广东省高速公路发展股份有限公司2007年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证2007年半年度报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长曹晓峰先生、总经理李希元先生、总会计师肖来久先生声明：保证2007年半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司董事全部出席会议并表决。
本报告中的财务报告未经审计。
本报告分别以中、英文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。I 公司基本情况简介
一、公司的法定名称
中文：广东省高速公路发展股份有限公司
英文：Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd.
英文缩写：GPED
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：粤高速A、粤高速B
股票代码：000429、200429
三、公司注册地址：广东省广州市白云路85号
公司办公地址：广东省广州市白云路85号
邮政编码：510100
电子信箱：ygs@gpedcl.com
四、公司法定代表人：曹晓峰
五、公司董事会秘书：左江
联系地址：广东省广州市白云路85号
电话：(020) 83731365 传真：(020)83731384
电子信箱：zqb@gpedcl.com zuojiang22@yahoo.com.cn
证券事务代表：戚思胤
联系地址：广东省广州市白云路85号
电话：(020)83731388-233 传真：(020)83731384
电子信箱：season508@163.com
六、公司选定的信息披露报纸：证券时报、中国证券报、上海证券报、香港商报
登载公司2007年度半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
公司2007年度半年度报告备置地点：广东省高速公路发展股份有限公司证券事务部
七、其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1993年2月9日
注册地址：广州市东风中路503号东建大厦4楼
2、企业法人营业执照注册号：企股粤总字第002875号
3、税务登记号码：440102190352102
4、公司聘请的会计师事务所
广州羊城会计师事务所有限公司，办公地点：广州市东风中路410号健力宝大厦25楼。
安永会计师事务所，驻境内办事处：广州市天河区林和西路161号中泰国际广场36楼B座。
八、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 5,894,714,718.96 6,674,681,644.60 5,885,270,482.19 -11.69% 0.16%
所有者权益（或股东权益） 3,109,876,952.43 3,910,675,820.07 3,044,600,244.18 -20.48% 2.14%
每股净资产 2.47 3.11 2.42 -20.58% 2.07%
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 422,014,931.23 215,458,439.99 304,499,552.74 95.87% 38.59%
利润总额 422,695,298.44 290,176,288.09 305,961,918.33 45.67% 38.15%
净利润 278,986,725.42 167,661,255.84 179,217,626.42 66.40% 55.67%
扣除非经常性损益后的净利润 278,656,826.02 189,976,435.90 177,696,819.70 46.68% 56.82%
基本每股收益 0.22 0.13 0.14 69.23% 57.14%
稀释每股收益 0.22 0.13 0.14 69.23% 57.14%
净资产收益率 8.97% 4.47% 6.22% 4.50% 2.75%
经营活动产生的现金流量净额 338,227,196.35 329,993,159.22 2.50%
每股经营活动产生的现金流量
0.27 0.26 3.85%
净额
2007年1-6月
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
净利润 10.75% 10.53% 0.27 0.27
归属于公司普通股股东的净利润 8.97% 8.86% 0.22 0.22
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 8.96% 8.85% 0.22 0.22
的净利润
注1、 公司分别按中国会计准则和国际会计准则计算的净利润及净资产的差异情况如下：
单位：人民币千元
净利润 净资产
项 目
截至2007年6月30日截至2007年6月30日
根据中国会计准则列示 278,987 3,109,877
1、股权投资差额调整 (7,907) 762,611
2、收购联营公司及附属公司股东权益所产生商誉之
- -
摊销调整,净值
3、转让资产之未实现收益转回调整 1,377 (29,507)
4、递延税款 144 (47,617)
5、其他 (16) 1,596
根据国际会计准则列示 272,585 3,796,960
注2、 扣除非经常性损益项目和涉及金额
单位：人民币元
主要项目 2007年1-6月金额
(一)非流动资产处置损益； -
(二)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； -
(三)计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额 -
或定量享受的政府补助除外；
(四)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设 -
立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外；
(五)企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值 -
产生的损益；
(六)非货币性资产交换损益； -
(七)委托投资损益； -
(八)因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； -
(九)债务重组损益； -
(十)企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； -
(十一)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； -
(十二)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； -
(十三)与公司主营业务无关的预计负债产生的损益； -
(十四)除上述各项之外的其他营业外收支净额； 510,275.41
(十五)中国证监会认定的其他非经常性损益项目。 -
合计 510,275.41
上述各项对所得税的影响 -180,376.01
税后净利润影响数 329,899.40
Ⅱ 股本变动和主要股东持股情况
一、 股份变动情况表
变动前(2006年12月31日) 变动增减(+,-) 变动后(2007年06月30日)
数量（股） 比例(%) 其他变动（股） 数量（股） 比例(%)
一、有限售条件股份 549,048,706 43.68% -59,127,900 489,920,806 38.97%
1、国家持股 400,447,277 31.85% 1,407,056注1 401,854,333 31.97%
2、国有法人持股 37,752,261 3.00% -14,283,720注2 23,468,541 1.87%
3、其他内资持股 110,849,168 8.82% -46,251,236 64,597,932 5.14%
其中：境内法人持股 110,532,862 8.79% -46,151,133注3 64,381,729 5.12%
境内自然人持股
316,306 0.03% -100,103注4 216,203 0.02%
(高管股)
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 708,069,042 56.32% 59,127,900 767,196,942 61.03%
1、人民币普通股 359,319,042 28.58% 59,127,900注5 418,446,942 33.29%
2、境内上市的外资股 348,750,000 27.74% 348,750,000 27.74%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,257,117,748 100.00% 1,257,117,748 100.00%
说明：
注1：本报告期内13家原有限售条件的法人股和1家国有法人股东向国家股股东偿还股改对价1123833股和283223股，合计偿还1407056股。
注2:①中国信达资产管理公司向国家股股东偿还股改对价283223股相应股份由“国有法人股持股”转为“国家股股份”。②原国有法人股股东广东粤财信托投资有限公司所持股份12174345股以及中国信达资产管理公司所持股份1826152股分别于2007年2月26日和2007年3月22日起解除限售，转为无限售条件的人民币普通股。
注3：①13家原有限售条件的境内法人股股东向国家股股东偿还股改对价1123833股，相应股份由“境内法人股持股”转为“国家持股”股份。②61家原境内法人股股东所持37348196股股份和14家原境内法人股股东所持7679104股股份分别于2007年2月26日和2007年3月22日起解除限售，转为无限售条件的人民币普通股。
注4：①本年度本公司原董事霍燕滨、高管彭晓芳离任期满六个月后，其所持粤高速A股28,034股解除冻结，转为无限售条件股份。②根据《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高管人员所持公司股份及其变动管理业务指引》，公司董事、监事和高管所持股份的25%部分即72069股为其本年度可转让股份法定额度，解锁转为无限售条件股份。
注5：①2007年2月26日和3月22日分别有49522541股和9505256股原有限售条件股份解除限售，转为无限售条件股份。②高管股中100,103股转为无限售条件股份。
二、报告期末，股东总数为99,290户，其中A股为53,467户，B股为45,823户。
三、报告期末公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况
单位：股
股东总数 99,290户
前10名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 股份数量
广东省交通集团有限公司 国有股东 39.84% 500,786,524 401,854,333 98,932,191
全国社保基金一零八组合 其他 1.51% 19,000,000 0 无
广东省高速公路有限公司 国有股东 1.33% 16,775,435 16,775,435 无
广东粤财信托投资有限公司 国有股东 0.97% 12,174,345 0 无
CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED 外资股东 0.84% 10,500,000 0 未知
CSFB S/A QINHAN CHINA MASTER FUND 外资股东 0.58% 7,300,000 0 未知
(CAYMAN) LTD
中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混 其他 0.51% 6,370,421 0 未知
合型开放式证券投资基金
KGI ASIA LIMITED 外资股东 0.45% 5,695,195 0 未知
新会县司前镇经济联合总社 其他 0.41% 5,176,890 5,176,890 无
全国社保基金一零二组合 其他 0.40% 5,000,000 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广东省交通集团有限公司 98,932,191 A股
全国社保基金一零八组合 19,000,000 A股
广东粤财信托投资有限公司 12,174,345 A股
CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED 10,500,000 B股
CSFB S/A QINHAN CHINA MASTER FUND 7,300,000 B股
(CAYMAN) LTD
中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混 6,370,421 A股
合型开放式证券投资基金
KGI ASIA LIMITED 5,695,195 B股
全国社保基金一零二组合 5,000,000 A股
中国人寿保险股份有限公司－分红－ 4,999,958 A股
个人分红-005L-FH002深
中国工商银行－融通深证100指数证券 4,844,571 A股
投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名流通股东中，广东省交通集团有限公司为广东省高速公路有限公司
的全资控股母公司。前十名无限售条件股东中，全国社保基金一零八组合、
全国社保基金一零二组合为博时基金管理有限公司管理。未知其他股东之
间是否存在关联关系，及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
注：大股东广东省交通集团有限公司根据在《广东省高速公路发展股份有限公司股权分置改革方案》中的承诺，履行投入4亿元资金择机从二级市场增持粤高速流通A股事宜。从股权份置改革实施之日2006年2月17日起，截止至2007年2月16日，广东省交通集团有限公司已使用资金人民币4亿元，增持粤高速A股98,932,191股，增持股份占本公司总股本比例为7.87%。该增持股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记为处于冻结状态的无限售条件股份。
四、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限
序 可上市 新增可上市交
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 交易时间 易股份数量
数量
1 广东省交通集团有限公司 401,854,333 2009年2月17日 401,854,333 注1
2 广东省高速公路有限公司 16,775,435 2009年2月17日 16,775,435 注1
3 新会县司前镇经济联合总社 5,176,890 2007年2月17日 4,481,795 注2
4 顺德市交通发展总公司 3,515,625 2007年2月17日 3,043,586 注2
5 广东省广花高速公路公司 3,242,107 2009年2月17日 2,806,793 注1、注2
6 南海市罗村开发总公司 2,812,500 2007年2月17日 2，434，869
7 佛山市交通服务中心 2,643,750 2007年2月17日 2，288，777 注2
8 广东省佛山市公路工业公司 2,527,735 2007年2月17日 2，188，339
9 广东省交通开发公司 2,130,510 2009年2月17日 2,130,510 注1
佛山市张槎房地产综合开发
10 2,088,280 2007年2月17日 1，807，889 注2
总公司
注1：广东省交通集团有限公司及其关联公司广东省高速公路有限公司、广东省广花高速公路公司、广东省交通开发公司承诺：自本公司非流通股股份获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期限届满后，二十四个月内不上市交易。
注2：以上前10名有限售条件股东中，新会县司前镇经济联合总社、顺德市交通发展总公司、广东省广花高速公路公司、南海市罗村开发总公司、佛山市交通服务中心、广东省佛山市公路工业公司和佛山市张槎房地产综合开发总公司在报告期内存在无法执行对价的情况，其股改对价暂由广东省交通集团有限公司代为垫付。该等公司所持有的有限售条件的股份若要上市流通，必须先向广东省交通集团有限公司偿还代为垫付的股票或折算成款项偿还，并支付自从股权分置改革完成股票复牌后第一个交易日至偿还股票或折算款项日止的，代垫股份所获得的一切收益（包括但不限于现金股利、送股、转增股票等）；同时还必须按照深圳证券交易所股权分置改革工作备忘录第10号和第16号以及其它相关规定办理相关手续后，方可上市流通。上表中新会县司前镇经济联合总社、顺德市交通发展总公司、广东省广花高速公路公司、南海市罗村开发总公司、佛山市交通服务中心、广东省佛山市公路工业公司和佛山市张槎房地产综合开发总公司的“新增可上市交易股份数量”已经扣减了其应该偿还给广东省交通集团有限公司代垫的股改对价股数；其对应的“可上市交易时间”为限售期满后理论上可上市交易时间，但如果以上公司未能在限售期满后完成向广东省交通集团有限公司偿还股改对价的手续，则其所持股票上市交易的时间将会推迟，须按实际情况确定。
四、报告期内，本公司控股股东无变化情况。
Ⅲ 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司的董事、监事、高级管理人员未发生持有本公司股票数量的变动情况。
二、报告期内无董事、监事、高级管理人员新聘及解聘情况。
Ⅳ 管理层讨论与分析
一、报告期内主要经营情况及讨论
2007年上半年，公司控股、参股高速公路的车流量和通行费收入依然保持着良好的增长势头。
2007年1-6月车 比上年同期 2007年1-6月通行 比上年同期
流量（百万辆） 增减% 费收入（百万元） 增减%
广佛高速公路 19.23 0.03% 189.16 -0.08%
佛开高速公路 9.22 9.70% 343.34 13.79%
九江大桥 3.05 -1.12% 21.39 4.43%
惠盐高速公路 11.87 12.59% 143.80 9.88%
茂湛高速公路 1.71 9.83% 186.44 28.35%
京珠高速公路广珠东段 13.79 21.87% 477.15 23.83%
广肇高速公路 4.12 18.86% 86.48 13.91%
广肇一级公路 6.12 18.54% 51.79 24.73%
广惠高速公路 7.76 12.03% 519.89 18.95%
江中高速公路 6.61 64.68% 100.98 64.35%
1、广佛高速受佛山一环和西二环开通分流车辆影响,1-6月份通行费收入同比略减0.08%。
2、公司控股的九江大桥于6月15日遭遇一艘运沙船舶偏离航道后直接撞击23号桥墩，致使九江大桥坍塌并无法通行车辆，截至本报告期末，九江大桥尚未恢复通行。因此，九江大桥的通行车辆数同比略有减少；但由于本报告期内该桥的通行车辆的车型结构有所改变，三类车以上通行比例由去年同期的平均16.46%提高至本报告期内的平均18.58%，故尽管该桥遭遇船撞桥事故，但本报告期内的通行费收入仍增长4.43%。
3、受益于广东省内路网完善、区内经济增长迅速、以及运营管理效率提高，公司参股路产车流量增长迅速。茂湛高速、广肇高速、京珠高速公路广珠段和广惠高速等多路段高速公路的车流量和通行费收入均保持良好的增长；江中高速在通车第二年内车流量和通行费收入同步明显增长，展示了良好的增长空间。
4、广佛扩建对车流量影响不大。广佛段双向六车道扩建为双向八车道，扩建长度8.56公里，报告期内已经开始施工，预计2009年完成。
二、报告期内主要财务状况
1、主营业务范围及其经营情况
本公司属基础设施行业，主营高速公路和特大桥梁的商业开发和经营，是广东省高速公路系统内开发高速公路和特大桥梁的主要机构之一。高速公路行业属国家重点扶持行业，本公司经营受益于国家产业政策扶持。
报告期内主营业务收入为557,264,655.35元，主营业务利润为422,014,931.21元，均是来源高速公路及特大桥梁的商业收费，具体构成情况如下：
主营业务项目 主营业务收入（元） 比例
佛开高速公路有限公司 365,021,736.58 65.50%
广佛高速公路有限公司 190,933,330.72 34.26%
主营业务项目 主营业务利润（元） 比例
佛开高速公路有限公司 183,104,211.39 43.39%
广佛高速公路有限公司 126,369,691.20 29.94%
报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。
3、公司没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、投资收益占公司净利润10%以上的单个参股公司的情况
深圳惠盐高速公路有限公司：主营业务是负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管理及深圳段正线竣工后的经营管理，维修、养护、征收过路费和路政管理；道路、桥涵工程的施工管理、工程咨询。2007年1-6月，该公司的净利润为82,867,725.74元，本公司获得股权投资收益27,619,812.99元。
京珠高速公路广珠段有限公司：主营业务是广州至珠海、江门高速公路的建设及经营管理，提供与高速公路配套的加油、拯救、零配件供应服务业务。2007年1-6月，该公司的净利润为242,976,514.04元，本公司获得股权投资收益48,595,302.81元，比上年同期增长54.22%。
广东广惠高速公路有限公司：主营业务是投资、建设广惠高速公路及配套设施；广惠高速公路的收费和养护管理。2007年1-6月，该公司净利润为152,124,269.92元，本公司获得股权投资收益45,637,280.97元,比上年同期增长39.80%。
5、经营风险分析
公司面临的困难：一是正在积极开展广佛高速公路扩建大修工程以及积极准备佛开高速公路未来扩建工程计划，工程实施过程中可能将影响车辆的通行能力。二是从06年4月开始，央行加息的节奏开始加快，到07年5月，一年期人民币贷款基准利率从5.87%上升到6.57%。在升息通道中公司资本支出的财务压力加大。
公司应对措施主要有：一是做好广佛高速公路扩建工程的实施，做好佛开高速公路扩建工程的前期工作。组织好扩建工程施工方案的研究、制定和落实，最大程度地降低扩建施工期间对高速公路通行能力的影响。二是面对较大的资本支出之际，为合理降低财务费用，公司将不断寻求多渠道的低成本融资方式，选择合适的方式进行融资。
三、公司投资情况
（一）报告期内无募集资金的使用。
（二）报告期内，重大非募股资金投资项目的使用情况。
1、本公司控股子公司广佛高速公路有限公司正对广佛高速公路雅瑶至谢边段进行扩建。2006年2月14日，广东省发展和改革委员会发布粤发改交[2006]100号文《关于广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程项目申请报告的核准意见》：核准同意扩建；工程投资估算约3.44亿元，项目资本金不少于总投资的35％，由业主自筹解决，其余资金通过申请银行贷款等方式解决。2006年12月20日，本公司召开临时股东大会，审议通过了《关于向广佛高速公路有限公司增资扩建广佛高速公路雅瑶至谢边段的议案》。同意本公司向广佛高速公路有限公司增资9336.936万元，进行扩建广佛高速公路雅瑶至谢边段工程。截至2007年6月30日止，本公司尚未向广佛高速公路有限公司增资。
四、经营计划完成情况
公司于2006年度报告中披露的2007年度主营业务收入目标为107,349万元，主营业务成本为40,558万元。截止至2007年6月30日，公司实现主营业务收入55,726万元，完成计划的51.91%，主营业务成本为15,908万元，占计划的39.22%。
Ⅴ 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司响应中国证监会、深圳证券交易所的要求，开展上市公司治理专项工作，按计划、分阶段、有步骤地推进治理专项工作。至报告期末，公司已经完成了以下专项工作：（1）设立专项工作领导小组和工作小组；（2）在公司内进行治理专项活动的宣传；（3）编制公司治理自查报告暨整改计划，经中国证监会广东监管局审核后进行了公告；（4）制定健全三项制度：《公司内部控制制度》、《公司推广和接待制度》、《公司信息披露事务管理制度》，并将公司各项制度公布在深交所指定网站接受公众评议；（5）在公司网站上启动接受公众评议的平台。目前公司的治理结构情况符合中国证监会的相关要求。
公司还按照中国证监会的要求参与了证券期货行业商业贿赂治理工作，报告期内完成了自查自纠评估报告工作，自查总体结果是公司不存在商业贿赂的情形。
报告期内，公司持续开展投资者关系管理工作，本报告期内公司举办了六期投资者网上接待活动；于2007年3月28日在深圳举办了2006年度业绩说明会。籍这些活动，公司管理层诚恳地与投资者交流，了解投资者的意见，为保障投资者利益做出积极的努力。
二、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
经公司2006年度股东大会审议通过，2006年度利润分配方案为：以公司现有总股本1,257,117,748股为基数，向全体股东每10股派1.70元人民币现金（含税，扣税后，向A股个人股东和投资基金实际每10股派1.53元现金，B股股东暂不扣税），共分配现金红利213,710,017.16元，剩余未分配利润结转下一年度。
本公司已于2007年7月25日前实施该分配方案。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易
1、报告期内，本公司不存在购销商品、提供劳务交易的重大关联交易。
2、报告期内，本公司不存在资产收购、出售的关联交易等事项。
3、报告期内，本公司与关联方不存在重大的债权、债务或担保事项。
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无发生的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内，公司无重大担保事项，亦无对控股子公司进行担保。
3、报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理的情况。
七、报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东没有发生承诺事项，但持续到报告期，股东在股权分置改革中发生的承诺事项，仍在履行中。
本公司股权分置改革方案已于2005年12月21日经股权分置改革相关股东会议表决通过。在该方案中，非流通股股东除遵守规定的法定承诺外，作出以下承诺：
（1）公司非流通股股东所持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；同时，大股东广东省交通集团有限公司及其关联公司广东省高速公路有限公司、广东省交通发展公司、广东省交通开发公司、广东省广花高速公路公司进一步承诺，所持有的非流通股股份在上述十二个月的承诺期限届满后，二十四个月内不上市交易。
（2）在实施股权分置改革之后，广东省交通集团有限公司承诺将在股东大会上提议并投赞成票：粤高速2005－2007年度的现金分红政策维持以往现金分红政策。
公司上市以来，即1996年度至2004年度现金分红金额占当年净利润比例的算术平均值为61.26%。公司未来三年的现金分红比例将不低于此比例。
（3）为了在股权分置改革后广东省交通集团有限公司仍保持适当控股水平，加强其控股股东地位，广东省交通集团有限公司承诺，在获得证监会豁免全面要约收购的前提下，于粤高速相关股东会议通过股权分置改革方案的十二个月内，广东省交通集团有限公司或其全资子公司将投入4亿元资金择机从二级市场增持粤高速流通A股。在增持计划完成后的六个月内，广东省交通集团有限公司及其全资子公司将不出售所增持的股份并履行相关信息披露义务，如在上述时间内出售，则全部所得归上市公司全体股东所有。
履行情况：
（1）、公司非流通股股东所持有的非流通股份按其承诺期限届满后流通上市，此承诺在履行中。
（2）、广东省交通集团有限公司已履行在2005年度股东大会上提议现金分红并投赞成票的承诺，公司2005年度已按每10股派发1.60元（含税），共分配现金红利201,138,839.68元，现金分红金额占当年净利润比例的61.85%；在2006年度已履行股东大会上提议现金分红并投赞成票的承诺，公司现有总股本1,257,117,748股为基数，向全体股东每10股派1.70元人民币现金，共分配现金红利213,710,017.16元，现金分红金额占当年净利润比例的61.85%。
（3）、大股东广东省交通集团有限公司履行承诺，投入4亿元资金择机从二级市场增持粤高速流通A股。截止至2007年2月16日，广东省交通集团有限公司已使用资金人民币4亿元，增持粤高速A股98,932,191股，增持股份占本公司总股本比例为7.87%。
八、公司2007年半年度财务报告未经审计。
九、报告期内，未发生公司及公司的董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、报告期接待调研、沟通、采访情况
接待时间 接待地点 接待方 接待对象 谈论的主要内容及提
式 供的资料
2007年3月28日 深圳五洲 业绩说 平安证券有限责任公司，中国建银投资证券 （一）谈论的主要内
宾馆 明会 有限责任公司，深圳市易晶同创投资有限公 容：
司，新华资产管理股份有限公司，金元证券 1）公司日常经营情况；
有限责任公司，银华基金管理有限公司，联 2）公司财务数据解析；
合证券有限责任公司，长城证券有限责任公 3）公司发展战略；
司，国信证券有限责任公司，南方基金管理 4）公司对行业变化的
有限公司，中山证券有限责任公司，中信证 看法。
券股份有限公司。 （二）提供的主要资
料：
2007年4月22日 公司证券 面谈 招商证券股份有限公司研究员
公司定期报告等公开
部办公室
资料。
2007年5月15日 公司证券 面谈 上投摩根基金管理有限公司投资经理
部办公室
2007年5月25日 华美达酒 面谈 汇添富基金管理有限公司分析师
店
2007年6月15日 公司证券 面谈 国联安基金管理有限公司研究员
部办公室
十一、公司公告索引
事 项 内容 刊登日期 刊登的报刊或
互联网网站
2007-001号，公司关于解除股份 公司部分法人股解除 2007年2月13日 证券时报、上海证券报、中国证
限售的提示性公告 股份限售工作情况 券报、巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn
2007-002号，公司关于控股股东 控股股东广东省交通 2007年3月6日 证券时报、上海证券报、中国证
增持本公司股票实施情况 集团有限公司增持本 券报、巨潮资讯网
公司股票实施情况 http://www.cninfo.com.cn
2007-003号，公司关于解除股份 公司部分法人股解除 2007年3月21日 证券时报、上海证券报、中国证
限售的提示性公告 股份限售工作情况 券报、巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn
2007-004号，公司第五届董事会 审议《关于提取应收款 2007年3月27日 证券时报、上海证券报、中国证
第二次会议决议公告 项坏帐准备的议案》、 券报、大公报、香港商报、巨潮
《关于二OO六年度财 资讯网
务决算报告的议案》、 http://www.cninfo.com.cn
《二OO六年度利润分
配预案》、《二OO六年
度董事会工作报告》等
内容。
2007-005号，公司第五届监事会 审议《关于提取应收款 2007年3月27日 证券时报、上海证券报、中国证
第二次会议决议公告 项坏帐准备的议案》、 券报、大公报、香港商报、巨潮
《关于二OO六年度财 资讯网
务决算报告的议案》、 http://www.cninfo.com.cn
《二OO六年度利润分
配预案》、《二OO六年
度董事会工作报告》等
内容。
2006年度社会责任报告、董事会 2006年度社会责任报 2007年3月27日 证券时报、上海证券报、中国证
薪酬与考核委员会议事规则、 告、董事会薪酬与考核 券报、大公报、香港商报、巨潮
2006年年度报告全文及摘要（中 委员会议事规则、2006 资讯网
英文）、审计报告等 年年度报告及摘要（中 http://www.cninfo.com.cn
英文）、审计报告等
公司2007年第一季度报告全文 2007年第一季度报告 2007年4月26日 证券时报、上海证券报、中国证
（中英文） 全文 券报、大公报、香港商报、巨潮
资讯网
http://www.cninfo.com.cn
2007-006号，公司第五届董事会 审议本公司2007年第 2007年4月26日 证券时报、上海证券报、中国证
临时会议决议公告 一季度报告、《关于执 券报、大公报、香港商报、巨潮
行新会计准则的议 资讯网
案》、《召开2006年度 http://www.cninfo.com.cn
股东大会的议案》议
案。
2007-007号，公司第五届监事会 审议公司《2007年第 2007年4月26日 证券时报、上海证券报、中国证
临时会议决议公告 一季度报告》、《关于执 券报、大公报、香港商报、巨潮
行新会计准则的议 资讯网
案》、《召开2006年度 http://www.cninfo.com.cn
股东大会的议案》议
案。
2007-008号，公司召2006年度 提案：2006年度财务决 2007年4月26日 证券时报、上海证券报、中国证
股东大会通知 算报告、2006年度利润 券报、大公报、香港商报、巨潮
分配预案、2006年度总 资讯网
经理业务报告等内容。 http://www.cninfo.com.cn
2007-009号，股票临时停牌的提 公司股票近期连续上 2007年5月10日 证券时报、上海证券报、中国证
示性公告 涨，深圳证券交易所要 券报、大公报、香港商报、巨潮
求公司对此关注，并要 资讯网
求公司内外部情况进 http://www.cninfo.com.cn
行自查。
2007-010号，公司股票交易异常 公司自查情况说明的 2007年5月11日 证券时报、上海证券报、中国证
波动公告 公告 券报、大公报、香港商报、巨潮
资讯网
http://www.cninfo.com.cn
2006-012号，公司二〇〇六年度 审议通过2006年度财 2007年5月26日 证券时报、上海证券报、中国证
股东大会决议公告 务决算报告、2006年度 券报、大公报、香港商报、巨潮
利润分配预案、2006 资讯网
年度总经理业务报告 http://www.cninfo.com.cn
等内容。
2006年度独立董事述职报告 独立董事述职报告 2007年5月26日 巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn
公司章程修订文本 公司章程修订后全文 2007年5月28日 巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn
2007-013号，公司重要事项公告 公司控股的佛开高速 2007年6月16日 巨潮资讯网
公路有限公司经营的 http://www.cninfo.com.cn
九江大桥于2007年6
月15日凌晨发生船撞
桥坍塌事件的公告
2007-014号，第五届董事会临时 审议《关于制定〈内部 2007年6月30日 证券时报、上海证券报、中国证
会议决议公告 控制制度〉、〈接待和推 券报、大公报、香港商报、巨潮
广制度〉及修订〈信息 资讯网
披露事务管理制度〉的 http://www.cninfo.com.cn
议案》。
Ⅵ 财务报告（未经审计）
一、财务报表
1、资产负债表
2、利润表
3、现金流量表
4、现金流量表(补充资料)
5、股东权益变动表
6、净利润差异调节表
7、利润表调整项目表
8、资产减值准备明细表
资产负债表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：（人民币）元
附注 期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 七、（一） 428,677,337.07 115,628,925.22 490,764,819.04 207,885,216.52
结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款 七、（二） 54,074,389.69 0.00 26,235,092.85 0.00
预付款项 七、（三） 85,129,628.30 0.00 6,382,490.14 0.00
应收保费 0.00 0.00 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00
应收分保合同准
0.00 0.00 0.00 0.00
备金
应收股利 0.00 264,365,662.22 0.00 138,689,383.70
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款 七、（四）八、（一） 21,639,842.52 3,012,350.87 19,334,744.78 1,722,308.82
买入返售金融资
0.00 0.00 0.00 0.00
产
存货 七、（五） 149,286.35 0.00 119,843.83 0.00
一年内到期的非
0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 589,670,483.93 383,006,938.31 542,836,990.64 348,296,909.04
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资
0.00 0.00 0.00 0.00
产
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 七、（六）八、（二）1,820,274,989.84 2,907,692,613.82 1,773,908,853.58 3,128,919,966.54
投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产 七、（七） 3,156,897,241.28 14,504,629.58 3,346,021,451.30 14,542,075.25
在建工程 七、（八） 17,172,497.82 0.00 11,886,886.39 0.00
工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产清理 七、（九） 112,869,391.79 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产 七、（十） 189,247,507.97 0.00 198,131,369.93 0.00
开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 七、（十一） 4,393,980.73 0.00 5,430,786.23 0.00
递延所得税资产 七、（十二） 4,188,625.60 0.00 7,054,144.10 0.00
其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动资产合计 5,305,044,235.02 2,922,197,243.40 5,342,433,491.53 3,143,462,041.79
资产总计 5,894,714,718.95 3,305,204,181.71 5,885,270,482.17 3,491,758,950.83
流动负债：
短期借款 七、（十三） 0.00 0.00 300,000,000.00 300,000,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00 0.00 0.00
吸收存款及同业
0.00 0.00 0.00 0.00
存放
拆入资金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00
应付账款 七、（十四） 39,457,216.16 0.00 40,494,809.50 0.00
预收款项 七、（十五） 10,695,767.55 0.00 8,845,332.39 0.00
卖出回购金融资
0.00 0.00 0.00 0.00
产款
应付手续费及佣
0.00 0.00 0.00 0.00
金
应付职工薪酬 七、（十六） 4,994,229.88 1,577,741.93 6,274,408.71 1,553,294.15
应交税费 七、（十七） 19,932,296.73 46,048.60 10,431,090.73 49,634.75
应付股利 七、（十八） 314,861,653.07 226,739,765.64 62,068,785.63 15,838,991.04
应付利息 9,605,047.90 0.00 2,122,515.00 0.00
其他应付款 七、（十九） 157,862,189.27 129,633,729.69 155,844,165.96 127,016,674.91
应付分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非
0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 557,408,400.56 357,997,285.86 586,081,107.92 444,458,594.85
非流动负债：
长期借款 七、（二十） 1,708,324,803.54 0.00 1,708,324,803.54 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 七、（二十一） 2,022,210.11 2,022,210.11 2,022,210.11 2,022,210.11
专项应付款 七、（二十二） 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税负债 104,417,831.05 0.00 97,531,060.07 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 1,814,864,844.70 2,022,210.11 1,807,978,073.72 2,022,210.11
负债合计 2,372,273,245.26 360,019,495.97 2,394,059,181.64 446,480,804.96
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股
七、（二十三） 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00
本）
资本公积 七、（二十四） 1,534,906,856.32 1,534,906,856.32 1,534,906,856.32 1,534,906,856.32
减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00
未分配利润 七、（二十五） 317,852,348.12 153,160,081.42 252,575,639.86 253,253,541.55
外币报表折算差
0.00 0.00 0.00 0.00
额
归属于母公司所有
3,109,876,952.44 2,945,184,685.74 3,044,600,244.18 3,045,278,145.87
者权益合计
少数股东权益 七、（二十六） 412,564,521.25 0.00 446,611,056.35 0.00
所有者权益合计 3,522,441,473.69 2,945,184,685.74 3,491,211,300.53 3,045,278,145.87
负债和所有者权益
5,894,714,718.95 3,305,204,181.71 5,885,270,482.19 3,491,758,950.83
总计
利润表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：（人民币）元
附注 本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 七、（二十七）八、（三）557,264,655.35 7,800.00 515,998,391.88 12,300.00
其中：营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00
利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 270,323,104.63 22,230,976.59 300,539,951.89 26,739,649.13
其中：营业成本 七、（二十七）八、（三）159,085,821.34 0.00 184,030,811.95 0.00
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备
0.00 0.00 0.00 0.00
金净额
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 七、（二十八） 18,448,818.82 390.00 16,988,440.67 615.00
销售费用 0.00 0.00 0.00 0.00
管理费用 42,585,076.65 22,489,865.70 42,626,388.34 19,891,970.91
财务费用 七、（二十九） 50,203,387.82 -259,279.11 56,894,310.93 6,847,063.22
资产减值损失 0.00 0.00 0.00 0.00
加：公允价值变动收益
0.00 0.00 0.00 0.00
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以
七、（三十）八、（四）135,073,380.51 135,839,733.62 89,041,112.75 90,045,786.14
“-”号填列）
其中：对联营企
135,073,380.51 135,839,733.62 88,283,548.59 89,288,221.98
业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
0.00 0.00 0.00 0.00
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
422,014,931.23 113,616,557.03 304,499,552.74 63,318,437.01
号填列）
加：营业外收入 七、（三十一） 1,384,663.55 0.00 2,258,656.89 0.00
减：营业外支出 七、（三十二） 704,296.34 0.00 796,291.30 0.00
其中：非流动资产处
0.00 0.00 0.00
置损失
四、利润总额（亏损总额
422,695,298.44 113,616,557.030 305,961,918.33 63,318,437.01
以“-”号填列）
减：所得税费用 七、（三十三） 88,301,827.43 0.00 85,728,020.59 0.00
五、净利润（净亏损以“-”
334,393,471.01 113,616,557.030 220,233,897.74 63,318,437.01
号填列）
归属于母公司所有者
278,986,725.42 113,616,557.030 179,217,626.42 63,318,437.01
的净利润
少数股东损益 55,406,745.59 0.00 41,016,271.32 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益七、（三十四） 0.22 0.00 0.14 0.00
（二）稀释每股收益七、（三十四） 0.22 0.00 0.14 0.00
现金流量表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：（人民币）元
附注 本期 上年同期
项目
合并 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
529,839,675.15 0.00 513,341,397.94 0.00
到的现金
客户存款和同业存放
0.00 0.00 0.00 0.00
款项净增加额
向中央银行借款净增
0.00 0.00 0.00 0.00
加额
向其他金融机构拆入
0.00 0.00 0.00 0.00
资金净增加额
收到原保险合同保费
0.00 0.00 0.00 0.00
取得的现金
收到再保险业务现金
0.00 0.00 0.00 0.00
净额
保户储金及投资款净
0.00 0.00 0.00 0.00
增加额
处置交易性金融资产
0.00 0.00 0.00 0.00
净增加额
收取利息、手续费及佣
0.00 0.00 0.00 0.00
金的现金
拆入资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
回购业务资金净增加
0.00 0.00 0.00 0.00
额
收到的税费返还 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与经营活动
七、（三十五）14,535,501.77 5,480,281.12 8,125,038.99 1,671,669.08
有关的现金
经营活动现金流入小计 544,375,176.92 5,480,281.12 521,466,436.93 1,671,669.08
购买商品、接受劳务支
43,957,690.08 0.00 39,412,725.86 0.00
付的现金
客户贷款及垫款净增
0.00 0.00 0.00 0.00
加额
存放中央银行和同业 0.00 0.00 0.00 0.00
款项净增加额
支付原保险合同赔付
0.00 0.00 0.00 0.00
款项的现金
支付利息、手续费及佣
0.00 0.00 0.00 0.00
金的现金
支付保单红利的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付给职工以及为职
45,680,451.99 12,012,763.44 41,362,449.89 10,848,695.05
工支付的现金
支付的各项税费 88,983,563.36 12,594.08 88,905,381.21 146,054.23
支付其他与经营活动
七、（三十六）27,526,275.14 11,853,597.86 21,792,720.75 9,827,305.09
有关的现金
经营活动现金流出小计 206,147,980.57 23,878,955.38 191,473,277.71 20,822,054.37
经营活动产生的现金流量
338,227,196.35 -18,398,674.26 329,993,159.22 -19,150,385.29
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 2,119,565.66 2,119,565.66
取得投资收益收到的现金 88,707,244.26 231,390,807.82 57,599,444.80 178,207,555.13
处置固定资产、无形资产和其他长期
700.00 0.00 9,770.00 0.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
0.00 0.00 0.00 0.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 88,707,944.26 231,390,807.82 59,728,780.46 180,327,120.79
购建固定资产、无形资产和其他
92,378,751.65 498,328.00 10,493,613.13 682,819.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00 14,769,829.68 14,769,829.68
质押贷款净增加额 0.00 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00 0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 92,378,751.65 498,328.00 25,263,442.81 15,452,648.68
投资活动产生的现金流量净额 -3,670,807.39 230,892,479.82 34,465,337.65 164,874,472.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
0.00 0.00 0.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 400,000,000.00 0.00 650,000,000.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 650,000,000.00 0.00
偿还债务支付的现金 700,000,000.00 300,000,000.00 800,000,000.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付
96,643,246.87 4,749,472.80 108,940,073.30 7,068,494.76
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00 0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 796,643,246.87 304,749,472.80 908,940,073.30 7,068,494.76
筹资活动产生的现金流量净额 -396,643,246.87 -304,749,472.80 -258,940,073.30 -7,068,494.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -624.06 -624.06 -140.08 -140.08
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -62,087,481.97 -92,256,291.30 105,518,283.49 138,655,451.98
加：期初现金及现金等价物余额 490,764,819.04 207,885,216.52 546,658,595.10 173,626,303.88
六、期末现金及现金等价物余额 428,677,337.07 115,628,925.22 652,176,878.59 312,281,755.86
现金流量表(补充资料)
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：（人民币）元
项 目 本期数 上年数
合并 母公司 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润
334,393,471.01 113,616,557.03 220,233,897.74 63,318,437.01
加：资产减值准备
- 3,271,024.02 -
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧 81,595,693.08 704,692.67 88,320,845.83 655,003.79
无形资产摊销
8,883,861.96 8,883,861.96
长期待摊费用摊销
1,036,805.50 1,233,300.63
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损（收益以“－”号填
列）失 87,129.74
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列） 8,351.49 -
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
53,979,922.27 2,164,803.15 57,592,465.77 7,153,465.48
投资损失（收益以“－”号填列）
-135,073,380.51 -135,839,733.62 -89,041,112.75 -90,045,786.14
递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列） 2,865,518.50 9,042,445.38
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列） 6,886,770.98 6,432,496.89
存货的减少（增加以“－”号填
列） -29,442.52 -125,208.16
经营性应收项目的减少（增加以
“－”号填列） -29,460,101.57 -1,290,042.05 151,419.85 -295,460.01
经营性应付项目的增加（减少以
“－”号填列）
13,139,726.16 2,245,048.56 23,910,592.31 63,954.58
其他
经营活动产生的现金流量净额
338,227,196.35 -18,398,674.26 329,993,159.22 -19,150,385.29
2.不涉及现金收支的重大投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
428,677,337.07 115,628,925.22 652,176,878.59 312,281,755.86
减：现金的期初余额
490,764,819.04 207,885,216.52 546,658,595.10 173,626,303.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-62,087,481.97 -92,256,291.30 105,518,283.49 138,655,451.98
合并股东权益变动表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 2007年6月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 252,575,639.86 446,611,056.35 3,491,211,300.53 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 108,959,658.10 448,127,638.62 3,349,111,901.04
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 252,575,639.86 446,611,056.35 3,491,211,300.53 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 108,959,658.10 448,127,638.62 3,349,111,901.04
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 65,276,708.26 -34,04 6,535.10 31,230,173.16 -21,921,213.26 -51,443,317.86 -73,364,531.12
（一）净利润 278,986,725.42 55,406,745.59 334,393,471.01 179,217,626.42 41,016,271.32 220,233,897.74
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1． 可供出售金融资产公允价值变动净额
2． 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3． 与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 278,986,725.42 55,406,745.59 334,393,471.01 179,217,626.42 41,016,271.32 220,233,897.74
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2． 股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -213,710,017.16 -89,453,280.69 -303,163,297.85 -201,138,839.68 -92,459,589.18 -293,598,428.86
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -213,710,017.16 -89,453,280.69 -303,163,297.85 -201,138,839.68 -92,459,589.18 -293,598,428.86
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1． 资本公积转增资本（或股本）
2． 盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 317,852,348.12 412,564,521.25 3,522,441,473.69 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 87,038,444.84 396,684,320.76 3,275,747,369.92
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权益 所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 253,253,541.55 3,045,278,145.87 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 136,006,209.08 2,928,030,813.40
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 253,253,541.55 3,045,278,145.87 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 136,006,209.08 2,928,030,813.40
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
（一）净利润 113,616,557.03 113,616,557.03 63,318,437.01 63,318,437.01
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1． 可供出售金融资产公允价值变动净额
2． 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3． 与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 113,616,557.03 113,616,557.03 63,318,437.01 63,318,437.01
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2． 股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -213,710,017.16 -213,710,017.16 -201,138,839.68 -201,138,839.68
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -213,710,017.16 -213,710,017.16 -201,138,839.68 -201,138,839.68
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 153,160,081.42 2,945,184,685.74 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 -1,814,193.59 2,790,210,410.73
净利润差异调节表
单位：（人民币）元
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 167,661,255.84
加：追溯调整项目影响合计数 10,284,022.20
其中：营业成本 0.00
销售费用 0.00
管理费用 0.00
公允价值变动收益 0.00
投资收益 15,785,630.24
所得税 -5,380,636.59
其他 -120,971.45
减：追溯调整项目影响少数股东损益 -1,272,348.38
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新
179,217,626.42
会计准则）
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 729,629.40
其中：开发费用 0.00
管理费用 471,846.31
非货币性资产交换损益 0.00
投资收益 257,783.09
所得税 0.00
其他 0.00
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 -1,272,348.38
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 42,288,619.70
2006.1.1—6.30模拟净利润 220,963,527.14
利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
项目 调整前 调整后
营业成本 182,286,330.29 184,030,811.95
销售费用 0.00 0.00
管理费用 42,626,388.34 42,626,388.34
公允价值变动收益 0.00 0.00
投资收益 73,255,482.51 89,041,112.75
净利润 167,661,255.84 179,217,626.42
资产减值准备明细表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
本期减少数
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 59,729,441.56 0.00 0.00 0.00 59,729,441.56
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五、长期股权投资减值准备 48,528,610.07 0.00 0.00 0.00 48,528,610.07
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
八、工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：成熟生产性生物资产减
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 108,258,051.63 0.00 0.00 0.00 108,258,051.63
会 计 报 表 附 注
一、公司的基本情况
（一）公司的历史沿革
1、广东省高速公路发展股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于1993年2月，原名为广东省佛开高速公路股份有限公司，1993年6月30日经广东省企业股份制试点联审小组办公室粤联审办[1993]68号文批准，重组更名为广东省高速公路发展股份有限公司，重组后的股本结构如下：国家股构成是由经广东省国有资产管理部门确认的评估后的广东省九江大桥公司和广佛高速公路有限公司1993年1月31日的国有资产净值41,821.36万元折股本15,502.5万股，广东省高速公路有限公司出资现金11,500万元认购3,593.75万股，其他法人出资现金28,699.2万元认购8,968.5万股，内部职工出资现金8,700.8万元认购2,719万股，共30,783.75万股。
2、1996年6月，经广东省经济体制改革委员会和广东省证券监督管理委员会以粤体改[1996]67号文批复同意，本公司部分非国有法人股东向马来西亚怡保工程有限公司转让非国有法人股2,000万股。
3、1996年6月至7月，经国务院证券委员会委发[1996]24号批文和广东省经济体制改革委员会粤体改[1996]68号文批复同意，本公司向境外投资者发行13,500万股境内上市外资股（B股），每股面值人民币1元，发行价为人民币3.80元，以港币3.54元发售。
4、经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1996]外经贸资一函字第606号文批复，同意本公司为外商投资股份有限公司。
5、本公司实施1996年度分红派息和资本公积转增股本，为每10股送1.7股、转增股本3.3股。
6、1998年1月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]486号和487号文批准，采用“全额预缴款，比例配售，余款即退”方式发行社会公众股(A股)10,000万股，每股面值1元，发行价为人民币5.41元。
7、本公司根据《广东省高速公路发展股份有限公司一九九九年度股东大会决议》，经中国证监会广州证券监管办公室广州证监函[2000]99号文同意，并获中国证券监督管理委员会证监公司字
[2000]98号文批准，以总股本764,256,249股为基数，按10：3的比例配售，配股价为11.00元/股，向全体股东实际配售了73,822,250股普通股。
8、根据广东省人民政府办公厅粤办函[2000]574号文批复，国家股无偿划转广东省交通集团有限公司持有和管理。
9、经深圳证券交易所同意，公司的内部职工股5,302.05万股（其中董事、监事及高级管理人员持有的132,722股暂时冻结），于2001年2月5日上市流通。
截至2007年6月30日止，董事、监事及高级管理人员持有的216,203股暂时冻结。
10、本公司根据2000年度股东大会决议，以2000年末的总股本838,078,499股为基数，向全体股东按10∶5的比例，以资本公积金转增股本419,039,249股。股权登记日为2001年5月21日，除权基准日为2001年5月22日。
11、经中国证监会证监公司字[2003]3号《关于核准广东省高速公路发展股份有限公司非上市外资股上市流通的通知》批准，2004年3月8日，本公司45,000,000股非上市外资股转为B股流通股，在深圳交易所B股市场上市流通。
12、2005年12月21日，本公司股权分置改革方案获A股市场相关股东会议表决通过。2006年1月26日本公司获得中华人民共和国商务部《商务部关于同意广东省高速公路发展股份有限公司转股的批复》，同意本公司股权分置改革涉及的股权变更等事宜。2006年2月17日，本公司股权分置改革方案实施完毕，A股股票简称由“粤高速A”变更为“G粤高速”。2006年10月9日，根据深圳证券交易所发布的《关于上市公司股权分置改革实施有关交易事项的通知》，本公司A股股票简称由“G粤高速”恢复为“粤高速A”。
（二）所处行业、经营范围、主要产品或提供的劳务
本公司属于交通运输行业，目前经营范围如下：主营高速公路、等级公路，桥梁的建设施工，公路、桥梁的收费和养护管理，汽车拯救，维修，清洗，兼营和公司业务配套的汽车运输、仓储业务。
本公司主要经营业务是广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥的收费和养护工作，投资科技产业及提供相关咨询，同时参股深圳惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、广东江中高速公路有限公司、肇庆粤肇公路有限公司、华夏证券股份有限公司、华证资产管理有限公司。
本公司控股子公司广佛高速公路有限公司投资了南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司、佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司，该两个公司分别投资建设雅瑶枢纽立交、谢边枢纽立交。
本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司投资了广州普天众智科技实业有限公司、昆仑证券有限责任公司、北京格林恩泽有机肥有限公司、广州市鑫路交通科技有限公司。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司声明，本公司2007年1－6月的财务报表已按照企业会计准则的规定进行编制，符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
三、财务报表的编制基础
财政部于2006年2月15日颁布《企业会计准则——基本准则》和《企业会计准则——存货》等38项具体准则，2006年10月30日颁布《企业会计准则——应用指南》，构成了新企业会计准则体系。本公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则体系。
根据中国证监会证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务信息披露工作的通知》、证监会字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，在披露可比期间的2006年1－6月财务报表时，以2007年1月1日为执行新企业会计准则体系的首次执行日，确认2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对2006年1－6月利润表和资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，调整2006年1－6月的利润表和资产负债表。
四、本公司采用的重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计年度
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日。
（二）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（三）计量属性发生变化的报表项目及其采用的计量属性
本公司会计核算是以权责发生制为记账基础。
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
（四）现金等价物的标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
（五）外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
本公司将持有的金融资产划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。
本公司将持有的金融负债划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认和计量
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(5)其他金融负债
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；并采用摊余成本进行后续计量。
(6)衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。
衍生金融工具公允价值变动而产生的任何不符合套期会计方法规定的利润或损失，直接计入当期损益。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，在将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价
（七）存货核算方法
1、存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品等。
2、取得和发出的计价方法
存货日常核算，取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他相关成本。存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入账价值。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法。
4．存货的盘存制度
本公司采用永续盘存法。
（八）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类
固定资产分类为：公路桥梁、房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备。
3、固定资产的初始计量
（1）固定资产按照实际成本作为初始计量。
（2）债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值；
（3）具备商业实质的非货币性资产交换换入的固定资产，以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值；投资者投入的固定资产按投资合同或协议约定的价值计价。
（4）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
（5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧除公路桥梁（包括广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥）采用工作量法外，其余均采用平均年限法，分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较
短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
广佛高速公路 28年 0.00％ 车流量法
佛开高速公路 30年 0.00％ 车流量法
九江大桥 19年 0.00％ 车流量法
房屋及建筑物 20-30年 3%—10％ 3.17%-4.75%
3%—10％
机器设备 10年 9％-9.6%
3%—10％
运输设备 5-8年 11.88%-19%
3%—10％
电子设备及其他设备 5-15年 6.33%-19.4%
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。
已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（九）在建工程核算方法
1、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程的初始计量和后续计量
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。
3、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十）无形资产核算方法
1、无形资产的确认条件
无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
2、无形资产的计价方法
（1）无形资产应当按照成本进行初始计量。
（2）债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值；具备商业实质的非货币性资产交换，换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值；投资者投入的固定资产按投资合同或协议约定的价值计价。
（3）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
3、无形资产使用寿命及摊销
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
报告期内，本公司使用寿命有限的无形资产包括土地使用权、大桥经营权、立交使用权，本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。具体如下：
项目 使用寿命估计年限
谢边枢纽立交使用权 14.8年
雅瑶枢纽立交使用权 14.6年
九江大桥经营权 19年
土地使用权 19年
（十一） 长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
（十二） 主要资产的减值
1、存货
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
2、金融工具
期末对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。
（1）应收款项
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
已单项确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合坏账准备计提的比例。
账 龄 计提比例
一年以内（含一年） 0%
一年至二年（含二年） 10%
二年至三年（含三年） 30%
三年至四年（含四年） 50%
四年至五年（含五年） 90%
五年以上 100%
（2）持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（3）可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
3、长期股权投资
对于采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
4、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产，公司在期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
（十三） 长期股权投资的核算
1、初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。
对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
具备商业实质非货币性资产交换换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值计价。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量
（1）对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
（2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
（3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，企业按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
3、对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
在确定能否对被投资单位实施控制或是施加重大影响时，还考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（十四） 借款费用资本化
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
按年计算借款费用资本化金额。
3、借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十五） 收入确认原则
1、销售商品，销售商品同时满足下列条件时，确认收入实现：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠计量；
（4）相关经济利益很可能流入企业；
（5）相关的己发生的或将发生的成本能够可靠计量。
2、提供劳务
（1）同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（2）确定提供劳务交易的完工进度的方法：按己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例或己发生的成本占估计总成本的比例。
3、让渡资产使用权
（1）让渡资产使用权收入，在相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠计量时确认。
（2）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十六） 所得税的会计处理方法
本公司的所得税费用采用纳税影响债务法进行核算。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，资产负债表日，公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产、递延所得税负债以及相应的递延所得税费用（或收益）。
（十七） 本报告期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
本公司本报告期没有发生主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正。
（十八） 合并会计报表的编制方法
1、合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后，在统一子公司所采用的会计政策和会计期间的基础上，由母公司编制。
2、合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务、内部现金收支事项等进行充分抵销。
3、非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，对合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值超过子公司的账面净资产的差额，按照购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础，按照母公司的会计政策对子公司的财务报表进行调整。
4、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
五、税项
（一）流转税及附加
1、流转税
应税项目 税 种 税率
通行费收入 营业税 3%
租金收入 营业税 5%
劳务收入 营业税 5%
2、城市维护建设税
按流转税税额的7%或5％计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业，按规定免缴城市维护建设税。
3、教育费附加
按流转税税额的3%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业，按规定免缴教育费附加。
（二）企业所得税
本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，税率33%。
广佛高速公路有限公司按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定缴纳企业所得税。经广州市税务局对外税务分局以税外发[1993]1669号文批准，广佛高速公路有限公司公司从2001年1月起按15%的税率缴纳企业所得税。广佛高速公路有限公司公司按15%的税率缴纳企业所得税，按3%的税率缴纳地方所得税。
广东省佛开高速公路有限公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，税率33%。
广东高速科技投资有限公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，税率33%。
广州普天众智科技实业有限公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，税率33%。
六、企业合并及合并财务报表
（一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期末实际 其他实质上 本公司 本公司 合并范
（万元） 投资额 构成对子公 合计持 合计享 围内表
司的净投资 股比例 有的表 决权比
的余额 决权 例
比例
主营广佛高速公路的
广佛高速公路有 合作经营 建设、施工、收费和
20,000 242,151,386.98 － 75% 75% 75%
限公司 养护管理，汽车拯救
（港资）
和清洗
经营管理佛开高速公
广东省佛开高速 有限责任 路及其配套的拯救、
110,800 1,579,807,995.45 － 75% 75% 75%
公路有限公司 公司 维修清洗、汽车零配
件供应服务，广湛公
路的九江大桥维护和
管理
1、同一控制下企业合并的判断依据
根据《企业会计准则第20号-企业合并》和财政部财会便[2007]5号文确定“同一控制下企业合并”的判断依据为：
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一方，是指对参与合并的企业在合并前后均实施最终控制的投资者。
同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
2、同一控制的实际控制人
上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为广东省交通集团有限公司。
（二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
被投资单位全 业务性质 注册资 经营范围 本公司期 其他实质上构 本公司合 本公司合 合并范围
称 本（万 末实际投 成对子公司的 计持股比 计享有的 内表决权
元） 资额 净投资的余额 例 表决权比 比例
例
广州普天众智
有限责任 电子产品的研究、开发、
科技实业有限 500 1.00 3,000,000.00 60% 60% 60%
公司 技术服务、批发贸易
公司
（三）非企业合并方式取得的子公司
被投资单位全 业务性 注册资本 经营范围 本公司期末实 其他实质上构 本公司 本公司合 合并范
称 质 （万元） 际投资额 成对子公司的 合计持 计享有的 围内表
净投资的余额 股比例 表决权比 决权比
例 例
投资科技产业及提供相关咨
询服务；照明技术、节能和储
有限责 能技术、太阳能光伏技术的研
广东高速科技
10,000 究、开发及其产品的生产、销 95,000,000.00 － 95% 95% 95%
投资有限公司
任公司 售；设计、制作、发布、代理
国内外各类广告；公路工程施
工及养护管理；国内贸易
（四）未纳入合并范围的的特殊目的主体的情况
本会计期间，未纳入合并范围的公司情况如下：
被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司合计持 未纳入合并范围的原因
（万元） 股比例
南海市雅瑶枢纽立交项目建
1,000 投资雅瑶枢纽立交工程 60% 注
设有限公司
注：广佛高速公路有限公司与佛山市交通发展总公司、佛山市公路局共同投资南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司，建设雅瑶枢纽立交工程。该立交项目估算投资额约为12,000万元，注册资本为1,000万元，广佛高速公路有限公司占总投资额60%，除注册资本以外的其他投入形式为股东贷款。广佛高速公路雅瑶枢纽立交工程于2003年1月17日交工验收，并于2006年12月27日竣工验收。由于广佛高速公路有限公司拥有使用权，广佛高速公路有限公司将雅瑶枢纽立交项目由长期股权投资和长期债权投资转入无形资产核算，于2003年1月起按广佛高速公路有限公司剩余经营年限进行摊销。
鉴于上述原因，南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司没有纳入合并范围。
（五）少数股东权益和少数股东损益
1、重要子公司少数股东权益
项 目 期末数 年初数
（1）广佛高速公路有限公司 96,923,526.80 124,454,510.45
（2）广东省佛开高速公路有限公司 314,583,030.70 321,042,217.15
（3）广东高速科技投资有限公司 1,057,963.75 1,114,328.75
412,564,521.25 446,611,056.35
合 计
2、重要子公司少数股东损益
项 目 本期数 上年同期数
（1）广佛高速公路有限公司 25,861,109.19 25,988,253.63
（2）广东省佛开高速公路有限公司 29,602,001.40 15,474,869.23
（3）广东高速科技投资有限公司 -56,365.00 -446,851.54
55,406,745.59 41,016,271.32
合 计
3、从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
项 目 本期数 上年同期数
（1）广州普天众智科技实业有限公司 -2,045,902.34 -2,009,507.94
七、合并会计报表主要项目注释
（一）货币资金
项 目 期末数 年初数
折合人民币
原币金额 折 原币金额 折合汇 折合人民币
合汇率 率
现金
人民币 167,428.200 167,428.20 132,381.36 132,381.36
现金小计 167,428.20 132,381.36
银行存款
人民币活期存款 404,981,390.83 404,981,390.83 477,061,399.47 477,061,399.47
美元活期存款 0.00 0.00 0.00 0.00
港币活期存款 20,666.72 0.9718 20,085.50 20,562.63 1.0047 20,658.66
定期存款 23,166,990.44 23,166,990.44 13,026,382.72 13,026,382.72
银行存款小计 428,168,466.77 490,108,440.85
其他货币资金
外埠存款
信用卡存款
信用证保证金存
款
银行汇票存款
其他 341,442.10 341,442.10 523,996.83 523,996.83
其他货币资金小计 341,442.10 523,996.83
合 计 428,677,337.07 490,764,819.04
货币资金期末账面余额比年初账面余额减少62,087,481.97元，减少比例为12.65％。
（二）应收账款
1、应收账款期末余额按类别列示如下：
类 别 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一、单项金额重大的应
55,369,618.41 99.97% 1,313,497.02 27,530,321.57 99.93% 1,313,497.02
收账款
52,742,624.37 95.22% 0.00 24,903,327.53 90.40% 0.00
1年以内（含1年）
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
1年至2年（含2年）
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
2年至3年（含3年）
0.00 0.00% 0.00
3年至4年（含4年） 2,626,994.04 9.53% 1,313,497.02
2,626,994.04 4.75% 1,313,497.02 0.00 0.00% 0.00
4年至5年（含5年）
0.00 0.00% 0.00
5年以上 0.00 0.00% 0.00%
二、单项金额不重大但
按信用风险特征组合
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
后该组合的风险较大
的应收款项
三、其他不重大应收款
18,268.30 0.03% 18,268.30 0.07%
项
0.00
1年以内（含1年） 0.00 0.00% 18,268.30 0.07% 0.00
1年至2年（含2年） 18,268.30 0.03% 0.00 0.00 0.00% 0.00
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
2年至3年（含3年）
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
3年至4年（含4年）
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
4年至5年（含5年）
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
5年以上
55,387,886.71 100.00% 1,313,497.02
合 计 27,548,589.87 100.00% 1,313,497.02
2、应收款项期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
3、应收账款期末余额中无应收关联方款项。
4、单项金额重大的应收款项列示如下：
欠款人名称 欠款金额 计提坏账比例 计提坏账理由
广东联合电子收费股份有限公司 52,742,624.37 0.00% 回收不存在障碍
按本公司内部控制制
南海新太信息科技有限公司 2,626,994.04 50.00%
度的账龄提取
55,369,618.41
合计
5、期末应收账款中前5名客户的欠款金额合计55,369,618.41元，占应收账款总额的99.97%。
欠款人名称 账龄 欠款金额 占应收账款总额的
百分比
联合电子收费股份有限公司 52,742,624.37 95.23%
一年以内
南海新太信息科技有限公司 4-5 2,626,994.04 4.74%
年
55,369,618.41 99.97%
合 计
6、应收账款期末账面余额比年初账面余额增加27,839,296.84元，增加比例为101.06％，增加主要原因为本期末应收联合电子收费股份有限公司代收的通行费增加。
（三）预付款项
账龄结构 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1 1 80,112,725.66 94.11% 937,003.90 14.68%
年以内（含 年）
1年至2 803,078.60 0.94% 318,311.80 4.99%
年（含2年）
2 3 4,177,179.04 4.91% 5,127,174.44 80.33%
年至 年（含3年）
3 36,645.00 0.04% 0.00 0.00%
年以上
85,129,628.30 100.00% 6,382,490.14 100.00%
合 计
1、预付款项期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、预付款项期末余额中预付关联方款项余额81,119,265.81元，详见“九、（三）、4”。
3、金额较大的预付款项：
欠款人名称 金额 账龄 性质、内容
广东省高速公路有限公司 77,573,317.29 1年以内 工程款
广东新粤交通投资有限公司 3,545,948.52 2年以内 工程款
上海尤利卡储能科技发展公司 2,674,295.00 2-3年 工程款
4、账龄1年以上的重要预付款项
欠款人名称 金额 账龄 未收回的原因
广东新粤交通投资有限公司 231,465.60 1-2 尚未结算
年
上海尤利卡储能科技发展公司 2,674,295.00 尚未结算
2-3年
武汉银泰科技股份有限公司 827,392.00 2-3 尚未结算
年
广州中盛业电器照明有限公司 828,906.52 尚未结算
2-3年
南海悦祺金属板厂 541,280.00 尚未结算
1-2年
5、预付款项期末账面余额比年初账面余额增加78,747,138.16元，增加比例为1,233.80％，增加主要原因为：本期预付广佛高速公路雅瑶至谢边段扩路工程款77,573,317.29元。
（四）其他应收款
1、其他应收账款期末余额按类别列示如下：
类别 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一、单项金额重大的其
74,637,722.90 93.23% 58,286,892.88 73,202,171.26 94.15% 58,286,892.88
他应收款
218,499.91 218,499.91
1年以内（含1年） 7,869,273.49 9.83% 6,471,441.28 8.32%
1 705,087.22 705,087.22
年至2年（含2年） 3,298,547.43 4.12% 3,260,828.00 4.19%
1,009,530.96 4,209,530.96
2年至3年（含3年） 2,103,727.19 2.63% 10,316,127.19 13.27%
3 56,353,774.79 53,153,774.79
年以上 61,366,174.79 76.65% 53,153,774.79 68.37%
二、单项金额不重大但
按信用风险特征组合
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
后该组合的风险较大
的其他应收款
1 1 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
年以内（含 年）
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
1年至2年（含2年）
2 3 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
年至 年（含3年）
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
3年以上
三、其他不重大其他应
5,418,064.16 6.77% 129,051.66 4,548,518.06 5.85% 129,051.66
收款
0.00 0.00
1年以内（含1年） 3,252,893.61 4.06% 2,395,003.11 3.08%
34,765.76
1 34,765.76
年至2年（含2年） 1,536,326.34 1.92% 1,815,739.98 2.34%
0.00
0.00
2年至3年（含3年） 368,772.41 0.46% 149,203.17 0.19%
94,285.90 94,285.90
3年以上 260,071.80 0.33% 188,571.80 0.24%
80,055,787.06 100% 58,415,944.54 77,750,689.32 100.00% 58,415,944.54
合 计
2、其他应收款期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
3、其他应收款期末余额中应收关联方款项余额12,805,855.34元，详见“九、（三）、4”。
4、单项金额重大的其他应收款列示如下：
欠款人名称 欠款金额 款项性质 坏账计提比例 计提比例理由
昆仑证券有限公司 51,683,774.79
注1 100.00% 注1
北京格林恩泽有机肥有限公司 11,974,079.91
注2 38.37% 注2
广发证券股份有限公司 3,072,000.00 "十一、(三)、2◇ 0.00% "十一、(三)、2◇
西藏中科储能技术有限公司 1,741,133.37
往来款 30.00% 按内控制度计提
广东联合电子收费有限公司 1,505,654.79
代收款 0.00% 按内控制度不提
鹤山市交通房地产开发公司 1,470,000.00
往来款 100.00% 按内控制度计提
注1：本公司母公司原存入昆仑证券有限公司客户证券交易结算资金余额33,683,774.79元，广东高速科技投资有限公司原存入昆仑证券有限公司客户证券交易结算资金余额18,000,000.00元。青海省西宁市中级人民法院2006年11月11日依法裁定宣告昆仑证券有限公司破产还债。2007年3月，昆仑证券有限责任公司破产清算组初审本公司及广东高速科技投资有限公司与昆仑证券之间为债权债务关系。鉴于昆仑证券有限公司破产还债,并且严重资不抵债，本公司及广东高速科技投资有限公司将存放昆仑证券有限公司的证券交易结算资金转入其他应收款反映，并遵循谨慎性原则全额计提了坏账准备。
注2：广东高速科技投资有限公司其他应收北京格林恩泽有机肥有限公司11,974,079.91元，其中800万为委托贷款，300万为临时周转借款款，剩余部分为代垫款。北京格林恩泽有机肥有限公司经营状况不佳并已停止生产，广东高速科技投资有限公司依据欠款构成的不同性质及是否存在抵押担保情况，采用分别认定法对该款项合计计提了坏账准备4,576,079.91元。
5、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为69,976,642.86元，占其他应收款总金额的比例为87.41%。
欠款人名称 账龄 欠款金额 占其他应收款总
额的比例
昆仑证券有限公司 4-5年 51,683,774.79 64.56%
北京格林恩泽有机肥有限公司 2－4年 11,974,079.91 14.96%
广发证券股份有限公司 1年以内 3,072,000.00 3.84%
西藏中科储能技术有限公司 2-3年 1,741,133.37 2.17%
广东联合电子收费有限公司 1年以内 1,505,654.79 1.88%
69,976,642.86 87.41%
合 计
6、全额计提坏账准备，或个别计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由
51,683,774.79 100% "七、（四）4、注1”
昆仑证券有限公司
鹤山市交通房地产开发公司 1,470,000.00 100% 按内控制度计提
53,153,774.79
合 计
7、其他应收款期末数比年初数增加2,305,097.74元，增加比例为11.92％。
（五）存货
1、存货及存货跌价准备余额
存货种类 期末数 年初数
金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备
149,286.35 119,843.83
原材料
149,286.35 119,843.83
合计
、2存货期末数比年初数增加29,442.52元，增加比例为24.57％。
（六）长期股权投资
项 目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 1,857,068,189.83 36,793,200.00 1,810,702,053.58 36,793,200.00
1．按成本法核算的长期股权投资
成本法核算的其他股权投资
被投资单位 投资起止期 占被投 年初账面余额 本年投资增减 期末账面余额 减值准备
名称 资单位 额
注册资
本比例
华证资产管 2001年10月24日
0.54％ 1,620,000.00 0.00 1,620,000.00 1,393,200.00
理公司 -2050年6月24日
华夏证券股
0.27％ 5,400,000.00 0.00 5,400,000.00 5,400,000.00
份有限公司 -无经营到期日
昆仑证券有 2003年4月8日
5.74％ 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 30,000,000.00
限公司 —2007年9月16日
0.00
37,020,000.00 37,020,000.00 36,793,200.00
合 计
2．按权益法核算的长期股权投资
权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资
本年权益增减额 期末账面余额
被投资单位名 投资
年初账面余额 其中
称 起止期 本年合计 初始投资 累计增减 合计
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
一、合营企业
广东茂湛高速公路 1999年2月8日
121,188,215.06 5,814,574.44 0.00 0.00 0.00 224,000,000.00 -96,997,210.50 127,002,789.50
有限公司 —2033年2月7日 5,814,574.44
广东广惠高速公路 1999年8月12日
765,010,731.46 -33,069,963.29 0.00 45,637,280.97 0.00 78,707,244.26 667,058,232.16 64,882,536.01 731,940,768.17
有限公司 -2029年8月12日
肇庆粤肇公路有限 2003年3月1日
209,371,988.63 9,624,522.35 0.00 9,624,522.35 0.00 0.00 204,575,000.00 14,421,510.98 218,996,510.98
-2031 11
公司 年 月22日
北京格林恩泽有机 2002年2月28日 2,062,656.98 -331,455.75 0.00 -331,455.75 0.00 0.00 6,562,500.00 -4,831,298.77 1,731,201.23
肥有限公司 -2022年1月22日
广州市鑫路交通科 2004年3月7日 1,266,560.95 -434,897.36 0.00 -434,897.36 0.00 0.00 800,000.00 31,663.59 831,663.59
技有限公司 -无经营到期日
二、联营企业
深圳惠盐高速公路 1999年11月1日
161,554,161.44 17,622,575.25 27,622,575.25 0.00 10,000,000.00 45,420,000.00 133,756,736.69 179,176,736.69
2021 11
有限公司 — 年 月20日 0.00
京珠高速广珠段有 2002年11月1日
371,355,522.76 48,595,302.81 0.00 48,595,302.81 0.00 0.00 280,067,179.42 139,883,646.15 419,950,825.57
限公司 -2030年5月12日
广东江中高速公路 2002年8月26日
141,872,216.30 -1,454,522.20 0.00 -1,454,522.20 0.00 0.00 152,250,000.00 -11,832,305.90 140,417,694.10
有限公司 -2032年8月26日
合 计 1,773,682,053.58 46,366,136.25 0.00 135,073,380.51 0.00 88,707,244.26 1,580,732,911.58 239,315,278.25 1,820,048,189.83
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业本企业期末净资产总 本年营业收入 本年净利润
持股比在被投 额 总额
例 资单位
表决权
比例
一、合营企业
广东茂湛高速公广东省广州市合作经营（港
20% 20% 138,689,781.52 184,439,913.61 29,072,872.19
路有限公司 资）
广东广惠高速公广东省广州市有限责任公
30% 30% 2,439,802,560.52 525,716,555.93 152,124,269.91
路有限公司 司
肇庆粤肇公路有广东省肇庆市中外合作经
25% 25% 803,664,727.08 140,697,649.29 38,498,089.39
限公司 营
北京格林恩泽有 北京市 有限责任公
35% 35% 4,946,289.23 0.00 -947,016.42
机肥有限公司 司
广州市鑫路交通广东省广州市有限责任公
40% 40% 2,079,158.98 467,150.94 -1,087,243.40
科技有限公司 司
二、联营企业
深圳惠盐高速公广东省深圳市有限责任公
33% 33% 473,910,072.60 145,812,694.50 82,867,725.74
路有限公司 司
京珠高速广珠段广东省广州市有限责任公
有限公司 司（台港澳与 20% 20% 719,178,559.55 481,360,242.29 242,976,514.04
境内合作）
广东江中高速公广东省广州市有限责任公
15% 15% 936,117,960.56 102,592,529.44-9,696,814.68
路有限公司 司
合计 5,518,389,110.04 1,581,086,736.00 533,808,396.77
3．长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
华证资产管理有限公司 0.00 0.00 1,393,200.00 1
1,393,200.00 注
华夏证券股份有限公司 5,400,000.00 0.00 0.00 5,400,000.00 注2
昆仑证券有限责任公司 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 注3
36,793,200.00 36,793,200.00
合 计
注1：据北京德威评估有限公司2005年9月出具的德威评估字2005年88号评估报告，截至2005年6月30日止，华证资产管理有限公司账面净资产27,913.2万元，评估价值-229,954.86万元。2005年10月14日，建银中信资产管理有限责任公司向本公司发出《关于征询股权转让意见的函》，建银中信资产管理有限责任公司愿意支付总额不超过人民币4200万元的价款收购华证资产管理有限公司100%股权，并征询本公司意见。本公司于2005年12月5日回函，放弃同等条件下的优先购买权。本公司对该长期股权投资162万元计提了139.32万元减值准备。
注2：华夏证券股份有限公司所有者权益为负数，并于2005年12月进入清算程序，本公司对该长期股权投资540万元全额计提减值准备。
注3：昆仑证券有限责任公司所有者权益为负数，并于2005年10月进入清算程序，本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司将其对昆仑证券有限责任公司的长期股权投资3,000万元全额计提减值准备。
4．长期股权投资期末数比年初数增加46,366,136.25元，增加比例为2.61％，增加主要原因为：（1）本期收到合营联营公司的分红88,707,244.26元，减少长期股权投资。（2）本期下属合营联营公司收益增加，权益法核算增加当期长期股权投资135,073,380.51元。
5、本公司投资变现汇回不存在重大限制。
（七）固定资产原价及累计折旧
项目 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数
一、原价合计 4,595,351,784.47 6,209,166.55 161,591,920.51 4,439,969,030.51
其中：广佛高速公路 850,431,650.83 - - 850,431,650.83
佛开高速公路 3,181,457,734.28 - - 3,181,457,734.28
九江大桥 160,718,313.00 - 160,718,313.00 0.00
房屋建筑物 173,351,791.15 1,181,138.29 - 174,532,929.44
机器设备 4,538,445.45 51,298.00 - 4,589,743.45
运输设备 49,119,610.69 594,400.00 - 49,714,010.69
电子设备及其他设备 175,734,239.07 4,382,330.26 873,607.51 179,242,961.82
二、累计折旧合计 1,249,330,333.17 81,595,693.08 47,854,237.02 1,283,071,789.23
其中：广佛高速公路 371,210,090.72 17,554,983.08 - 388,765,073.80
佛开高速公路 624,309,030.85 45,478,914.28 - 669,787,945.13
九江大桥 44,417,561.78 3,431,359.43 47,848,921.21 0.00
房屋建筑物 57,959,702.81 3,092,217.78 - 61,051,920.59
机器设备 3,167,326.66 113,246.34 - 3,280,573.00
运输设备 35,570,726.38 1,383,485.64 - 36,954,212.02
电子设备及其他设备 112,695,893.97 10,541,486.53 5,315.81 123,232,064.69
三、固定资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
其中：广佛高速公路 0.00 0.00 0.00 0.00
佛开高速公路 0.00 0.00 0.00 0.00
九江大桥 0.00 0.00 0.00 0.00
房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
电子设备及其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00
四、固定资产账面价值合
计 3,346,021,451.30 3,156,897,241.28
其中：广佛高速公路 479,221,560.11 461,666,577.03
佛开高速公路 2,557,148,703.43 2,511,669,789.15
九江大桥 116,300,751.22 0.00
房屋建筑物 115,392,088.34 113,481,008.85
机器设备 1,371,118.79 1,309,170.45
运输设备 13,548,884.31 12,759,798.67
电子设备及其他设备 63,038,345.10 56,010,897.13
1、本期由在建工程转入固定资产原价为2,623,153.94元。
2、固定资产期末账面余额比年初账面余额减少189,124,210.02元，减少比例为5.65％，减少主要原因如下：本会计期间九江大桥毁损，净值112,869,391.79元转至固定资产清理科目，其他说明详见“十三、3”。
（八）在建工程
本期减少 工程投
预算数 资金
工程项目名称 年初数 本期增加 转入固定 期末数 入占预
(万元) 其他减少 来源
资产 算比例
广佛招待所装 自有
394 1,976,730.35 1,001,212.13 2,977,942.48
资金
修工程
广佛程控交换 自有
机及收费站电 158 1,017,383.60 1,920.00 1,019,303.60 资金
话工程
佛开共和收费 自有
1038 1,179,000.00 275,000.00 1,454,000.00
站加宽改造 资金
佛开K46-K79 自有
23,200 2,695,992.00 2,695,992.00
路段大修 资金
佛开谢边至陈 自有
371,000 3,905,013.00 3,905,013.00
山段扩建工程 资金
佛开共和综合 自有
1,088 247,100.00 247,100.00
养护基地 资金
高科广惠高速 自有
2,301,625.06 2,301,625.06
广告牌工程 资金
其他 自有
3,561,659.44 1,864,127.18 2,623,153.94 231,111.00 2,571,521.68
资金
11,886,886.39 8,139,876.37 2,623,153.94 231,111.00 17,172,497.82
合计
在建工程期末账面余额比年初账面余额增加5,285,611.43元，增加比例为44.47％，增加主要原因如下：（1）广佛高速公路有限公司招待所工程进度款项增加；（2）广东省佛开高速公路有限公司新增K46-K79路段大修工程；（3）广东高速科技投资有限公司新增广惠高速广告牌工程。
（九）固定资产清理
项 目 期末数 转入清理原因
九江大桥 112,869,391.79 “十三、3”
112,869,391.79
合 计
（十）无形资产
1、无形资产明细如下：
项 目 取得方式 原值 剩余摊销年限
注 93,809,400.00 10.1
谢边枢纽立交使用权 年
注 10.1年
雅瑶枢纽立交使用权 61,858,600.00
购买 66,917,573.76 11.5年
大桥经营权
购买 11.5年
土地使用权 68,402,029.24
290,987,603.00
合 计
注：谢边枢纽立交使用权说明详见“十三、2”、雅瑶枢纽立交使用权说明详见“十三、1”。
2、无形资产本期变动情况如下：
项目 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数
290,987,603.00 0.00 0.00 290,987,603.00
一、原价合计
谢边枢纽立交使用权 93,809,400.00 0.00 0.00 93,809,400.00
雅瑶枢纽立交使用权 61,858,600.00 0.00 0.00 61,858,600.00
大桥经营权 66,917,573.76 0.00 0.00 66,917,573.76
土地使用权 68,402,029.24 0.00 0.00 68,402,029.24
二、累计摊销合计 92,856,233.07 8,883,861.96 0.00 101,740,095.03
谢边枢纽立交使用权 26,877,974.10 3,162,114.60 0.00 30,040,088.70
雅瑶枢纽立交使用权 16,123,670.97 2,160,705.36 0.00 18,284,376.33
大桥经营权 24,653,832.00 1,760,988.00 0.00 26,414,820.00
土地使用权 25,200,756.00 1,800,054.00 0.00 27,000,810.00
三、无形资产减值准
0.00 0.00 0.00 0.00
备累计金额合计
谢边枢纽立交使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
雅瑶枢纽立交使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
大桥经营权 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
四、无形资产账面价
值合计 198,131,369.93 0.00 0.00 189,247,507.97
谢边枢纽立交使用权 66,931,425.90 63,769,311.30
雅瑶枢纽立交使用权 45,734,929.03 43,574,223.67
大桥经营权 42,263,741.76 40,502,753.76
土地使用权 43,201,273.24 41,401,219.24
无形资产期末账面余额比年初账面余额减少8,883,861.96元，减少比例为4.48％。
（十一）长期待摊费用
1、长期待摊费用明细如下：
项 目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销年限
广佛公司房屋维修费 5年 2,214,185.56 0.5年
广佛公司雅瑶站维修费 15年 712,344.77 6.08年
广佛高速公路折旧调整 12.58年 9,299,304.27 2.08年
广佛高速公路公路桥梁维修改造及其他 5年 4,221,332.19 4.5年
16,447,166.79
合 计
2、长期待摊费用本期变动情况如下：
本期增
年初数 期末数
项目 加额 本期摊销额 累计摊销额
广佛公司房屋维修费 453,265.46 0.00 221,418.64 1,982,338.74 231,846.82
广佛公司雅瑶站维修费 312,640.30 0.00 23,744.82 423,449.29 288,895.48
广佛高速公路折旧调整 1,909,128.51 0.00 369,508.80 7,759,684.56 1,539,619.71
广佛高速公路公路桥梁
2,755,751.96 0.00 422,133.24 1,887,713.47 2,333,618.72
维修改造及其他
5,430,786.23 0.00 1,036,805.50 12,053,186.06 4,393,980.73
合 计
长期待摊费用期末账面余额比年初账面余额减少1,036,805.50元，减少比例为19.09％。
（十二）递延所得税资产和递延所得税负债
项目 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数
一、递延所得税资产
1.开办费、长期待摊费
7,054,144.10 0.00 2,865,518.50 4,188,625.60
用税务分期摊销产生递
延所得税资产
7,054,144.10 2,865,518.50 4,188,625.60
合 计
二、递延所得税负债
公路桥梁资产会计采用
97,531,060.07 6,886,770.98 104,417,831.05
车流量法税务采用直线
法产生递延所得税负债
97,531,060.07 6,886,770.98 104,417,831.05
合 计
（十三）短期借款
期末数 期初数
借款类
原币 折合 折合人民币 原币 折合 折合人民币
别 汇率 汇率
0.00 0.00 300,000,000.00 300,000,000.00
信用借款
0.00 0.00 300,000,000.00 300,000,000.00
合 计
短期借款期末账面余额比年初账面余额减少300,000,000.00元，减少比例为100%，减少主要原因为本公司本期偿还银行借款300,000,000.00元。
（十四）应付账款
1、应付账款账龄明细列示：
账龄结构 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
1 8,405,238.63 7,028,922.23
年以内（含1年） 21.30% 17.36%
1年以上 31,051,977.53 78.70% 33,465,887.27 82.64%
39,457,216.16 40,494,809.50
合 计 100.00% 100.00%
2、应付账款期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
3、期末余额中欠关联方款项为30,371,298.73元，详见“九、（三）、4”。
4、期末账龄超过一年的大额应付账款有：
债权人名称 账龄 金 额 款项性质 未尝还原因
广东新粤交通投资公司 3 2,470,909.15
年以上 粤西联网工程款 尚未结算
广东省公路工程监理站 1-2 142,790.26
年 专项工程监理费 尚未结算
广东省高速公路有限公司 3 24,139,153.68
年以上 工程款 尚未结算
26,752,853.09
合 计
5、应付账款期末账面余额比年初账面余额减少1,037,593.34元，减少比例为2.56％。
（十五）预收账款
1、预收账款账龄明细列示：
账龄结构 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
1 1 2,173,934.79 20.33% 142,914.00 1.62%
年以内（含 年）
1 8,521,832.76 79.67% 8,702,418.39 98.38%
年以上
10,695,767.55 100% 8,845,332.39 100%
合 计
2、预收账款期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款
3、超过一年的大额预收账款：
账龄 金 额 款项性质 未偿还或未结转 备注
付款单位名称
原因
预收通信管道租
广东省邮电工程管理中心 三年以上 6,500,000.70 预收租金
金按30年摊销
其中145万
2－3 200
广东新粤交通投资公司 3年以内 3,450,000.00 工程款 尚未结算 年，
万1年以内
9,950,000.70
合 计
4、预收账款期末账面余额比年初账面余额增加1,850,435.16元，增加比例为20.92％。
（十六）应付职工薪酬
项目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数
4,760,708.85 31,204,721.91 33,405,318.81 2,560,111.95
一、工资、奖金、津贴和补贴
1,601,873.00 3,300,273.36 2,988,228.59 1,913,917.77
二、职工福利费
34,656.28 2,997,488.10 2,990,191.70 41,952.68
三、社会保险费
1. -760.90 676,109.74 675,348.84 0.00
其中： 医疗保险费
2. -3,898.94 2,043,562.87 2,039,663.93 0.00
基本养老保险费
3. 0.00 0.00 0.00 0.00
年金缴费
4. -378.28 220,647.19 220,268.91 0.00
失业保险费
5. 0.00 28,334.52 28,334.52 0.00
工伤保险费
6. 27,118.50 14,167.50 14,167.50 27,118.50
生育保险费
-20,268.26 3,012,558.00 2,897,928.00 94,361.74
四、住房公积金
-102,561.16 1,371,415.61 884,968.71 383,885.74
五、工会经费和职工教育经费
0.00 1,079,788.01 1,079,788.01 0.00
六、非货币性福利
0.00 0.00 0.00 0.00
七、因解除劳动关系给予的补偿
0.00 2,089,733.00 2,089,733.00 0.00
八、其他
0.00 0.00 0.00 0.00
其中：以现金结算的股份支付
6,274,408.71 45,055,977.99 46,336,156.82 4,994,229.88
合 计
应付职工薪酬期末账面余额比年初账面余额减少1,280,178.83元，减少比例为20.40％。
（十七）应交税费
税费项目 期末数 年初数
增值税 121,335.95 121,335.95
土地使用税 3,074.28 307.43
营业税 3,676,021.68 3,856,005.51
城建税 -74,722.09 -68,285.11
企业所得税 15,346,531.40 6,278,860.44
个人所得税 20,621.09 41,111.77
房产税 630,833.79 1,256.07
教育费附加 65,616.79 90,808.83
堤围防护费 142,983.84 109,689.84
19,932,296.73 10,431,090.73
合 计
应交税费期末账面余额比年初账面余额增加9,501,206.00元，增加比例为91.09％，增加主要原因为本期末计提的企业所得税尚未缴纳。
（十八）应付股利
期末数 年初数 欠付原因
投资者名称或类别
珠江基建投资有限公司（注1） 88,121,887.43 46,229,794.59 尚未支付
应付粤高速A、B股股东2005年度股利 13,029,748.48 15,838,991.04 尚未支付
应付粤高速A、B股股东2006年度股利 213,710,017.16 0.00 尚未支付
314,861,653.07 62,068,785.63
合 计
注1：珠江基建投资有限公司持有广佛高速公路有限公司25％股权。
应付股利期末账面余额比年初账面余额增加252,792,867.44元，增加比例为407.28％，增加主要原因为本年度分配的股利未全部支付。
（十九）其他应付款
1、其他应付款账龄明细列示：
期末数 年初数
账龄结构
金额 比例 金额 比例
1 13,511,179.10 25,727,401.88
年以内（含1年） 8.56% 16.51%
1 144,351,010.17 130,116,764.08
年以上 91.44% 83.49%
100% 100%
157,862,189.27 155,844,165.96
合 计
2、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
3、期末余额中关联方欠款为132,918,534.23元，详见“九、（三）、4”。
4、期末余额中账龄超过一年的大额其他应付款：
债权人名称 账龄 金 额 未偿还原因
广东广惠高速公路有限公司 2-3 104,979,364.01
年 往来款
广东交通实业投资公司 5 19,124,895.63
年以内 （注1）
广东冠粤路桥有限公司 1-2年 3,768,976.99 工程未结算
广东省长大公路工程有限公司 1-2 3,059,742.99
年 工程未结算
卢金树 1-2 2,010,984.19
年 往来款
注1：其他应付广东交通实业投资公司未偿还原因说明详见“九、（三）、3、（3）”
5、期末金额较大的其他应付款：
债权人名称 金 额 性质或内容
广东广惠高速公路有限公司 104,979,364.01
往来款
广东交通实业投资公司 19,124,895.63
茂湛转让款本息
广东冠粤路桥有限公司 3,768,976.99
质保金、保证金
广东省长大公路工程有限公司 3,059,742.99
质保金、保证金
卢金树 2,010,984.19
往来款
6、其他应付款期末账面余额比年初账面余额增加2,018,023.31元，增加比例为1.30％。
（二十）长期借款
借款类别 期末数 年初数
原币 折合 折合人民币 原币 折合 折合人民币
汇率 汇率
信用借款 1,708,324,803.54 1,708,324,803.54 1,708,324,803.54 1,708,324,803.54
1,708,324,803.54 1,708,324,803.54 1,708,324,803.54 1,708,324,803.54
合 计
1、期末长期借款明细如下：
借款单位 借款金额 借款利率 借款期限 借款条件
6.48%
458,324,803.54 无约定到期期限
广东省高速公路有限公司 信用
6.237%
50,000,000.00
招商银行 2005.6.30-2010.6.30 信用
6.237%
50,000,000.00
招商银行 2006.5.11-2011.5.11 信用
6.156% 2003.11.28-2011.11.27
100,000,000.00
兴业银行 信用
6.3%
100,000,000.00
光大银行五羊支行 2006.4.11-2009.4.11 信用
6.3%
100,000,000.00
光大银行五羊支行 2006.4.17-2008.4.17 信用
5.913%
400,000,000.00 2007.6.16-2008.6.16
深圳发展银行 信用
6.156%
190,000,000.00 2003.10.20-2013.9.28
建行广州荔湾支行 信用
6.156%
25,000,000.00 2003.12.2-2013.9.28
建行广州荔湾支行 信用
6.156%
5,000,000.00 2003.12.4-2013.9.28
建行广州荔湾支行 信用
6.156%
20,000,000.00 2003.12.29-2013.9.28
建行广州荔湾支行 信用
5.751% 2005.7.28-2012.10.30
150,000,000.00
广州工行二支行 信用
6.156% 2003.11.14-2013.11.13
60,000,000.00
广州工行二支行 信用
1,708,324,803.54
合 计
注：长期借款期末账面余额与年初账面余额相比无变化。
（二十一）长期应付款
项目 期末数 年初数
2,022,210.11 2,022,210.11
1.非经营资产
2,022,210.11 2,022,210.11
合 计
注：长期应付款期末账面余额与年初账面余额相比无变化。
（二十二）专项应付款
种类 年初数 本期增加额 本期结转金额 期末数
交通厅科技拨款 100,000.00 100,000.00
合计 100,000.00 100,000.00
注：专项应付款期末账面余额与年初账面余额相比无变化。
（二十三）股本
年初数 变动增减(+,-) 期末数
项目 备注
数量 比例(%) 其他变动 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 549,048,706 43.68 -59,127,900 489,920,806 38.97
1、国家持股 400,447,277 31.85 1,407,056 401,854,333 31.97 注1
2、国有法人持股 37,752,261 3.00 -14,283,720 23,468,541 1.87 注2
3、其他内资持股 110,849,168 8.82 -46,251,236 64,597,932 5.14
其中：境内法人持股 110,532,862 8.79 -46,151,133 64,381,729 5.12 注3
境内自然人持股
316,306 0.03 -100,103 216,203 0.02 注4
(高管股)
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 708,069,042 56.32 59,127,900 767,196,942 61.03
1、人民币普通股 359,319,042 28.58 59,127,900 418,446,942 33.29 注5
2、境内上市的外资股 348,750,000 27.74 348,750,000 27.74
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,257,117,748 100.00 1,257,117,748 100.00
注1：本报告期内13家原有限售条件的法人股和1家国有法人股东向国家股股东偿还股改对价1123833股和283223股，合计偿还1407056股。
注2:①中国信达资产管理公司向国家股股东偿还股改对价283223股相应股份由“国有法人股持股”转为“国家股股份”。②原国有法人股股东广东粤财信托投资有限公司所持股份12174345股以及中国信达资产管理公司所持股份1826152股分别于2007年2月26日和2007年3月22日起解除限售，转为无限售条件的人民币普通股。
注3：①13家原有限售条件的境内法人股股东向国家股股东偿还股改对价1123833股，相应股份由“境内法人股持股”转为“国家持股”股份。②61家原境内法人股股东所持37348196股股份和14家原境内法人股股东所持7679104股股份分别于2007年2月26日和2007年3月22日起解除限售，转为无限售条件的人民币普通股。
注4：①本年度本公司原董事霍燕滨、高管彭晓芳离任期满六个月后，其所持粤高速A股28,034股解除冻结，转为无限售条件股份。②根据《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高管人员所持公司股份及其变动管理业务指引》，公司董事、监事和高管所持股份的25%部分即72069股为其本年度可转让股份法定额度，解锁转为无限售条件股份。
注5：①2007年2月26日和3月22日分别有49522541股和9505256股原有限售条件股份解除限售，转为无限售条件股份。②高管股中100,103股转为无限售条件股份。
（二十四）资本公积
项 目 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数
1,534,697,158.97 1,534,697,158.97
股本（资本）溢价 0.00 0.00
209,697.35 2 09,697.35
其他资本公积 0.00 0.00
1,534,906,856.32 1,534,906,856.32
合计 0.00 0.00
资本公积期末账面余额与年初账面余额相比无变化。
（二十五）未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
期初未分配利润 252,575,639.86
加：本年归属于母公司普通股股东 278,986,725.42
的净利润
减：利润分配 213,710,017.16
其中：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖励及福利基金
应付普通股股利 213,710,017.16 每10股派发现金股
利1.7元
转作股本的普通股股利
其他分配
期末未分配利润 317,852,348.12
注：本年应付普通股股利反映分配2006年度股利
（二十六）少数股东权益
少数股东权益所属子公司名称 少数股东名称 期末数 年初数
广佛高速公路有限公司 珠江基建投资有限公司 96,923,526.80 124,454,510.46
广东省佛开高速公路有限公司 广东省佛开高速公路有限公司 314,583,030.70 321,042,217.14
广东高速科技投资有限公司 广东粤丰泰投资管理有限公司 1,057,963.75 1,114,328.75
合计 合计 412,564,521.25 446,611,056.35
少数股东权益期末账面余额比年初账面余额减少34,046,535.10元，减少比例为7.62％。减少的主要原因是广佛高速公路有限公司、广东省佛开高速公路有限公司分配以前年度股利，导致净资产减少，从而导致少数股东权益减少。
（二十七）营业收入及营业成本
1、本期发生数：
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率
主营业务：
通行费收入 553,930,322.99 156,252,981.06 397,677,341.93 71.79%
其他主营收入 862,035.20 356,167.46 505,867.74 58.68%
其他业务： 2,472,297.16 2,476,672.82 -4,375.66 -0.18%
合 计 557,264,655.35 159,085,821.34 398,178,834.01 71.45%
2、上年同期发生数：
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率
主营业务：
通行费收入 511,356,103.83 180,148,757.98 331,207,345.85 64.77%
其他主营收入 439,645.14 2,137,572.31 -1,697,927.17 -386.20%
其他业务： 4,202,642.91 1,744,481.66 2,458,161.25 58.49%
合 计 515,998,391.88 184,030,811.95 331,967,579.93 64.34%
3、主营业务收入本期发生数比上年同期发生数增加42,996,609.22元，增加比例为8.40％，增加主要原因为：车流量增加导致通行费收入增长。
4、其他业务利润本期发生数比上年同期发生数减少2,462,536.91元，减少比例为100.18％，减少主要原因为：2006年3月前，广东省佛开高速公路有限公司为佛山市政代征收年票制次票而收取服务费，记入其他业务收入，2006年4月后，广东省佛开高速公路有限公司不再发生该代收服务费。
（二十八）营业税金及附加：
项 目 计缴标准 本期发生数： 上年同期发生数：
营业税 通行费收入3%，其他应税收入5% 17,297,114.96 15,969,293.69
城建税 流转税的7% 805,344.75 712,111.26
其 他 教育费附加为流转税的3% 346,359.11 307,035.72
合 计 18,448,818.82 16,988,440.67
营业税金及附加本期发生数比上年同期发生数增加1,460,378.15元，增加比例为8.60％，增加主要原因为：通行费收入增加导致相应的税金增加。
（二十九）财务费用
类 别 本期发生数： 上年同期发生数：
利息支出 53,713,564.10 58,769,163.08
减：利息收入 3,579,193.32 1,914,816.69
汇兑损失 624.06 140.08
减：汇兑收益
其 他 68,392.98 39,824.46
合 计 50,203,387.82 56,894,310.93
财务费用本期发生数比上年同期发生数减少6,690,923.11元，减少比例为11.76％，减少主要原因为：本期清偿了部分银行贷款，利息支出相应减少。
（三十）投资收益
项 目 本期发生数 上年同期发生数
1、交易性金融资产投资收益 - 757,564.16
其中：股票基金债券投资转让收益 - 757,564.16
2、持有至到期投资的投资收益 - -
3、可供出售金融资产投资收益 - -
4、长期股权投资的投资收益 135,073,380.51 88,283,548.59
其中：成本法核算的投资项目的股利 - -
权益法核算的投资项目所占利润 135,073,380.51 88,283,548.59
其中：深圳惠盐高速公路有限公司 27,622,575.25 27,371,272.97
广东茂湛高速公路有限公司 5,814,574.44 -1,892,103.00
京珠高速广珠段有限公司 48,595,302.81 31,509,439.84
广东广惠高速公路有限公司 45,637,280.97 32,644,446.88
肇庆粤肇公路有限公司 9,624,522.35 3,763,958.55
广东江中高速公路有限公司 -1,454,522.20 -4,108,793.26
广州市鑫路交通科技有限公司 -434,897.36 -540,684.64
北京格林恩泽有机肥有限公司 -331,455.75 -463,988.75
合 计 135,073,380.51 89,041,112.75
1、投资收益汇回无重大限制。
2、投资收益本期发生数比上年同期发生数增加46,032,267.76元，增加比例为51.7％，增加主要原因为：合营联营公司本期收益增加，相应权益法核算投资收益增加。
（三十一）营业外收入
项 目 本期发生数 上年同期发生数
1、路产索赔收入 1,348,333.75 2,193,106.09
2、售票盈余 6,498.60 25,185.00
3、其他收入 29,831.20 40,365.80
合 计 1,384,663.55 2,258,656.89
营业外收入本期发生数比上年同期发生数减少873,993.34元，减少比例为38.70％，减少主要原因为：路产索赔收入的减少。
（三十二）营业外支出
项 目 本期发生数 上年同期发生数
1、非流动资产处置损失合计 8,351.49 87,129.74
其中：固定资产处置损失 8,351.49 87,129.74
无形资产处置损失
2、路产损坏修复支出 665,291.85 694,068.52
3、罚款支出 3,417.04
4、其他支出 30,653.00 11,676.00
合 计 704,296.34 796,291.30
营业外支出本期发生数比上年同期发生数减少91,994.96元，减少比例为11.55％，减少主要原因为：本期处置固定资产损失及路产损坏修复支出的减少。
（三十三）所得税
项 目 本期发生数 上年同期发生数
本期所得税费用 78,549,537.95 88,337,969.08
递延所得税费用 9,752,289.48 -2,609,948.49
合 计 88,301,827.43 85,728,020.59
（三十四）每股收益
期间 报告期利润 金额 已发行的普通 每股收益
股加权平均数 基本每股 稀释每
收益 股收益
本年
归属于公司普通股股
278,986,725.42 1,257,117,748.00 0.22 0.22
东的净利润
扣除非经常性损益后
278,656,826.02 1,257,117,748.00 0.22 0.22
归属于公司普通股股
东的净利润
上年
归属于公司普通股股
179,217,626.42 1,257,117,748.00 0.14 0.14
东的净利润
扣除非经常性损益后
177,696,819.70 1,257,117,748.00 0.14 0.14
归属于公司普通股股
东的净利润
1、基本每股收益的计算过程：
基本每股收益=P S
S=S0+S1+Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
2、稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用) (1-所得税率)]/(S0+S1+Si Mi M0－Sj Mj M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
（三十五）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上年同期发生数
利息收入 3,579,193.32 1,914,816.69
路产索赔收入 435,852.55 769,838.88
投标保证金 2,840,000.00 0.00
7,680,455.90 5,440,383.42
其他
14,535,501.77 8,125,038.99
合 计
（三十六）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上年同期发生数
管理费用 17,627,268.36 12,511,117.96
其他 9,899,006.78 9,281,602.79
27,526,275.14 21,792,720.75
合 计
（三十七）现金流量表附注
1、现金流量表补充资料
项 目
本期发生数 上年同期发生数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 334,393,471.01 220,233,897.74
加：资产减值准备 0.00 3,271,024.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 81,595,693.08 88,320,845.83
无形资产摊销 8,883,861.96 8,883,861.96
长期待摊费用摊销 1,036,805.50 1,233,300.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损（收益
0.00 87,129.74
以“－”号填列）失
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,351.49 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 53,979,922.27 57,592,465.77
投资损失（收益以“－”号填列） -135,073,380.51 -89,041,112.75
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,865,518.50 9,042,445.38
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,886,770.98 6,432,496.89
存货的减少（增加以“－”号填列） -29,442.52 -125,208.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,460,101.57 151,419.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,139,726.16 23,910,592.31
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 338,227,196.35 329,993,159.22
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
428,677,337.07 652,176,878.59
减：现金的期初余额
490,764,819.04 546,658,595.10
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -62,087,481.97 105,518,283.49
2、现金及现金等价物
项 目
期末数 期初数
一、现金
428,677,337.07 490,764,819.04
其中：库存现金 167,428.20 132,381.36
可随时用于支付的银行存款 428,168,466.77 490,108,440.85
可随时用于支付的其他货币资金 341,442.10 523,996.83
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 428,677,337.07 490,764,819.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限
0.00 0.00
制的现金及现金等价物
八、母公司会计报表主要项目注释
（一）其他应收款
2、其他应收账款期末余额按类别列示如下：
类别 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一、单项金额重大的
36,582,970.79 95.02% 35,153,774.79 35,682,970.79 96.52% 35,153,774.79
其他应收款
900,000.00 2.35% 0.00 529,196.00 1.43% 0.00
1年以内（含1年）
529,196.00 1.38% 0.00 0.00 0.00% 0.00
1年至2年（含2年）
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
2年至3年（含3年）
3年以上 35,153,774.79 91.89% 35,153,774.79 35,153,774.79 95.09% 35,153,774.79
二、单项金额不重大
但按信用风险特征
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
组合后该组合的风
险较大的其他应收
款
三、其他不重大其他
1,677,440.77 4.38% 94,285.90 1,287,398.72 3.48% 94,285.90
应收款
1,220,135.30 3.19% 0.00 710,093.25 1.92%
1年以内（含1年） 0.00
268,733.67 0.70% 0.00 388,733.67 1.05% 0.00
1年至2年（含2年）
0.00 0.00% 0.00 0.00%
2年至3年（含3年） 0.00 94,285.90
188,571.80 0.49% 94,285.90 188,571.80 0.51% 0.00
3年以上
38,260,411.56 100.00% 35,248,060.69 36,970,369.51 100.00% 35,248,060.69
合 计
3、上述其他应收款余额中，没有持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
4、单项金额重大的其他应收款情况列示如下：
欠款金额 计提比例 理 由
欠款人名称
广东星宇律师事务所 900,000.00 0.00% 账龄在一年内
鹤山市交通房地产开发公司 1,470,000.00 100% 按内控制度计提
昆仑证券有限公司 33,683,774.79 100% 附注七（四）注一
合 计 36,053,774.79
5、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为36,446,774.79元，占其他应收款总金额的比例为95.26%。
欠款人名称 账龄 欠款金额 占其他应收款总
额的百分比
昆仑证券有限公司 三年以上 33,683,774.79 88.04%
鹤山市交通房地产开发公司 三年以上 1,470,000.00 3.84%
广东星宇律师事务所 一年以内 900,000.00 2.35%
广州金晟电子科技有限公司 一年以内 199,000.00 0.52%
广州怡科信息系统有限公司 一年以内 194,000.00 0.51%
合 计 36,446,774.79 95.26%
6、全额计提坏账准备，或个别计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由
昆仑证券有限公司 33,683,774.79 100% 附注七（四）注一
鹤山市交通房地产开发公司 1,470,000.00 100% 账龄5年以上
合 计 35,153,774.79
7、期末其他应收款中无关联方欠款。
8、其他应收款期末账面余额比年初账面余额增加1,290,042.05元，增加比例为74.90%，增加
主要原因是本期垫付广州星宇律师事务所律师费900,000.00元。
（二）长期股权投资
项 目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 2,914,485,813.82 6,793,200.00 3,135,713,166.54 6,793,200.00
1．按成本法核算的长期股权投资
成本法核算的其他股权投资
被投资单位 投资起止期 占被投 年初账面余额 本年投资增减 期末账面余额 减值准备
名称 资单位 额
注册资
本比例
1993年2月1日 75%
广佛高
-2017年7月31日
速公路有限 373,363,531.45 -160,176,278.52 213,187,252.93 0.00
公司
广东省佛开 1996年3月12日 75%
-2027 3 12
高速公路有 年 月 日 963,126,651.43 -108,183,563.56 854,943,087.87 0.00
限公司
广东高速科 2001年6月15日 95%
技投资有限 -无到期期限 21,850,148.01 0.00 21,850,148.01 0.00
公司
华证资产管 2001年10月24日 0.54%
1,620,000.00 0.00 1,620,000.00 1,393,200.00
-2050 6 24
理有限公司 年 月 日
华夏证券股 -无经营到期日 0.27%
5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00
份有限公司
合计 1,365,360,330.89 -268,359,842.08 1,097,000,488.81 6,793,200.00
注：本公司2007年1月1日开始执行新准则，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》，对属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面价值作为首次执行日的认定成本。由于2007年1月1日长期股权投资账面成本中包括子公司2006年度利润，故本公司将收到的子公司分配2007年以前的股利做冲减长期股权投资处理。
2．按权益法核算的长期股权投资
权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资
年初账面余额 本年权益增减额 期末账面余额
被投资单位名 投资
其中
称 起止期 本年合计 初始投资 累计增减 合计
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
一、合营企业
广东茂湛高速公路 1999年2月8日
121,188,215.06 5,814,574.44 0.00 0.00 0.00 224,000,000.00 -96,997,210.50 127,002,789.50
有限公司 —2033年2月7日 5,814,574.44
广东广惠高速公路 1999年8月12日
765,010,731.46 -33,069,963.29 0.00 45,637,280.97 0.00 78,707,244.26 667,058,232.16 64,882,536.01 731,940,768.17
有限公司 -2029年8月12日
肇庆粤肇公路有限 2003年3月1日
209,371,988.63 9,624,522.35 0.00 9,624,522.35 0.00 0.00 204,575,000.00 14,421,510.98 218,996,510.98
-2031年11月22
公司 日
二、联营企业
深圳惠盐高速公路 1999年11月1日
161,554,161.44 17,622,575.25 0.00 27,622,575.25 0.00 10,000,000.00 45,420,000.00 133,756,736.69
有限公司 —2021年11月20日 179,176,736.69
京珠高速广珠段有 2002年11月1日
371,355,522.76 48,595,302.81 0.00 48,595,302.81 0.00 0.00 280,067,179.42 139,883,646.15 419,950,825.57
-2030年5月12
限公司 日
广东江中高速公路 2002年8月26日
141,872,216.30 -1,454,522.20 0.00 -1,454,522.20 0.00 0.00 152,250,000.00 -11,832,305.90 140,417,694.10
-2032 8 26
有限公司 年 月 日
合 计 1,770,352,835.65 47,132,489.36 0.00 135,839,733.62 0.00 88,707,244.26 1,573,370,411.58 244,114,913.43 1,817,485,325.01
被投资单位名称 注册地 业务性质本企业本企业期末净资产总 本年营业收入 本年净利润
持股比在被投 额 总额
例 资单位
表决权
比例
一、合营企业
广东茂湛高速公 广东省广州市 合作经营
20% 20% 138,689,781.52 184,439,913.61 29,072,872.19
路有限公司 （港资）
广东广惠高速公 广东省广州市 有限责任
30% 30% 2,439,802,560.52 525,716,555.93 152,124,269.92
路有限公司 公司
肇庆粤肇公路有 广东省肇庆市 中外合作
25% 25% 803,664,727.08 140,697,649.29 38,498,089.39
限公司 经营
二、联营企业
深圳惠盐高速公 广东省深圳市 有限责任
33% 33% 473,910,072.60 145,812,694.50 82,867,725.74
路有限公司 公司
京珠高速广珠段 广东省广州市 有限责任
有限公司 公司（台
20% 20% 719,178,559.55 481,360,242.29 242,976,514.04
港澳与境
内合作）
广东江中高速公 广东省广州市 有限责任
15% 15% 936,117,960.56 102,592,529.44 -9,696,814.68
路有限公司 公司
合 计 5,511,363,661.83 1,580,619,585.06 535,842,656.60
3．长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
华证资产管理有限公司 1,393,200.00 0.00 0.00 1,393,200.00 注1
华夏证券股份有限公司 5,400,000.00 0.00 0.00 2
5,400,000.00 注
昆仑证券有限责任公司 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 注3
合 计 36,793,200.00 0.00 0.00 36,793,200.00
注1：据北京德威评估有限公司2005年9月出具的德威评估字2005年88号评估报告，截至2005年6月30日止，华证资产管理有限公司账面净资产27,913.2万元，评估价值-229,954.86万元。2005年10月14日，建银中信资产管理有限责任公司向本公司发出《关于征询股权转让意见的函》，建银中信资产管理有限责任公司愿意支付总额不超过人民币4200万元的价款收购华证资产管理有限公司100%股权，并征询本公司意见。本公司于2005年12月5日回函，放弃同等条件下的优先购买权。本公司对该长期股权投资162万元计提了139.32万元减值准备。
注2：华夏证券股份有限公司所有者权益为负数，并于2005年12月进入清算程序，本公司对该长期股权投资540万元全额计提减值准备。
4．长期股权投资期末数比年初数减少221,227,352.72元，减少比例为7.07％，减少主要原因为：（1）收到子公司分红268,359,842.08元冲减长期股权投资（详见“八、（二）、1、注”说明）。（2）收到合营联营公司分红88,707,244.26元。（3）下属合营联营公司本期收益增加，相应权益法核算增加收益135,073,380.51元。
5、本公司投资变现汇回不存在重大限制等的说明：
（三）营业收入及营业成本
1、本期发生数：
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率
其他业务 7,800.00 7,800.00 100%
合 计 7,800.00 7,800.00 100%
2、上年同期发生数：
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率
其他业务 12,300.00 12,300.00 100%
合 计 12,300.00 12,300.00 100%
3、其他业务利润本期发生数比上年同期发生数减少4,500.00元，减少比例为36.59％，减少主要原因为：员工宿舍租金收入减少。
（四）投资收益
项 目 本期发生数 上年同期发生数
1、交易性金融资产投资收益 - 757,564.16
其中：股票基金债券投资转让收益 - 757,564.16
2、持有至到期投资的投资收益 - -
3、可供出售金融资产投资收益 - -
4、长期股权投资的投资收益 135,839,733.62 89,288,221.98
其中：成本法核算的投资项目的股利 - -
权益法核算的投资项目所占利润 135,839,733.62 89,288,221.98
其中：深圳惠盐高速公路有限公司 27,622,575.25 27,371,272.97
广东茂湛高速公路有限公司 5,814,574.44 -1,892,103.00
京珠高速广珠段有限公司 48,595,302.81 31,509,439.84
广东广惠高速公路有限公司 45,637,280.97 32,644,446.88
肇庆粤肇公路有限公司 9,624,522.35 3,763,958.55
广东江中高速公路有限公司 -1,454,522.20 -4,108,793.26
合 计 135,839,733.62 90,045,786.14
1、投资收益汇回无重大限制。
2、投资收益本期发生数比上年同期发生数增加45,793,947.48元，增加比例为50.86％，增加主要原因为：合营联营公司本期收益增加，相应权益法核算投资收益增加。
九、关联方关系及其交易
（一）关联方认定标准
根据《企业会计准则第36号—关联方披露》和中国证券监督管理委员会第40号《上市公司信息披露管理办法》，公司关联方认定标准为：
1．关联方定义
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2．关联法人和关联自然人
关联方包括关联法人和关联自然人。
具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人：
（1）直接或者间接地控制公司的法人；
（2）由前项所述法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；
（3）关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人；
（4）持有公司5%以上股份的法人或者一致行动人；
（5）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述情形之一的；
（6）中国证监会、证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的法人。
（7）公司的子公司、合营企业、联营企业。
具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：
（1）直接或者间接持有公司5%以上股份的自然人；
（2）公司董事、监事及高级管理人员；
（3）直接或者间接地控制公司的法人的董事、监事及高级管理人员；
（4）上述第1、2项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母；
（5）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12个月内，存在上述情形之一的；
（6）中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的自然人。
3．不构成公司关联方的法人和自然人
（1）与公司发生日常往来的资金提供者、公用事业部门、政府部门和机构。
（2）与公司发生大量交易而存在经济依存关系的单个客户、供应商、特许商、经销商或代理
（3）与该企业共同控制合营企业的合营者。
（4）仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
（二）存在控制关系的关联方情况
1．存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 业务性 法定代 组织机构代
关系 质 表人 码
股权管理：组织资产重组，优
化配置；通过抵押，产权转让，
股份制改造等方式筹集资金；
项目投资、经营及管理；交通
国有独资有
广东省交通集团
广州市白云路27号 基础设施建设；公路、铁路项 母公司 朱小灵
723838552
限责任公司
有限公司 目营运及其相关产业；技术开
发、应用、咨询、服务；公路、
铁路客货运输；船舶工业；境
外关联业务
母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为39.84%%和39.84%。本公司的最终控制方为广东省交通集团有限公司（由广东省国有资产管理委员会管理）。由于广东省国有资产管理委员会不对外提供财务报表，本公司之上最相近的对外提供财务报表的母公司为广东省交通集团有限公司。
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
企 业 名 称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
广东省交通集团有限公司 1,980,000 1,980,000
0.00 0.00
广佛高速公路有限公司 20,000 20,000
0.00 0.00
广东省佛开高速公路有限公司 110,800 110,800
0.00 0.00
广东高速科技投资有限公司 10,000 10,000
0.00 0.00
南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司 1,000 1,000
0.00 0.00
广州普天众智科技实业有限公司 500 500
0.00 0.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
企业名称 本期增加 本期减少
年初数 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
广东省交通集团有限公司 48,735 38.77% 1344 1.07% 0.00 0.00 50,079 39.84%
广佛高速公路有限公司 15,000 75% 0.00 0.00 0.00 0.00 15,000 75%
0.00 0.00 0.00 0.00
广东省佛开高速公路有限公司 83,100 75% 83,100 75%
广东高速科技投资有限公司 9,500 95% 0.00 0.00 0.00 0.00 9,500 95%
600 60% 0.00 0.00 0.00 0.00
南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司 600 60%
广州普天众智科技实业有限公司 300 60% 0.00 0.00 0.00 0.00 300 60%
（4）不存在控制关系的关联方情况
企 业 名 称 与本公司的关系 组织机构代码证
广东省高速公路有限公司 受同一公司控制 190330413
受同一公司控制
广东省公路建设有限公司 190335177
受同一公司控制
广东晶通公路工程建设集团有限公司 23111091X
受同一公司控制
广东省路桥建设发展有限公司 190376243
受同一公司控制
广东省长大公路工程有限公司 190334510
受同一公司控制
广东交通实业投资公司 190366459
受同一公司控制
广东省公路勘察规划设计院 455857836
受同一公司控制
广东省航运规划设计院 455857764
受同一公司控制
广东省汽车运输集团有限公司 231131200
受同一公司控制
广东浩粤船舶工业有限公司 190341542
受同一公司控制
广东新中国船厂有限公司 190325016
受同一公司控制
新粤交通投资有限公司 境外企业
受同一公司控制
广东南粤物流股份有限公司 719285123
受同一公司控制
广东冠粤路桥有限公司 231129768
受同一公司控制
广东华路交通科技有限公司 736195293
受同一公司控制
广东高达物业发展有限公司 707685592
广东粤财信托投资公司 持有本公司5％以上股
19033350X
权的法人股股东
合营公司
广东茂湛高速公路有限公司 70766863－7
广东广惠高速公路有限公司 合营公司 707685410
合营公司
肇庆粤肇公路有限公司 70815700－3
合营公司
北京格林恩泽有机肥有限公司 735596044
合营公司
广州市鑫路交通科技有限公司 75941162－2
合营公司
佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司 72705382－4
联营公司
深圳惠盐高速公路有限公司 192203792
联营公司
京珠高速公路广珠段有限公司 617401445
联营公司
广东江中高速公路有限公司 74296235－6
（5）关键管理人员
关键管理人员名称 与本公司的关系
曹晓峰 任本公司党委书记、董事长
李希元 任本公司董事、总经理
钟振光 任本公司党委副书记、纪委书记、工会主席
肖来久 任本公司董事、副总经理兼总会计师
侯景芳 任本公司副总经理
汪春华 任本公司副总经理
云武俊 任本公司总经济师、总法律顾问
王甲辰 任本公司总工程师
（三）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、关联交易定价政策及原则
本公司关联交易采用市场公允价格作为定价依据。
3、其他关联方交易事项
（1）本公司通过广东粤财信托投资公司提供给广东省佛开高速公路有限公司委托贷款。根据广东省佛开高速公路有限公司于2002年7月30日召开的第三届董事会第三次会议决议，从2002年1月1日至2002年12月31日将股东的委托贷款利率调整为零。根据广东省佛开高速公路有限公司于2003年1月24日召开的股东会，广东省佛开高速公路有限公司在2003年向银行贷款17亿元，用于偿还股东广东省高速公路发展股份有限公司的全部股东委托贷款和广东省高速公路有限公司的50%的股东委托贷款。广东省高速公路有限公司余下50%的股东委托贷款按广东省佛开高速公路有限公司向银行贷款（指该笔17亿贷款）的利率计算。2007年1-6月，广东省佛开高速公路有限公司向其股东之一广东省高速公路有限公司计提了股东贷款利息支出14,554,791.62元，并已支付其中的7,053,618.72元。截至2007年6月30日止，广东省佛开高速公路有限公司仍欠广东省高速公路有限公司股东委托贷款本金458,324,803.54元。
（2）2005年1月，本公司与广东高达物业发展有限公司（广东省高速公路有限公司的控股子公司）重新签订了房屋租赁合同，承租本公司现使用的办公楼。租赁期从2006年2月1日起至2008年1月31日止，每月租金101,782.43元，管理费36,442.11元。
另本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司与广东高达物业发展有限公司新签订房屋租赁合同，承租广东高速科技投资有限公司现使用的办公楼。租赁期从2007年2月1日起至2008年1月31日止，每月租金11,992.19元，管理费4,309.69元。
（3）本公司于2001年8月23日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》，转让本公司在广东茂湛高速公路有限公司所持有的全部实际投资，转让价格22,850万元，转让交割日为2001年8月1日。广东交通实业投资公司按协议预付了转让款项11,425万元。本协议在经双方权力决策机构或主管部门同意并获得广东省对外贸易经济合作厅批准后生效。
本公司于2002年3月18日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》补充协议，协议约定：（1）本公司向广东交通实业投资公司支付减收预付款7,997.5万元，减收后，本公司实际收到预付款3,427.5万元；（2）若《转让协议》最终未获政府有关部门批准生效，则本公司应退还广东交通实业投资公司已实际支付的款项，并根据本次减收预付款，以实际收取的预付款按国家规定的银行同期贷款利率计付利息；（3）若《转让协议》最终获得政府有关部门批准生效，则广东交通实业投资公司须在《转让协议》生效后15天内向本公司支付转让款19,422.5万元。
本公司于2002年12月27日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》补充协议（二），协议约定：本公司向广东交通实业投资公司支付减收预付款2,000万元。
根据补充协议的约定归还预收款后，本公司实际收到广东交通实业投资公司预付款原值为14,275,000.00元。2007年1-6月，本公司为该预收款项计提了利息480,924.77元。截至2007年6月30日止，本公司为该预收款计提的累计利息余额为4,849,895.63元。
截至2007年6月30日止，由于本项交易的有关审批手续尚未完成，故本公司按原注册资本投资比例计算本会计期间在广东茂湛高速公路有限公司的投资收益。
（4）本公司控股子公司广佛高速公路有限公司正对广佛高速公路雅瑶至谢边段进行扩建，2005年5月20日，广佛高速公路有限公司与广东省高速公路有限公司在广州签署了《广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书》。按照《广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书》的条款和条件，广佛高速公路有限公司将广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托广东省高速公路有限公司进行工程建设管理，并向广东省高速公路有限公司支付相应的管理费。广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程项目申请已于2006年2月14日经广东省发展和改革委员会粤发改交[2006]100号文核准同意，《广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书》已经本公司股东大会决议通过。其他说明详见"十一、（一）、1”。
（5）本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司拟对佛开高速公路谢边至三堡段进行改扩建，2005年5月20日，广东省佛开高速公路有限公司与广东省高速公路有限公司在广州签署了《佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托建设管理协议书》。按照《佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托建设管理协议书》的条款和条件，广东省佛开高速公路有限公司拟将佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托广东省高速公路有限公司进行工程建设管理，并向广东省高速公路有限公司支付相应的管理费。佛开高速公路谢边至三堡段改扩工程项目申请已于2007年5月22日经广东省发展和改革委员会发改交运[2007]1119号文核准同意。其他说明详见“十一、（一）、2”。
（6）本公司控股子公司广佛高速公路有限公司正对广佛高速公路雅瑶至谢边段进行扩建，该工程由广东省高速公路有限公司进行工程建设管理，根据协议广东省高速公路有限公司成立广东省高速公路有限公司佛开高速公路扩建工程管理处具体负责该扩建工程，截至2007年6月30日止，广佛高速公路有限公司预付工程款77,573,317.29元。
（7）2007年1－6月支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为1,012,292元。
4、关联方往来款项余额
项 目 期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
其他应收款：
0.72%
550,000.00 0.71%
广东广惠高速公路有限公司 576,361.57
0.21%
135,096.27 0.17%
新粤交通投资有限公司 168,413.86
0.11%
87,000.00 0.11%
广东高达物业发展有限公司 87,000.00
14.96%
11,926,079.91 15.34%
北京格林恩泽有限公司 11,974,079.91
12,698,176.18
小计 12,805,855.34
预付款项：
91.12%
广东省高速公路有限公司 77,573,317.29
4.17%
新粤交通投资有限公司 3,545,948.52
小计 81,119,265.81
应付账款：
900,000.00 2.28% 2,000,000.00 4.94%
广东广惠高速公路有限公司
61.18% 24,139,153.68 59.61%
广东省高速公路有限公司 24,139,153.68
6.26% 2,485,052.55 6.14%
新粤交通投资有限公司 2,470,909.15
7.15% 0.00 0.00%
广东冠粤路桥有限公司 2,821,235.90
0.10% 355,788.89 0.88%
广东省长大公路工程有限公司 40,000.00
小计 30,371,298.73 28,979,995.12
其他应付款：
66.50%
104,979,364.01 67.36%
广东广惠高速公路有限公司 104,979,364.01
0.02%
34,989.00 0.02%
深圳惠盐高速公路有限公司 34,989.00
0.09%
0.00 0.00%
广东省高速公路有限公司 148,240.00
12.11%
18,643,970.86 11.96%
广东交通实业投资公司 19,124,895.63
0.50%
288,986.61 0.19%
新粤交通投资有限公司 793,095.61
2.39%
3,031,257.05 1.95%
广东冠粤路桥有限公司 3,768,976.99
1.94%
684,746.00 0.44%
广东省长大公路工程有限公司 3,059,742.99
0.64%
1,009,230.00 0.00 0.00%
广东省航盛工程有限公司
小计 132,918,534.23 127,663,313.53
预收账款：
广东新粤交通投资有限公司 3,545,948.52 1,450,000.00
长期应付款：
27.27% 26.83%
广东省高速公路有限公司 465,825,976.44 458,324,803.54
十、或有事项
1、2001年9月25日，本公司就中外合作建设经营佛湛高速公路电白（麻岗）至湛江（遂溪）段合同及其补充协议书提请仲裁申请，2003年6月30日，中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会做出终局裁决，具体如下：
（1）自1999年6月至2001年12月，广东茂湛高速公路有限公司账面实收资本总额为621,334,500.00元，本公司实际投资224,000,000.00元，占其认缴出资额的100%，占实收资本总额的36.051%，占注册资本总额的20%；东南亚茂发有限公司实际投资5,334,500.00元，占其认缴出资额的1.36%，占实收资本总额的0.859%，占注册资本总额的0.476%；广东省高速公路有限公司的实际投资392,000,000.00元，占其认缴出资额的100%，占实收资本总额的63.09%，占注册资本总额的35%；新粤有限公司、湛江高速公路有限公司、茂名市交通建设集团公司没有投入任何资金。
（2）本裁决作出之日起30日内，东南亚茂发有限公司应向本公司支付违约金3,368,000.00元。
（3）本裁决作出之日起30日内，东南亚茂发有限公司应向本公司支付为办理仲裁案件支出的部分费用300,000.00元。
（4）本案审计费用共120,000.00元，由本公司、东南亚茂发有限公司、广东省高速公路有限公司各承担三分之一，即各承担40,000.00元。
（5）本案仲裁费用共149万元，由本公司、广东省高速公路有限公司、新粤有限公司、湛江高速公路公司和茂名市交通建设集团公司各承担10%，即各承担14.9万元；由东南亚茂发有限公司承担50%，即承担74.5万元。本公司申请仲裁时预缴的仲裁费用149万元抵作本案仲裁费。自本裁决作出之日起30日内，东南亚茂发有限公司、广东省高速公路有限公司、新粤有限公司、湛江高速公路公司和茂名市交通建设集团公司应将其应付之仲裁费用径付本公司。
（6）以上第2、第3、第5项裁决支付的款项，如逾期不付，按年利率5%计算利息。
根据仲裁庭的意见，本公司应向原合作合同审批主管部门提出变更股权的申请，经原合作合同审批主管部门批准和登记机关变更登记后，才能按实收资本所占的比例确定本公司在广东茂湛高速公路有限公司的股权比例。
由于东南亚茂发有限公司拒不履行仲裁裁决，本公司于2003年8月向广州中级人民法院申请强制执行。东南亚茂发有限公司于2004年11月向广州中级人民法院提交不予执行（仲裁裁决）申请书，广州中级人民法院裁定驳回东南亚不予执行仲裁裁决的请求。2005年4月广州中级人民法院作出整体拍卖东南亚茂发有限公司持有茂湛公司股权的决定，并发出了拍卖公告。2005年7月，经广东省高级人民法院裁定，广州中级人民法院将本执行案管辖权转移到阳江中级人民法院。截至2007年6月30日，本公司未收到阳江中级人民法院有关执行的通知。
十一、承诺事项
（一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
1、本公司控股子公司广佛高速公路有限公司正对广佛高速公路雅瑶至谢边段进行扩建。2006年2月14日，广东省发展和改革委员会发布粤发改交[2006]100号文《关于广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程项目申请报告的核准意见》：核准同意扩建；工程投资估算约3.44亿元，项目资本金不少于总投资的35％，由业主自筹解决，其余资金通过申请银行贷款等方式解决。2006年12月20日，本公司召开临时股东大会，审议通过了《关于向广佛高速公路有限公司增资扩建广佛高速公路雅瑶至谢边段的议案》。同意本公司向广佛高速公路有限公司增资9336.936万元，进行扩建广佛高速公路雅瑶至谢边段工程。截至2007年6月30日止，本公司尚未向广佛高速公路有限公司增资。
2、本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司拟对佛开高速公路雅瑶至谢边段进行扩建。2007年5月22日，广东省发展和改革委员会发布发改交运[2007]1119号文《国家发改委关于广东省谢边至三堡公路改扩建工程项目核准的批复》：同意实施谢边至三堡公路改扩建工程，项目投资核定为37.1亿元，其中：资本金14.7亿元由广东省佛开高速公路有限公司出资，其余22.4亿元利用国内银行贷款解决。
3、本公司于1998年9月18日与广东省路桥建设发展公司、大建实业有限公司、广东省交通厅引进外资办公室等四方签订了《合作建设经营京珠高速公路（汤塘－太和段）合同》，合作组建京珠（汤塘－太和段）高速公路有限公司，兴建、经营、管理京珠（汤塘－太和段）高速公路及其配套、服务设施。第一期工程投资总额约260,000万元，合作公司第一期注册资本为91,000万元，本公司的出资比例为25％，出资额为22,750万元。本合同正待政府有关部门的批准。截至2007年6月30日止，本公司资金尚未投入。
4、本公司于2000年5月与广东省高速公路有限公司签订了《建设经营京珠国道主干线粤境小塘至甘塘高速公路合同》，共同投资成立"广东京珠北高速公路有限公司"，建设、经营京珠国道主干线粤境小塘至甘塘高速公路，项目投资总额为565,700万元，注册资本为56,570万元，项目资本金（含注册资本）为总投资的35%，即197,995万元，本公司的出资比例为10%，注册资本外的其他项目资本金由各方分别按出资比例投入。本公司对该项目应出资额为19,799.5万元。本项目由广东省高速公路有限公司负责建设。本合同正待政府有关部门的批准。截至2007年6月30日止，本公司资金尚未投入。
（二）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司2005年3月和广东广惠高速公路有限公司签订《广惠高速公路广告位租赁承包经营协议书》，广东广惠高速公路有限公司将粤交法（2004）203号文批复的广惠高速公路两侧属公路建设用地范围内的广告规划位租赁发包给广东高速科技投资有限公司，承包经营期限为10年，从2005年9月1日起至2015年8月31日止，总租赁费为人民币5040万元。2007年4月，广东高速科技投资有限公司和广东广惠高速公路有限公司签订补充协议书，考虑到部分广告位暂不能投入使用，总租赁费降为人民币2520万元，租赁经营期限从2006年7月1日起至2016年6月30日止。
（三）已签订的正在或准备履行的其他协议
1、本公司拟转让所持有的广东茂湛高速公路有限公司全部实际投资，并与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》及相关补充协议，截至2007年6月30日止，由于本项交易的有关审批手续尚未完成，转让尚未完成。其他说明详见"十一"。
2、本公司于2006年12月20日召开临时股东大会、审议通过了《关于佛开公司设立高速公路收费收益权支持受益凭证专项资产管理计划进行融资的议案》。原则同意广东省佛开高速公路有限公司作为原始权益人，广发证券股份有限公司作为计划管理人设立“佛开高速公路收益权受益凭证专项计划”进行低成本融资，计划融资规模为人民币10亿元，期限为1年至5年，本次募集的资金用于置换广东省佛开高速公路有限公司原有的银行贷款；广东省佛开高速公路有限公司的董事会和管理层应根据市场情况及公司需要决定该计划的相关事宜，包括该凭证的发行利率，实施该专项资产管理计划所需要商议签署的各项合同等。
2006年12月14日，广东省佛开高速公路有限公司和广发证券股份有限公司签署了《专项资产管理计划安排协议》，协议约定收取的专项计划安排费为筹资金额的0.768％，按10亿元的融资金额计算为768万元。广东省佛开高速公路有限公司已按约定预付了40％款项，并将在专项计划存续期间将该款项摊销入财务费用。截止2007年6月30日，该专项资产管理计划尚未设立。
十二、资产负债表日后事项
截至报表报出日，无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十三、其他事项说明
1、本公司于2000年12月15日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速公路有限公司参股投资建设雅瑶枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于2000年12月28日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了《投资设立雅瑶枢纽立交项目建设有限公司合同》、《关于合作投资建设雅瑶枢纽立交项目协议书》，于2000年12月29日签订《合作投资建设雅瑶枢纽立交项目补充合同》，共同投资设立南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司，建设雅瑶枢纽立交工程。项目估算投资额约为12,000万元，注册资本为1,000万元，广佛高速公路有限公司占总投资额60%，除注册资本以外的投入形式为股东贷款。根据雅瑶枢纽立交项目有限公司股东会决议一致同意，增加佛山市公路局为新股东。股东变更后，广佛高速公路有限公司的投资额及比例不变。
广佛高速公路雅瑶枢纽立交工程于2003年1月17日交工验收，并于2006年12月27日竣工验收。由于广佛高速公路有限公司拥有使用权，将广佛高速公路雅瑶枢纽立交项目由长期股权投资和长期债权投资转入无形资产核算，于2003年1月起按广佛高速公路有限公司剩余经营年限进行摊销。
2、本公司于2000年12月15日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速公路有限公司参股投资建设谢边枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于2000年12月28日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了《投资设立谢边枢纽立交项目建设有限公司合同》、《关于合作投资建设谢边枢纽立交项目协议书》，于2000年12月29日签订《合作投资建设谢边枢纽立交项目补充合同》，共同投资设立佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司，建设谢边枢纽立交工程。项目估算投资额约为32,000万元，注册资本为3,000万元，广佛高速公路有限公司占总投资额33%。根据谢边枢纽立交项目有限公司股东会决议一致同意，增加佛山市公路局为新股东。变更后，广佛高速公路有限公司的投资额及比例不变。
佛山市谢边枢纽立交工程于2002年10月16日交工验收，并于2006年12月27日竣工验收。根据2002年12月26日佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司第四次董事会记录及决议决定，由于竣工验收后的资产和养护问题比较复杂，建议交由政府处理。鉴于广佛高速公路有限公司仍保留对该枢纽立交的使用权，及承担部分资产的养护费用，将佛山市谢边枢纽立交项目由长期股权投资和长期债权投资转入无形资产核算，于2002年10月起按广佛高速公路有限公司剩余经营年限进行摊销。
3、广东省佛开高速公路有限公司经营九江大桥的管理和维护，2007年6月15日凌晨，由于一艘运沙船舶偏离九江航道，误入非通航孔，直接撞击九江大桥23号桥墩，致使九江大桥部分坍塌并无法通行车辆，截至本报表报出日，九江大桥尚未恢复通车。
由于原通行九江大桥的车辆可改道与其平行的佛开高速公路，该事件没有对本公司2007年1－6月的营业收入构成重大影响。
截止本报表报出日，相关部门尚未确定九江大桥的清理方案、重建方案、保险赔款方案，资产损失、清理费用、保险赔款、九江大桥重建成本目前均无法估计，该事件对本公司财务影响存在重大不确定性。广东省佛开高速公路有限公司暂时将九江大桥账面固定资产净值112,869,391.79元转入固定资产清理。
十四、补充资料
（一）非经常性损益
项 目 本期发生数 上年同期发生数
0.00 -65,347.31
（一）非流动资产处置损益
0.00 0.00
（二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
0.00 0.00
（三）计入当期损益的政府补助
0.00 0.00
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
0.00 0.00
（五）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产
公允价值产生的损益；
0.00 0.00
（六）非货币性资产交换损益
0.00 757,564.16
（七）委托投资损益
0.00 0.00
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
0.00 0.00
（九）债务重组损益
0.00 0.00
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
0.00 0.00
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
0.00 0.00
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
0.00 0.00
（十三）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
510,275.41 1,162,721.50
（十四）除上述各项之外的其他营业外收支净额
0.00 0.00
（十五）中国证监会认定的其他非经常性损益项目
510,275.41 1,854,938.35
合计
上述各项对所得税的影响 -180,376.01 -334,131.63
税后净利润影响数 329,899.40 1,520,806.72
注1：上表数据中负数为非经常性损失。
注2：上表数据反映的是归属于公司普通股股东的部分。
（二）净资产收益率和每股收益
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
本年数：
1、归属于公司普通股股东的净利润 8.97% 8.86% 0.22 0.22
2、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.96% 8.85% 0.22 0.22
上年数：
1、归属于公司普通股股东的净利润 6.22% 5.99% 0.14 0.14
2、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.17% 5.94% 0.14 0.14
（三）2007年1－6月财务报表股东权益期初数与2006年新准则模拟数差异说明
本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则，根据《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）规定，本公司编制了新旧会计准则股东权益差异调节表，并对外披露了重大差异的调节过程。
在编制2007年1－6月报表时，本公司根据实际情况，对原编制的2007年1月1日股东权益进行了追溯调整并分项列示如下：
项 目 金额
原股东权益（2006年新准则模拟差异调节） 3,485,127,542.33
1、联营公司会计采用平均年限法税务采用直线法折旧产生所得税差异的调整 6,682,597.79
2、其他调整 -598,839.59
调整后的股东权益 3,491,211,300.53
（四）2006年度净利润差异调节表编制说明
本公司根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）规定，假定比较期初开始执行新会计准则第1号至第37号，以可比期初（即2006年1月1日）资产负债表为起点，对《企业会计准则第38号◇◇首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项，分析模拟执行新会计准则的净利润与原准则下净利润是否存在重大差异，将重大差异在2006年度净利润差异调节表中分项列示如下：
项 目 合并净利润 母公司净利润
净利润（原会计准则） 209,828,904.09 167,661,255.84
1、所得税（子公司所得税费用核算方法改变） -5,380,636.59
2、投资收益（联营公司按新准则调整，按权益法核算相应变动） 15,740,748.74 -8,075,038.10
3、投资收益（对子公司核算方法由权益法改为成本法） -120,083,567.57
4、投资收益（新准则下股权投资差额不再摊销） 44,881.50 23,815,786.84
净利润（现行新会计准则） 220,233,897.74 63,318,437.01
十五、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2007年8月10日批准报出。Ⅶ 备查文件:
一、载有董事长签名的半年度期报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在本公司章程指定披露报刊及网站上公开披露过的所有文件文本；
四、其它有关资料。
广东省高速公路发展股份有限公司董事会
2007年8月10日