,771.3 171,943,107.07
8
应收利息
应收账款
其他应收款 五（二 1,769,136.51 1,473,676.50
）1
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 607,400,663.7 348,405,088.95
5
长期投资：
长期股权投资 五（二 3,764,292,537 3,874,029,922.84
）2 .90
长期债权投资
长期房产投资 五（二 5,144,856.00 5,144,856.00
）2
长期投资合计 3,769,437,393 3,879,174,778.84
.90
固定资产：
固定资产原价 21,816,676.66 20,923,062.66
减：累计折旧 11,798,524.60 11,143,520.81
固定资产净值 10,018,152.06 9,779,541.85
减：固定资产减值准备
固定资产净额 10,018,152.06 9,779,541.85
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 10,018,152.06 9,779,541.85
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税款：
递延税款借项
资产总计 4,386,856,209 4,237,359,409.64
.71
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母公司资产负债表（续）
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：人民币元
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负债及股东权益 附注 2006-6-30 2006-1-1
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 300,000,000.00
应付票据
应付账款
预收账款 ?
应付工资 4,855.30 244,355.30
应付福利费
应付股利 201,138,839.68
应交税金 50,644.25 74,221.74
其他应交款 20.89 771.94
其他应付款 125,711,084.12 144,371,116.02
预提费用 372,000.00 409,200.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 627,277,444.24 445,099,665.00
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,022,210.11 2,022,210.11
专项应付款
其他长期负债 7,582,418.11 6,785,813.44
长期负债合计 9,604,628.22 8,808,023.55
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 636,882,072.46 453,907,688.55
股东权益：
股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.0
0
资本公积 1,534,906,856.32 1,534,906,856.3
2
盈余公积 431,382,898.01 431,382,898.01
其中：法定公益金 96,636,731.36
未分配利润 526,566,634.92 560,044,218.76
其中：现金股利 201,138,839.68
股东权益合计 3,749,974,137.25 3,783,451,721.0
9
负债和股东权益总计 4,386,856,209.71 4,237,359,409.6
4
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6、母公司利润表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 2006年1-6 2005年1-6
月 月
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”填列） 11,685.00 17,955.00
减：营业费用
管理费用 19,891,97 18,903,664
0.91 .12
财务费用 6,847,063 -1,047,886
.22 .53
三、营业利润（亏损以“-”填列） -26,727,3 -17,837,82
49.13 2.59
加：投资收益（亏损以“-”填列） 五（二 194,388,6 191,146,12
）3 04.97 4.37
补贴收入
营业外收入 5,200.00
减：营业外支出
四、利润总额（亏损以“-”填列） 167,661,2 173,313,50
55.84 1.78
减：所得税
五、净利润（亏损以“-”填列） 167,661,2 173,313,50
55.84 1.78
补充资料：
项目 2006年1-6 2005年1-6
月 月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加利润总额（减少以
“-”表示）
4、会计估计变更增加利润总额（减少以
“-”表示）
5、债务重组损失
6、其他
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7、母公司利润分配表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 2006年1-6月 2005年1-6月
一、净利润 167,661,255. 173,313,501.7
84 8
加：年初未分配利润 560,044,218. 434,468,528.9
76 2
其他转入
二、可供分配的利润 727,705,474. 607,782,030.7
60 0
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 727,705,474. 607,782,030.7
60 0
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 201,138,839. 150,854,129.7
68 6
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 526,566,634. 456,927,900.9
92 4
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8、母公司现金流量表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,671,669.08
现金流入小计 1,671,669.08
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,848,695.05
支付的各项税费 146,054.23
支付的其他与经营活动有关的现金 9,827,305.09
现金流出小计 20,822,054.37
经营活动产生的现金流量净额 -19,150,385.29
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 2,119,565.66
取得投资收益所收到的现金 178,207,555.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 180,327,120.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 682,819.00
付的现金
投资所支付的现金 14,769,829.68
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15,452,648.68
投资活动产生的现金流量净额 164,874,472.11
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,068,494.76
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 7,068,494.76
筹资活动产生的现金流量净额 -7,068,494.76
四、汇率变动对现金的影响额 -140.08
五、现金及现金等价物净增加额 138,655,451.98
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8、母公司现金流量表（续）
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料
项目 附 金额
注
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 167,661,255.84
加：计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 655,003.79
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少(减：增加) -
预提费用增加(减：减少) -37,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -
(减：收益)
固定资产报废损失 -
财务费用 7,153,465.48
投资损失(减：收益) -194,388,604.97
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -
经营性应收项目的减少(减：增加) -295,460.01
经营性应付项目的增加(减：减少) 101,154.58
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -19,150,385.29
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 312,281,755.86
减：现金的期初余额 173,626,303.88
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 138,655,451.98
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9、资产减值准备明细表
金额单位：人民币元
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项目 2006-1-1 本年增加数 本年转回数 2006-6-30
一．坏帐准备合计 2,436,690 3,220,320.9 -60,000.00 5,597,011
.98 2 .90
其中：应收账款 848,098.2 -60,000.00 788,098.2
1 1
其他应收款 1,588,592 3,220,320.9 4,808,913
.77 2 .69
二．短期投资跌价准 769,312.0
备合计 8
其中：股票投资 769,312.0
8
债券投资
三．存货跌价准备合
计
其中：库存商品
原材料
四．长期投资减值准 48,528,61 48,528,61
备合计 0.07 0.07
其中：长期股权投资 36,793,20 36,793,20
0.00 0.00
长期债权投资
五．固定资产减值准
备合计
其中：房屋，建筑物
机器设备
六．无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七．在建工程减值准
备
八．委托贷款减值准
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会 计 报 表 附 注
一、本公司的基本概况
1、本公司成立于1993年2月，原名为广东省佛开高速公路股份有限公司，1993年6月30日经广东省企业股份制试点联审小组办公室粤联审办[1993]68号文批准，重组更名为广东省高速公路发展股份有限公司，重组后的股本结构如下：
国家股构成是由经广东省国有资产管理部门确认的评估后的广东省九江大桥公司和广佛高速公路有限公司1993年1月31日的国有资产净值41,821.36万元折股本15,502.5万股，广东省高速公路有限公司出资现金11,500万元认购3,593.75万股，其他法人出资现金28,699.2万元认购8,968.5万股，内部职工出资现金8,700.8万元认购2,719万股，共30,783.75万股。
2、1996年6月，经广东省经济体制改革委员会和广东省证券监督管理委员会以粤体改[1996]67号文批复同意，本公司部分非国有法人股东向马来西亚怡保工程有限公司转让非国有法人股2,000万股。
3、1996年6月至7月，经国务院证券委员会委发[1996]24号批文和广东省经济体制改革委员会粤体改[1996]68号文批复同意，本公司向境外投资者发行13,500万股境内上市外资股（B股），每股面值人民币1元，发行价为人民币3.80元，以港币3.54元发售。
4、经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1996]外经贸资一函字第606号文批复，同意本公司为外商投资股份有限公司。
5、本公司实施1996年度分红派息和资本公积转增股本，为每10股送1.7股、转增股本3.3股。
6、1998年1月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]486号和487号文批准，采用“全额预缴款，比例配售，余款即退”方式发行社会公众股(A股)10,000万股，每股面值1元，发行价为人民币5.41元/股。
7、本公司根据《广东省高速公路发展股份有限公司一九九九年度股东大会决议》，经中国证监会广州证券监管办公室广州证监函[2000]99号文同意，并获中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]98号文批准，以总股本764,256,249股为基数，按10：3的比例配售，配股价为11.00元/股，向全体股东实际配售了73,822,250股普通股。
8、经深圳证券交易所同意，公司的内部职工股5,302.05万股（其中董事、监事及高级管理人员持有的132,722股暂时冻结），于2001年2月5日上市流通。
截至2006年6月30日止，董事、监事及高级管理人员持有的316,306股暂时冻结。
9、本公司根据2000年度股东大会决议，以2000年末的总股本838,078,499股为基数，向全体股东按10∶5的比例，以资本公积金转增股本419,039,249股。股权登记日为2001年5月21日，除权基准日为2001年5月22日。
10、经中国证监会证监公司字[2003]3号《关于核准广东省高速公路发展股份有限公司非上市外资股上市流通的通知》批准，2004年3月8日，本公司45,000,000股非上市外资股转为B股流通股，在深圳交易所B股市场上市流通。
11、2005年12月21日，本公司股权分置改革方案获A股市场相关股东会议表决通过。2006年2月17日，本公司股权分置改革方案实施完毕，A股股票简称由“粤高速A”变更为“G粤高速”。
12、根据广东省人民政府办公厅粤办函[2000]574号文批复，国家股无偿划转广东省交通集团有限公司持有和管理。
13、本公司主营高速公路、等级公路，桥梁的建设施工，公路、桥梁的收费和养护管理，汽车拯救，维修，清洗，兼营和公司业务配套的汽车运输、仓储业务。
14、本公司主要经营业务是广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥的收费和养护工作，投资科技产业及提供相关咨询，同时参股深圳惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、广东江中高速公路有限公司、肇庆粤肇公路有限公司、华夏证券股份有限公司、华证资产管理有限公司。
本公司控股子公司广佛高速公路有限公司投资了南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司、佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司，该两个公司分别投资建设雅瑶枢纽立交、谢边枢纽立交。
本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司投资了广州普天众智科技实业有限公司、昆仑证券有限责任公司、北京格林恩泽有机肥有限公司、广州鑫路交通科技有限公司。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础
本公司按照权责发生制记账，除改组时折股资产以重估价值计价外，其余按实际成本计价。
5、外币业务核算方法
当发生外币业务时，将有关外币金额按业务发生的当天中国银行市场汇价中间价折合人民币记账，月份终了，外币余额按照月末市场汇价中间价折合人民币，差额作为汇兑损益，列作当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资为现金等价物。
7、短期投资核算方法
短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。
处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
短期投资期末按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备采用成本与市价孰低的原则对单项投资计提，如果单项投资市价低于成本价的，按其差额一次性计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
本公司的坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备是根据应收款项的账龄分析，对逾期一年以上的应收款项视账龄时间分年按不同的比例计提。
账 龄 计 提 比 例
1－2年 10％
2－3年 30％
3－4年 50％
4－5年 90％
对以下情况可全额提取坏账准备：有确凿证据证明不能收回的应收款项；逾期五年以上，收回可能性不大的应收款项；债务单位已宣布撤销、破产、资不抵债，经清偿后证明无法收回的应收款项；发生不可抗拒的自然灾害导致债务单位停产而在短时间内无法全额偿付债务时。
如果由于债务单位财务状况恶化，使个别应收款项收回存在障碍，本公司根据实际情况，单项提取坏账准备。
对于有确凿证据证明收回不存在障碍的应收款项，可不提取坏账准备。
9、存货核算方法
存货划分为材料、低值易耗品等，购入和发出均按实际成本核算。存货采用永续盘存制。材料发出时的计价按先进先出法计算；低值易耗品发出时按一次摊销法计算。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；如果数量繁多、单价较低的存货，可按存货类别计量成本与可变现净值。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。
本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算。
本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位的投资有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派的利润或现金股利时确认收益，该收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额；采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损份额确认收益。确认被投资单位发生的净亏损，以股权投资账面价值减记至零为限。
股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销。
（2）长期债权投资
本公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。
本公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去计入初始投资成本的相关税费、已到付息期但尚未领取的债券利息及未到期的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。长期债券按期计提利息收入计入当期损益。
（3）其他长期投资
本公司的其他长期投资是按实际支付的价款记账。投资收益是按实际收到或经确定转让金额时确认收益。
（4）长期投资减值准备
期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额部分作为当期投资损失，于中期期末或年终时提取长期投资减值准备。
11、委托贷款
委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息。
期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，在中期期末或年度终了时计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
本公司将使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产核算。
固定资产除部分按重置价值计价外，其余均按实际成本计价。
固定资产折旧除广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥采用工作量法外，其余均采用直线法，除广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥不预留残值外，其余均按3%——10％预留残值，各类固定资产的折旧率如下：
类 别 折旧年限 年折旧率
广佛高速公路 28年 工作量法
佛开高速公路 30年 工作量法
九江大桥 19年 工作量法
房屋建筑物 20-30年 3.17%-4.75%
机器设备 10年 9％-9.6%
运输设备 5-8年 11.88%-19%
电子设备及其他设备 5-15年 6.33%-19.4%
固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收支。
期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
在建工程是指公司进行的基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程在完工交付使用后，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。
期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，在中期期末或年度终了计提在建工程减值准备。
14、借款费用的会计处理方法
为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，则计入当期的财务费用。
15、无形资产计价和摊销政策
对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用作为无形资产的实际成本。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用，是指企业已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，在规定的年限内平均摊销。
17、应付债券的核算方法
对发行的债券，按债券的票面价值入账。溢价或折价发行的债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券的存续期间，采用直线法分期摊销。
18、收入确认原则
A、销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认： 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司； 本公司能够可靠地计量相关的收入和成本。
B、提供劳务的收入确认原则如下：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计：
(1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
(2)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(3)劳务的完成程度能够可靠地确定。
19、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
20、合并会计报表编制方法
在编制合并会计报表时，对于母公司所控制的境内外所有子公司纳入合并范围，包括拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业及其他对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的权益性资本，但能实施控制的企业。
本公司合并会计报表的编制方法是按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，对所有纳入合并范围的子公司个别会计报表，经充分抵销内部投资，内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制。当纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与本公司不一致，且对合并报表影响较大时，按照本公司执行的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。
对已经资不抵债但仍继续经营的子公司的合并会计报表，根据财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，在编制合并会计报表时在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失项目”，同时在利润表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目，反映母公司未确认子公司的投资亏损额。
三、税 项
1、营业税
税 目 税 率
通行费收入 3%
利息收入 5％
租金收入 5％
2、所得税
根据企业所得税法，广东省高速公路发展股份有限公司按照33%税率征收企业所得税。
根据广州市税务局对外税务分局税外发[1993]1669号文：广佛高速公路有限公司从2001年起按照15％税率征收企业所得税，另按3%税率征收地方所得税。
根据企业所得税法，广东省佛开高速公路有限公司按照33％税率征收企业所得税。
根据企业所得税法，广东高速科技投资有限公司按照33％税率征收企业所得税。
根据企业所得税法，广州普天众智科技实业有限公司按照33％税率征收企业所得税。
四、控股子公司、合营公司和联营公司
公司控制的境内外子公司、合营公司和联营公司概况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册资 实际投 经营范围 所占权益比 和本
本(人民 资额(人 例 公司
币万元) 民币万 直接 间 关系
元) 持有 接
持
有
广佛高速公 20,000 15,000 主营广佛高速公路的 75% - 子公
路有限公司 建设、施工、收费和 司
养护管理，汽车拯救
和清洗
广东省佛开 110,800 83,100 经营管理佛开高速公 75% - 子公
高速公路有 路及其配套的拯救、 司
限公司 维修清洗、汽车零配
件供应服务，广湛公
路的九江大桥维护和
管理
广东高速科 10,000 9,500 投资科技产业及提供 95% - 子公
技投资有限 相关咨询服务；照明 司
公司 技术、节能和储能技
术、太阳能光伏技术
的研究、开发及其产
品的生产、销售；设
计、制作、发布、代
理国内外各类广告；
公路工程施工及养护
管理；国内贸易
广东茂湛高 112,000 22,400 经营、养护、管理电 20% - 合营
速公路有限 白至湛江高速公路及
公司 相关的配套设施
广东广惠高 235,167 70,550. 投资、建设广惠高速 30% - 合营
速公路有限 .8 34 公路及配套设施；广
公司 惠高速公路的收费和
养护管理；对广惠高
速公路配套的加油站
、拯救、汽车维修、
汽车运输、餐饮、仓
储的投资、开发
肇庆粤肇公 81,830 20,457. 建设、经营、养护、 25% - 合营
路有限公司 5 管理广肇高速公路和
旧路及其配套设施
南海市雅瑶 1,000 600 投资雅瑶枢纽立交工 - 45% 子公
枢纽立交项 程 司
目建设有限
公司
佛山市谢边 3,000 990 谢边枢纽立交项目的 - 24. 合营
枢纽立交项 建设 75%
目建设有限
公司
广州普天众 500 300 电子产品的研究、开 - 57% 子公
智科技实业 发、技术服务、批发 司
有限公司 贸易
广州市鑫路 200 80 计算机软件研究、开 - 38% 合营
交通科技有 发；智能交通系统开
限公司 发、设计、技术咨询
；智能交通系统集成
；销售计算机软硬件
、办公设备
北京格林恩 2,000 700 销售有机肥；制造有 - 33. 合营
泽有机肥有 机肥 25%
限公司
京珠高速公 58,000 11,600 广州到珠海、江门高 20% - 联营
路广珠段有 速公路的建设及经营
限公司 管理；提供和高速公
路配套的加油、拯救
、零配件供应服务业
务
深圳惠盐高 3,600 1,200 惠盐高速公路建设、 33.33 - 联营
速公路有限 经营管理、维修、养 %
公司 护、征收路费和路政
管理；道路桥涵工程
的施工管理、工程咨
询
广东江中高 101,500 15,225 投资建设、经营管理 15% - 联营
速公路有限 江中高速公路、江鹤
公司 高速公路二期及其配
套项目的开发
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司直接投资参股广佛高速公路有限公司、广东省佛开高速公路有限公司、广东高速科技投资有限公司、深圳惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、肇庆粤肇公路有限公司、广东江中高速公路有限公司、华夏证券股份有限公司、华证资产管理有限公司。
广佛高速公路有限公司投资了南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司、佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司，该两个公司分别投资建设雅瑶枢纽立交、谢边枢纽立交。
广东高速科技投资有限公司投资参股了广州普天众智科技实业有限公司、北京格林恩泽有机肥有限公司、广州鑫路交通科技有限公司、昆仑证券有限责任公司。
已纳入合并会计报表的控股子公司概况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册资本 实际投资 经营范围 本公司所占权
额 益比例
(人民币 (人民币 直接 间接
万元) 万元) 持有 持有
广佛高速公 20,000 15,000 主营广佛高速公路的 75% -
路有限公司 建设、施工、收费和
养护管理，汽车拯救
和清洗
广东省佛开 110,800 83,100 经营管理佛开高速公 75% -
高速公路有 路及其配套的拯救、
限公司 维修清洗、汽车零配
件供应服务，广湛公
路的九江大桥维护和
管理
广东高速科 10,000 9,500 投资科技产业及提供 95% -
技投资有限 相关咨询服务；照明
公司 技术、节能和储能技
术、太阳能光伏技术
的研究、开发及其产
品的生产、销售；设
计、制作、发布、代
理国内外各类广告；
公路工程施工及养护
管理；国内贸易
广州普天众 500 300 电子产品的研究、开 - 57%
智科技实业 发、技术服务、批发
有限公司 贸易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、会计报表附注说明（单位：人民币元）
（一）合并会计报表附注说明
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2006.1.1
现金 85,544.33 166,937.89
银行存款 598,224,801.26 494,745,705.75
其他货币资金 53,866,533.00 51,745,951.46
合计 652,176,878.59 546,658,595.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）以上银行存款中，2006年6月30日的外币余额列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币别 外币金额 折算汇率 折合人民币金额
港币 12,922.68 1.0294 13,302.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）2006年6月30日其他货币资金余额中存放昆仑证券有限公司保证金存款51,683,774.79 元，占货币资金总额的 7.92 %。
短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2006.1.1
账面 跌价 市价 账面金 跌价 市价
金额 准备 额 准备
股权 2,131, 769,3 1,362
投资 313.58 12.08 ,001.
50
其中 2,131, 769,3 1,362
：股 313.58 12.08 ,001.
票投 50
资
债权
投资
其中
：国
债投
资
合计 2,131, 769,3 1,362
313.58 12.08 ,001.
50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2006.1.1
金额 占应收 坏账 坏账 金额 占应 坏账 坏账准
账款总 准备 准备 收账 准备 备
额比例 计提 款总 计提
比例 额比 比例
例
1年 32,59 92.54% 0% 30,828, 91.60 0%
以内 8,274 214.04 %
.09
1至2 10% 10%
年
2至3 2,626 7.46% 30% 788,0 2,826,9 8.40% 30% 848,09
年 ,994. 98.21 94.04 8.21
04
3至4 50% 50%
年
4至5 90% 90%
年
5年 100% 100%
以上
合计 35,22 100% 788,0 33,655, 100% 848,09
5,268 98.21 208.08 8.21
.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日应收账款余额中并无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2006年6月30日应收账款余额中前五名欠款单位金额合计35,225,268.13元，占应收账款总额的100%。
应收账款中余额较大项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 2006.6.30 账龄 欠款原因
广东联合电子收费股份有 32,421,874.09 1年以内 客户尚未结算
限公司
南海新太信息技术有限公 2,626,994.04 2至3年 客户尚未结算
司
合计 35,048,868.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2006.1.1
金额 占其他 坏账 坏账 金额 占其 坏账 坏账准
应收款 准备 准备 他应 准备 备
总额比 计提 收款 计提
例 比例 总额 比例
比例
1年 6,830 29.13% 0% 8,529,5 39.62 0%
以内 ,675. 47.28 %
73
1至2 5,013 21.38% 10% 402,2 11,342, 52.68 10% 62,021
年 ,008. 16.73 351.99 % .23
68
2至3 10,00 42.68% 30% 2,936 188,571 0.87% 30% 56,571
年 5,777 ,696. .80 .54
.88 96
3至4 50% 50%
年
4至5 90% 90%
年
5年 1,596 6.81% 100% 1,470 1,470,0 6.83% 100% 1,470,
以上 ,981. ,000. 00.00 000.00
24 00
合计 23,44 100% 4,808 21,530, 100% 1,588,
6,443 ,913. 471.07 592.77
.53 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日其他应收款余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2006年6月30日 其他应收款余额中前五名欠款单位金额合计为16,019,617.56元，占其他应收款总额68.32%。
其他应收款余额中较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 账龄 内容
北京格林恩泽有机肥有限 11,707,580 3年以 往来款
公司 .00 内
西藏中科储能有限公司 1,047,666. 2-3年 往来款
76
鹤山市交通房地产开发公 1,470,000. 5年以 往来款
司 00 上
广东广惠高速公路有限公 671,000.00 1年以 往来款
司 内
合计 14,896,246
.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
鹤山市交通房地产开发公司的往来款已逾期五年以上，根据公司的内部控制政策计提100%坏账准备。
预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2006.1.1
金额 占预付账 金额 占预付账
款总额的 款总额的
比例 比例
1年以内 790,811.42 12.15% 2,622,743.00 33.84%
1至2年 594,121.92 9.12% 5,127,174.44 66.16%
2至3年 5,126,144.52 78.73%
3至4年
4至5年
5年以上
合计 6,511,077.86 100% 7,749,917.44 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 2006年6月30日预付账款余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2006.1.1
金额 跌价准 金额 跌价准备
备
原材料 99,872.79 65,431.98
低值易耗品 121,754.65 30,987.30
合计 221,627.44 96,419.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.1.1 本期增加 本期摊销 2006.6.30
水电费 898,517.31 898,517.
31
保险费 1,350,650. 539,853. 810,796.16
00 84
办公楼管 4,309.69 4,309.69
理费
场地租金 18,979.82 11,992.19 30,972.0
1
报纸杂志 3,935.24 3,935.24
费
合计 22,915.06 2,265,469. 1,477,58 810,796.16
19 8.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2006.1.1
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权 2,511,396 36,793,20 2,462,124, 36,793,200
投资 ,031.62 0.00 857.73 .00
长期房产 16,880,26 11,735,41 16,880,266 11,735,410
投资 6.07 0.07 .07 .07
合计 2,528,276 48,528,61 2,479,005, 48,528,610
,297.69 0.07 123.80 .07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006 减值准 本期 本期 2006.6 减值
.1.1 备 增加 减少 .30 准备
子公 718, 23,87 18,8 723,58
司投 588, 2,700 75,8 5,664.
资 853. .27 88.4 90
07 4
合营 1,11 40,68 41,0 1,111,
企业 1,57 5,148 07,1 253,67
投资 5,66 .91 42.2 6.02
9.32 1
联营 594, 66,17 21,5 639,53
企业 940, 3,437 77,0 6,690.
投资 335. .78 82.4 70
34 2
其他 37,0 36,793 37,020 36,79
股权 20,0 ,200.0 ,000.0 3,200
投资 00.0 0 0 .00
0
合计 2,46 36,793 130,7 81,4 2,511, 36,79
2,12 ,200.0 31,28 60,1 396,03 3,200
4,85 0 6.96 13.0 1.62 .00
7.73 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、投资成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占被投资单 投资金额
位注册资本
比例
深圳惠盐高速公路有限公 1999年11月1日—2 33.33% 14,024,586.4
司 021年11月20日 2
广东茂湛高速公路有限公 1999年2月8日—20 20% 224,000,000.
司 33年2月7日 00
广东广惠高速公路有限公 1999年8月12日—2 30% 705,503,400.
司 029年8月12日 00
京珠高速公路广珠段有限 2002年11月1日—2 20% 66,779,449.3
公司 030年5月12日 8
广东江中高速公路有限公 2002年8月26日—2 15% 152,250,000.
司 032年8月26日 00
华夏证券股份有限公司 ----- 0.27% 5,400,000.00
华证资产管理有限公司 2001年10月24日— 0.54% 1,620,000.00
2050年6月24日
肇庆粤肇公路有限公司 2003年3月1日—20 25% 183,690,616.
31年11月22日 22
昆仑证券有限责任公司 2003年4月8日—20 5.74% 30,000,000.0
07年9月16日 0
北京格林恩泽有机肥有限 2002年2月28日—2 35% 6,614,483.90
公司 022年1月22日
广州市鑫路交通科技有限 2004年3月7日— 40% 800,000.00
公司
合计 1,390,682,53
5.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、权益法核算资料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始 本期追 本期被 本期分 累计权 备
公司名 投资 加投资 投资单 得现金 益增减 注
称 金额 额 位权益 股利 额
增减额
深圳惠 14,02 27,374 17,000 103,615
盐高速 4,586 ,010.3 ,000.0 ,296.43
公路有 .42 7 0
限公司
广东茂 224,0 -1,197 -82,336
湛高速 00,00 ,854.9 ,619.44
公路有 0.00 4
限公司
京珠高 66,77 32,408 103,246
速公路 9,449 ,220.6 ,079.01
广珠段 .38 7
有限公
司
广东广 678,0 38,247 40,599 48,747,
惠高速 00,00 ,050.5 ,444.7 056.21
公路有 0.00 4 3
限公司
肇庆粤 183,6 4,640, 10,099,
肇公路 90,61 626.70 832.51
有限公 6.22
司
广东江 104,6 10,500 -4,108 -7,330,
中高速 50,00 ,000.0 ,793.2 621.27
公路有 0.00 0 6
限公司
广州市 800,0 -540,6 -154,26
鑫路交 00.00 84.64 0.34
通科技
有限公
司
北京格 6,614 -463,9 -5,554,
林恩泽 ,483. 88.75 181.11
有机肥 90
有限公
司
合计 1,278 10,500 96,358 57,599 170,332
,559, ,000.0 ,586.6 ,444.7 ,582.00
135.9 0 9 3
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司 初始金额 形 摊销 本期摊销 摊余价值 长期投
名称 成 期限 额 资减值
原 准备
因
广佛高速公 87,168,911 注 1998. 2,027,18 - 52,706,78
路有限公司 .73 1 1—20 4.00 3.74
19.6
广东省佛开 93,430,026 注 1998. 1,615,50 - 67,043,44
高速公路有 .65 2 5—20 4.79 8.35
限公司 27.3
广东省佛开 225,410,35 注 2001. 4,293,53 - 178,181,5
高速公路有 9.01 3 1—20 0.65 21.90
限公司 27.3
广东省佛开 448,558,39 注 2005. 10,930,2 - 426,301,6
高速公路有 7.94 9 6—20 63.10 83.48
限公司 27.3
深圳惠盐高 31,395,413 注 1999. 710,839. - 21,917,55
速公路有限 .58 4 11—2 56 2.79
公司 021.1
1
广东高速科 188,117.58 注 2002. 9,405.90 - 105,032.1
技投资有限 5 2—20 3
公司 12.2
广州普天众 -785,535.3 2002. - -752,804.
智科技实业 5 8—20 70
有限公司 11.8
京珠高速公 213,287,73 注 2002. 3,866,24 - 184,935,2
路广珠段有 0.04 6 11—2 2.86 82.41
限公司 030.5
肇庆粤肇公 20,884,383 注 2003. 362,815. - 18,443,14
路有限公司 .78 7 3—20 98 5.18
31.11
北京格林恩 1,698,016. 注 2003. 44,881.5 - 1,398,806
泽有机肥有 10 8 3—20 0 .10
限公司 22.1
合计 1,121,235, 23,860,6 950,280,4
821.06 68.34 51.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司1993年6月30日股份重组时，将评估确认后的广佛高速公路有限公司1993年1月31日的国有资产净值折成国家股，并同时作为本公司对广佛高速公路有限公司的长期股权投资，则长期股权投资(以评估值记账)与本公司拥有广佛高速公路有限公司账面净资产之间的差异记入本科目。
注2：本公司于1998年4月30日购买广东省佛开高速公路有限公司10％股权，收购价格19,058.35万元与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注3：本公司于2001年1月1日购买广东省佛开高速公路有限公司16％股权，收购价格37,931.15万元及补偿款63,201.77元（广东省佛开高速公路有限公司评估基准日至股权交割日期间损益）与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注4：本公司于1999年10月31日购买深圳惠盐高速公路有限公司33.33％股权，收购价格4,542万元与深圳惠盐高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注5：本公司于2002年2月28日购买广东高速科技投资有限公司10%股权，收购价格1,000万元与广东高速科技投资有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注6：本公司于2002年11月1日购买京珠高速公路广珠段有限公司20％股权，股权收购价格280,067,179.42元与京珠高速公路广珠段有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注7：本公司于2003年2月28日投资肇庆粤肇公路有限公司25％股权，长期股权投资价格204,575,000.00元与肇庆粤肇公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注8：本公司控股的广东高速科技投资有限公司于2003年2月购买北京格林恩泽有机肥有限公司35%股权，收购价格与北京格林恩泽有机肥有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注9：本公司于2005年6月1日购买广东省佛开高速公路有限公司24％股权，收购价格与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
D、股权投资准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2006.1.1
北京格林恩泽有机肥有限公司 1,396.79 1,396.79
深圳惠盐高速公路有限公司 99,065.53 99,065.53
合计 100,462.32 100,462.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：被投资单位的资本公积增加，本公司权益法核算按持股比例计算产生。
E、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本年增加数 本年转回 2006.6.30
数
昆仑证券有限责任 30,000,000 30,000,000
公司 .00 .00
华夏证券股份有限 5,400,000. 5,400,000.
公司 00 00
华证资产管理有限 1,393,200. 1,393,200.
公司 00 00
合计 36,793,200 36,793,200
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：昆仑证券有限责任公司所有者权益为负数，并于2005年10月进入清算程序，本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司将其对昆仑证券有限责任公司的长期股权投资3,000万元全额计提减值准备。
注2：华夏证券股份有限公司所有者权益为负数，并于2005年12月进入清算程序，本公司对该长期股权投资540万元全额计提减值准备。
注3：据北京德威评估有限公司2005年9月出具的德威评估字2005年88号评估报告，截至2005年6月30日止，华证资产管理有限公司账面净资产27,913.2万，评估价值-229,954.86万。2005年10月14日，建银中信资产管理有限责任公司向本公司发出《关于征询股权转让意见的函》，建银中信资产管理有限责任公司愿意支付总额不超过人民币4200万元的价款收购华证资产管理有限公司100%股权，并征询本公司意见。本公司于2005年12月5日回函，放弃同等条件下的优先购买权。本公司对该长期股权投资162万元计提了139.32万减值准备。
（2）长期房产投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房产名称 2006.6.30 2006.1.1
金额 减值准备 金额 减值准备
狮岭综合楼 12,910,2 9,803,97 12,910,26 9,803,970.0
66.07 0.07 6.07 7
龙江镇恒丰 3,970,00 1,931,44 3,970,000 1,931,440.0
花苑 0.00 0.00 .00 0
合计 16,880,2 11,735,4 16,880,26 11,735,410.
66.07 10.07 6.07 07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：长期房产投资计提减值准备的原因：该项投资房产按现行市值估算可收回金额低于投资账面价值，其差额提取长期投资减值准备。
9、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.1.1 本期增加
原值:
广佛高速公路 850,431,650.
83
佛开高速公路 3,181,457,73
4.28
九江大桥 160,718,313.
00
房屋建筑物 167,275,904. 35,269.63
52
机器设备 4,555,928.20
运输设备 44,651,893.7 1,619,354.
1 00
电子设备及其他设 169,411,028. 5,791,663.
备 56 99
合计 4,578,502,45 7,446,287.
3.10 62
累计折旧:
广佛高速公路 334,580,904. 20,409,395
88 .52
佛开高速公路 542,430,597. 47,151,303
79 .36
九江大桥 37,381,394.1 3,903,277.
4 14
房屋建筑物 52,068,101.9 2,929,313.
8 86
机器设备 2,805,088.97 192,328.32
运输设备 34,728,304.9 1,129,655.
4 53
电子设备及其他设 93,054,720.3 12,605,572
备 7 .10
合计 1,097,049,11 88,320,845
3.07 .83
净值 3,481,453,34
0.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司无用于出售、置换、抵押和担保的固定资产。
注2：本年由在建工程转入固定资产金额为197,377.95 元。
10、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2006.1. 本期增 本期转 其他减
1 加 入固定 少数
资产
佛开高速 35,980, 32,075
公路扩建 336.60 ,323.6
前期工程 0
其他工程 3,244,4 1,735, 197,377 191,33
91.87 144.18 .95 3.72
合计 39,224, 1,735, 197,377 32,266
828.47 144.18 .95 ,657.3
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金 2006.1 本期 本 本期摊
额 .1 增加 期 销
转
出
九江大 66,917, 45,785 1,760,9
桥经营 573.76 ,717.7 88.00
权 6
九江大 68,402, 46,801 1,800,0
桥土地 029.24 ,381.2 54.00
使用权 4
谢边立 93,809, 73,255 3,162,1
交使用 400.00 ,655.1 14.60
权 0
雅瑶立 61,858, 50,056 2,160,7
交使用 600.00 ,339.7 05.36
权 5
合计 290,987 215,89 8,883,8
,603.00 9,093. 61.96
85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：九江大桥经营权通过购买方式取得，剩余摊销年限12.5年。
注2：九江大桥土地使用权通过购买方式取得，剩余摊销年限12.5年。
注3：谢边立交使用权说明详见“十、2”，剩余摊销年限11.1年。
注4：雅瑶立交经营权说明详见“十、1”，剩余摊销年限11.1年。
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始 2006.1 本期增减 本期摊销 2006.6 累计 剩余
金额 .1 .30 摊销 摊销
额 年限
广佛公 7,10 1, 48 1,01
司房屋 3,52 50 9, 7,77
维修费 7.37 7, 27 4.86
04 3.
8. 51
37
广佛高 9,29 2, 36 2,27
速公路 9,30 64 9, 8,63
折旧调 4.27 8, 50 7.31
整 14 8.
6. 80
11
广佛高 3,35 2, 33 2,22
速公路 5,18 56 5, 9,59
公路桥 3.19 5, 51 5.49
梁维修 11 8.
改造及 3. 32
其他 81
九江维 390, 45 39 6,50
修票房 000. ,5 ,0 0.00
及围墙 00 00 00
的工程 .0 .0
款 0 0
合计 20,1 6, 1, 5,53
48,0 76 23 2,50
14.8 5, 3, 7.66
3 80 30
8. 0.
29 63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 2006.6.30 借款期限 借款条件
中信银行广州分行 300,000,000. 2005/8/24-2006/8 信用
00 /4
合计 300,000,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 2006.1.1 借款期限 借款条件
中信银行广州分行 300,000,000. 2005/8/24-2006/8 信用
00 /4
光大银行广州五羊支行 100,000,000. 2005/4/19-2006/4 信用
00 /19
合计 400,000,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2006.1.1
40,811,499.29 49,764,884.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日应付账款余额无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
应付账款余额中较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位/项目名称 2006.6.30 款项内容
广东省高速公路有限公司 24,139,153 广佛高速公路扩建工程、谢边
.68 跨线立交未付工程款
广佛大修工程 6,628,128. 广佛大修应付工程款
90
广东新粤交通投资有限公 3,275,201. 应付工程款
司 55
广东能达公路维护公司 2,351,094. 应付工程款
84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付广东省高速公路有限公司24,139,153.68 元的账龄超出3年。尚未支付的原因是工程结算手续尚未完成。
15、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2006.1.1
9,122,289.44 9,227,063.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）2006年6月30日预收账款余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（2）2006年6月30日预收账款余额中，含广东省佛开高速公路有限公司1997年预收通信管道30年租金1,000万元，按30年平均摊销入收入的摊销余额6,833,333.94元。
16、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 2006.6.30 2006.1.1
应付粤高速A、B股股东股利 201,138,839.68
广东省高速公路有限公司 32,017,376.02
珠江基建投资有限公司 68,586,781.48 51,139,690.36
合计： 301,742,997.18 51,139,690.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 法定税率 2006.6.30 2006.1.1
所得税 注 14,597,928.24 4,414,863.93
营业税 注 3,493,793.46 3,947,445.29
城市维护建设税 流转税的7% -88,426.31 -66,305.81
增值税 17% 121,335.95 121,335.95
房产税 630,833.79 1,256.07
土地使用税 307.43 307.43
个人所得税 -6,293.10 58,201.90
合计 18,749,479.46 8,477,104.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：详见“三、税项”说明。
18、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006.6.30 2006.1.1
教育费附加 流转税的3% 81,911.15 91,391.38
堤围维护费 94,577.48 110,875.81
其他 117,483.74 -9,727.26
合计 293,972.37 192,539.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2006.1.1
138,164,680.14 157,422,014.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）2006年6月30日其他应付款余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）其他应付款余额中较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 款项性质 备注
广东广惠高速公路有限公 104,979,364.01 往来款
司
广东交通实业投资公司 18,204,015.34 茂湛股权转让款本息 注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付广东交通实业投资公司余额中有15,745,931.70元的账龄超出3年，尚未支付的原因详见“八、1”说明。
20、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2006.1.1
预提工程款（注1） 71,200.00 71,200.00
预提借款利息 372,000.00 562,650.00
预提奖励金 3,725.26 14,893.35
预提佛开联网收费结算服务费 1,022,024.67
广佛企业年金 1,706,667.00 950,000.00
其他 616,483.35 625,345.26
合计 3,792,100.28 2,224,088.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：预提佛开高速公路已完工尚未支付的零星工程款及尚未支付的公路养护费用。
21、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 2006.1.1 借款期限 借款条
本金 利息
招商银行股份有限公 100,000,000 158,400.00 2003/4
司广州世贸大厦支行 .00 /25-20
06/4/2
5
兴业银行广州分行 100,000,000 158,400.00 2003/5
.00 /14-20
06/5/1
3
中国光大银行广州分 100,000,000 158,400.00 2003/4
行五羊支行 .00 /25-20
06/4/3
0
合计 300,000,000 475,200.00
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 2006.6.30 借款期限 借款条
本金 利息 件
广东省高速公路有 458,324,80 12,890,3 无到期约定 股东贷
限公司 3.54 85.10 款
中国工商银行广州 150,000,00 229,500. 2005/7/28-2012 信用贷
市第二支行 0.00 00 /10/30 款
中国工商银行广州 150,000,00 229,500. 2003/11/14-201 信用贷
市第二支行 0.00 00 3/11/13 款
中国建设银行广州 200,000,00 306,000. 2003/10/20-201 信用贷
市荔湾支行 0.00 00 3/9/28 款
中国建设银行广州 25,000,000 38,250.0 2003/12/2-2013 信用贷
市荔湾支行 .00 0 /9/28 款
中国建设银行广州 5,000,000. 7,650.00 2003/12/4-2013 信用贷
市荔湾支行 00 /9/28 款
中国建设银行广州 20,000,000 30,600.0 2003/12/29-201 信用贷
市荔湾支行 .00 0 3/9/28 款
招商银行股份有限 50,000,000 73,125.0 2005/6/30-2010 信用贷
公司广州世贸大厦 .00 0 /6/30 款
支行
招商银行股份有限 50,000,000 76,500.0 2006/5/11--201 信用贷
公司广州世贸大厦 .00 0 1/5/11 款
支行
兴业银行广州分行 100,000,00 297,000. 2003/11/28-201 信用贷
0.00 00 1/11/27 款
深圳发展银行广州 400,000,00 585,000. 2003/6/16-2008 信用贷
分行天河支行 0.00 00 /6/16 款
光大银行五羊支行 100,000,00 144,000. 2006/4/11-2009 信用贷
0.00 00 /4/11 款
光大银行五羊支行 100,000,00 144,000. 2006/4/17--200 信用贷
0.00 00 8/4/17 款
1,808,324, 15,051,5
803.54 10.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 2006.1.1 借款期限 借款条
本金 利息 件
广东省高速公路有 458,324,80 无到期约定 股东贷
限公司 3.54 款
中国工商银行广州 150,000,00 252,450. 2005/7/28-2012 信用贷
市第二支行 0.00 00 /10/30 款
中国工商银行广州 150,000,00 252,450. 2003/11/14-201 信用贷
市第二支行 0.00 00 3/11/13 款
中国建设银行广州 200,000,00 336,600. 2003/10/20-201 信用贷
市荔湾支行 0.00 00 3/9/28 款
中国建设银行广州 25,000,000 42,075.0 2003/12/2-2013 信用贷
市荔湾支行 .00 0 /9/28 款
中国建设银行广州 5,000,000. 8,415.00 2003/12/4-2013 信用贷
市荔湾支行 00 /9/28 款
中国建设银行广州 20,000,000 33,660.0 2003/12/29-201 信用贷
市荔湾支行 .00 0 3/9/28 款
招商银行股份有限 50,000,000 80,437.5 2005/6/30-2010 信用贷
公司广州世贸大厦 .00 0 /6/30 款
支行
兴业银行广州分行 100,000,00 168,300. 2003/11/28-201 信用贷
0.00 00 1/11/27 款
深圳发展银行广州 400,000,00 613,800. 2003/6/16-2008 信用贷
分行天河支行 0.00 00 /6/16 款
合计 1,558,324, 1,788,18
803.54 7.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、股 本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 变动前 变动增减（+，-） 变动后
数量（ 比 股改 其他 小计 数量（ 比例
股） 例 送股 股）
一、有限售条 634,166 50 -74,4 -10,700 -85,117 549,048 43.6
件股份 ,378.00 .4 17,40 ,267.00 ,672.00 ,706.00 8%
5% 5.00
1、国家持股 474,780 37 -63,7 -10,585 -74,333 400,447 31.8
,525.00 .7 48,22 ,020.00 ,248.00 ,277.00 5%
7% 8.00 注1
2、国有法人持 42,663, 3. -4,91 -4,911, 37,752, 3.00
股 981.00 39 1,720 720.00 261.00 %
% .00
3、其他内资持 116,721 9. -5,75 -115,24 -5,872, 110,849 8.82
股 ,872.00 28 7,457 7.00 704.00 ,168.00 %
% .00
其中：境内法 116,392 9. -5,85 -5,859, 110,532 8.79
人持股 ,442.00 26 9,580 580.00 ,862.00 %
% .00 注2
境内自然人持 329,430 0. 102,1 -115,24 -13,124 316,306 0.03
股（高管股） .00 03 23.00 7.00 .00 .00注3 %
%
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条 622,951 49 85,00 115,247 85,117, 708,069 56.3
件股份 ,370.00 .5 2,425 .00 672.00 ,042.00 2%
5% .00
1、人民币普通 274,201 21 85,00 115,247 85,117, 359,319 28.5
股 ,370.00 .8 2,425 .00 672.00 ,042.00 7%
1% .00
2、境内上市的 348,750 27 348,750 27.7
外资股 ,000.00 .7 ,000.00 5%
4%
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 1,257,1 10 1,257,1 100.
17,748. 0. 17,748. 00%
00 00 00
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司非流通股控股股东广东省交通集团有限公司同意为未能在股权分置改革方案实施前出具完备手续的非流通股股东垫付对价，总计垫付10,585,020股。
注2：本公司于2006年2月17日公布的《广东省高速公路发展股份有限公司股权分置改革方案实施修正公告》中披露“国家及国有法人持股”数量为436,090,162股、“境内一般法人持股”数量为112,642,238股。其中“国家及国有法人”并未包括本公司股东中国信达资产管理公司，后经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司核实确认，中国信达资产管理公司应为国有法人，因而本报告将该公司所持股份2,109,376股从“境内法人持股”项调整为“国有法人持股”项中。调整后，国家及国有法人持股数量为438,199,538股，境内一般法人持股数量为110,532,862股。
注3：本报告期内，本公司已离任的原监事徐燕、原高级管理人员董国峰先生所持股改后的股份115,247股已到期办理解冻，因而减少“高管股”数量。
注4：2005年12月21日，本公司股权分置改革方案获A股市场相关股东会议表决通过。2006年2月17日，本公司股权分置改革方案实施完毕，A股股票简称由“粤高速A”变更为“G粤高速”。实施本次股权分置改革方案后，本公司股东的持股数量和持股比例发生变动，股本总数不变，资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标保持不变。
24、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本期增加 本期减少 2006.6.30
数 数
股本溢价 1,534,759,970 1,534,759,97
.60 0.60
股权投资准 146,885.72 146,885.72
备
合计 1,534,906,856 1,534,906,85
.32 6.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本期增加 本期减少数 2006.6.30
数
法定盈余 220,180, 220,180,61
公积 614.15 4.15
法定公益 96,636,7 96,636,731
金 31.36 .36
任意盈余 114,565, 96,636,73 211,202,28
公积 552.50 1.36 3.86
合计 431,382, 96,636,73 96,636,731 431,382,89
898.01 1.36 .36 8.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、未确认的投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2006.1.1
-3,281,141.51 -2,407,365.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本会计期末，广州普天众智科技实业有限公司由于所有者权益负数但仍继续经营，在合并会计报表时产生的尚未确认的投资亏损额。
27、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
年初未分配利润 560,044,218.76 434,468,528.92
本期增加数 167,661,255.84 173,313,501.78
本期减少数
提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
分配上年度现金股利 201,138,839.68 150,854,129.76
期末未分配利润 526,566,634.92 456,927,900.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
通行费收入 511,356,265.83 509,567,629.94
广告牌租赁收入 439,645.14
合计 511,795,910.97 509,567,629.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
通行养护支出 180,148,757.98 126,467,149.01
广告牌租赁支出 2,137,572.31
合计 182,286,330.29 126,467,149.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
营业税 注 15,772,414.26 23,928,743.66
城市维护建设 流转税的7% 705,055.12 1,070,986.82
税
教育费附加 流转税的3% 302,354.92 466,472.88
堤围防护费 439.65
合计 16,780,263.95 25,466,203.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：详见“三、税项”说明。
31、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 58,769,163.08 52,994,218.47
减：利息收入 1,914,816.69 3,059,927.78
汇兑损失 140.08
减：汇兑收益 9.60
银行手续费 39,824.46 33,404.84
合计 56,894,310.93 49,967,685.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 757,564.16 23,908.20
合营或联营公司分来利润
期末调整的被投资公司所有者权益增
减的金额
深圳惠盐高速公路有限公司（注1） 27,374,010.37 18,414,898.96
广东茂湛高速公路有限公司（注2） -1,197,854.94 104,808.98
京珠高速公路广珠段有限公司（注3 32,408,220.67 14,119,368.00
）
广东广惠高速公路有限公司（注4） 38,247,050.54 23,428,841.62
肇庆粤肇公路有限公司（注5） 4,640,626.70 2,349,478.40
广东江中高速公路有限公司（注7） -4,108,793.26
广州市鑫路交通科技有限公司 -540,684.64 -581,033.63
北京格林恩泽有机肥有限公司（注6 -463,988.75 -820,973.03
）
债权投资收益
广佛高速公路有限公司 -30,456.00
京珠高速公路广珠段有限公司（注3 11,995,937.54
）
股权投资差额摊销（注8） -23,860,668.3 -14,548,721.3
4 5
短期投资跌价准备 -394,997.58
合计 73,255,482.51 54,061,060.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司持有深圳惠盐高速公路有限公司33.33%股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为27,374,010.37元。
注2：本公司持有广东茂湛高速公路有限公司20％股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为-1,197,854.94元。
注3：本公司持有京珠高速公路广珠段有限公司20%股权及20%股东委托贷款债权。根据股权比例，本会计期间应计投资收益为32,408,220.67元。
注4：本公司持有广东广惠高速公路有限公司30%股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为38,247,050.54 元。
注5：本公司持有肇庆粤肇公路有限公司25％股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为4,640,626.70元。
注6：广东高速科技投资有限公司持有北京格林恩泽有机肥有限公司35％股权，按权益法核算本会计期间应计投资收益为-463,988.75元。
注7：本公司持有广东江中高速公路有限公司15％股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为-4,108,793.26元。
注8：股权投资差额摊销详见“五、（一）、8、C”说明。
注9：投资收益的汇回不存在重大限制。
33、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 2006年1-6月
1)、处置长期投资、固定资产、在建工程、无形资产、 -23,923,771.
其他长期资产的损益 57
2)、越权审批或无正式批文的税收返还、减免
3)、各种形式的政府补贴
4)、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5)、短期投资损益 757,564.16
6)、委托投资损益
7)、扣除公司日常根据企业会计制度固定提取的资产减 1,162,721.50
值准备后的其他各项营业外收入、支出
8)、不可抗力因素、如遭受自然灾害计提的各项资产减
值准备
9)、以前年度已经计提各项减值准备的转回 34,200.00
10)、债务重组损益
11)、资产置换损益
12)、交易价格显失公允产生的超出公允价值部分的损
益
13)、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润
的追溯调整数
14)、证监会认定的其他项目
15)、小计 -21,969,285.
91
16)、以上项目对所得税的影响 -345,894.15
合计 -22,315,180.
06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、本会计期间收到的较大金额的其他与经营活动有关的现金有：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
收到银行存款利息收入 1,914,816.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、本会计期间没有支付的较大金额的其他与经营活动有关的现金。
36、本会计期间没有收到或支付其他与投资活动有关的现金。
37、本会计期间没有收到或支付其他与筹资活动有关的现金。
（二）母公司会计报表附注说明
1、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006.6.30 2006.1.1
龄 金额 占其 坏账 坏账准 金额 占其 坏账 坏账准
他应 准备 备 他应 准备 备
收款 计提 收款 计提
总额 比例 总额 比例
比例 比例
1年 1,63 49.67 0% 1,341,6 44.72 0%
以 7,13 % 76.24 %
内 6.25
1至 10% 10%
2年
2至 188, 5.72% 30% 56,571. 188,571 6.28% 30% 56,571.
3年 571. 54 .80 54
80
3至 50% 50%
4年
4至 90% 90%
5年
5年 1,47 44.61 100% 1,470,0 1,470,0 49% 100% 1,470,0
以 0,00 % 00.00 00.00 00.00
上 0.00
合 3,29 100% 1,526,5 3,000,2 100% 1,526,5
计 5,70 71.54 48.04 71.54
8.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日其他应收款余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2006年6月30日其他应收款余额中前五名欠款单位金额合计为1,903,745.80元，占其他应收款总额57.76%。
其他应收款中余额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 账龄 内容
鹤山市交通房地产开发 1,470,000.00 5年以上 往来款
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
鹤山市交通房地产开发公司的往来款是逾期五年以上，根据本公司的内部控制制度计提100%坏账准备。
2、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2006.1.1
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权 3,771,085 6,793,20 3,880,823, 6,793,200.
投资 ,737.90 0.00 122.84 00
长期房产 16,880,26 11,735,4 16,880,266 11,735,410
投资 6.07 10.07 .07 .07
合计 3,787,966 18,528,6 3,897,703, 18,528,610
,003.97 10.07 388.91 .07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资——其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006 减值 本期 本期 2006.6 减值准
.1.1 准备 增加 减少 .30 备
子公 2,17 124, 279,4 2,016,
司投 1,44 353, 14,69 381,61
资 2,91 397. 9.14 6.52
8.41 25
合营 1,10 41,6 40,96 1,108,
企业 7,41 89,8 2,260 147,43
投资 9,86 22.3 .71 0.68
9.09 0
联营 594, 66,1 21,57 639,53
企业 940, 73,4 7,082 6,690.
投资 335. 37.7 .42 70
34 8
其他 7,02 6,793 7,020, 6,793,
股权 0,00 ,200. 000.00 200.00
投资 0.00 00
合计 3,88 6,793 232, 341,9 3,771, 6,793,
0,82 ,200. 216, 54,04 085,73 200.00
3,12 00 657. 2.27 7.90
2.84 33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、投资成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占被投资单 投资金额
位注册资本
比例
广佛高速公路有限 1993年2月1日 75% 154,982,475
公司 —2017年7月31 .25
日
广东省佛开高速公 1996年3月12日 75% 812,409,211
路有限公司 —2027年3月12 .85
日
广东高速科技投资 2001年6月15日 95% 94,811,882.
有限公司 — 42
深圳惠盐高速公路 1999年11月1日 33.33% 14,024,586.
有限公司 —2021年11月2 42
0日
广东茂湛高速公路 1999年2月8日 20% 224,000,000
有限公司 —2033年2月7 .00
日
京珠高速公路广珠 2002年11月1日 20% 66,779,449.
段有限公司 —2030年5月12 38
日
广东广惠高速公路 1999年8月12日 30% 705,503,400
有限公司 —2029年8月12 .00
日
肇庆粤肇公路有限 2003年3月1日 25% 183,690,616
公司 —2031年11月2 .22
2日
广东江中高速公路 2002年8月26日 15% 152,250,000
有限公司 —2032年8月26 .00
日
华夏证券股份有限 ----- 0.27% 5,400,000.0
公司 0
华证资产管理有限 2001年10月24 0.54% 1,620,000.0
公司 日—2050年6月 0
24日
合计 2,415,471,6
21.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、权益法核算资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司 初始投资 本期追 本期被 本期分得 累计权益
名称 金额 加投资 投资单 现金股利 增减额
额 位权益
增减额
广佛高速公 154,982, 78,517, 138,689, 140,238,
路有限公司 475.25 498.13 383.77 052.43
广东省佛开 528,117, 49,907, 121,849, 139,778,
高速公路有 780.11 347.89 426.93 322.06
限公司
广东高速科 94,811,8 -8,341, -50,224,
技投资有限 82.42 278.45 617.28
公司
深圳惠盐高 14,024,5 27,374, 17,000,0 103,615,
速公路有限 86.42 010.37 00.00 296.43
公司
广东茂湛高 224,000, -1,197, -82,336,
速公路有限 000.00 854.94 619.44
公司
京珠高速公 66,779,4 32,408, 103,246,
路广珠段有 49.38 220.67 079.01
限公司
广东广惠高 678,000, 38,247, 40,599,4 48,747,0
速公路有限 000.00 050.54 44.73 56.21
公司
肇庆粤肇公 183,690, 4,640,6 10,099,8
路有限公司 616.22 26.70 32.51
广东江中高 104,650, 10,500, -4,108, -7,330,6
速公路有限 000.00 000.00 793.26 21.27
公司
合计 2,049,05 10,500, 217,446 318,138, 405,832,
6,789.80 000.00 ,827.65 255.43 780.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、股权投资差额
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被投资公司名称 初始金额 形 摊销 本期摊销 摊余价值
成 期限 额
原
因
广佛高速公路有限 87,168,911 注1 1998. 2,027,184 - 52,706,78
公司 .73 1—20 .00 3.74
19.6
广东省佛开高速公 93,430,026 注2 1998. 1,615,504 - 67,043,44
路有限公司 .65 5—20 .79 8.35
27.3
广东省佛开高速公 225,410,35 注3 2001. 4,293,530 - 178,181,5
路有限公司 9.01 1—20 .65 21.90
27.3
广东省佛开高速公 448,558,39 注4 2005. 10,930,26 - 426,301,6
路有限公司 7.94 6—20 3.10 83.48
27.3
深圳惠盐高速公路 31,395,413 注5 1999. 710,839.5 - 21,917,55
有限公司 .58 11—2 6 2.79
021.1
1
广东高速科技投资 188,117.58 注6 2002. 9,405.90 - 105,032.1
有限公司 2—20 3
12.2
京珠高速公路广珠 213,287,73 注7 2002. 3,866,242 - 184,935,2
段有限公司 0.04 11—2 .86 82.41
030.5
肇庆粤肇公路有限 20,884,383 注8 2003. 362,815.9 - 18,443,14
公司 .78 3—20 8 5.18
31.11
合计 1,120,323, 23,815,78 949,634,4
340.31 6.84 49.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司在1993年6月30日股份重组时，将评估确认后的广佛高速公路有限公司1993年1月31日的国有资产净值折成国家股，并同时作为本公司对广佛高速公路有限公司的长期股权投资，则长期股权投资(以评估值记账)与本公司拥有广佛高速公路有限公司账面净资产之间的差异记入本科目。
注2：本公司于1998年4月30日购买广东省佛开高速公路有限公司10％股权，收购价格19,058.35万元与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注3：本公司于2001年1月1日购买广东省佛开高速公路有限公司16％股权，收购价格37,931.15万元及补偿款63,201.77元（广东省佛开高速公路有限公司评估基准日至股权交割日期间损益）与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注4：本公司于2005年6月1日购买广东省佛开高速公路有限公司24％股权，收购价格72,858万元，与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注5：本公司于1999年10月31日购买深圳惠盐高速公路有限公司33.33％股权，收购价格4,542万元与深圳惠盐高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注6: 本公司于2002年2月28日购买广东高速科技投资有限公司10%股权，收购价格1000万元与广东高速科技投资有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注7：本公司于2002年11月1日购买京珠高速公路广珠段有限公司20％股权，股权收购价格280,067,179.42元与京珠高速公路广珠段有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
注8：本公司于2003年2月28日投资肇庆粤肇公路有限公司25％股权，股权投资价格204,575,000元与肇庆粤肇公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。
D、股权投资准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2006.1.1
广佛高速公路有限公司 44,440.72 44,440.72
广东高速科技投资有限公司 3,379.47 3,379.47
深圳惠盐高速公路有限公司 99,065.53 99,065.53
合计 146,885.72 146,885.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：被投资单位的资本公积增加，本公司权益法核算按其持股比例计算产生。
E、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本年增加数 本年转回 2006.6.30
数
华夏证券股份有限 5,400,000. 5,400,000.
公司 00 00
华证资产管理有限 1,393,200. 1,393,200.
公司 00 00
合计 6,793,200. 6,793,200.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期房产投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房产名称 2006.6.30 2006.1.1
金额 减值准备 金额 减值准备
狮岭综合楼 12,910,2 9,803,97 12,910,26 9,803,970.0
66.07 0.07 6.07 7
龙江镇恒丰 3,970,00 1,931,44 3,970,000 1,931,440.0
花苑 0.00 0.00 .00 0
合计 16,880,2 11,735,4 16,880,26 11,735,410.
66.07 10.07 6.07 07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：长期投资减值准备计提的原因：该项投资房产按现行市值估算可收回金额低于投资账面价值，其差额提取长期投资减值准备。
3、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 757,564.16 23,908.20
合营或联营公司分来利润
期末调整的被投资公司所有者权益增
减的金额
广佛高速公路有限公司（注1） 78,517,498.13 74,077,172.03
广东省佛开高速公路有限公司（注2 49,907,347.89 64,944,940.89
）
广东高速科技投资有限公司（注3） -8,341,278.45 -3,993,056.82
深圳惠盐高速公路有限公司（注4） 27,374,010.37 18,414,898.96
广东茂湛高速公路有限公司（注5） -1,197,854.94 104,808.98
京珠高速公路广珠段有限公司（注6 32,408,220.67 14,119,368.00
）
广东广惠高速公路有限公司（注7） 38,247,050.54 23,428,841.62
肇庆粤肇公路有限公司（注8） 4,640,626.70 2,349,478.40
广东江中高速公路有限公司（注9） -4,108,793.26
债权投资收益
广佛高速公路有限公司 578,664.00
京珠高速公路广珠段有限公司（注6 11,995,937.54
）
股权投资差额摊销（注10） -23,815,786.8 -14,503,839.8
4 5
短期投资跌价准备 -394,997.58
合计 194,388,604.9 191,146,124.3
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司持有广佛高速公路有限公司75％股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为78,517,498.13元。
注2：本公司持有广东省佛开高速公路有限公司75％股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为49,907,347.89元。
注3：本公司持有广东高速科技投资有限公司95％股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为-8,341,278.45元。
注4：本公司持有深圳惠盐高速公路有限公司33.33%股权，按权益法核算，本公司本会计期间应计投资收益为27,374,010.37元。
注5：本公司持有广东茂湛高速公路有限公司20％股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为-1,197,854.94元。
注6：本公司持有京珠高速公路广珠段有限公司20%股权, 按权益法核算，本会计期间应计投资收益为32,408,220.67元。
注7：本公司持有广东广惠高速公路有限公司30%股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为38,247,050.54元。
注8：本公司持有肇庆粤肇公路有限公司25％股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为4,640,626.70元。
注9：本公司持有广东江中高速公路有限公司15％股权，按权益法核算，本会计期间应计投资收益为-4,108,793.26元。
注10：股权投资差额摊销详见“五、（二）、2、C”说明。
注11：投资收益的汇回不存在重大限制。
六、关联方及其交易
关联方关系
存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济性 法定
公司 质 代表
关系 人
广东省交通集 广州市白云 股权管理：组织资产 母公 国有独 朱小
团有限公司 路27号 重组，优化配置；通 司 资有限 灵
过抵押，产权转让， 责任公
股份制改造等方式筹 司
集资金；项目投资、
经营及管理；交通基
础设施建设；公路、
铁路客货运输；船舶
工业；境外关联业务
广佛高速公路 广州市城西 主营广佛高速公路的 子公 合作经 曹晓
有限公司 沙贝 建设、施工、收费和 司 营（港 峰
养护管理 资）
广东省佛开高 广州市白云 经营管理佛开高速公 子公 有限责 霍燕
速公路有限公 路83号 路及其配套的拯救、 司 任公司 滨
司 维修
广东高速科技 广州市白云 以自有资金进行投资 子公 有限责 侯景
投资有限公司 路85号 科技产业及提供相关 司 任公司 芳
咨询服务；照明技术
、节能和储能技术、
太阳能光伏技术的研
究、开发及其产品的
生产、销售；设计、
制作、发布、代理国
内外各类广告；国内
贸易
南海市雅瑶枢 南海大沥雅 投资雅瑶枢纽立交工 子公 有限责 丁向
纽立交项目建 瑶上亨村西 程 司控 任公司 宇
设有限公司 区三巷2号 股公
司
广州普天众智 广州市黄埔 电子产品的研究、开 子公 有限责 董国
科技实业有限 大道西路201 发、技术服务、批发 司控 任公司 峰
公司 号 贸易（国家专营专控 股公
商品除外） 司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
货币单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006.1.1 本年增 本年减 2006.6.30
加 少
广东省交通集团有限公司 1,680,000 1,680,000
广佛高速公路有限公司 20,000 20,000
广东省佛开高速公路有限公司 110,800 110,800
广东高速科技投资有限公司 10,000 10,000
南海市雅瑶枢纽立交项目建设 1,000 1,000
有限公司
广州普天众智科技实业有限公 500 500
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
货币单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006.1.1 本年增 本年减少 2006.6.30
加
金额 比 金 比 金额 比 金额 比
例 额 例 例 例
广东省交通集团有限公 47,478 37. 40,04 31.
司 77% 5 85%
广佛高速公路有限公司 15,000 75% 15,00 75%
0
广东省佛开高速公路有 83,100 75% 83,10 75%
限公司 0
广东高速科技投资有限 9,500 95% 9,500 95%
公司
南海市雅瑶枢纽立交项 600 60% 600 60%
目建设有限公司
广州普天众智科技实业 300 60% 300 60%
有限公司
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（二）关联交易
不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本公司的关系
广东省高速公路有限公司 母公司的全资子公司
广东省公路建设有限公司 母公司的全资子公司
广东晶通公路工程建设集团有限公司 母公司的全资子公司
广东省路桥建设发展有限公司 母公司的全资子公司
广东省长大公路工程有限公司 母公司的控股子公司
广东交通实业投资公司 母公司的全资子公司
广东省公路勘察规划设计院 母公司的全资子公司
广东省航运规划设计院 母公司的全资子公司
广东省汽车运输集团有限公司 母公司的全资子公司
广东浩粤船舶工业有限公司 母公司的全资子公司
广东新中国船厂有限公司 母公司的全资子公司
广东省航盛工程有限公司 母公司的全资子公司
新粤有限公司 母公司的控股子公司
广东南粤物流股份有限公司 母公司的控股子公司
广东冠粤路桥有限公司 母公司的控股子公司
广东华路交通科技有限公司 母公司的控股子公司
广东能达高等级公路维护公司 母公司的控股子公司
广东交通集团检测中心 母公司的间接控股公司
广东粤财信托投资公司 本公司法人股股东
广东茂湛高速公路有限公司 合营公司
广东广惠高速公路有限公司 合营公司
肇庆粤肇公路有限公司 合营公司
北京格林恩泽有机肥有限公司 合营公司
广州市鑫路交通科技有限公司 合营公司
佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司 合营公司
深圳惠盐高速公路有限公司 联营公司
京珠高速公路广珠段有限公司 联营公司
广东江中高速公路有限公司 联营公司
关联方款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2006.1.1
预付账款:
广东能达高等级公路维护公司 313,000.47
小计 313,000.47
其他应收款:
广东广惠高速公路有限公司 671,000.00 600,000.00
广东能达高等级公路维护公司 247,679.38 247,679.38
广东高达物业发展有限公司 87,000.00 87,000.00
广东茂湛高速公路有限公司 137,000.00
北京格林恩泽有机肥有限公司 11,707,580.00 11,707,580.00
小计 12,850,259.38 12,642,259.38
应收股利
广东广惠高速公路有限公司 18,624,035.99
广州市鑫路交通科技有限公司 100,000.00
小计 100,000.00 18,624,035.99
应付账款:
广东省高速公路有限公司 24,139,153.68 24,139,153.68
广东新粤交通投资有限公司 3,023,201.55 3,161,104.95
广东省长大公路工程有限公司 483,972.79 2,705,740.34
广东华路交通科技有限公司 197,900.00
广东交通集团检测中心 917,973.00
广东冠粤路桥有限公司 1,889,347.27 1,889,347.27
广东能达高等级公路维护公司 934,724.84 1,210,274.72
广东广惠高速公路有限公司 2,000,000.00
小计 32,470,400.13 34,221,493.96
预收账款:
广东广惠高速公路有限公司 1,555,846.80
广东新粤交通投资有限公司 1,948,585.50
小计 1,948,585.50 1,555,846.80
应付股利:
广东省高速公路有限公司 32,017,376.02
小计 32,017,376.02
其他应付款:
广东广惠高速公路有限公司 104,979,364.01 123,503,400.00
深圳惠盐高速公路有限公司 34,989.00 34,989.00
广东交通实业投资公司 18,204,015.34 17,783,759.33
广东省高速公路有限公司 -1,763.87 -1,763.87
广东新粤交通投资有限公司 197,236.61 197,236.61
广东冠粤路桥有限公司 533,491.45 533,491.45
广东能达高等级公路维护公司 3,446,705.95 787,011.00
广东省长大公路工程有限公司 377,794.90 407,794.90
广东省航盛工程有限公司 46,067.96
小计 127,817,901.35 143,245,918.42
长期借款:
广东省高速公路有限公司 471,215,188.64 458,324,803.54
小计 471,215,188.64 458,324,803.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应披露的事项
（1）本公司通过广东粤财信托投资公司提供给广东省佛开高速公路有限公司委托贷款。根据广东省佛开高速公路有限公司于2002年7月30日召开的第三届董事会第三次会议决议，从2002年1月1日至2002年12月31日将股东的委托贷款利率调整为零。根据广东省佛开高速公路有限公司于2003年1月24日召开的股东会，广东省佛开高速公路有限公司在2003年向银行贷款17亿元，用于偿还股东广东省高速公路发展股份有限公司的全部股东委托贷款和广东省高速公路有限公司的50%的股东委托贷款。广东省高速公路有限公司余下50%的股东委托贷款按广东省佛开高速公路有限公司向银行贷款（指该笔17亿贷款）的利率计算。 2006年1-6月广东省佛开高速公路有限公司向其股东之一广东省高速公路有限公司计提了股东贷款利息支出12,890,385.10元。截至2006年6月30日止，广东省佛开高速公路有限公司仍欠广东省高速公路有限公司股东委托贷款本息471,215,188.64元。
（2）本公司与广东省高速公路有限公司的全资子公司广花高速公路公司签订合作协议，联合开发狮岭综合楼的房地产项目。其中本公司以现金出资,持有该项目的80％股权,广花高速公路公司则以该综合楼的土地使用权出资,持有该项目20％股权。
（3）2005年1月，本公司与广东高达物业发展有限公司（广东省高速公路有限公司的控股子公司）重新签订了房屋租赁合同，承租本公司现使用的办公楼。租赁期从2006年2月1日起至2007年1月31日止，每月租金101,782.43元，管理费36,442.11元。
另本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司与广东高达物业发展有限公司新签订房屋租赁合同，承租广东高速科技投资有限公司现使用的办公楼。租赁期从2006年2月1日起至2007年1月31日止，每月租金11,992.19元，管理费4,309.69元。
（5）本公司于1999年11月29日与交通银行广州分行签订《授信业务合同》约定：公司可以在授信额度5亿元范围内向交通银行广州分行申请提供借款，授信额度的有效期为5年，自1999年11月29日起至2004年11月29日止，除授信人同意外，被授信人没有正当理由连续6个月未用足授信额度的50%的，授信人可以终止本合同。同日广东省高速公路有限公司与交通银行广州分行签订《最高额保证合同》，作为《授信业务合同》的从合同，保证期间为本合同生效之日起至2006年11月29日止。
同日，本公司与交通银行广州分行签订《综合授信协议》约定：交通银行广州分行在已给予本公司5亿元贷款额度的基础上，根据本公司的经营需要，同意追加10亿元授信额度，总授信额度为15亿元，期限为五年，追加的10亿元授信额度在交通银行广州分行对本公司提供的相关项目和财务等资料作核实调查后，在不违反《贷款通则》和交通银行有关授信规定的前提下，报请交通银行总行同意后办理授信和有关业务手续。截至2006年6月30日止，本公司未使用过该授信额度。
（6）本公司于2001年8月23日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》，转让本公司在广东茂湛高速公路有限公司所持有的全部实际投资权益，转让价格22,850万元，转让交割日为2001年8月1日。本协议在经双方权力决策机构或主管部门同意，并获得广东省对外贸易经济合作厅批准后生效。相关事项详见“八、1”说明。
截至2006年6月30日止，由于本项交易的有关审批手续尚未完成，故本公司按原注册资本投资比例计算本会计期间在广东茂湛高速公路有限公司的投资收益。
（7）本公司控股子公司广佛高速公路有限公司拟对广佛高速公路雅瑶至谢边段进行扩建，2005年5月20日，广佛高速公路有限公司与广东省高速公路有限公司在广州签署了《广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书》。按照《广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书》的条款和条件，广佛高速公路有限公司拟将广佛高速公路雅瑶至谢边段8.855km（k6+870---k15+725.44）扩建工程委托广东省高速公路有限公司进行工程建设管理，并向广东省高速公路有限公司支付相应的管理费，广东省高速公路有限公司组织实施全过程的建设管理，承担建设管理责任,对该项目进行招标管理、设计管理、采购和发包管理和施工管理。广佛高速公路雅瑶至谢边段8.855km（k6+870---k15+725.44）扩建工程目前正办理有关立项报批工作，此次签订的《广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书》为立项报批过程中必备文件之一。鉴于有关广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程事项须待日后获得政府立项批准之后方可提请本公司董事会和股东大会审议，故本次所签署《广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书》的生效条件是：经本公司股东大会和董事会相关决议通过之日起生效。
（8）本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司拟对佛开高速公路谢边至三堡段进行改扩建，2005年5月20日，广东省佛开高速公路有限公司与广东省高速公路有限公司在广州签署了《佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托建设管理协议书》。按照《佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托建设管理协议书》的条款和条件，广东省佛开高速公路有限公司拟将佛开高速公路谢边至三堡段45.35km（k0+000-----k45+350）改扩建工程委托广东省高速公路有限公司进行工程建设管理，并向广东省高速公路有限公司支付相应的管理费，广东省高速公路有限公司组织实施全过程的建设管理，承担建设管理责任,对该项目进行招标管理、设计管理、采购和发包管理和施工管理。佛开高速公路谢边至三堡段45.35km（k0+000-----k45+350）改扩建工程目前正向办理有关立项报批工作，此次签订的《佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托建设管理协议书》为立项报批过程中必备文件之一。鉴于有关佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程事项须待日后获得政府立项批准之后方可提请本公司董事会和股东大会审议，故本次所签署《佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托建设管理协议书》的生效条件是：经本公司股东大会和董事会相关决议通过之日起生效。
七、或有事项
1、本公司于1999年12月6日签订《反担保合同》，对广东省高速公路有限公司为本公司向中国交通银行广州分行总计5亿元贷款进行不可撤销的质押形式的反担保。反担保的方式是以本公司拥有的广东省佛开高速公路有限公司的等额债权提供质押形式的反担保。反担保的范围包括贷款本金和利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用及其他必要的支出。反担保的期限为七年，自三方的法定代表人（或授权代表人）签字并加盖公章后生效。签订原因见“六、（二）、3、（5）”说明。
2、2003年6月30日，中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会就本公司于2001年9月25日提交的中外合作建设经营佛湛高速公路电白（麻岗）至湛江（遂溪）段合同及其补充协议书争议的仲裁申请做出终局裁决，具体如下：
自1999年6月至2001年12月，广东茂湛高速公路有限公司账面实收资本总额为621,334,500.00元，本公司实际投资224,000,000.00元，占其认缴出资额的100%，占实收资本总额的36.051%，占注册资本总额的20%；东南亚茂发有限公司实际投资5,334,500.00元，占其认缴出资额的1.36%，占实收资本总额的0.859%，占注册资本总额的0.476%；广东省高速公路有限公司的实际投资392,000,000.00元，占其认缴出资额的100%，占实收资本总额的63.09%，占注册资本总额的35%；新粤有限公司、湛江高速公路有限公司、茂名市交通建设集团公司没有投入任何资金。
本裁决作出之日起30日内，东南亚茂发有限公司应向本公司支付违约金3,368,000.00元。
本裁决作出之日起30日内，东南亚茂发有限公司应向本公司支付为办理仲裁案件支出的部分费用300,000.00元。
本案审计费用共120,000.00元，由本公司、东南亚茂发有限公司、广东省高速公路有限公司各承担三分之一，即各承担40,000.00元。
本案仲裁费用共149万元，由本公司、广东省高速公路有限公司、新粤有限公司、湛江高速公路公司和茂名市交通建设集团公司各承担10%，即各承担14.9万元；由东南亚茂发有限公司承担50%，即承担74.5万元。本公司申请仲裁时预缴的仲裁费用149万元抵作本案仲裁费。自本裁决作出之日起30日内，东南亚茂发有限公司、广东省高速公路有限公司、新粤有限公司、湛江高速公路公司和茂名市交通建设集团公司应将其应付之仲裁费用径付本公司。
以上第2、第3、第5项裁决支付的款项，如逾期不付，按年利率5%计算利息。
根据仲裁庭的意见，本公司应向原合作合同审批主管部门提出变更股权的申请，经原合作合同审批主管部门批准和登记机关变更登记后，才能按实收资本所占的比例确定本公司在广东茂湛高速公路有限公司的股权比例。
2003年8月10日东南亚茂发有限公司向广东省深圳市中级人民法院提出申请书，请求撤消中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会[2003]深国仲结字第41号裁决书，并由被申请人承担本案诉讼费用。
2003年12月9日，广东省深圳市中级人民法院出具[2003]深中法民四初字第547号民事裁定书，裁定如下：
（1）驳回东南亚茂发有限公司的申请。
（2）本案件受理费人民币50元由申请人负担。
（3）本裁定为终审裁定。
2003年8月4日本公司向广州市中级人民法院提交《强制执行申请书》，特申请对被申请人给予强制执行。
广东省广州市中级人民法院于2003年8月28日出具（2003）穗中法执字第01168号执行案件立案通知书，决定予以立案。
3、2006年5月31日，广东高速科技投资有限公司向广州市越秀区人民法院递交了起诉书，就广东高速科技投资有限公司向北京格林恩泽有机肥有限公司800万元委托贷款的担保人王建吉提出了诉讼，要求担保人履行担保义务，偿还该委托贷款贷款本息，法院已经立案受理。2006年6月1日，广东高速科技投资有限公司分别向北京市第一中级人民法院和北京市昌平区人民法院递交了起诉书，分别就北京格林恩泽有机肥有限公司欠广东高速科技投资有限公司800万元委托贷款和300万元临时周转款提出了诉讼，要求北京格林恩泽有机肥有限公司偿还两笔借款的本息，两家法院均已立案受理。
2006年7月18日和20日，北京市第一中级人民法院和北京市昌平区人民法院已分别对上述案件开庭审理。截至会计报表报出日止，北京市第一中级人民法院尚未作出判决，北京市昌平区人民法院的判决结果详见“九、1”说明。
八、承诺事项
截至2006年6月30日止,本公司有下列重大的承诺事项:
1、本公司于1996年12月26日与广东省高速公路有限公司、香港东南亚茂发有限公司、香港新粤有限公司、湛江高速公路公司、茂名市交通建设集团公司等六方签订《中外合作建设经营佛湛高速公路电白（麻岗）－湛江（遂溪）段合同》，以合作兴建、经营、管理该段公路，并为此组建广东茂湛高速公路有限公司。第一期工程投资总额初步估算为32亿元，合作公司的注册资本为3.2亿元。
另本公司于1999年8月28日再签订了《中外合作建设经营佛湛高速公路电白（麻岗）－湛江（遂溪）段合同补充修订协议书（二）》。茂湛高速公路第一期工程投资总额按工程可行性研究报告初步估算为32亿元，合作公司的注册资金调整为11.2亿元（截至2006年6月30日止，公司营业执照尚未办理变更）,占投资总额的35％，本公司的出资占注册资本的比例为20％，出资额为22,400万元。截至2006年6月30日止，本公司已全部出资完毕。
本公司于2001年8月23日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》，转让本公司在广东茂湛高速公路有限公司所持有的全部实际投资，转让价格22,850万元，转让交割日为2001年8月1日。本协议在经双方权力决策机构或主管部门同意，并获得广东省对外贸易经济合作厅批准后生效。广东交通实业投资公司按协议预付了转让款项11,425万元。
本公司于2002年3月18日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》补充协议，协议约定：（1）本公司向广东交通实业投资公司支付减收预付款7,997.5万元，减收后，本公司实际收到预付款3,427.5万元；（2）若《转让协议》最终未获政府有关部门批准生效，则本公司应退还广东交通实业投资公司已实际支付的款项，并根据本次减收预付款，以实际收取的预付款按国家规定的银行同期贷款利率计付利息；（3）若《转让协议》最终获得政府有关部门批准生效，则广东交通实业投资公司须在《转让协议》生效后15天内向本公司支付转让款19,422.5万元。
本公司于2002年12月27日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》补充协议（二），协议约定：本公司向广东交通实业投资公司支付减收预付款2,000万元。
归还以上预收款后，本公司实际收到广东交通实业投资公司预付款原值为14,275,000.00元。2006年1-6月，本公司为该预收款项计提利息420,256.01元。截至2006年6月30日止，本公司为该预收款计提的累计利息余额3,929,015.34元。
2、本公司控股子公司广佛高速公路有限公司拟对广佛高速公路雅瑶至谢边段进行扩建，有关说明详见“六、（二）3、（7）”说明。
3、本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司拟对佛开高速公路谢边至三堡段进行改扩建，有关说明详见“六、（二）3、（8）”说明。
4、本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司2005年3月和广东广惠高速公路有限公司签订《广惠高速公路广告位租赁承包经营协议书》，广东广惠高速公路有限公司将粤交法（2004）203号文批复的广惠高速公路两侧属公路建设用地范围内的广告规划位租赁发包给广东高速科技投资有限公司，承包经营期限为10年，从2005年9月1日起至2015年8月31日止，总租赁费为人民币5040万元。
5、本公司于1998年9月18日与广东省路桥建设发展公司、大建实业有限公司、广东省交通厅引进外资办公室等四方签订了《合作建设经营京珠高速公路（汤塘－太和段）合同》，合作组建京珠（汤塘－太和段）高速公路有限公司，兴建、经营、管理京珠（汤塘－太和段）高速公路及其配套、服务设施。第一期工程投资总额约260,000万元，合作公司第一期注册资本为91,000万元，本公司的出资比例为25％，出资额为22,750万元。本合同正待政府有关部门的批准。截至2006年6月30日止，本公司资金尚未投入。
6、本公司于2000年5月与广东省高速公路有限公司签订了《建设经营京珠国道主干线粤境小塘至甘塘高速公路合同》，共同投资成立“广东京珠北高速公路有限公司”，建设、经营京珠国道主干线粤境小塘至甘塘高速公路，项目投资总额为565,700万元，注册资本为56,570万元，项目资本金（含注册资本）为总投资的35%，即197,995万元，本公司的出资比例为10%，注册资本外的其他项目资本金由各方分别按出资比例投入。本公司对该项目应出资额为19,799.5万元。本项目由广东省高速公路有限公司负责建设。本合同正待政府有关部门的批准。截至2006年6月30日止，本公司资金尚未投入。
九、资产负债表日后事项
1、2006年7月25日，北京昌平区人民法院就广东高速科技投资有限公司起诉北京格林恩泽有机肥有限公司，请求归还300万元借款及其利息一事出具（2006）昌民初字第7131号“民事判决书”，判决如下：
（1）北京格林恩泽有机肥有限公司于判决生效日后七日内返还广东高速科技投资有限公司借款300万元；
（2）北京格林恩泽有机肥有限公司于判决生效日后七日内赔偿广东高速科技投资有限公司经济损失1千元；
（3）驳回广东高速科技投资有限公司的其他诉讼请求。
2、截止报告日止，本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、其他重要事项说明
1、本公司于2000年12月15日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速公路有限公司参股投资建设雅瑶枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于2000年12月28日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了《投资设立雅瑶枢纽立交项目建设有限公司合同》、《关于合作投资建设雅瑶枢纽立交项目协议书》，于2000年12月29日签订《合作投资建设雅瑶枢纽立交项目补充合同》，共同投资设立南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司，建设雅瑶枢纽立交工程。项目估算投资额约为12,000万元，注册资本为1,000万元，广佛高速公路有限公司占总投资额60%，除注册资本以外的投入形式为股东贷款。
根据雅瑶枢纽立交项目有限公司股东会决议一致同意，增加佛山市公路局为新股东。股东变更后，广佛高速公路有限公司的投资额及比例不变。
广佛高速公路雅瑶枢纽立交工程于2003年1月17日交工验收，项目已结算。由于广佛高速公路有限公司拥有使用权，将广佛高速公路雅瑶枢纽立交项目由长期股权投资和长期债权投资转入无形资产核算，于2003年1月起按广佛高速公路有限公司剩余经营年限进行摊销。
2、本公司于2000年12月15日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速公路有限公司参股投资建设谢边枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于2000年12月28日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了《投资设立谢边枢纽立交项目建设有限公司合同》、《关于合作投资建设谢边枢纽立交项目协议书》，于2000年12月29日签订《合作投资建设谢边枢纽立交项目补充合同》，共同投资设立佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司，建设谢边枢纽立交工程。项目估算投资额约为32,000万元，注册资本为3,000万元，广佛高速公路有限公司占总投资额33%。根据谢边枢纽立交项目有限公司股东会决议一致同意，增加佛山市公路局为新股东。变更后，广佛高速公路有限公司的投资额及比例不变。
佛山市谢边枢纽立交工程于2002年10月16日交工验收。根据2002年12月26日佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司第四次董事会记录及决议决定，由于竣工验收后的资产和养护问题比较复杂，建议交由政府处理。鉴于本公司仍保留对该枢纽立交的使用权，及承担部分资产的养护费用，将佛山市谢边枢纽立交项目由长期股权投资和长期债权投资转入无形资产核算，于2002年10月起按广佛高速公路有限公司剩余经营年限进行摊销。
3、 股权分置改革情况
2005年12月21日，本公司股权分置改革方案获A股市场相关股东会议表决通过。2006年2月17日，本公司股权分置改革方案实施完毕，A股股票简称由“粤高速A”变更为“G粤高速”。
A：改革方案要点
（a）全体非流通股股东向持有本公司A股的股东作出对价安排，所有非流通股获得在A股市场的流通权。
（b）流通A股股东每持有10股流通A股将获得全体非流通股股东支付的3.1股股票的对价；
自公司股权分置改革方案实施后首个交易日起，本公司非流通股股东持有的本公司非流通股即获得在A股市场上市流通权。
B：非流通股股东承诺事项
（a）本公司非流通股股东所持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；同时，大股东广东省交通集团有限公司及其关联公司广东省高速公路有限公司、广东省交通发展公司、广东省交通开发公司、广东省广花高速公路公司进一步承诺，所持有的非流通股股份在上述十二个月的承诺期限届满后，二十四个月内不上市交易。
（b）在实施股权分置改革之后，广东省交通集团有限公司承诺将在股东大会上提议并投赞成票：本公司2005－2007年度的现金分红政策维持以往现金分红政策。
本公司上市以来，即1996年度至2004年度现金分红金额占当年净利润比例的算术平均值为61.26%。本公司未来三年的现金分红比例将不低于此比例。
（c）为了在股权分置改革后广东省交通集团有限公司仍保持适当控股水平，加强其控股股东地位，广东省交通集团有限公司承诺，在获得证监会豁免全面要约收购的前提下，于本公司相关股东会议通过股权分置改革方案的十二个月内，广东省交通集团有限公司或其全资子公司将投入4亿元资金择机从二级市场增持本公司流通A股。在增持计划完成后的六个月内，广东省交通集团有限公司及其全资子公司将不出售所增持的股份并履行相关信息披露义务，如在上述时间内出售，则全部所得归本公司全体股东所有。
C：其他非流通股股东的法定义务
其他非流通股股东将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。
D：公司总股数在股权分置改革前后将不发生变化
本股权分置改革说明书所载方案获准实施后，本公司股东的持股数量和持股比例将发生变动，但本公司股本总数不会因方案的实施而发生变化。
4、昆仑证券有限公司清算组于2005年10月31日发布《昆仑证券有限责任公司清算组公告》第一号和第二号，根据中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》（证监罚字[2005]31 号）及《关于委托北京市观韬律师事务所成立昆仑证券有限责任公司清算组的决定》（证监函[2005]341号），中国证券监督管理委员会取消昆仑证券证券业务许可并责令关闭，同时委托观韬律师事务所组织成立清算组，清算组对外代表昆仑证券有限公司行使公司权利，并负责昆仑证券有限公司的清算工作。对昆仑证券有限公司享有到期或未到期债权的自然人、法人或其他组织，均可申报债权，债权登记时间为2005年11月10日至2006年2月10日。在债权经审核、确认后，按照国家有关法律、法规和政策办理。本公司账面存放昆仑证券有限公司客户证券交易结算资金33,683,774.79元，已于2005年12月9日向昆仑证券有限公司清算组进行了申报。本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司账面存放昆仑证券有限公司客户证券交易结算资金18,000,000.00元，已于2005年12月13日向昆仑证券有限公司清算组进行了申报。截至会计报表报出日止，相关机构尚未完成相关债权登记认定工作。
Ⅶ 备查文件:
一、载有董事长签名的中期报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在本公司章程指定披露报刊及网站上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其它有关资料。