广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
广东省高速公路发展股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人朱战良、总经理肖来久、主管会计工作负责人方智及会计机构
负责人(会计主管人员)刘晓梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、
完整。
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目录
2015 半年度报告................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................5
第二节 公司简介................................................................................................................................7
第三节 会计数据和财务指标摘要....................................................................................................9
第四节 董事会报告..........................................................................................................................17
第五节 重要事项..............................................................................................................................23
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................26
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................27
第九节 财务报告..............................................................................................................................28
第十节 备查文件目录....................................................................................................................133
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司 指 广东省高速公路发展股份有限公司
广佛公司 指 本公司控股子公司广佛高速公路有限公司
佛开公司 指 本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司
科技公司 指 本公司全资子公司广东高速科技投资有限公司
交通集团 指 本公司控股母公司广东省交通集团有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 粤高速 A 粤高速 B 股票代码 000429,200429
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东省高速公路发展股份有限公司
公司的中文简称（如有） 粤高速
公司的外文名称（如有） Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）GPED
公司的法定代表人 朱战良
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 左江 冯新炜
广州市天河区珠江新城珠江东路 32 号利 广州市天河区珠江新城珠江东路 32 号利
联系地址
通广场 46 层 通广场 45 层
电话 020-29004609 020-29004522
传真 020-38787002 020-38787002
电子信箱 zuoj@126.com fengxw2007@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 724,392,887.59 688,716,891.86 5.18%
归属于上市公司股东的净利润（元） 231,855,370.05 178,192,944.02 30.11%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
228,030,004.15 176,476,690.94 29.21%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 518,081,630.75 500,941,101.24 3.42%
基本每股收益（元/股） 0.18 0.14 28.57%
稀释每股收益（元/股） 0.18 0.14 28.57%
加权平均净资产收益率 4.49% 4.15% 0.34%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 12,400,203,367.83 12,513,505,946.42 -0.91%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,235,242,444.46 5,016,176,476.09 4.37%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -362,152.09
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
230,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,220,848.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目 854,210.29
减：所得税影响额 1,210,023.58
少数股东权益影响额（税后） 907,517.68
合计 3,825,365.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015上半年，公司董事会积极贯彻股东大会的各项决议，认真履行职责，全体董事格尽职守、勤勉尽
责，按照“降本增利，有进有退，做强做优高速公路主业，保障公司稳健经营和平台效应；市场导向，发
挥优势，积极寻求多远投资转型，促进公司持续发展和价值提升”的战略方针，领导公司经营班子积极开
展经营管理活动。
报告期内，公司营业收入同比增长5.18%，营业成本、管理费用、财务费用均有所下降，切实做到“降
本增利”。同时，公司积极推进与控股股东广东省交通集团进行的重大资产重组事项，“促进公司持续发展
和价值提升”。
二、主营业务分析
概述
本公司属基础设施行业，主营高速公路和特大桥梁的商业开发和经营，是广东省开发高速公路和特大
桥梁的主要机构之一。
报告期内，公司参、控股的高速公路车流量和通行费收入情况如下：
2015年上半年车流量 比上年同期 2015年上半年通行费 比上年同期增
（辆） 增减% 收入（万元） 减%
广佛高速公路 23,357,296 8.87% 17493.47 6.65%
佛开高速公路 20,747,592 8.69% 53319.75 3.77%
惠盐高速公路 14,758,876 -4.56% 9540.33 -12.42%
京珠高速公路广珠段 27,825,431 8.34% 51393.8 6.74%
广肇高速公路 12,369,658 6.39% 24032.31 -5.65%
广惠高速公路 18,882,574 20.38% 77819.26 11.45%
江中高速公路 18,765,647 7.52% 18789.58 6.34%
康大高速 1,128,009 25.20% 11579.51 1.82%
赣康高速 1,140,889 13.04% 8676.1 5.90%
各参、控股的高速公路车流量和通行费呈现稳定增长的态势；惠盐高速公路由于盐田坳隧道取消收费
的原因，车流量和通行费同比有所下降（有关盐田坳隧道取消收费事项详见本公司2015年1月31日在巨潮
资讯网刊登的《关于盐田坳隧道取消收费的公告》）；广肇高速公路短途车增多，车流量增加，通行费
收入有所下降。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 724,392,887.59 688,716,891.86 5.18%
营业成本 360,698,877.33 369,614,599.73 -2.41%
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本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
管理费用 69,132,844.52 76,476,533.85 -9.60%
财务费用 183,994,351.27 205,409,981.84 -10.43% 有息负债减少导致财务费用同比减少。
随着利润增加、当期所得税费用增加，以及
所得税费用 54,004,634.55 31,692,786.86 70.40% 递延所得税变动的综合影响，导致所得税费
用同比增加。
经营活动产生的现金流量净额 518,081,630.75 500,941,101.24 3.42%
收到的股利增加、工程款支出减少、对外投
投资活动产生的现金流量净额 159,087,553.76 -172,731,374.19 -192.10% 资减少、债券逆回购投资收回等综合影响所
致。
偿还借款增加、支付利息减少、股利分配增
筹资活动产生的现金流量净额 -658,555,197.00 -351,378,336.78 87.42%
加等综合影响所致。
与上期对比，投资活动流入与筹资活动流出
现金及现金等价物净增加额 18,113,649.36 -23,446,167.12 -177.26%
增加的综合影响。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
本公司在2014年年度报告中披露的2015年计划营业收入15.58亿元，营业成本控制在9.09亿元以内。截
止2015年6月30日，完成营业收入7.24亿元，营业成本为3.61亿元。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
公路运输 706,594,515.37 355,981,412.34 49.62% 4.97% -0.70% 2.88%
其他 17,798,372.22 4,717,464.99 73.49% 217.20% 7.67% 51.58%
分产品
公路运输 706,594,515.37 355,981,412.34 49.62% 4.97% -0.70% 2.88%
其他 6,493,217.55 1,487,512.44 77.09% 15.72% -66.05% 55.17%
分地区
广佛高速公路 175,074,062.80 111,221,339.96 36.47% 7.30% -6.71% 9.54%
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佛开高速公路 531,520,452.57 244,760,072.38 53.95% 4.22% 2.29% 0.87%
其他 6,493,217.55 1,487,512.44 77.09% 15.72% -66.05% 55.17%
四、核心竞争力分析
本公司属基础设施行业，主营高速公路和特大桥梁的商业开发和经营，是广东省高速公路系统内开发
高速公路和特大桥梁的主要机构之一。
公司控股的广佛高速、佛开高速，参股的茂湛高速为国家高速公路路网规划“五纵七横”的组成部分，
其余参股的多条高速公路亦为广东省高速公路网规划“十纵五横”主骨架的组成部分，为车流量提供了有力
的保障。同时，地区经济是影响高速公路车流量的重要因素。近几年来，随着广东省高速公路网规划的逐
步实施，路网贯通效应日益加强，有利于促进公司经营的高速公路车流量的增长。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资成本 期初持股数 期初持股比 期末持股数量 期末持股
公司名称 公司类别 期末账面值（元）报告期损益（元） 会计核算科目 股份来源
（元） 量（股） 例 （股） 比例
中国光大银行股份有限公司 商业银行 528,000,000.00 235,254,944 0.50% 235,254,944 0.50% 1,260,966,499.84 可供出售金融资产 2009 年认购
合计 528,000,000.00 235,254,944 -- 235,254,944 -- 1,260,966,499.84 0.00 -- --
（3）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
期初持 期末持股数量 期末持股
证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本（元）期初持股数量（股） 期末账面值（元）报告期损益（元） 会计核算科目 股份来源
股比例 （股） 比例
股票 601818 光大银行 528,000,000.00 235,254,944 0.50% 235,254,944 0.50% 1,260,966,499.84 可供出售金融资产 2009 年认购
合计 528,000,000.00 235,254,944 -- 235,254,944 -- 1,260,966,499.84 0.00 -- --
证券投资审批董事会公告披露
2009 年 07 月 22 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
2009 年 08 月 07 日
日期（如有)
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（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
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4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司类 所处行
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 业
主营广佛高速公路（起于广州横沙，止于佛
广佛高速公路有限公 高速公 2 亿元人民
子公司 山谢边。全长 15.7 公里）的建设、施工和养 541,798,087.86 323,363,743.73 177,462,820.98 43,037,481.69 13,088,460.94
司 路 币
护管理，汽车拯救和清洗。
广东省佛开高速公路 高速公 管理佛开高速公路及其配套的拯救、维修清 11.08 亿元
子公司 6,837,437,490.73 3,201,536,045.92 538,224,330.57 147,899,354.57 85,895,687.33
有限公司 路 洗、零配件供应服等。 人民币
投资科技产业及提供相关咨询服务；城市和
公路照明技术、节能和储能技术、太阳能光
伏技术的研究、开发及其产品的生产（由分
广东高速科技投资有 高新技 公司办照经营）、销售；设计、制作、发布、1 亿元人民
子公司 54,849,628.15 9,622,319.16 10,869,854.55 6,569,505.83 6,799,505.83
限公司 术 代理国内外各类广告；公路工程施工（持有 币
效资质证书或许可批准文件经营）及养护管
理；国内贸易（法律、法规禁止及限制的商
品除外）。
负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织
深圳惠盐高速公路有 参股公 高速公 管理及深圳段正线竣工后的经营管理，维 3600 万元
534,165,343.79 415,285,975.21 96,093,908.58 44,520,599.65 32,688,059.55
限公司 司 路 修、养护、征收过路费和路政管理；道路、 人民币
桥涵工程的施工管理、工程咨询。
经营管理广州至珠海高速公路，提供与高速
京珠高速公路广珠段 参股公 高速公 5.8 亿元人
公路配套的加油、拯救、零配件供应服务业 4,220,179,609.03 1,735,151,143.25 527,964,879.75 243,831,213.69 180,291,546.40
有限公司 司 路 民币
务。
肇庆粤肇公路有限公 参股公 高速公 负责建设、经营、管理广肇高速公路和旧路 8.183 亿元 2,184,528,636.87 1,157,250,317.86 242,821,675.27 84,231,730.41 64,636,934.25
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公司类 所处行
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 业
司 司 路 及其配套设施、服务设施及其综合项目。 人民币
广东广惠高速公路有 参股公 高速公 负责投资、建设广惠高速公路及配套设施； 23.52 亿元
5,494,916,846.83 3,815,986,333.42 787,594,239.51 443,582,700.89 338,745,869.79
限公司 司 路 广惠高速公路的收费和养护管理。 人民币
广东江中高速公路有 参股公 高速公 负责投资建设、经营管理江中高速公路、江 10.15 亿元
2,289,372,937.74 1,188,277,628.32 202,641,512.94 41,977,131.06 31,063,757.09
限公司 司 路 鹤高速公路二期及其配套项目的开发。 人民币
高速公路项目投资建设、经营、管理；公路
赣州康大高速公路有 参股公 高速公 维护；广告发布；建筑机械设备及配件批发、6 亿元人民
1,634,662,623.79 592,519,463.55 118,859,388.33 44,525,047.35 42,564,485.24
限责任公司 司 路 零售（以上项目国家有专项规定的按规定 币
办）。
赣州至大余高速公路（茂店-三益段）项目
和赣州市赣江公路大桥项目投资建设、经
营、管理；土石方开采、销售；公路维护；
赣州赣康高速公路有 参股公 高速公 7.54 亿元
广告发布；服务设施经营；建筑材料、装潢 1,899,027,302.56 684,313,663.34 95,640,534.67 25,067,348.47 22,225,070.15
限责任公司 司 路 人民币
材料、金属材料、建筑机械设备及配件批发、
零售（以上项目国家有专项规定的按规定
办）。
广东省粤科科技小额 参股公 金融行 办理各项小额贷款，广东省金融办批准的其 10 亿元人
1,039,025,997.18 1,029,471,818.83 23,099,169.06 12,239,568.68 9,139,346.98
贷款股份有限公司 司 业 他业务 民币
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5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经公司2014年度股东大会审议通过，2014年度利润分配方案为：以公司现有总股本1,257,117,748 股
为基数，向全体股东每10 股派1.00元人民币现金（含税），共分配现金红利125,711,774.80元，剩余未分
配利润结转下一年度。本公司已于2015年6月10日实施该分配方案。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规的要
求，不断完善法人治理结构，提高规范运作水平。公司制定了《公司章程》、三会运作的议事规则、董事
会专门委员会工作细则、总经理工作细则等制度以及基本涵盖公司财务管理、投资管理、信息披露、关联
交易、对外担保、募集资金等经营管理各方面的内部控制制度，各项制度得以较好的执行。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司将对照有关法律法
规和规范性文件的要求，坚持持续整改的方针，不断加强公司治理结构建设，持续提升公司治理水平，使
公司的治理结构更加稳健、透明。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
17
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）2015年3月23日召开的第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于续租利通广场办公场所的议案》，同意公司继
续向广东利通置业投资有限公司租赁利通广场 44、43 全层（规划楼层）作为办公场所使用，续租期自 2015年 5 月 5 日
至 2016 年 5 月 4 日，续租期内每月租金为每平方米（建筑面积）人民币壹佰伍拾贰元整（￥160 元），合同总金额为
1058.97万元。
（2）2015年6月30日，公司第七届董事会第十八次临时会议审议通过《关于广东省高速公路发展股份有限公司非公开发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》等议案。有关本事项的披露情况，请查阅本章中的“十四、其他重
大事项说明”。
18
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关联交易公告 2015 年 03 月 25 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
广东省交通集团 2012 年 05
150,000 否 是
有限公司 月 11 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 0 报告期末实际对外担保余额 150,000
19
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
0 150,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 28.65%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 150,000
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 150,000
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
20
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
因控股股东广东省交通集团有限公司正在谋划与本公司有关的重大事项，公司股票（股票简称：粤高速 A、粤高速 B，
股票代码：000429、200429）于 2015 年 4 月 8 日起停牌。
2015年6月30日，公司第七届董事会第十八次临时会议审议通过《关于广东省高速公路发展股份有限
公司非公开发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》等议案。公司拟通过发行股份的方
式向广东省高速公路有限公司购买其持有的广东省佛开高速公路有限公司25%股权，拟通过发行股份的方
式向广东省公路建设有限公司购买其持有的广州广珠交通投资管理有限公司100%股权，拟通过支付现金的
方式向广东省公路建设有限公司购买其持有的对京珠高速公路广珠段有限公司的债权。同时，公司拟向亚
东复星亚联投资有限公司、 西藏赢悦投资管理有限公司和广发证券股份有限公司非公开发行股份募集配
套资金用于支付本次交易的现金对价、支付本次交易税费以及补充上市公司流动资金，拟募集配套资金的
金额不超过165,000.00 万元。
公司股票（证券简称：粤高速 A 、粤高速 B 证券代码：000429、200429）于2015年7月22日开市起
复牌。
有关此次重大资产重组的相关公告，请投资者查阅巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
日期 公告内容
2015年4月8日 粤高速Ａ：重大事项停牌公告
2015年4月15日 粤高速Ａ：重大事项继续停牌公告
2015年4月22日 粤高速Ａ：重大资产重组停牌公告
2015年4月29日 粤高速Ａ：重大资产重组进展公告
2015年5月6日 粤高速Ａ：重大资产重组进展公告
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015年5月8日 粤高速Ａ：关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告
2015年5月13日 粤高速Ａ：重大资产重组进展公告
2015年5月20日 粤高速Ａ：重大资产重组进展公告
2015年5月27日 粤高速Ａ：重大资产重组进展公告
2015年6月3日 粤高速Ａ：重大资产重组进展公告
2015年6月10日 粤高速Ａ：重大资产重组进展公告
2015年6月17日 粤高速Ａ：重大资产重组进展公告
2015年6月24日 粤高速Ａ：重大资产重组进展公告
2015年7月1日 粤高速Ａ：重大资产重组继续停牌公告
2015年7月1日 粤高速Ａ：第七届董事会第十八次（临时）会议决议公告
2015年7月1日 粤高速Ａ：董事会关于重大资产重组的一般风险提示公告
2015年7月1日 粤高速Ａ：重组预案独立财务顾问核查意见表
2015年7月1日 粤高速Ａ：中信证券股份有限公司关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集
配套资金暨关联交易之独立财务顾问核查意见
2015年7月1日 粤高速Ａ：独立董事关于同意将重大资产重组有关议案提交董事会审议的事前认
可意见
2015年7月1日 粤高速Ａ：独立董事关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关
联交易的独立意见
2015年7月1日 粤高速Ａ：发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案
2015年7月10日 粤高速Ａ：重大资产重组进展公告
2015年7月15日 粤高速Ａ：重大资产重组延期复牌及进展公告
2015年7月22日 粤高速Ａ：关于重大资产重组事项复牌的公告
2015年7月22日 粤高速Ａ：关于深圳证券交易所《关于对广东省高速公路发展股份有限公司的重
组问询函》的回复
2015年7月22日 粤高速Ａ：关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套金暨关联交易预案修订
说明公告
2015年7月22日 粤高速Ａ：中信证券股份有限公司关于深圳证券交易所《关于对广东省高速公路
发展股份有限公司的重组问询函》的回复
2015年7月22日 粤高速Ａ：发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订
稿）
22
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 440,485,326 35.04% -768,645 -768,645 439,716,681 34.98%
1、国家持股 409,977,151 32.61% 409,977,151 32.61%
2、国有法人持股 21,712,738 1.73% 21,712,738 1.73%
3、其他内资持股 8,795,437 0.70% -768,645 -768,645 8,026,792 0.64%
其中：境内法人持股 8,063,849 0.64% -710,982 -710,982 7,352,867 0.58%
境内自然人持股 731,588 0.06% -57,663 -57,663 673,925 0.05%
二、无限售条件股份 816,632,422 64.96% 768,645 768,645 817,401,067 65.02%
1、人民币普通股 467,882,422 37.22% 768,645 768,645 468,651,067 37.28%
2、境内上市的外资股 348,750,000 27.74% 348,750,000 27.74%
三、股份总数 1,257,117,748 100.00% 1,257,117,748 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
注1：本报告期内，云武俊先生已届退休年龄，辞去本公司总会计师职务，其所持有的5,011股“无限售
条件流通股”转为“高管锁定股”。
注2：本报告期内，710,982股有限售条件的“境内法人持股”、62,674股有限售条件的“境内自然人持股”
于2015年1月26日解除限售并上市流通，转为“无限售条件股份”。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 85,629 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售条 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 件的普通股数 股份状
例 数量
数量 情况 股数量 量 态
广东省交通集团有限公司 国家 40.84% 513,356,893 0 409,977,151 103,379,742 冻结 103,379,742
广东省高速公路有限公司 国有法人 1.56% 19,582,228 0 19,582,228
哈尔滨哈里实业股份有限 境内非国有
1.18% 14,850,682 -1095140 14,850,682
公司 法人
新粤有限公司 境外法人 1.05% 13,201,086 0 13,201,086
广东粤财信托有限公司 国有法人 0.97% 12,174,345 0 12,174,345
中国银行股份有限公司－
境内非国有
华泰柏瑞积极成长混合型 0.94% 11,853,046 0 11,853,046
法人
证券投资基金
李卓 境内自然人 0.68% 8,557,879 0 8,557,879
刘峰 境内自然人 0.27% 3,337,952 4400 3,337,952
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKON 境外法人 0.25% 3,162,502 -936856 3,162,502
G) LIMITED
胡茂华 境内自然人 0.25% 3,133,868 0 3,133,868
战略投资者或一般法人因配售新股成为
前 10 名普通股股东的情况（如有）（参见 无。
注 3）
广东省交通集团有限公司为广东省高速公路有限公司、新粤有限公司的控股母公
上述股东关联关系或一致行动的说明 司。未知其他股东之间是否存在关联关系，及是否属于《上市公司持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
广东省交通集团有限公司 103,379,742 人民币普通股 103,379,742
哈尔滨哈里实业股份有限公司 14,850,682 人民币普通股 14,850,682
新粤有限公司 13,201,086 境内上市外资股 13,201,086
广东粤财信托有限公司 12,174,345 人民币普通股 12,174,345
24
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中国银行股份有限公司－华泰柏
11,853,046 人民币普通股 11,853,046
瑞积极成长混合型证券投资基金
李卓 8,557,879 人民币普通股 8,557,879
刘峰 3,337,952 人民币普通股 3,337,952
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG) 3,162,502 境内上市外资股 3,162,502
LIMITED
胡茂华 3,133,868 境内上市外资股 3,162,502
卢伟强 2,900,992 境内上市外资股 2,900,992
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 广东省交通集团有限公司为新粤有限公司的控股母公司。未知其他股东之间是否存在关
股股东和前 10 名普通股股东之间 联关系，及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
股东哈尔滨哈里实业股份有限公司，通过信用交易担保证券账户持有本公司股票
14,849,774 股，通过普通证券账户持有本公司股票 908 股，合计持有本公司股票
前 10 名普通股股东参与融资融券
14,850,682 股；股东李卓，通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 8,557,879 股，通
业务股东情况说明（如有）（参见
过普通证券账户持有本公司股票 0 股，合计持有本公司股票 8,557,879 股；股东刘峰，
注 4）
通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 3,321,152 股，通过普通证券账户持有本公
司股票 16,800 股，合计持有本公司股票 3,337,952 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
游小聪 监事会主席、监事 离任 2015 年 03 月 06 日 工作调动。
邹慧明 监事 离任 2015 年 03 月 06 日 工作调动。
凌平 监事、监事会主席 被选举 2015 年 03 月 23 日 经选举当选。
吴广泽 监事 被选举 2015 年 03 月 23 日 经选举当选。
云武俊 总会计师 离任 2015 年 05 月 27 日 退休。
方智 总会计师 聘任 2015 年 05 月 27 日 经董事会聘任。
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 579,914,053.08 561,800,403.72
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 72,092,863.12 23,621,958.13
预付款项 2,475,322.20 963,349.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 38,667,000.00
其他应收款 14,631,106.96 28,245,949.17
买入返售金融资产
存货
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 40,632,376.52
流动资产合计 707,780,345.36 655,264,037.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,059,541,601.57 1,946,619,228.45
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,701,141,468.70 2,706,081,363.32
投资性房地产 3,916,291.18 4,148,397.88
固定资产 6,908,556,253.64 7,176,766,024.73
在建工程 8,096,697.03 2,974,467.60
工程物资 1,549,556.00 1,549,556.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,312,151.18 5,051,049.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,132,570.62 5,006,154.74
递延所得税资产 8,869,234.60
其他非流动资产 1,176,432.55 1,176,432.55
非流动资产合计 11,692,423,022.47 11,858,241,909.21
资产总计 12,400,203,367.83 12,513,505,946.42
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
应付票据
应付账款 141,853,033.21 150,799,208.60
预收款项 4,554,050.73 4,868,022.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,842,870.41 2,808,275.72
应交税费 40,690,666.11 11,575,093.74
应付利息 57,625,780.31 24,473,342.31
应付股利 20,397,258.54 11,148,088.30
其他应付款 206,927,408.63 369,325,097.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 117,480,000.00 400,480,000.00
其他流动负债
流动负债合计 742,371,067.94 1,125,477,129.45
非流动负债：
长期借款 4,368,440,000.00 4,393,840,000.00
应付债券 997,000,000.00 997,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 52,022,210.11 2,022,210.11
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 123,902,697.91 124,150,064.67
其他非流动负债
非流动负债合计 5,541,364,908.02 5,517,012,274.78
负债合计 6,283,735,975.96 6,642,489,404.23
所有者权益：
30
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项目 期末余额 期初余额
股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,534,771,223.07 1,534,771,223.07
减：库存股
其他综合收益 743,405,623.04 630,483,249.92
专项储备
盈余公积 253,056,237.77 253,056,237.77
一般风险准备
未分配利润 1,446,891,612.58 1,340,748,017.33
归属于母公司所有者权益合计 5,235,242,444.46 5,016,176,476.09
少数股东权益 881,224,947.41 854,840,066.10
所有者权益合计 6,116,467,391.87 5,871,016,542.19
负债和所有者权益总计 12,400,203,367.83 12,513,505,946.42
法定代表人：朱战良 总经理：肖来久 主管会计工作负责人： 方智 会计机构负责人：刘晓梅
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 404,534,875.86 332,632,828.69
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 1,000,000.00 1,250,000.00
应收利息 347,083.33 387,936.10
应收股利 65,841,578.08
其他应收款 2,458,730.61 2,536,246.24
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 130,000,000.00 170,603,625.00
流动资产合计 604,182,267.88 507,410,636.03
非流动资产：
可供出售金融资产 2,059,541,601.57 1,946,619,228.45
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,104,401,901.26 5,108,422,809.68
投资性房地产 3,664,152.93 3,896,259.63
固定资产 4,575,949.04 5,463,902.97
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,093,036.70 1,007,811.70
开发支出
商誉
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
长期待摊费用 4,112,396.30 4,955,719.12
递延所得税资产
其他非流动资产 78,000,000.00 78,000,000.00
非流动资产合计 7,255,389,037.80 7,148,365,731.55
资产总计 7,859,571,305.68 7,655,776,367.58
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 801,073.74 955,391.47
应交税费 3,553,117.12 1,640,343.15
应付利息 52,579,629.01 17,902,360.98
应付股利 11,915,654.95 11,148,088.30
其他应付款 5,073,744.36 3,342,843.69
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 231,773,893.28 249,803,653.80
流动负债合计 305,697,112.46 284,792,681.39
非流动负债：
长期借款 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
应付债券 997,000,000.00 997,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 52,022,210.11 2,022,210.11
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他非流动负债
非流动负债合计 2,549,022,210.11 2,499,022,210.11
负债合计 2,854,719,322.57 2,783,814,891.50
所有者权益：
股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,534,919,363.82 1,534,919,363.82
减：库存股
其他综合收益 743,405,623.04 630,483,249.92
专项储备
盈余公积 253,056,237.77 253,056,237.77
未分配利润 1,216,353,010.48 1,196,384,876.57
所有者权益合计 5,004,851,983.11 4,871,961,476.08
负债和所有者权益总计 7,859,571,305.68 7,655,776,367.58
法定代表人：朱战良 总经理：肖来久 主管会计工作负责人： 方智 会计机构负责人：刘晓梅
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 724,392,887.59 688,716,891.86
其中：营业收入 724,392,887.59 688,716,891.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 639,850,241.10 674,784,919.23
其中：营业成本 360,698,877.33 369,614,599.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 25,952,786.32 25,283,803.81
销售费用
管理费用 69,132,844.52 76,476,533.85
财务费用 183,994,351.27 205,409,981.84
资产减值损失 71,381.66 -2,000,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 231,671,735.25 221,691,147.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 187,060,105.38 179,155,666.77
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 316,214,381.74 235,623,120.17
加：营业外收入 5,697,722.91 1,404,438.99
其中：非流动资产处置利得 3,578.00 1,500.00
减：营业外支出 609,026.04 2,395,791.21
其中：非流动资产处置损失 365,730.09 574,948.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 321,303,078.61 234,631,767.95
减：所得税费用 54,004,634.55 31,692,786.86
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 267,298,444.06 202,938,981.09
归属于母公司所有者的净利润 231,855,370.05 178,192,944.02
少数股东损益 35,443,074.01 24,746,037.07
六、其他综合收益的税后净额 112,922,373.12 -28,230,593.28
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 112,922,373.12 -28,230,593.28
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 112,922,373.12 -28,230,593.28
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
112,922,373.12 -28,230,593.28
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 380,220,817.18 174,708,387.81
归属于母公司所有者的综合收益总额 344,777,743.17 149,962,350.74
归属于少数股东的综合收益总额 35,443,074.01 24,746,037.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.14
（二）稀释每股收益 0.18 0.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：朱战良 总经理：肖来久 主管会计工作负责人： 方智 会计机构负责人：刘晓梅
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 9,327,468.61 22,907,325.49
减：营业成本 232,106.70 232,106.70
营业税金及附加 573,183.35 1,313,133.51
销售费用
管理费用 37,108,447.40 38,695,469.38
财务费用 85,517,724.54 99,941,995.83
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
259,765,299.53 222,490,995.39
列）
其中：对联营企业和合营企
187,979,091.58 179,955,514.62
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 145,661,306.15 105,215,615.46
加：营业外收入 26,300.00 37,574.60
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 7,697.44 351,800.00
其中：非流动资产处置损失 7,577.44 351,800.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
145,679,908.71 104,901,390.06
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 145,679,908.71 104,901,390.06
五、其他综合收益的税后净额 112,922,373.12 -28,230,593.28
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
112,922,373.12 -28,230,593.28
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
112,922,373.12 -28,230,593.28
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 258,602,281.83 76,670,796.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：朱战良 总经理：肖来久 主管会计工作负责人： 方智 会计机构负责人：刘晓梅
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 672,259,773.36 620,179,322.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 43,075,421.25 89,206,337.64
经营活动现金流入小计 715,335,194.61 709,385,660.62
购买商品、接受劳务支付的现金 37,367,318.01 45,413,383.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 96,873,332.93 102,801,679.64
支付的各项税费 44,849,265.73 33,837,595.01
支付其他与经营活动有关的现金 18,163,647.19 26,391,900.83
经营活动现金流出小计 197,253,563.86 208,444,559.38
经营活动产生的现金流量净额 518,081,630.75 500,941,101.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,549,909.00
取得投资收益收到的现金 197,998,345.87 52,650,682.13
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项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
3,578.00 11,180.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 238,551,832.87 54,661,862.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
79,464,279.11 156,356,280.32
支付的现金
投资支付的现金 71,036,956.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 79,464,279.11 227,393,236.32
投资活动产生的现金流量净额 159,087,553.76 -172,731,374.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 60,000,000.00
偿还债务支付的现金 433,400,000.00 166,085,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 272,155,197.00 242,293,336.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
24,591,472.01
润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 3,000,000.00
筹资活动现金流出小计 708,555,197.00 411,378,336.78
筹资活动产生的现金流量净额 -658,555,197.00 -351,378,336.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -500,338.15 -277,557.39
五、现金及现金等价物净增加额 18,113,649.36 -23,446,167.12
加：期初现金及现金等价物余额 561,800,403.72 976,468,685.82
六、期末现金及现金等价物余额 579,914,053.08 953,022,518.70
法定代表人：朱战良 总经理：肖来久 主管会计工作负责人： 方智 会计机构负责人：刘晓梅
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6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,941,717.07 2,281,772.56
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 106,775,060.83 10,312,629.10
经营活动现金流入小计 109,716,777.90 12,594,401.66
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
24,072,836.07 24,746,877.91
金
支付的各项税费 743,853.55 1,807,778.31
支付其他与经营活动有关的现金 133,568,926.05 185,272,667.71
经营活动现金流出小计 158,385,615.67 211,827,323.93
经营活动产生的现金流量净额 -48,668,837.77 -199,232,922.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,549,909.00
取得投资收益收到的现金 197,998,345.87 126,425,098.17
处置固定资产、无形资产和其他
4,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,323,061.11 515,824,040.28
投资活动现金流入小计 244,871,315.98 642,253,638.45
购建固定资产、无形资产和其他
294,728.41 1,387,080.63
长期资产支付的现金
投资支付的现金 71,036,956.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 375,000,000.00
投资活动现金流出小计 294,728.41 447,424,036.63
投资活动产生的现金流量净额 244,576,587.57 194,829,601.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
41
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项目 本期发生额 上期发生额
取得借款收到的现金 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
170,505,364.48 110,604,327.83
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 3,000,000.00
筹资活动现金流出小计 173,505,364.48 113,604,327.83
筹资活动产生的现金流量净额 -123,505,364.48 -113,604,327.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-500,338.15 -277,557.39
影响
五、现金及现金等价物净增加额 71,902,047.17 -118,285,205.67
加：期初现金及现金等价物余额 332,632,828.69 782,174,175.59
六、期末现金及现金等价物余额 404,534,875.86 663,888,969.92
法定代表人：朱战良 总经理：肖来久 主管会计工作负责人： 方智 会计机构负责人：刘晓梅
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减：
专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
备 险准备
股 债 他 股
一、上年期末余额 1,257,117,748.00 1,534,771,223.07 630,483,249.92 253,056,237.77 1,340,748,017.33 854,840,066.10 5,871,016,542.19
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 1,257,117,748.00 1,534,771,223.07 630,483,249.92 253,056,237.77 1,340,748,017.33 854,840,066.10 5,871,016,542.19
三、本期增减变动金额
112,922,373.12 106,143,595.25 26,384,881.31 245,450,849.68
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 112,922,373.12 231,855,370.05 35,443,074.01 380,220,817.18
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
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3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -125,711,774.80 -9,058,192.70 -134,769,967.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-125,711,774.80 -9,058,192.70 -134,769,967.50
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,257,117,748.00 1,534,771,223.07 743,405,623.04 253,056,237.77 1,446,891,612.58 881,224,947.41 6,116,467,391.87
法定代表人：朱战良 总经理：肖来久 主管会计工作负责人： 方智 会计机构负责人：刘晓梅
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其他 存股 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 1,257,117,748.00 1,534,758,715.57 108,217,274.24 233,750,778.75 1,104,154,555.90 814,745,363.37 5,052,744,435.83
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 1,257,117,748.00 1,534,758,715.57 108,217,274.24 233,750,778.75 1,104,154,555.90 814,745,363.37 5,052,744,435.83
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 12,507.50 522,265,975.68 19,305,459.02 236,593,461.43 40,094,702.73 818,272,106.36
列）
（一）综合收益总额 522,265,975.68 318,754,807.85 40,094,702.73 881,115,486.26
（二）所有者投入和
12,507.50 12,507.50
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
45
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 12,507.50 12,507.50
（三）利润分配 19,305,459.02 -82,161,346.42 -62,855,887.40
1．提取盈余公积 19,305,459.02 -19,305,459.02
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-62,855,887.40 -62,855,887.40
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,257,117,748.00 1,534,771,223.07 630,483,249.92 253,056,237.77 1,340,748,017.33 854,840,066.10 5,871,016,542.19
法定代表人：朱战良 总经理：肖来久 主管会计工作负责人： 方智 会计机构负责人：刘晓梅
46
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股
一、上年期末余额 1,257,117,748.00 1,534,919,363.82 630,483,249.92 253,056,237.77 1,196,384,876.57 4,871,961,476.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,257,117,748.00 1,534,919,363.82 630,483,249.92 253,056,237.77 1,196,384,876.57 4,871,961,476.08
三、本期增减变动金额（减
112,922,373.12 19,968,133.91 132,890,507.03
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 112,922,373.12 145,679,908.71 258,602,281.83
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -125,711,774.80 -125,711,774.80
47
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期
项目 其他权益工具 减：库存
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-125,711,774.80 -125,711,774.80
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,257,117,748.00 1,534,919,363.82 743,405,623.04 253,056,237.77 1,216,353,010.48 5,004,851,983.11
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股
一、上年期末余额 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 108,217,274.24 233,750,778.75 1,085,491,632.83 4,219,484,290.14
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 108,217,274.24 233,750,778.75 1,085,491,632.83 4,219,484,290.14
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 12,507.50 522,265,975.68 19,305,459.02 110,893,243.74 652,477,185.94
号填列）
（一）综合收益总
522,265,975.68 193,054,590.16 715,320,565.84
额
（二）所有者投入
12,507.50 12,507.50
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
上期
项目 其他权益工具 减：库存
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股
4．其他 12,507.50 12,507.50
（三）利润分配 19,305,459.02 -82,161,346.42 -62,855,887.40
1．提取盈余公积 19,305,459.02 -19,305,459.02
2．对所有者（或
-62,855,887.40 -62,855,887.40
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,257,117,748.00 1,534,919,363.82 630,483,249.92 253,056,237.77 1,196,384,876.57 4,871,961,476.08
法定代表人：朱战良 总经理：肖来久 主管会计工作负责人： 方智 会计机构负责人：刘晓梅
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三、公司基本情况
1、公司历史沿革
（1）广东省高速公路发展股份有限公司（以下简称“公司”）成立于1993年2月，原名为广东省佛开高
速公路股份有限公司，1993年6月30日经广东省企业股份制试点联审小组办公室粤联审办[1993]68号文批
准，重组更名为广东省高速公路发展股份有限公司，重组后的股本结构如下：
国家股构成是由经广东省国有资产管理部门确认的评估后的广东省九江大桥公司和广佛高速公路有
限公司1993年1月31日的国有资产净值41,821.36万元折股本15,502.5万股，广东省高速公路有限公司出资现
金11,500万元认购3,593.75万股，其他法人出资现金28,699.2万元认购8,968.5万股，内部职工出资现金8,700.8
万元认购2,719万股，共30,783.75万股。
（2）1996年6月，经广东省经济体制改革委员会和广东省证券监督管理委员会以粤体改[1996]67号文
批复同意，公司部分非国有法人股东向马来西亚怡保工程有限公司转让非国有法人股2,000万股。
（3）1996年6月至7月，经国务院证券委员会委证发[1996]24号文和广东省经济体制改革委员会粤体改
[1996]68号文批复同意，公司向境外投资者发行13,500万股境内上市外资股（B股），每股面值人民币1元，
发行价为人民币3.80元/股，以港币3.54元/股发售。
（4）经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1996]外经贸资一函字第606号文批复，同意公司为外商
投资股份有限公司。
（5）1996年度公司实施分红派息和资本公积转增股本，为每10股送1.7股、转增股本3.3股。
（6）1998年1月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]486号和487号文批准，采用“全额预缴款，
比例配售，余款即退”方式发行社会公众股(A股)10,000万股，每股面值1元，发行价为人民币5.41元/股。
（7）公司根据《广东省高速公路发展股份有限公司一九九九年度股东大会决议》，经中国证监会广
州证券监管办公室广州证监函[2000]99号文同意，并获中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]98号文批
准，以总股本764,256,249股为基数，按10：3的比例配售，配股价为11.00元/股，向全体股东实际配售了
73,822,250股普通股。
（8）根据广东省人民政府办公厅粤办函[2000]574号文批复，国家股无偿划转广东省交通集团有限公
司持有和管理。
（9）经深圳证券交易所同意，公司的内部职工股5,302.05万股（其中董事、监事及高级管理人员持有
的132,722股暂时冻结），于2001年2月5日上市流通。截至2015年6月30日，高管股数量为161,453股。
（10）公司根据2000年度股东大会决议，以2000年末的总股本838,078,499股为基数，向全体股东按10∶
5的比例，以资本公积金转增股本419,039,249股。股权登记日为2001年5月21日，除权基准日为2001年5月
22日。
（11）经中国证监会证监公司字[2003]3号《关于核准广东省高速公路发展股份有限公司非上市外资股
上市流通的通知》批准，2004年3月8日，公司45,000,000股非上市外资股转为B股流通股，在深圳证券交易
所B股市场上市流通。
（12）2005年12月21日，公司股权分置改革方案获A股市场相关股东会议表决通过。2006年1月26日公
司获得中华人民共和国商务部《商务部关于同意广东省高速公路发展股份有限公司转股的批复》，同意公
司股权分置改革涉及的股权变更等事宜。2006年2月17日，公司股权分置改革方案实施完毕，A股股票简称
由“粤高速A”变更为“G粤高速”。2006年10月9日，根据深圳证券交易所发布的《关于上市公司股权分置改
革实施有关交易事项的通知》，公司A股股票简称由“G粤高速”恢复为“粤高速A”。
51
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、公司组织构架和实际控制人
截至2015年6月30日，公司注册资本1,257,117,748元，法定代表人：朱战良，注册地：广州市白云路85
号，总部办公地：广州市天河区珠江新城珠江东路32号利通广场45、46层。公司按照管理职能和事务设置：
投资发展部、证券事务部、经营管理部、财务管理部、基建管理部、监察审计部、综合事务部、人力资源
部、党群工作部、法律事务部、项目办、工会等部门。
广东省交通集团有限公司为公司之第一大股东，法定代表人为李静，成立于2000年6月23日，截至2015
年6月30日，注册资本268亿元，为国有独资有限责任公司，经营范围：股权管理；组织资产重组、优化配
置；通过抵押、产权转让、股份制改造等方式筹集资金；投资经营；交通基础设施建设；公路项目营运及
其相关产业；技术开发、应用、咨询、服务；公路客货运输及现代物流业务；境外关联业务；增值电信业
务。
3、公司主营业务及参股、控股公司
公司主营高速公路、等级公路，桥梁的建设施工，公路、桥梁的收费和养护管理，汽车拯救，维修，
清洗，兼营与公司业务配套的汽车运输、仓储业务。
公司主要经营业务是广佛高速公路和佛开高速公路的收费和养护工作，投资科技产业及提供相关咨询，同
时参股了深圳惠盐高速公路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、广东
江中高速公路有限公司、肇庆粤肇公路有限公司、赣州康大高速公路有限责任公司、赣州赣康高速公路有
限责任公司、广东省粤科科技小额贷款股份有限公司、广东广乐高速公路有限公司以及公司控股子公司广
东省佛开高速公路有限公司参股的亚洲厨卫商城有限公司。
4、合并财务报表范围
公司2015年1-6月纳入合并范围的子公司共3户，合并财务报表范围与上期相比未发生变化，详见“本财
务报表附注六、合并范围的变更”和“本财务报表附注七、在其他主体中的权益”。
5、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2015年8月3日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项
会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。同时公司的财务报表在所有重大方
面符合中国证券监督管理委员会的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规
定》（2014年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
52
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
无。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
⑴同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按照公司会计政策进行调整，在此基础上
按照企业会计准则规定确认。
⑵非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其
账面价值的差额，计入当期损益。
公司在购买日对合并成本进行分配。
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能
够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他
各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有控制的子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的
调整。
合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利
润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下
以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目
下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该
子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。
向子公司的少数股东购买其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期
股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的
差额，应当调整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在报告期内，公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
⑴合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
⑵当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
⑶当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注
长期股权投资所述方法进行核算。
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
8、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金，将同时具备期
限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投
资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
⑴外币业务
对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位
币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇
率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于
与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
⑵外币报表折算的会计处理方法
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境
外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公
司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间
和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经
营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下在
“其他综合收益”项目列示。
10、金融工具
⑴金融工具的分类
公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融
负债等。
⑵金融工具的确认和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
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取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息
收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售
或重分类前的总额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或
以后两个完整会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距
离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影
响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重
分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
⑶金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自
的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
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B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
⑷金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签
定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同
的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融
负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
⑸金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部（或部分）直接参考活跃市场中的报价（或采用估
值技术等）。
⑹金融资产的减值准备
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收款项单项金额 100 万元以上且占应收款项余额 10％以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
信用风险特征组合的确定依据：应收款项单项金额 100 万元 账龄分析法
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以上且占应收款项余额 10％以上、账龄 5 年以内同时确定不
再发生业务往来关系且不属于重大的款项以外的应收款项。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 90.00% 90.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
账龄 5 年以内同时确定不再发生业务往来关系且不属于重大
单项计提坏账准备的理由
的款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
12、存货
⑴存货的分类：原材料、库存商品、低值易耗品、其他材料等。
⑵发出存货的计价方法：公司发出存货按加权平均法；低值易耗品按一次转销法摊销。
⑶存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：期末对存货进行全面清查后，按存货的成
本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
⑷存货的盘存制度：采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售：
⑴该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
⑵企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
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⑶企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
⑷该项转让将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产），以账面价值与公允价值减去处置
费用孰低的金额列示为划分为持有待售资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产
减值损失。
14、长期股权投资
⑴长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
⑵投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面
价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报
表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所
持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2)在合并财务报表中，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
转为购买日所属当期投资收益。
③ 除企业合并形成以外的：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公
允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；
通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
⑶后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权
投资，采用权益法核算。
⑷确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
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按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经
营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业
能够对被投资单位施加重大影响。
⑸减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法详见“财务报告五、重要会计政策及会计估计之21、
长期资产减值”。
15、 委托贷款
委托贷款按实际委托的贷款金额入账。按照委托贷款规定的利率计提应收利息。
委托贷款减值测试方法及减值准备计提方法详见“财务报告五、重要会计政策及会计估计之21、长期
资产减值”。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法详见“财务报告五、重要会计政策及会计估计之21、
长期资产减值”。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
公路及桥梁：
其中：广佛高速公路 工作量法 28 年 0% 工作量法
佛开高速公路 工作量法 30 年 0% 工作量法
房屋建筑物 年限平均法 20-30 年 3%-10% 3%-4.85%
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机器设备 年限平均法 10 年 3%-10% 9%-9.7%
运输设备 年限平均法 5-8 年 3%-10% 11.25%-19.4%
电子设备及其他设备 年限平均法 5-15 年 3%-10% 6 %-19.4%
公司公路及桥梁固定资产采用工作量法计提折旧，预计净残值率为零，预计可使用年限依据收费经营
权年限确定。具体计算方法如下：以公路及桥梁预计使用年限内的预测总标准车流量、公路及桥梁的原值
或账面价值为基础，计算每标准车流量应计提的折旧额，然后根据各会计期间实际标准车流量计提折旧。
公司定期对公路及桥梁剩余经营期限内的预测总标准车流量进行复核，当实际标准车流量与预测标准
车流量出现重大差异时，公司将重新预测未来总标准车流量，并调整以后年度的每标准车流量应计提的折
旧，以确保相关公路及桥梁的账面价值于可使用年限内完全摊销。
公司除公路及桥梁以外的固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命
和预计净残值率确定折旧率。
（3） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产减值测试方法及减值准备计提方法详见“财务报告五、重要会计政策及会计估计之21、长期
资产减值”。
18、在建工程
⑴在建工程的类别：在建工程以立项项目分类核算。
⑵在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策
计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧
额。
⑶在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程减值测试方法及减值准备计提方法详见“财务报告五、重要会计政策及会计估计之21、长期
资产减值”。
19、借款费用
⑴借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合
资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发
生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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⑵借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
⑶暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
⑷借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
⑴无形资产的计价方法
①取得无形资产时按实际成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
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内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
⑵无形资产减值准备的计提
无形资产减值测试方法及减值准备计提方法详见“财务报告五、重要会计政策及会计估计之21、长期
资产减值”。
21、长期资产减值
⑴适用范围
资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定
资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。
⑵可能发生减值资产的认定
在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命
不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生
了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值
的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或
者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
⑶资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
⑷资产减值损失的确定
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可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确
认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊
调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
⑸资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以
资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组
组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组
合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
⑹商誉减值
公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价
值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资
产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，
且不大于公司确定的报告分部。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相
关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这
些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组
减值的规定进行处理。
22、长期待摊费用
长期待摊费用，是指企业已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，在受益期限内平
均摊销。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工
薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、
已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医
疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不
能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的
报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
①设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计
划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴
存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）
企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至
正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的
经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
24、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25、 应付债券
公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按实际利率法
或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
26、收入
公司的收入主要包括：通行费服务收入、提供劳务。
⑴通行费服务收入确认原则如下：通行费收入指经营收费公路的收费，于实际收取时确认收入。
⑵提供劳务的收入确认原则如下：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计
年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳
65
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务收入。当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计：（1）劳务总收入和总成本能够可靠地计
量；（2）与交易相关的经济利益能够流入企业；（3）劳务的完成程度能够可靠地确定。
27、 其他综合收益
其他综合收益，是指公司根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。分为下列两
类列报：
⑴以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定收益计划净负债或净
资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享
有的份额等。
⑵以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益法核算的
被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金
融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、
现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折算差额等。
28、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收
益相关的政府补助。
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产
使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业
合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
30、 所得税核算方法
公司所得税采用资产负债表债务法进行核算。
公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益）的基础上，
将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括企业合并和直接计入所有者权益的交易或
事项的所得税影响。
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31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 通行费收入、租金收入、劳务收入 3%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 按实际缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 104,347.35 77,312.85
银行存款 578,944,990.77 561,106,598.75
其他货币资金 864,714.96 616,492.12
合计 579,914,053.08 561,800,403.72
其他说明
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2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账
64,776,536.37 89.64% 64,776,536.37 19,134,624.86 80.65% 19,134,624.86
款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账
7,490,160.08 10.36% 173,833.33 2.32% 7,316,326.75 4,589,784.94 19.35% 102,451.67 2.23% 4,487,333.27
款
合计 72,266,696.45 100.00% 173,833.33 0.24% 72,092,863.12 23,724,409.80 100.00% 102,451.67 0.43% 23,621,958.13
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
广东联合电子服务股份
64,776,536.37 期后已收回
有限公司
合计 64,776,536.37 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 7,054,160.08
1 年以内小计 7,054,160.08
1至2年 15,833.33 1,583.33 10.00%
2至3年 189,166.67 56,750.00 30.00%
3至4年 231,000.00 115,500.00 50.00%
合计 7,490,160.08 173,833.33 2.32%
确定该组合依据的说明：
详见“财务报告五、重要会计政策及会计估计之11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 71,381.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：无。
应收账款核销说明：无。
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 金额 年限 占应收账款 坏账准备期
总额的比例 末余额
(%)
广东联合电子服务股份有限公司 64,776,536.37 1年以内 89.64
广东省高速公路有限公司 2,196,650.00 1年以内 3.04
广州市邂逅广告传媒有限公司 1,600,000.00 1年以内 2.21
广州市中球广告有限公司 652,434.43 1年以内 0.90
惠州市粤东国际家具博览有限公司 436,000.00 1-4年 0.60 173,833.33
合 计 69,661,620.80 96.39 173,833.33
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,222,504.20 89.79% 710,531.67 73.76%
3 年以上 252,818.00 10.21% 252,818.00 26.24%
合计 2,475,322.20 -- 963,349.67 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 金额 年限 占预付款项总额比例(%)
东莞永耀光电科技有限公司 813,750.00 1年以内 32.87
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中国平安财产保险股份有限公司 528,875.00 1年以内 21.37
广东能达高等级养护有限公司 411,252.20 1年以内 16.61
广州市通用设备用电安装有限公司 278,552.00 1年以内 11.25
广州海事法院 170,738.00 5年以上 6.90
合 计 2,203,167.20 89.00
其他说明：
4、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
赣州赣康高速公路有限公司 9,000,000.00
深圳惠盐高速公路有限公司 29,667,000.00
合计 38,667,000.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
其他说明：无。
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5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其
53,351,565.01 76.61% 53,351,565.01 100.00% 53,351,565.01 64.08% 53,351,565.01 100.00%
他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其
16,289,678.76 23.39% 1,658,571.80 10.18% 14,631,106.96 29,904,520.97 35.92% 1,658,571.80 5.55% 28,245,949.17
他应收款
合计 69,641,243.77 100.00% 55,010,136.81 78.99% 14,631,106.96 83,256,085.98 100.00% 55,010,136.81 66.07% 28,245,949.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
公司原存入昆仑证券有限责任公司客户证券交易结算资金余额 33,683,774.79 元，公司全资子公司广东高速科
技投资有限公司原存入昆仑证券有限责任公司客户证券交易结算资金余额 18,000,000.00 元。青海省西宁市中
级人民法院 2006 年 11 月 11 日依法裁定宣告昆仑证券有限责任公司破产还债。2007 年 3 月，昆仑证券有限责
昆仑证券有限责任公司 49,343,885.10 49,343,885.10 100.00% 任公司破产清算组初步审定公司及广东高速科技投资有限公司与昆仑证券之间为债权债务关系。鉴于昆仑证
券有限责任公司破产还债，并且严重资不抵债，公司及广东高速科技投资有限公司将存放昆仑证券有限责任
公司的证券交易结算资金转入其他应收款反映，并遵循谨慎性原则全额计提了坏账准备。2008 年收回欠款
710,349.92 元， 2011 年收回欠款 977,527.77 元，2014 年收回欠款 652,012.00 元，均冲回已计提坏账准备。
北京格林恩泽有机肥有 4,007,679.91 4,007,679.91 100.00% 公司全资子公司广东高速科技投资有限公司其他应收北京格林恩泽有机肥有限公司 12,220,079.91 元，其中 800
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限公司 万元为委托贷款，300 万元为临时周转借款，212,400.00 元为委托贷款利息，剩余部分为代垫款。北京格林恩
泽有机肥有限公司经营状况不佳并已停止生产。据此，公司全资子公司广东高速科技投资有限公司对该款项
全额计提坏账准备 12,220,079.91 元。公司 2014 年收回欠款 8,000,000.00 元，冲回已计提坏账准备并根据和解
协议核销未收回的委托贷款利息 212,400.00 元。
合计 53,351,565.01 53,351,565.01 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 10,347,843.31
5 年以上 1,658,571.80 1,658,571.80 100.00%
合计 12,006,415.11 1,658,571.80 13.81%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明：详见“财务报告五、重要会计政策及会计估计之11、应收款项坏账准备的确
认标准和计提方法”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位名称 期末余额
其他应收款 坏账准 计提比例 理由
备 （%）
广东利通置业投资有限公司 1,435,856.00 租赁押金
广东广惠高速公路有限公司 698,034.00 保证金、押金
广东冠粤路桥有限公司 667,310.07 质量保证金
肇庆粤肇公路有限公司 447,849.00 保证金、押金
北京世邦魏理仕物业管理服务有限公司 393,331.00 押金
肇庆市广贺高速公路有限公司 163,620.63 质量保证金
广东虎门大桥有限公司 100,000.00 质量保证金
成都曙光光纤网络有限责任公司 59,758.09 质量保证金
广东广珠西线高速公路有限公司 47,638.20 质量保证金
广东茂湛高速公路有限公司 40,100.00 质量保证金
广东省高速公路有限公司 39,654.00 质量保证金
广东飞达交通工程有限公司 34,849.25 质量保证金
广东开阳高速公路有限公司 33,300.00 质量保证金
广东唯实公路工程有限公司 30,389.13 质量保证金
广东深汕西高速公路有限公司 20,000.00 质量保证金
广东省公路建设有限公司 12,891.00 质量保证金
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广州鼎荣信息科技有限公司 10,950.00 质量保证金
佛山市车之港汽车租赁有限公司 10,000.00 押金
广东省路桥建设发展有限公司 9,327.70 质量保证金
广东中林电气安装工程有限公司 8,820.00 质量保证金
山西四和交通工程公司 6,070.00 质量保证金
广东红之日广告公司 5,656.98 质量保证金
押金 5,700.00 押金
广东新粤交通投资有限公司 2,158.60 质量保证金
合 计 4,283,263.65
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：无
其他应收款核销说明：无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
证券交易结算资金余额 49,343,885.10 49,343,885.10
保证金、押金 4,283,263.65 13,641,347.40
格林恩泽往来款 4,007,679.91 4,007,679.91
零钞备用金 1,725,100.00 3,675,100.00
广告及劳务费 2,883,543.83 5,850,744.67
其他 7,397,771.28 6,737,328.90
合计 69,641,243.77 83,256,085.98
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
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昆仑证券有限责任
证券交易结算资金 49,343,885.10 5 年以上 70.85% 49,343,885.10
公司
北京格林恩泽有机
关联方往来款 4,007,679.91 5 年以上 5.75% 4,007,679.91
肥有限公司
鹤山交通房地产开
往来款 1,470,000.00 5 年以上 2.11% 1,470,000.00
发公司
广东利通置业投资
押金 1,435,856.00 2-3 年 2.06%
有限公司
广东新路广告有限
广告及劳务费 1,293,717.42 1 年以内 1.86%
公司
合计 -- 57,551,138.43 -- 82.63% 54,821,565.01
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
6、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
国债逆回购余额 40,603,625.00
待抵扣进项税 28,751.52
合计 40,632,376.52
其他说明：
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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可供出售权益工具： 2,096,334,801.57 36,793,200.00 2,059,541,601.57 1,983,412,428.45 36,793,200.00 1,946,619,228.45
按公允价值计量的 1,260,966,499.84 1,260,966,499.84 1,148,044,126.72 1,148,044,126.72
按成本计量的 835,368,301.73 36,793,200.00 798,575,101.73 835,368,301.73 36,793,200.00 798,575,101.73
合计 2,096,334,801.57 36,793,200.00 2,059,541,601.57 1,983,412,428.45 36,793,200.00 1,946,619,228.45
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 517,560,876.80 517,560,876.80
公允价值 1,260,966,499.84 1,260,966,499.84
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 743,405,623.04 743,405,623.04
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 本期现金
被投资单位 在被投资单位持股比例
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
广东广电网络投资一号有限合伙
50,000,000.00 50,000,000.00 2.97%
企业
昆仑证券有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 5.74%
华夏证券股份有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00 0.27%
华证资产管理有限公司 1,620,000.00 1,620,000.00 1,393,200.00 1,393,200.00 0.54%
748,348,301.7
广东广乐高速公路有限公司 748,348,301.73 9.00%
3
835,368,301.7
合计 835,368,301.73 36,793,200.00 36,793,200.00 --
3
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 36,793,200.00 36,793,200.00
期末已计提减值余额 36,793,200.00 36,793,200.00
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
其他说明
无。
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8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备
被投资单位 期初余额 追加投 减少投 权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金股 计提减值 期末余额
其他 期末余额
资 资 投资损益 收益调整 益变动 利或利润 准备
一、合营企业
广东广惠高速公路有限公司 1,193,172,139.09 101,623,760.94 150,000,000.00 1,144,795,900.03
肇庆粤肇公路有限公司 273,153,345.90 16,159,233.57 289,312,579.47
北京格林恩泽有机肥有限公司
小计 1,466,325,484.99 117,782,994.51 150,000,000.00 1,434,108,479.50
二、联营企业
深圳惠盐高速公路有限公司 160,888,058.33 10,540,600.07 33,000,000.00 138,428,658.40
京珠高速公路广珠段有限公司 312,905,040.79 34,125,187.86 347,030,228.65
广东江中高速公路有限公司 173,582,080.68 4,659,563.57 178,241,644.25
赣州康大高速公路有限责任公司 164,592,503.05 12,375,355.12 176,967,858.17
赣州赣康高速公路有限责任公司 207,626,577.95 6,667,521.05 9,000,000.00 205,294,099.00
广东省粤科科技小额贷款股份有限公司 204,066,494.37 1,827,869.40 205,894,363.77
亚洲厨卫商城有限公司 16,095,123.16 -918,986.20 15,176,136.96
小计 1,239,755,878.33 69,277,110.87 42,000,000.00 1,267,032,989.20
合计 2,706,081,363.32 187,060,105.38 192,000,000.00 2,701,141,468.70
其他说明
80
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9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 12,664,698.25 12,664,698.25
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 12,664,698.25 12,664,698.25
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 8,516,300.37 8,516,300.37
2.本期增加金额 232,106.70 232,106.70
（1）计提或摊销 232,106.70 232,106.70
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,748,407.07 8,748,407.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
81
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项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,916,291.18 3,916,291.18
2.期初账面价值 4,148,397.88 4,148,397.88
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
交通附属设施等 2,104,266.90 交通附属设施，未办证
其他说明
82
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10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 广佛高速公路 佛开高速公路 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,460,270,190.66 8,547,420,760.60 268,889,649.54 148,550,154.14 53,899,687.28 362,133,820.56 10,841,164,262.78
2.本期增加金额 17,772,589.45 2,638,125.56 20,410,715.01
（1）购置 323,987.00 323,987.00
（2）在建工程转入 17,772,589.45 2,314,138.56 20,086,728.01
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 918,350.00 3,960,286.33 4,878,636.33
（1）处置或报废 918,350.00 3,960,286.33 4,878,636.33
4.期末余额 1,460,270,190.66 8,565,193,350.05 268,889,649.54 148,550,154.14 52,981,337.28 360,811,659.79 10,856,696,341.46
二、累计折旧
1.期初余额 1,120,872,662.99 2,146,782,932.11 122,921,217.02 36,618,185.46 36,824,762.98 200,378,477.49 3,664,398,238.05
2.本期增加金额 73,467,531.06 185,016,031.21 7,646,347.64 6,719,015.51 1,968,167.71 13,405,998.88 288,223,092.01
（1）计提 73,467,531.06 185,016,031.21 7,646,347.64 6,719,015.51 1,968,167.71 13,405,998.88 288,223,092.01
3.本期减少金额 826,515.00 3,654,727.24 4,481,242.24
（1）处置或报废 826,515.00 3,654,727.24 4,481,242.24
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项目 广佛高速公路 佛开高速公路 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他设备 合计
4.期末余额 1,194,340,194.05 2,331,798,963.32 130,567,564.66 43,337,200.97 37,966,415.69 210,129,749.13 3,948,140,087.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 265,929,996.61 6,233,394,386.73 138,322,084.88 105,212,953.17 15,014,921.59 150,681,910.66 6,908,556,253.64
2.期初账面价值 339,397,527.67 6,400,637,828.49 145,968,432.52 111,931,968.68 17,074,924.30 161,755,343.07 7,176,766,024.73
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（2）暂时闲置的固定资产情况：无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无
（4）通过经营租赁租出的固定资产：无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
交通附属设施 111,123,326.20 交通附属设施，未办证
其他说明
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
谢边至三堡段扩建工程
零星工程 8,096,697.03 8,096,697.03 2,974,467.60 2,974,467.60
合计 8,096,697.03 8,096,697.03 2,974,467.60 2,974,467.60
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
其中：本
本期其 工程累计 本期利
本期转入固定资 工程进 利息资本化累 期利息 资金来
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 他减少 期末余额 投入占预 息资本
产金额 度 计金额 资本化 源
金额 算比例 化率
金额
谢边至三堡段扩建工程 4,002,409,100.00 17,772,589.45 17,772,589.45 121.42% 100.00 413,852,444.90 其他
零星工程 2,974,467.60 7,436,367.99 2,314,138.56 8,096,697.03 其他
合计 4,002,409,100.00 2,974,467.60 25,208,957.44 20,086,728.01 8,096,697.03 -- -- 413,852,444.90 --
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
其他说明：无。
12、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
广告柱 1,549,556.00 1,549,556.00
合计 1,549,556.00 1,549,556.00
其他说明：
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,311,658.00 8,918,094.77 10,229,752.77
2.本期增加金额 212,700.00 212,700.00
（1）购置 212,700.00 212,700.00
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1,311,658.00 9,130,794.77 10,442,452.77
二、累计摊销
1.期初余额 920,683.30 4,258,020.13 5,178,703.43
2.本期增加金额 75,672.60 875,925.56 951,598.16
（1）计提 75,672.60 875,925.56 951,598.16
3.本期减少金额
（1）处置
87
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
4.期末余额 996,355.90 5,133,945.69 6,130,301.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 315,302.10 3,996,849.08 4,312,151.18
2.期初账面价值 390,974.70 4,660,074.64 5,051,049.34
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单其他说明：无。
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 4,955,719.12 7,088.22 850,411.04 4,112,396.30
财产保险 50,435.62 30,261.30 20,174.32
合计 5,006,154.74 7,088.22 880,672.34 4,132,570.62
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 35,476,938.38 8,869,234.60
合计 35,476,938.38 8,869,234.60
88
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
异
路产累计折旧的时间性差异 495,610,791.62 123,902,697.91 496,600,258.67 124,150,064.67
合计 495,610,791.62 123,902,697.91 496,600,258.67 124,150,064.67
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,869,234.60
递延所得税负债 123,902,697.91 124,150,064.67
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 91,977,170.14 91,905,788.48
可抵扣亏损 950,301,369.47 835,614,811.02
合计 1,042,278,539.61 927,520,599.50
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年度 87,468,340.85 87,468,340.85
2016 年度 139,203,475.18 141,073,439.77
2017 年度 222,284,848.14 222,416,075.93
2018 年度 160,626,365.98 160,626,365.98
2019 年度 227,487,158.79 224,030,588.49
2020 年度 113,231,180.53
合计 950,301,369.47 835,614,811.02 --
其他说明：
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16、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付耕地占用税 1,176,432.55 1,176,432.55
合计 1,176,432.55 1,176,432.55
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 150,000,000.00 150,000,000.00
合计 150,000,000.00 150,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
其他说明：无。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 97,352,126.83 122,813,113.61
1-2 年（含 2 年） 25,470,935.39 4,519,689.44
2-3 年（含 3 年） 3,700,594.01 6,786,964.00
3 年以上 15,329,376.98 16,679,441.55
合计 141,853,033.21 150,799,208.60
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广东省高速公路有限公司 8,746,491.18 尚未结算
90
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广东广惠高速公路有限公司 5,526,792.01 尚未结算
广东省长大公路工程有限公司 5,048,704.00 尚未结算
东莞乐域光电科技有限公司 4,340,240.00 尚未结算
广东晶通公路工程建设集团有限公司 2,149,189.00 尚未结算
广东冠粤路桥有限公司 2,050,148.00 尚未结算
合计 27,861,564.19 --
其他说明：
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 720,715.95 868,021.39
1-2 年（含 2 年）
2-3 年（含 3 年）
3 年以上 3,833,334.78 4,000,001.40
合计 4,554,050.73 4,868,022.79
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广东省邮电工程管理中心 3,833,334.78 通讯管道租金
合计 3,833,334.78 --
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,807,989.72 87,851,268.33 87,816,387.64 2,842,870.41
二、离职后福利-设定提
286.00 7,773,395.64 7,773,681.64
存计划
三、辞退福利 109,982.48 109,982.48
合计 2,808,275.72 95,734,646.45 95,700,051.76 2,842,870.41
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 465,063.49 59,241,340.49 59,241,340.49 465,063.49
2、职工福利费 299,000.00 8,761,059.70 9,060,059.70
3、社会保险费 27,118.50 4,041,753.62 4,041,753.62 27,118.50
其中：医疗保险费 3,373,863.15 3,373,863.15
工伤保险费 174,598.08 174,598.08
生育保险费 27,118.50 389,738.19 389,738.19 27,118.50
补充医疗保险 103,554.20 103,554.20
4、住房公积金 39.74 12,000,366.00 12,000,366.00 39.74
5、工会经费和职工教育经费 2,016,767.99 2,219,174.21 1,885,293.52 2,350,648.68
8、其他 1,587,574.31 1,587,574.31
合计 2,807,989.72 87,851,268.33 87,816,387.64 2,842,870.41
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,025,271.09 6,025,271.09
2、失业保险费 286.00 352,013.43 352,299.43
3、企业年金缴费 1,396,111.12 1,396,111.12
合计 286.00 7,773,395.64 7,773,681.64
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 30,846.29 3,353.32
营业税 5,302,895.08 5,923,003.03
企业所得税 29,712,315.33 1,955,971.88
个人所得税 3,366,384.39 2,630,647.57
城市维护建设税 427,189.49 358,216.82
土地使用税 906,788.95 57,923.88
房产税 502,835.74 248,088.61
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教育费附加 193,495.73 164,600.65
地方教育附加 118,963.45 98,472.27
印花税 5,582.71
堤围防护费 128,951.66 130,711.35
文化事业建设费 -1,478.35
合计 40,690,666.11 11,575,093.74
其他说明：
22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 8,500,502.68 9,298,064.66
企业债券利息 48,850,277.63 14,900,277.65
短期借款应付利息 275,000.00 275,000.00
合计 57,625,780.31 24,473,342.31
重要的已逾期未支付的利息情况：
其他说明：无。
23、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 11,915,654.95 11,148,088.30
珠江基建投资有限公司 5,189,301.99
广东省高速公路有限公司 3,292,301.60
合计 20,397,258.54 11,148,088.30
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
期末应付股利中11,129,545.65元为超过一年尚未领取的股东的股利，超过一年未支付的股利的主要原
因系股东未提供付息的银行资料，未股改的股东提供收取股息的申请或提供收取股息的银行资料有误，导
致股息未能付出或退款。
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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质保金、保证金 152,333,184.81 207,939,390.58
股东借款 125,000,000.00
押金 2,120,164.15 1,887,499.15
其他 52,474,059.67 34,498,208.26
合计 206,927,408.63 369,325,097.99
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广东省长大公路工程有限公司 51,014,472.90 工程质保金/投标保证金/履约保证金
广东冠粤路桥有限公司 21,098,751.79 工程质保金/投标保证金/履约保证金
中铁十二局集团有限公司 13,487,411.00 工程质保金
广东晶通公路工程建设集团有限公司 10,406,631.20 工程质保金/投标保证金/履约保证金
吉林省长城路桥建工有限责任公司 5,785,005.50 工程质保金
中铁二十三局集团有限公司 4,807,861.00 工程质保金
广东能达高等级公路维护有限公司 3,503,016.52 工程质保金/投标保证金/履约保证金
紫光捷通科技股份有限公司 2,919,474.50 工程质保金/图纸押金
广东新广国际集团有限公司 1,905,911.00 工程质保金
湖北省路桥集团有限公司 1,574,241.50 工程质保金
瀚蓝环境股份有限公司 1,281,945.49 工程质保金
盛世国际路桥建设有限公司 1,268,674.00 工程质保金
合计 119,053,396.40 --
其他说明
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 117,480,000.00 400,480,000.00
合计 117,480,000.00 400,480,000.00
其他说明：
1年内到期的长期借款利率为同期贷款基准利率下浮10%。
94
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26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
信用借款 2,868,440,000.00 2,893,840,000.00
合计 4,368,440,000.00 4,393,840,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
借款利率为同期贷款基准利率或同期贷款基准利率下浮10%。
27、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
11 粤高速 MTN1 997,000,000.00 997,000,000.00
合计 997,000,000.00 997,000,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
债券 本期 按面值计提利 溢折价摊 本期
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初金额 期末金额
期限 发行 息 销 偿还
11 粤高速 2011-10-
100.00 5年 1,000,000,000.00 997,000,000.00 48,850,277.63 997,000,000.00
MTN1 13
合计 -- -- -- 1,000,000,000.00 997,000,000.00 48,850,277.63 997,000,000.00
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
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其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无。
其他说明
28、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付非经营资产 2,022,210.11 2,022,210.11
赣州赣康高速公路有限责任公司委托贷款 50,000,000.00
合 计 52,022,210.11 2,022,210.11
其他说明：
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00
其他说明：
注1：本报告期内，云武俊先生已届退休年龄，辞去本公司总会计师职务，其所持有的5,011股“无限售
条件流通股”转为“高管锁定股”。
注2：本报告期内，710,982股有限售条件的“境内法人持股”、62,674股有限售条件的“境内自然人持股”
于2015年1月26日解除限售并上市流通，转为“无限售条件股份”。
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 1,534,771,223.07 1,534,771,223.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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31、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 期末余额
本期所得税前发生额 其他综合收益 税后归属于母公司 于少数股
费用
当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 630,483,249.92 112,922,373.12 112,922,373.12 743,405,623.04
可供出售金融资产公允价值变动损益 630,483,249.92 112,922,373.12 112,922,373.12 743,405,623.04
其他综合收益合计 630,483,249.92 112,922,373.12 112,922,373.12 743,405,623.04
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
注1：期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母公司的其他综合收益=期末余额。本期发生额对应利润表
中的其他综合收益项目，本期所得税前发生额-前期计入其他综合收益当期转入损益-所得税费用=税后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东
的其他综合收益。
注2：公司本部为投资企业，扣除无需纳税的投资收益后每年均产生税务亏损并留待以后年度弥补，基于谨慎原则公司一直不确认未弥补亏损对应的
递延所得税资产。由于预计未来该可供出售金融资产处置产生的利得不足以公司弥补税务上的亏损，公司无需缴纳所得税，故公司也不计算该可供出售
金融资产产生的所得税影响。
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32、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 253,056,237.77 253,056,237.77
合计 253,056,237.77 253,056,237.77
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,340,748,017.33 1,104,154,555.90
调整后期初未分配利润 1,340,748,017.33 1,104,154,555.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润 231,855,370.05 318,754,807.85
减：提取法定盈余公积 19,305,459.02
应付普通股股利 125,711,774.80 62,855,887.40
期末未分配利润 1,446,891,612.58 1,340,748,017.33
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 713,087,732.92 357,468,924.78 678,748,660.01 362,875,566.27
其他业务 11,305,154.67 3,229,952.55 9,968,231.85 6,739,033.46
合计 724,392,887.59 360,698,877.33 688,716,891.86 369,614,599.73
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35、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 22,644,312.35 22,006,698.77
城市维护建设税 1,590,974.92 1,546,091.45
教育费附加 681,985.19 662,610.69
堤围防护费 553,709.41 574,497.70
地方教育附加 454,656.60 441,745.23
文化事业建设费 27,147.85 52,159.97
合计 25,952,786.32 25,283,803.81
其他说明：
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 50,126,426.23 51,637,449.06
折旧与摊销费用 3,311,147.01 5,819,470.03
低值易耗品摊销 79,304.70 267,036.17
差旅费 239,618.39 476,612.21
办公费 1,531,016.12 1,484,687.84
租赁费 5,400,654.72 5,930,752.23
聘请中介机构费 1,745,795.74 1,732,623.49
咨询费 74,280.00
董事会费 391,976.00 219,302.00
税费 1,781,319.75 2,043,217.67
上市管理费 150,810.80 10,740.00
信息化费用及维护费 179,550.00 106,206.02
其他 4,195,225.06 6,674,157.13
合计 69,132,844.52 76,476,533.85
其他说明：
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37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 185,794,426.27 213,965,517.01
存款利息收入（-） -2,622,113.98 -9,029,261.50
汇兑损失（收益-） 499,486.96 277,477.78
银行手续费 322,552.02 196,248.55
合计 183,994,351.27 205,409,981.84
其他说明：
38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 71,381.66 -2,000,000.00
合计 71,381.66 -2,000,000.00
其他说明：
39、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 187,060,105.38 179,155,666.77
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 43,757,419.58 42,119,862.10
国债逆回购投资收益 854,210.29 415,618.67
合计 231,671,735.25 221,691,147.54
其他说明：
40、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 3,578.00 1,500.00 3,578.00
其中：固定资产处置利得 3,578.00 1,500.00 3,578.00
政府补助 230,000.00 230,000.00
盘盈利得
100
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
路产索赔收入 4,709,102.01 666,411.69 4,709,102.01
其他利得 755,042.90 736,527.30 755,042.90
合计 5,697,722.91 1,404,438.99 5,697,722.91
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
节能降耗专项项目 230,000.00 与收益相关
合计 230,000.00 --
其他说明：
41、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 365,730.09 574,948.41 365,730.09
其中：固定资产处置损失 365,730.09 574,948.41 365,730.09
罚款支出 48,735.64 48,735.64
其他支出 194,560.31 1,820,842.80 194,560.31
合计 609,026.04 2,395,791.21 609,026.04
其他说明：
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 45,382,766.71 7,855,114.86
递延所得税费用 8,621,867.84 23,837,672.00
合计 54,004,634.55 31,692,786.86
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 321,303,078.61
按法定/适用税率计算的所得税费用 80,325,769.65
调整以前期间所得税的影响 4,454,839.42
非应税收入的影响 -64,957,518.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 835,309.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,699,876.46
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
28,307,795.13
损的影响
所得税费用 54,004,634.55
其他说明
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
联网收费清算户收到的通行费收入净额 18,511,470.94 62,764,326.00
利息收入 2,622,115.98 9,029,261.50
单位往来等 21,941,834.33 17,412,750.14
合计 43,075,421.25 89,206,337.64
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 12,673,437.89 18,835,067.18
单位往来等 5,490,209.30 7,556,833.65
合计 18,163,647.19 26,391,900.83
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
昆仑证券有限责任公司清算分配款 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
中票承销费 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 3,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 267,298,444.06 202,938,981.09
加：资产减值准备 71,381.66 -2,000,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 288,455,198.71 276,046,685.37
无形资产摊销 951,598.16 812,944.97
长期待摊费用摊销 880,672.34 3,392,950.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
362,152.09 573,448.41
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 186,293,913.23 214,242,994.79
投资损失（收益以“－”号填列） -231,671,735.25 -221,691,147.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,869,234.60 22,270,454.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -247,366.76 1,567,217.27
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经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,241,416.50 -59,098,396.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 32,059,554.41 61,884,967.50
经营活动产生的现金流量净额 518,081,630.75 500,941,101.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 579,914,053.08 953,022,518.70
减：现金的期初余额 561,800,403.72 976,468,685.82
现金及现金等价物净增加额 18,113,649.36 -23,446,167.12
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
其他说明：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
其他说明：无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 579,914,053.08 561,800,403.72
三、期末现金及现金等价物余额 579,914,053.08 561,800,403.72
其他说明：
45、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无。
46、所有权或使用权受到限制的资产
其他说明：无。
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
其他说明：无。
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无。
（2）合并成本及商誉
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无。
（2）合并成本
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无。
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3、反向购买
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
无。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广东省佛开高速公路有限公司 佛山 广州 高速公路管理 75.00% 同一控制下企业合并
广佛高速公路有限公司 广州 广州 高速公路管理 75.00% 同一控制下企业合并
广东高速科技投资有限公司 广州 广州 科技投资咨询 100.00% 投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
广东省佛开高速公路有
25.00% 26,736,539.33 3,292,301.60 800,384,011.48
限公司
广佛高速公路有限公司 25.00% 8,706,534.68 5,765,891.10 80,840,935.93
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
其他说明：
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
广东省佛
开高速公
236,069,469.52 6,601,368,021.21 6,837,437,490.73 646,987,235.54 2,988,914,209.27 3,635,901,444.81 388,547,874.68 6,793,866,995.82 7,182,414,870.50 1,063,021,312.75 3,011,634,462.76 4,074,655,775.51
路有限公
司
广佛高速
公路有限 234,242,576.76 307,555,511.10 541,798,087.86 215,005,855.49 3,428,488.64 218,434,344.13 113,551,239.59 386,094,164.72 499,645,404.31 181,688,632.98 6,355,601.91 188,044,234.89
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
广东省佛开高速公路有限公司 538,224,330.57 106,946,157.32 106,946,157.32 441,026,160.52 514,076,889.14 85,895,687.33 85,895,687.33 402,063,803.16
广佛高速公路有限公司 177,462,820.98 34,826,138.70 34,826,138.70 114,226,183.66 166,940,111.80 13,088,460.94 13,088,460.94 130,287,237.28
其他说明：
108
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 间 营企业投资的会
直接
接 计处理方法
广东广惠高速公路有限公司 广东省广州市 广东省广州市 高速公路管理 30.00% 权益法
肇庆粤肇公路有限公司 广东省肇庆市 广东省肇庆市 高速公路管理 25.00% 权益法
北京格林恩泽有机肥有限公司 北京市 北京市 有机肥生产及销售 35.00% 权益法
深圳惠盐高速公路有限公司 广东省深圳市 广东省深圳市 高速公路管理 33.33% 权益法
京珠高速公路广珠段有限公司 广东省中山市 广东省广州市 高速公路管理 20.00% 权益法
广东江中高速公路有限公司 广东省中山市 广东省广州市 高速公路管理 15.00% 权益法
赣州康大高速公路有限责任公司 江西省赣州市 江西省赣州市 高速公路管理 30.00% 权益法
赣州赣康高速公路有限责任公司 江西省赣州市 江西省赣州市 高速公路管理 30.00% 权益法
广东省粤科科技小额贷款股份有限公司 广东省广州市 广东省广州市 办理各项小额贷款 20.00% 权益法
亚洲厨卫商城有限公司 广东省鹤山市 广东省鹤山市 房地产开发及销售 15.00% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司对广东江中高速公路有限公司和亚洲厨卫商城有限公司持有20%以下表决权，但是对其财务和经
营决策有参与决策的权力，因此视为能够对被投资单位施加重大影响。
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广东广惠高速公路有限 广东广惠高速公路有限
肇庆粤肇公路有限公司 肇庆粤肇公路有限公司
公司 公司
流动资产 809,973,383.49 234,922,631.52 853,819,598.11 161,028,516.96
其中：现金和现金等价
477,245,350.51 147,312,683.97 560,176,135.18 143,525,298.03
物
非流动资产 4,684,943,463.34 1,949,606,005.35 4,818,629,336.12 1,972,706,369.16
资产合计 5,494,916,846.83 2,184,528,636.87 5,672,448,934.23 2,133,734,886.12
流动负债 783,616,066.40 133,444,541.53 883,377,158.97 259,091,187.54
非流动负债 895,314,447.01 893,833,777.48 811,831,311.63 782,030,314.97
负债合计 1,678,930,513.41 1,027,278,319.01 1,695,208,470.60 1,041,121,502.51
归属于母公司股东权益 3,815,986,333.42 1,157,250,317.86 3,977,240,463.63 1,092,613,383.61
按持股比例计算的净资
1,144,795,900.03 289,312,579.47 1,193,172,139.09 273,153,345.90
产份额
对合营企业权益投资的
1,144,795,900.03 289,312,579.47 1,193,172,139.09 273,153,345.90
账面价值
营业收入 787,594,239.51 242,821,675.27 701,582,423.18 255,506,103.42
财务费用 32,134,388.46 24,434,908.85 49,006,290.42 32,675,465.62
所得税费用 112,915,289.96 20,906,815.95 96,901,420.47 31,086,011.69
净利润 338,745,869.79 64,636,934.25 289,770,004.45 97,570,794.75
综合收益总额 338,745,869.79 64,636,934.25 289,770,004.45 97,570,794.75
本年度收到的来自合营
150,000,000.00
企业的股利
其他说明
110
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额
深圳惠盐高速公路 京珠高速公路广珠 广东江中高速公路有限 赣州康大高速公路有 赣州赣康高速公路有 广东省粤科科技小额 亚洲厨卫商城有限公
有限公司 段有限公司 公司 限责任公司 限责任公司 贷款股份有限公司 司
流动资产 338,517,687.66 386,383,290.55 97,934,685.62 14,858,682.31 331,300,972.22 913,434,703.73 326,150,529.08
非流动资产 168,280,333.88 3,257,081,763.83 2,191,438,252.12 1,486,722,723.25 1,567,726,330.34 125,591,293.45 7,373,573.62
资产合计 534,165,343.79 4,220,179,609.03 2,289,372,937.74 1,634,662,623.79 1,899,027,302.56 1,039,025,997.18 333,524,102.70
流动负债 118,613,661.46 266,804,297.85 316,595,309.42 26,151,282.20 173,572,833.52 8,531,370.13 195,837,593.42
非流动负债 265,707.12 2,218,224,167.93 784,500,000.00 1,015,991,878.04 1,041,140,805.70 1,022,808.22 24,800,000.00
负债合计 118,879,368.58 2,485,028,465.78 1,101,095,309.42 1,042,143,160.24 1,214,713,639.22 9,554,178.35 220,637,593.42
归属于母公司股东权益 415,285,975.21 1,735,151,143.25 1,188,277,628.32 592,519,463.55 684,313,663.34 1,029,471,818.83 112,886,509.28
按持股比例计算的净资
138,428,658.40 347,030,228.65 178,241,644.25 177,755,839.07 205,294,098.99 205,894,363.77 16,932,976.39
产份额
对联营企业权益投资的
138,428,658.40 347,030,228.65 178,241,644.25 176,967,858.17 205,294,099.00 205,894,363.77 15,176,136.96
账面价值
营业收入 96,093,908.58 527,964,879.75 202,641,512.94 118,859,388.33 95,640,534.67 23,099,169.06
净利润 32,688,059.55 180,291,546.40 31,063,757.09 42,564,485.24 22,225,070.15 9,139,346.98 -11,428,619.20
综合收益总额 32,688,059.55 180,291,546.40 31,063,757.09 42,564,485.24 22,225,070.15 9,139,346.98 -11,428,619.20
本年度收到的来自联营
3,333,000.00
企业的股利
111
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期初余额/上期发生额
深圳惠盐高速公路 京珠高速公路广珠 广东江中高速公路有限 赣州康大高速公路 赣州赣康高速公路有 广东省粤科科技小额 亚洲厨卫商城有限公
有限公司 段有限公司 公司 有限责任公司 限责任公司 贷款股份有限公司 司
流动资产 250,781,000.18 198,920,064.37 110,167,303.95 19,407,920.01 306,852,845.90 932,110,436.51 231,110,392.43
非流动资产 229,468,527.79 3,367,963,818.61 2,261,632,507.08 1,510,947,126.50 1,616,491,879.42 95,637,640.96 5,344,656.82
资产合计 509,749,368.90 4,162,929,651.88 2,371,799,811.03 1,663,436,264.78 1,923,344,725.32 1,027,748,077.47 236,455,049.25
流动负债 26,677,726.27 179,662,563.77 294,335,939.80 31,252,072.00 192,345,332.26 7,415,605.62 117,441,965.30
非流动负债 407,467.63 2,418,741,884.16 920,250,000.00 1,083,542,515.93 1,038,910,799.87
负债合计 27,085,193.90 2,598,404,447.93 1,214,585,939.80 1,114,794,587.93 1,231,256,132.13 7,415,605.62 117,441,965.30
归属于母公司股东权益 482,664,175.00 1,564,525,203.95 1,157,213,871.23 548,641,676.85 692,088,593.19 1,020,332,471.85 119,013,083.95
按持股比例计算的净资
160,888,058.33 312,905,040.79 173,582,080.68 164,592,503.05 207,626,577.95 204,066,494.37 17,851,962.59
产份额
对联营企业权益投资的
160,888,058.33 312,905,040.79 173,582,080.68 164,592,503.05 207,626,577.95 204,066,494.37 16,095,123.16
账面价值
营业收入 109,916,174.08 495,422,620.07 184,427,524.48 113,740,917.00 82,994,061.67 13,208,617.55
净利润 42,470,267.41 160,036,386.77 19,729,091.69 30,310,353.16 11,897,440.02 5,591,002.16 -2,274,296.85
综合收益总额 42,470,267.41 160,036,386.77 19,729,091.69 30,310,353.16 11,897,440.02 5,591,002.16 -2,274,296.85
本年度收到的来自联营
35,000,000.00 16,648,284.74
企业的股利
其他说明
112
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，
各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及公司为降低这些风险
所采取的风险管理政策如下所述：
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致
的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信
用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风
险控制在可控的范围内。
113
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2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的
利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行
合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前
还款条款，合理降低利率波动风险。
3、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能
将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短，
受到外汇风险的影响不大。
4、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公
司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过
监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测
的情况下拥有充足的资金偿还债务。
5、其他价格风险
公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。公
司持有的上市公司权益投资列示详见“本财务报表附注五、合并财务报表项目注释之7、可供出售金融资产”。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 1,260,966,499.84 1,260,966,499.84
（2）权益工具投资 1,260,966,499.84 1,260,966,499.84
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
截至本期末，公司持有光大银行股票235,254,944股，根据其2015年6月30日的收盘价5.36元计算确定期
末公允价值为1,260,966,499.84元。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
114
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4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
主营股权管理、交通
广东省交通集团有 广州市越秀区白云
基础设施建设、公路 2,680,000.00 40.84% 43.61%
限公司 路 27 号
项目营运等
本企业的母公司情况的说明
广东省交通集团有限公司为公司之第一大股东，法定代表人为李静，成立于2000年6月23日，截至2015
年6月30日，注册资本268亿元，为国有独资有限责任公司，经营范围：股权管理；组织资产重组、优化配
置；通过抵押、产权转让、股份制改造等方式筹集资金；投资经营；交通基础设施建设；公路项目营运及
其相关产业；技术开发、应用、咨询、服务；公路客货运输及现代物流业务；境外关联业务；增值电信业
务。
本企业最终控制方是广东省交通集团有限公司。
其他说明：
115
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：其他说明
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广东省长大公路工程有限公司 受同一母公司控制
广东华路交通科技有限公司 受同一母公司控制
广州新软计算机技术有限公司 受同一母公司控制
广东新粤交通投资有限公司 受同一母公司控制
广东省高速公路有限公司 受同一母公司控制
广东路路通有限公司 受同一母公司控制
广东新软计算机技术有限公司 受同一母公司控制
广东东方思维科技有限公司 受同一母公司控制
广东开阳高速公路有限公司 受同一母公司控制
广东省公路建设有限公司 受同一母公司控制
广东深汕西高速公路有限公司 受同一母公司控制
广东阳茂高速公路有限公司 受同一母公司控制
广东省路桥建设发展有限公司 受同一母公司控制
广东云梧高速公路有限公司 受同一母公司控制
广东台山沿海高速公路有限公司 受同一母公司控制
云浮市广云高速公路有限公司 受同一母公司控制
广东渝湛高速公路有限公司 受同一母公司控制
广东肇阳高速公路有限公司 受同一母公司控制
广东新路广告有限公司 受同一母公司控制
广东利通置业投资有限公司 受同一母公司控制
广东高达物业发展有限公司 受同一母公司控制
广东汕汾高速公路有限公司 受同一母公司控制
广州新粤沥青有限公司 受同一母公司控制
其他说明
116
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联交易内 获批的交易 是否超过交易
关联方 本期发生额 上期发生额
容 额度 额度
广东省长大公路工程有限公司 工程款 2,509,653.00
广东华路交通科技有限公司 工程款 127,500.00
广州新软计算机技术有限公司 工程款 153,920.00
广东省高速公路有限公司 利息 3,604,166.64
赣州赣康高速公路有限责任公司 利息 171,012.91
广东新粤交通投资有限公司 工程款 5,474,321.50
广东华路交通科技有限公司 工程款 356,051.03
广东新软计算机技术有限公司 工程款 5,771,846.00
广东新粤交通投资有限公司 采购资产 2,114,545.72
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广东省高速公路有限公司 工程款 2,079,150.00 2,292,150.00
广东开阳高速公路有限公司 工程款 146,035.68 146,035.68
广东广乐高速公路有限公司 工程款 93,000.00
广东广惠高速公路有限公司 工程款 90,000.00
广东深汕西高速公路有限公司 工程款 108,000.00
广东阳茂高速公路有限公司 工程款 60,000.00 60,000.00
广东茂湛高速公路有限公司 工程款 48,000.00
广东云梧高速公路有限公司 工程款 69,000.00
广东台山沿海高速公路有限公司 工程款 30,000.00 30,000.00
云浮市广云高速公路有限公司 工程款 16,500.00
广东渝湛高速公路有限公司 工程款 51,000.00
肇庆市广贺高速公路有限公司 工程款 40,500.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
117
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
无。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
广东新路广告有限公司 广告租赁 921,864.26
亚洲厨卫商城有限公司 广告租赁 3,492,000.00 275,000.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
广东利通置业投资有限公司 办公场所 4,270,536.00 4,200,528.00
广东广惠高速公路有限公司 广告柱租赁 215,880.00 1,650,000.00
广东高达物业发展有限公司 办公场所 584,864.65
肇庆粤肇公路有限公司 广告柱租赁 118,125.00 112,500.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广东省交通集团有限公
1,500,000,000.00 2012 年 09 月 25 日 2021 年 07 月 25 日 否
司
关联担保情况说明
公司控股股东广东省交通集团有限公司为公司接受太平洋资产管理有限责任公司保险债权投资计划
提供本息全额无条件不可撤销的连带责任担保。为此，公司以所持有广东省佛开高速公路有限公司75%股
权向广东省交通集团有限公司提供反担保。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
118
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
拆入
广东省高速公路有限公司 125,000,000.00 2014 年 12 月 11 日 2017 年 12 月 10 日 于 2015 年 6 月提前偿还
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
2,265,299.00 2,424,095.00
（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 广东省高速公路有限公司 2,196,650.00 117,500.00
应收账款 广东开阳高速公路有限公司 324,578.47 364,142.79
应收账款 肇庆粤肇公路有限公司 201,236.00 815,580.00
应收账款 广东深汕西高速公路有限公司 108,000.00
应收账款 广东广惠高速公路有限公司 90,000.00
应收账款 广东云梧高速公路有限公司 69,000.00 69,000.00
应收账款 广东阳茂高速公路有限公司 60,000.00
应收账款 广东渝湛高速公路有限公司 51,000.00
预付款项 肇庆粤肇公路有限公司 13,125.00 131,250.00
应收股利 赣州赣康高速公路有限公司 9,000,000.00
应收股利 深圳惠盐高速公路有限公司 29,667,000.00
其他应收款 北京格林恩泽有机肥有限公司 4,007,679.91 4,007,679.91 4,007,679.91 4,007,679.91
119
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他应收款 广东利通置业投资有限公司 1,435,856.00 1,485,856.00
其他应收款 广东新路广告有限公司 1,293,717.42 1,105,350.72
其他应收款 广东广惠高速公路有限公司 698,034.00 668,034.00
其他应收款 肇庆粤肇公路有限公司 447,849.00 509,027.00
其他应收款 广东茂湛高速公路有限公司 148,193.11 83,003.27
其他应收款 广东云梧高速公路有限公司 103,608.96
其他应收款 广东省高速公路有限公司 39,654.00 39,654.00
其他应收款 广东开阳高速公路有限公司 33,300.00 167,260.07
其他应收款 广东省公路建设有限公司 12,891.00 12,891.00
其他应收款 广东省路桥建设发展有限公司 9,327.70 9,327.70
其他应收款 亚洲厨卫商城有限公司 3,320,958.00
其他应收款 广东新粤交通投资有限公司 2,158.60
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 广东省长大公路工程有限公司 9,098,244.00 8,993,525.00
应付账款 广东省高速公路有限公司 8,746,491.18 13,728,261.18
应付账款 广东广惠高速公路有限公司 5,526,792.01 9,665,632.01
应付账款 广东新粤交通投资有限公司 188,480.44 981,094.28
应付账款 广东华路交通科技有限公司 730,767.25 598,676.96
应付账款 广州新软计算机技术有限公司 691,088.60 577,238.60
应付账款 广东东方思维科技有限公司 78,234.00 78,234.00
应付利息 广东省高速公路有限公司 229,166.67
应付股利 珠江基建投资有限公司 5,189,301.99
应付股利 广东省高速公路有限公司 3,292,301.60
其他应付款 广东省长大公路工程有限公司 51,534,456.90 80,168,435.24
其他应付款 广东省高速公路有限公司 4,716,108.15 127,265,564.22
其他应付款 广东利通置业投资有限公司 2,170,272.00
其他应付款 广州新软计算机技术有限公司 478,147.30 478,147.30
其他应付款 广东新粤交通投资有限公司 335,723.51 339,485.26
其他应付款 广东华路交通科技有限公司 141,526.39 141,526.39
其他应付款 广东路路通有限公司 66,604.23 66,604.23
其他应付款 广东新路广告有限公司 20,000.00 20,000.00
120
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
长期应付款 赣州赣康高速公路有限责任公司 50,000,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本会计期间公司未发生此事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本会计期间公司未发生此事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
121
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
无。
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无。
（2）未来适用法
无。
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
本会计期间公司未发生此事项。
122
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）其他资产置换
本会计期间公司未发生此事项。
4、年金计划
本报告期内，公司不存在应披露未披露的年金计划事项。
5、终止经营
本会计期间公司未发生此事项。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
公司的经营业务为广佛高速公路和佛开高速公路的收费和养护工作，投资科技产业及提供相关咨询，
无其他性质业务，无报告分部。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
⑴公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司九江大桥分公司所属的国道325九江大桥原获交通部
批准的收费年限为30年，至今累计收费期为25年。根据广东省交通运输厅粤交电[2013]56号《关于加快推
进我省收费公路专项清理工作有关事项的通知》， 对九江大桥提出的整改措施为“按照不超过20年核定收
费期限”，整改结果为“收费期满，取消收费”。按其要求，九江大桥自2013年6月30日24时起停止收费。因
其属于省管企业建设投资项目，文件要求其整改后涉及相关问题请省国资委予以协调处理。
鉴于取消收费后的九江大桥相关资产既不再由公司拥有或控制，也不会在未来给企业带来经济利益，
公司按会计准则的规定，在2013年末对该项资产进行处置，相关损失已记入2013年度营业外支出。
2014年5月，公司收到省交通集团转来的广东省人民政府办公厅文件，就对九江大桥取消收费进行补
偿的有关问题意见如下：“九江大桥提前取消收费对公司造成的损失由省予以补偿。请省国资委会同有关
123
广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单位按省法制办意见对补偿数额作进一步审核后，会同省财政厅抓紧就补偿资金安排问题提出明确意见报
省政府审定。”
截至本报告日，公司尚未就上述通知实施后项目利益补偿或资产处置等方案与政府部门协商一致。由
于该事项对公司的影响存在重大不确定性，尚无法评估其对公司经营状况和财务状况的影响。
⑵2015年6月30日，公司董事会审议《关于广东省高速公路发展股份有限公司非公开发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金方案的议案》。公司拟通过发行股份的方式向广东省高速公路有限公司购买
其持有的广东省佛开高速公路有限公司25%股权，拟通过发行股份的方式向广东省公路建设有限公司购买
其持有的广州广珠交通投资管理有限公司100%股权，拟通过支付现金的方式向广东省公路建设有限公司购
买其持有的对京珠高速公路广珠段有限公司的债权。同时，公司拟向亚东复星亚联投资有限公司、 西藏
赢悦投资管理有限公司和广发证券股份有限公司非公开发行股份募集配套资金用于支付本次交易的现金
对价、支付本次交易税费以及补充上市公司流动资金，拟募集配套资金的金额不超过165,000.00 万元。
截至本报告日，上述重大重组事项尚未完成。
8、其他
⑴2007年6月15日凌晨，杨雄所有并由佛山市南海裕航船务有限公司经营的“南桂机035号”运沙船违章
行驶，撞击广东省佛开高速公路有限公司所有的325国道九江大桥非通航孔的23#桥墩，导致九江大桥200
多米桥面坍塌并造成车辆无法通行。2009年6月10日，九江大桥经修复后恢复通车。
2007年6月19日，交通部、国家安全生产监督管理总局发交安委明电[2007]8号文《关于广东“6.15”九江
大桥船撞桥梁事故的通报》，初步认定事故发生的原因是：肇事船舶从佛山高明开往顺德途中突遇浓雾，
船长疏忽瞭望，采取措施不当，偏离主航道，触碰325国道九江大桥非通航孔桥墩，造成九江大桥部分桥
面坍塌。事故是一起船撞桥梁的单方责任事故。
2007年7月19日，广东省佛开高速公路有限公司向广州海事法院申请了财产保全。2007年8月22日，广
东省佛开高速公路有限公司正式向广州海事法院起诉，要求佛山南海裕航船务有限公司和杨雄对佛开公司
因九江大桥坍塌而造成的过桥费损失25,587,684元承担连带赔偿责任。广州海事法院已于2007年8月28日受
理该案件。根据2007年11月5日广州海事法院出具的（2007）广海法初字第332号民事裁定书，该案件中止
审理。
法院受理立案后，因广东省政府事故调查组尚未作出九江大桥事故调查处理最终报告，法院于2007年
11月5日作出裁定中止审理。2008年9月，九江大桥事故调查处理报告正式出具。法院依法向广东省安全生
产监督管理局调取了事故调查处理报告，并恢复审理。2008年12月5日广州海事法院对该案进行开庭审理。
因广州市海珠区检察院以交通肇事罪起诉肇事船只船长石桂德，因此广州海事法院2009年1月5日依法裁定
本案中止审理。2013年9月17日广州海事法院发出民事通知书，通知中止诉讼的原因消除，法院决定恢复
审理。2013年12月19日广州海事法院对该案进行开庭审理。2014年3月7日法院作出一审判决：被告佛山南
海裕航船务有限公司和杨雄连带赔偿原告广东省佛开高速公路有限公司车辆通行费收入损失19,357,500.96
元；驳回原告其他诉求。被告向广东省高级人民法院提起上诉，广东省高级人民法院于2014年6月5日作出
裁定，本案中止诉讼。
⑵公司全资子公司广东高速科技投资有限公司于2003年6月与北京银行、北京格林恩泽有机肥有限公
司三方共同签订《委托贷款协议书》，约定广东高速科技投资有限公司委托北京银行西四支行贷款800万
元予北京格林恩泽有机肥有限公司，贷款期限一年。同时，广东高速科技投资有限公司与北京格林恩泽有
机肥有限公司、王建吉（北京格林恩泽有机肥有限公司董事长）三方共同签署了《保证合同》，约定王建
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广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年半年度报告全文
吉对北京格林恩泽有机肥有限公司所借的800万元及相应的利息、违约金、费用等承担连带清偿责任。
由于北京格林恩泽有机肥有限公司到期未偿还所借款项，广东高速科技投资有限公司于2006年5月31
日向广东省广州市越秀区人民法院对王建吉提起诉讼。
2008年9月11日，广州市中级人民法院裁定案件移送管辖，由北京市西城区人民法院于2009年9月16日
开庭审理。2010年4月15日，北京市西城区人民法院出具（2009）西民初字第5881号民事判决书，裁定广
东高速科技投资有限公司胜诉。被告不服判决，向北京市第一中级人民法院提起上诉。2010年10月19日，
北京市第一中级人民法院作出终审判决，出具（2010）一中民终字第10701号民事判决书，驳回被告上诉，
维持一审原判。
2010年11月，广东高速科技投资有限公司向法院申请执行被告被查封的3套半房产。2011年2月15日，
法院通知执行立案手续已经完成，案号（2011）西执字第00039号。2011年7月14日，王建吉申请再审。2012
年5月8日，北京高院下发（2012）高民提字第391号民事判决书：撤销北京市第一中院、西城区法院判决。
本判决生效之日起15日内，格林公司以公司全部资产给付科技公司800万元及利息和违约金（给付数额的
1%），在格林公司不足以偿付贷款时，由王建吉给付格林公司不能给付的部分。广东高速科技投资有限公
司于2012年5月21日向西城区法院申请执行。2012年7月31日和2013年1月10日，在法院组织下，广东高速
科技投资有限公司与被告王建吉进行两次执行和解谈判，双方未达成一致。2013年6月27日，广东高速科
技投资有限公司向最高人民法院递交《再审申请书》、向最高人民检察院递交《抗诉申请书》、向北京市
人民检察院递交《提请抗诉申请书》。广东高速科技投资有限公司10月、11月分别收到北京市检察院发出
的《受理通知书》和《立案通知书》。
2014年4月，在北京市西城区人民法院执行局主持下，广东高速科技投资有限公司与王建吉、北京格
林恩泽有机肥有限公司签订和解协议书，约定由王建吉向广东高速科技投资有限公司分四次偿还800万元，
每次200万元；在王建吉偿付800万元后，广东高速科技投资有限公司不再对上述案件终审判决项下的其他
权利进行追索，并将其持有的北京格林恩泽有机肥有限公司的股权投资以一元的价格转让；当上述约定履
行完毕后，广东高速科技投资有限公司、王建吉与北京格林恩泽有机肥有限公司三方之间的权利义务终止，
任何一方均不得对因经营、管理北京格林恩泽有机肥有限公司过程中的任何事项向其中一方提出任何索
赔，无须对任何一方承担任何法律责任。在执行和解协议履行期间，最高人民检察院向最高人民法院提起
抗诉。2014年7月1日双方当事人在最高人民法院主持下，达成民事调解协议。2014年7月11日最高院作出
（2014）民抗字第38号民事调解书，对双方达成协议予以确认。截至2014年12月31日，王建吉已经按照协
议约定，向广东高速科技投资有限公司支付完毕800万元人民币。
⑶公司第六届董事会第二十六次（临时）会议于2012年5月10日召开。会议审议通过了《关于公司接
受太平洋资产管理有限责任公司保险债权投资计划的议案》，同意公司接受由太平洋资产管理有限责任公
司设立的保险债权投资计划，募集资金不超过15亿元人民币，利率为浮动利率加保底利率形式，浮动利率
不超过保险公司投资资金划入公司账户当日以及以后年份对应日适用的五年期以上人民币贷款基准利率，
每年调整一次，保底年利率为5.6%。募集资金的具体规模在中国保监会备案的投资资金最高额度内，以实
际全部划至公司的金额为准，利率最终以中国保监会备案的《太平洋——粤高速债权投资计划投资合同》
为准，并授权公司经营班子具体实施以上事项。
公司控股股东广东省交通集团有限公司为公司本次债权投资计划提供本息全额无条件不可撤销的连
带责任担保。为此，公司以所持有广东省佛开高速公路有限公司75%股权向广东省交通集团有限公司提供
反担保。截至本期末，公司已借入15亿元。
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 32,084,893.35 88.63% 32,084,893.35 100.00% 32,084,893.35 88.44% 32,084,893.35 100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 4,117,302.41 11.37% 1,658,571.80 40.28% 2,458,730.61 4,194,818.04 11.56% 1,658,571.80 39.54% 2,536,246.24
合计 36,202,195.76 100.00% 33,743,465.15 93.21% 2,458,730.61 36,279,711.39 100.00% 33,743,465.15 93.01% 2,536,246.24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位） 计提比
其他应收款 坏账准备 计提理由
例
公司原存入昆仑证券有限公司客户证券交易结算资金余额 33,683,774.79 元，青海省西宁市中级人民法院 2006
年 11 月 11 日依法裁定宣告昆仑证券有限公司破产还债。2007 年 3 月，昆仑证券有限责任公司破产清算组初审
昆仑证券有限责任公司 32,084,893.35 32,084,893.35 100.00% 本公司与昆仑证券之间为债权债务关系。鉴于昆仑证券有限公司破产还债,并且严重资不抵债，公司将存放昆仑
证券有限公司的证券交易结算资金转入其他应收款反映，并遵循谨慎性原则全额计提了坏账准备。2008 年收回
欠款 485,392.67 元，2011 年收回欠款 667,959.27 元，2014 年收回欠款 445,529.50 元，冲回已计提坏账准备。
合计 32,084,893.35 32,084,893.35 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 629,543.61
1 年以内小计 629,543.61
5 年以上 1,658,571.80 1,658,571.80 100.00%
合计 2,288,115.41 1,658,571.80 72.49%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 理由
广东利通置业投资有限公司 1,435,856.00 租赁押金
北京世邦魏理仕物业管理服务有限公司 393,331.00 押金
合 计 1,829,187.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
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无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 1,829,187.00 1,829,187.00
证券交易结算资金余额 32,084,893.35 32,084,893.35
其他 2,288,115.41 2,365,631.04
合计 36,202,195.76 36,279,711.39
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
昆仑证券有限责任公
证券交易结算资金 32,084,893.35 5 年以上 88.63% 32,084,893.35
司
广东利通置业投资有
押金 1,485,856.00 3 年以内 4.10%
限公司
鹤山交通房地产开发
往来款 1,470,000.00 5 年以上 4.06% 1,470,000.00
公司
北京世邦魏理仕物业
押金 393,331.00 3 年以内 1.09%
管理服务有限公司
惠州华旭实业总公司 往来款 109,745.80 5 年以上 0.30% 109,745.80
合计 -- 35,543,826.15 -- 98.18% 33,664,639.15
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
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（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,418,436,569.52 2,418,436,569.52 2,418,436,569.52 2,418,436,569.52
对联营、合营企
2,685,965,331.74 2,685,965,331.74 2,689,986,240.16 2,689,986,240.16
业投资
合计 5,104,401,901.26 5,104,401,901.26 5,108,422,809.68 5,108,422,809.68
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
广佛高速公路有
154,982,475.25 154,982,475.25
限公司
广东高速科技投
95,731,882.42 95,731,882.42
资有限公司
广东省佛开高速
2,167,722,211.85 2,167,722,211.85
公路有限公司
合计 2,418,436,569.52 2,418,436,569.52
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 宣告发放现金股利或利润 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
一、合营企业
广东广惠高速公路有限公司 1,193,172,139.09 101,623,760.94 150,000,000.00 1,144,795,900.03
肇庆粤肇公路有限公司 273,153,345.90 16,159,233.57 289,312,579.47
小计 1,466,325,484.99 117,782,994.51 150,000,000.00 1,434,108,479.50
二、联营企业
深圳惠盐高速公路有限公司 160,888,058.33 10,540,600.07 33,000,000.00 138,428,658.40
京珠高速公路广珠段有限公司 312,905,040.79 34,125,187.86 347,030,228.65
广东江中高速公路有限公司 173,582,080.68 4,659,563.57 178,241,644.25
赣州康大高速公路有限责任公
164,592,503.05 12,375,355.12 176,967,858.17
司
赣州赣康高速公路有限责任公
207,626,577.95 6,667,521.05 9,000,000.00 205,294,099.00
司
广东省粤科科技小额贷款股份
204,066,494.37 1,827,869.40 205,894,363.77
有限公司
小计 1,223,660,755.17 70,196,097.07 42,000,000.00 1,251,856,852.24
合计 2,689,986,240.16 187,979,091.58 192,000,000.00 2,685,965,331.74
（3）其他说明
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3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 9,327,468.61 232,106.70 22,907,325.49 232,106.70
合计 9,327,468.61 232,106.70 22,907,325.49 232,106.70
其他说明：
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 27,174,578.08
权益法核算的长期股权投资收益 187,979,091.58 179,955,514.62
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 43,757,419.58 42,119,862.10
国债逆回购投资收益 854,210.29 415,618.67
合计 259,765,299.53 222,490,995.39
5、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -362,152.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 230,000.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,220,848.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目 854,210.29
减：所得税影响额 1,210,023.58
少数股东权益影响额 907,517.68
合计 3,825,365.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.49% 0.18 0.18
扣除非经常性损益后归属于公司
4.41% 0.18 0.18
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无。
4、其他
无。
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第十节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告。
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