2008年半年度报告
（全文）
董事长： 周余明
广东省高速公路发展股份有限公司
二○○八年八月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证2008年半年度报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事全部出席会议并表决。
本公司董事长周余明先生、董事总经理李希元先生、董事副总经理总会计师肖来久先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告中的财务报告务报告经立信羊城会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
目 录
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Ⅰ公司基本情况简介 -1-
Ⅱ主要财务数据和指标 -3-
Ⅲ股本变动和主要股东持股情况 -5-
Ⅳ董事、监事、高级管理人员情况 -8-
Ⅴ董事会报告 -9-
Ⅵ重要事项 -13-
Ⅶ财务报告 -20-
Ⅷ备查文件 --
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本报告分别以中、英文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 公司基本情况简介
一、公司的法定名称
中文：广东省高速公路发展股份有限公司
英文：Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd.
英文缩写：GPED
二、公司法定代表人：周余明
三、公司董事会秘书：左江
联系地址：广东省广州市白云路85号
电话：(020)83731365 传真：(020)83731363
电子信箱：zqb@gpedcl.com zuojiang22@yahoo.com.cn
四、公司注册地址：广东省广州市白云路85号
公司办公地址：广东省广州市白云路85号
邮政编码：510100
电子信箱：ygs@gpedcl.com
五、公司选定的信息披露报纸：证券时报、中国证券报、上海证券报、香港商报
登载公司2008年度半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
公司2008年度半年度报告备置地点：广东省高速公路发展股份有限公司证券事务部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：粤高速A、粤高速B
股票代码：000429、200429
七、其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1993年2月9日
注册地址：广州市东风中路503号东建大厦4楼
公司最近一次变更注册登记日期：２００７年１２月１７日
注册地址：广州市白云路８５
2、企业法人营业执照注册号：企股粤总字第002875号
3、税务登记号码：440102190352102
４、组织机构代码：１９０３５２１０－２
５、公司聘请的会计师事务所
立信羊城会计师事务所有限公司，办公地点：广州市天河区林和西路3-15号耀中广场11楼。
主要财务数据和指标
一、主要财务数据和指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
总资产 6,609,540, 5,802,360, 13.91%
704.10 457.26
所有者权益（或股东权益） 3,274,088, 3,324,552, -1.52%
036.68 209.45
每股净资产 2.60 2.64 -1.52%
报告期（1 上年同期 本报告期比上
－6月） 年同期增减（
％）
营业利润 348,864,54 418,778,21 -16.69%
3.50 1.93
利润总额 327,905,40 419,458,57 -21.83%
5.50 9.14
净利润 251,244,08 292,445,81 -14.09%
6.75 5.44
扣除非经常性损益后的净利润 262,346,06 292,064,11 -10.18%
6.80 4.45
基本每股收益 0.20 0.23 -13.04%
稀释每股收益 0.20 0.23 -13.04%
净资产收益率 7.67% 9.36% -1.69%
经营活动产生的现金流量净额 249,456,54 337,990,71 -26.19%
0.61 1.46
每股经营活动产生的现金流量 0.20 0.27 -25.93%
净额
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报告期利润 2008年1-6月
净资产收益率（% 每股收益（元）
）
全面摊 加权平 全面摊薄 加权平
薄 均 均
归属于公司普通股股东的净利润 7.67% 7.39% 0.20 0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普 8.01% 7.70% 0.21 0.21
通股股东的净利润
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二、非经常性损益项目和涉及金额
单位：人民币元
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项目 本期数 上期数
非流动资产处置损益 -21,620,63 -8,351.49
4.42
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单
位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 661,496.42 688,718.7
0
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 710,349.92
合计 -20,248,78 680,367.2
8.08 1
所得税影响数 5,248,761. -240,501.
86 35
税后净利润影响数 -15,000,02 439,865.8
6.22 6
扣除应归属于少数股东的非经营性损益 3,898,046. -109,966.
17 47
应归属于母公司的非经营性损益 -11,101,98 329,899.3
0.05 9
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股本变动和主要股东持股情况
股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其他 小计 数量 比例
行 股 积
新 金
股 转
股
一、有限 489,920 38.9 -41,1 -41,11 448,801 35.7
售条件股 ,806 7% 19,42 9,428 ,378 0%
份 8
1、国家 408,229 32.4 0 0 408,229 32.4
持股 ,394 7% ,394 7%
2、国有 23,468, 1.87 0 0 23,468, 1.87
法人持股 541 % 541 %
3、其他 58,222, 4.63 -41,1 -41,11 17,103, 1.36
内资持股 871 % 19,42 9,428 443 %
8
其中：境 58,006, 4.61 -42,4 -42,40 15,601, 1.24
内非国有 668 % 05,49 5,494 174 %
法人持股 4
境内自然 216,203 0.02 1,286 1,286, 1,502,2 0.12
人持股 % ,066 066 69 %
4、外资
持股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
二、无限 767,196 61.0 41,11 41,119 808,316 64.3
售条件股 ,942 3% 9,428 ,428 ,370 0%
份
1、人民 418,446 33.2 41,11 41,119 459,566 36.5
币普通股 ,942 9% 9,428 ,428 ,370 6%
2、境内 348,750 27.7 348,750 27.7
上市的外 ,000 4% ,000 4%
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
三、股份 1,257,1 100. 0 0 1,257,1 100.
总数 17,748 00% 17,748 00%
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1、报告期内42家法人股和6775名自然人所持有的41,101,350股有限售条件的流通股于2008年1月7日解除限售并上市流通。
2、报告期内本公司原董事长曹晓峰先生离任期满六个月后，其所持有的18,078股解除冻结，转为无限售条件股份。
3、报告其内226名自然人所持有的1,304,144股经司法确权后，由境内非国有法人股转为自然人持股，仍为有限售条件股份。
有限售条件股份中境内非国有法人持股报告期内由于上述第1和第3点原因合计减少42,405,494股；有限售条件股份中境内自然人持股由于第1点原因增加1,304,144股，而由于第2点原因减少18,078股，合计增加1,286,066股。
二、报告期末，股东总数为119,130户，其中A股为78,261户，B股为40,869户。
三、报告期末公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况
单位：股
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前10名股东持股情况
股东 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增 持有有 质押或冻结
名称 例 减变动情况 限售条 的股份数量
件股份
数量
广东 国家 40.34% 507,161,5 0 408,22 98,932,191
省交 85 9,394
通集
团有
限公
司
CRED 境外法人 2.23% 27,974,51 -11,725,482 无
ITSU 8
ISSE
(HON
GKON
G)LI
MITE
D
广东 国有法人 1.33% 16,775,43 0 16,775 无
省高 5 ,435
速公
路有
限公
司
广东 国有法人 0.97% 12,174,34 0 无
粤财 5
信托
有限
公司
全国 境内非国 0.80% 10,000,00 -500,000 无
社保 有法人 0
基金
一零
八组
合
全国 境内非国 0.56% 6,999,960 330,060 无
社保 有法人
基金
一零
二组
合
CSFB 境外法人 0.42% 5,226,567 4,096,567 无
S/AQ
INHA
NCHI
NAMA
STER
FUND
(CAY
MAN)
LTD
中国 境内非国 0.40% 4,999,958 0 无
人寿 有法人
保险
股份
有限
公司
－分
红－
个人
分红
-005
L-FH
002
深
KGIA 境外法人 0.32% 4,073,595 -322,800 无
SIAL
IMIT
ED
GUOT 境外法人 0.29% 3,595,901 2,991,400 无
AIJU
NANS
ECUR
IESH
ONGK
ONGL
IMIT
ED
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或
股份数量 冻结的
股份数
量
广东省交 国家 40.34% 507,161,585 408,229,394 98,932
通集团有 ,191
限公司
CREDITSU 境外法人 2.23% 27,974,518
ISSE(HON
GKONG)LI
MITED
广东省高 国有法人 1.33% 16,775,435 16,775,435
速公路有
限公司
广东粤财 国有法人 0.97% 12,174,345
信托有限
公司
全国社保 境内非国 0.80% 10,000,000
基金一零 有法人
八组合
全国社保 境内非国 0.56% 6,999,960
基金一零 有法人
二组合
CSFBS/AQ 境外法人 0.42% 5,226,567
INHANCHI
NAMASTER
FUND(CAY
MAN)LTD
中国人寿 境内非国 0.40% 4,999,958
保险股份 有法人
有限公司
－分红－
个人分红
-005L-FH
002深
KGIASIAL 境外法人 0.32% 4,073,595
IMITED
GUOTAIJU 境外法人 0.29% 3,595,901
NANSECUR
IESHONGK
ONGLIMIT
ED
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
广东省交通集团有限 98,932,191 人民币普通股
公司
CREDITSUISSE(HONGK 27,974,518 境内上市外资股
ONG)LIMITED
广东粤财信托有限公 12,174,345 人民币普通股
司
全国社保基金一零八 10,000,000 人民币普通股
组合
全国社保基金一零二 6,999,960 人民币普通股
组合
CSFBS/AQINHANCHINA 5,226,567 境内上市外资股
MASTERFUND(CAYMAN)
LTD
中国人寿保险股份有 4,999,958 人民币普通股
限公司－分红－个人
分红-005L-FH002深
KGIASIALIMITED 4,073,595 境内上市外资股
GUOTAIJUNANSECURIE 3,595,901 境内上市外资股
SHONGKONGLIMITED
中国工商银行－融通 3,450,282 人民币普通股
深证100指数证券投
资基金
上述股东 前十名股东中，广东省交通集团有限公司为广东省高速公路有限
关联关系 公司的全资控股母公司。前十名无限售条件股东中，全国社保基
或一致行 金一零八组合、全国社保基金一零二组合为博时基金管理有限公
动的说明 司管理。未知其他股东之间是否存在关联关系，及是否属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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四、报告期内，本公司控股股东无变化情况。
董事、监事、高级管理人员情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持有的本公司股票的数量没有发生变化。本公司亦无实施股票期权或授予限制性股票。
二、 报告期内董事、监事、高级管理人员新聘及解聘情况。
由于刘勤先生和贺洪弟女士在本公司担任独立董事已连续六年时间，根据中国证监会有关规定不能再继续担任本公司的独立董事职务。本公司2007年度股东大会增补选举了魏明海先生和王健先生为本公司第五届董事会独立董事，任期与本公司第五届董事会成员任期相同。
董事会报告
一、报告期内总体经营情况
（一）各参、控股高速公路的经营情况
2008年上半年，我司参、控股的高速公路的车流量和通行费收入如下：
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2008年1-6 比上年同期 2008年1-6月 比上年同期
月车流量（ 增减% 通行费收入 增减%
百万辆） （百万元）
广佛高速公路 16.17 -15.89% 156.02 -17.52%
佛开高速公路 12.12 31.47% 331.79 -3.36%
九江大桥 - - - -
惠盐高速公路 13.35 12.45% 148.73 3.42%
茂湛高速公路 1.82 6.78% 194.2 4.16%
京珠高速公路广珠 15.06 9.22% 528.53 10.77%
东段
广肇高速公路 4.68 13.45% 91.23 5.48%
广肇一级公路 6.72 14.28% 55.21 6.60%
广惠高速公路 9.41 21.29% 623.49 19.93%
江中高速公路 8.34 26.14% 121.36 20.17%
康大高速公路 0.21 5.76
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上半年，广佛高速公路、佛开高速公路、惠盐高速公路、茂湛高速公路、广惠高速公路执行了鲜活农产品运输“绿色通道”全免通行费政策（即运输鲜活农产品的车辆免费通行），通行费收入的增长受到了一定的影响，个别路段出现了减少。由于我司今年下半年仍需执行该项政策，而往年只在春运期间执行，因此下半年我司通行费收入将继续受到影响。
1、广佛高速公路上半年车流量和通行费收入均出现了较大幅度下降，主要原因是：（1）受到佛山一环、桂和路、桂丹路、西二环高速分流影响；（2）谢边站和大沥站部分匝道因施工封闭影响车辆通行；（3）受广深高速东莞段单向封闭施工影响,往佛山方向的车辆改走江中高速；（4）执行了“绿色通道”全免通行政策。除去广深高速的施工已于7月份完工外，其余不利因素下半年仍将影响广佛高速。
2、佛开高速上半年车流量大幅增加，主要原因是九江大桥断桥后，车辆改行佛开高速九江大桥段，由于路程较短，通行费收入并没有大幅增加。相反，受“绿色通道”政策和西二环分流的影响，佛开上半年通行费收入出现了小幅的下降。
3、惠盐高速和茂湛高速均受“绿色通道”政策影响，通行费收入的增幅小于车流量的增幅。
4、广惠高速虽然也执行了“绿色通道”政策，但由于其从2007年10月26日起，部分路段因由4车道扩建成6车道而调高了收费标准，因此通行费收入仍有较大增幅。
5、京珠高速公路广珠东段、广肇高速公路、广肇一级公路、江中高速公路不需执行“绿色通道”全免通行政策，车流量和通行费收入均保持稳定增长。当中，广肇高速、江中高速小型车增长幅度较大，因此通行费收入增幅要低于车流量的增幅。
6、我司2008年上半年投资参股江西省内的康大高速、赣康高速和赣州市赣江公路大桥。其中，康大高速已于2007年12月底竣工通车，目前已投入营运。赣康高速和赣州市赣江公路大桥目前正在建设过程中。
（二）营业收入、营业利润及净利润的同比情况
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年1-6月 2007年1-6月 同比增减
营业收入 492,935,283.48 557,285,119.50 -11.55%
营业成本 181,525,005.66 159,137,592.94 14.07%
营业利润 348,864,543.50 418,726,440.33 -16.68%
净利润 251,244,086.75 292,394,043.84 -14.07%
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营业收入的减少主要是由于广佛、佛开通行费的减少，原因详见上述“各参、控股高速公路的经营情况”。营业利润的下降除了营业收入减少的原因外，营业成本同比有所上升也是重要的因素。营业成本上升主要是由于佛开高速公路上半年进行了路面维护等一系列的中修工程（尚未完工），该工程主要为即将开始的扩建工程做准备。综上所述，净利润因此同比有所下降。
（三）主营业务范围及其经营情况
本公司属基础设施行业，主营高速公路和特大桥梁的商业开发和经营，是广东省高速公路系统内开发高速公路和特大桥梁的主要机构之一。高速公路行业属国家重点扶持行业，本公司经营受益于国家产业政策扶持。报告期内营业务收入为492,935,283.48元，均是来源广东省内高速公路及特大桥梁的商业收费。
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或 营业 营业成 毛利 营业收入 营业成本比 毛利率比上
分产品 收入 本 率（% 比上年同 上年同期增 年同期增减
） 期增减（% 减（%） （%）
）
通行费收 49,29 18,152. 63.17 -11.55% 14.07% -8.27%
入 3.53 50 %
主营业务分产品情况
通行费收 49,29 18,152. 63.17 -11.55% 14.07% -8.27%
入 3.53 50 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元。
（四）报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。
（五）公司没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（六）投资收益占公司净利润10%以上的单个参股公司的情况
1、深圳惠盐高速公路有限公司：主营业务是负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管理及深圳段正线竣工后的经营管理，维修、养护、征收过路费和路政管理；道路、桥涵工程的施工管理、工程咨询。2008年1-6月，该公司的净利润为95,217,401.32元，本公司获得股权投资收益31,025,120.30元。
2、京珠高速公路广珠段有限公司：主营业务是广州至珠海、江门高速公路的建设及经营管理，提供与高速公路配套的加油、拯救、零配件供应服务业务。2008年1-6月，该公司的净利润为302,308,415.12元，本公司获得股权投资收益56,595,440.16元。
3、广东广惠高速公路有限公司：主营业务是投资、建设广惠高速公路及配套设施；广惠高速公路的收费和养护管理。2008年1-6月，该公司净利润为237,918,935.44元，本公司获得股权投资收益71,375,680.63元。
（七）经营中的问题与困难
公司面临的困难：
公司控股的广佛高速公路和佛开高速公路的扩建、大修工程陆续展开，工程实施过程中可能采取分幅分段封闭施工和一定的分流措施，将影响车辆的通行能力。
公司应对措施主要有：
组织好扩建工程施工方案的研究、制定和落实，最大程度地降低扩建施工期间对高速公路通行能力的影响。
二、公司投资情况
（一）报告期内无募集资金的使用。
（二）报告期内，重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况。
1、本公司于2007年12月与赣州高速公路有限责任公司签订了《赣州康大高速公路有限责任公司股权转让合同》，本公司以17,243.27万元受让赣州高速公司有限责任公司持有的赣州康大高速公路有限责任公司30％股权，并向康大高速公路有限责任公司出资了4381.84万元作为资本金。2008年1月11日，本公司2008年第一次临时股东大会审议并通过该投资事项。
赣州康大高速公路有限责任公司的股东变更工商手续已于2008年4月25日完成。我司从5月1日起计算投资收益。截止2008年6月30日，本公司已向赣州高速公路有限公司支付全部股权转让款及应出的资本金合计21,625.11万元。报告期内，我司对赣州康大高速公路有限责任公司的投资收益为-575.92万元。
2、本公司于2007年12月与赣州高速公司有限责任公司签订了《赣州赣康高速公路有限责任公司增资扩股合同书》，本公司投资入股赣州赣康高速公路有限责任公司30％股权，出资用于新建赣州至大余高速公路（茅店－三益段）和赣州公路大桥，预计本公司出资金额为28,930.02万元。2008年1月11日，本公司2008年第一次临时股东大会审议并通过该投资事项。
赣州赣康高速公路有限责任公司的股东变更工商手续已于2008年4月16日完成,截止2008年6月30日，本公司已向赣州高速公路有限公司支付6,000万元股权转让款。
三、经营计划完成情况
公司于2007年度报告中披露的2008年度营业务收入目标为102,452万元，营业务成本为48,866.31万元。截止至2008年6月30日，公司实现营业务收入49,293.53万元，完成计划的48.11%，营业务成本为18,152.50万元，占计划的37.15%。
重要事项
一、公司治理情况
报告期内，根据中国证监会公告[2008]27号、广东证监局《关于做好防止上市公司资金占用问题反弹有关工作的通知》（广东证监[2008]92号）的有关要求，公司开展了专项治理整改，整改情况如下：
（一）限期整改问题完成情况
公司治理整改报告中没有限期整改问题。
（二）持续改进性问题的整改效果及公司下一步的改进计划
在2007年公司治理整改报告中有部分需要持续改进性问题，现将问题、有关整改措施及说明报告如下：
1、公司自查发现需要持续改进的问题
问题一：公司董事会仅设立了薪酬与考核委员会，董事会将根据公司实际情况，增设必要的专门委员会
整改措施及效果：2008年2月2日，经公司第五届董事会临时会议审议通过，公司设立了董事会审计委员会，并制定了审计委员会议事规则。
设立董事会审计委员会，进一步强化了公司董事会的决策、监督功能，有利于进一步提升、完善公司治理结构。
问题二：由于目前新建经营性高速公路的投资主体，基本上都是通过公开招投标确定。因而公司在未来争取新的投资项目时，可能会面临来自控股股东属下部分关联单位的竞争。
整改措施及效果：2008年5月28日，公司控股股东—广东省交通集团有限公司向本公司再次出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺内容如下：
（1）若广东交通集团及/或其下属除粤高速之外的其它控股子公司将其投资建设或经营管理的任何收费公路、桥梁、隧道及其有关附属设施或权益向广东交通集团及其控股子公司以外的其他方转让，在有关法律法规允许的前提下，粤高速在同等条件下享有优先购买权；
（2）若广东交通集团及/或其下属控股子公司在粤高速控股的高速公路两侧各20公里范围内投资建设与之平行或方向相同的高速公路，在有关法律法规允许的前提下，除高速公路建设主管部门明确指定投资主体的项目外，粤高速相对于广东交通集团及其下属其它控股子公司将享有优先投资权。
截止2008年6月30日，公司在争取新的投资项目时，没有面临来自控股股东属下部分关联单位的竞争。
2、广东证监局现场检查发现需要持续改进的问题
问题一：公司高管人员人事档案未由公司自行保管，公司独立性有待进一步加强
最新整改说明：公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等人员均属专职，未有在股东及其关联企业中兼职。但公司作为国有控股的上市公司，按照目前国有及国有控股公司的有关规定，公司高管人员的人事档案由上级主管单位保管，这需要改进，更需要国家各监管部门在政策、规定等方面进一步统一协调。公司已向上级主管单位反映了广东证监局的意见，同时也希望国家各监管部门之间统一协调好相关政策规定。
问题二：公司部分高级管理人员聘用合同格式不规范。
最新整改说明：公司严格按照劳动法、劳动合同法等规定与员工签订劳动合同。公司与员工签订的劳动合同是按照广东省劳动和社会保障厅编制的《劳动合同》文本签订的，其中有部分内容及格式与广东证监局提出的《聘任合同》存在相异之处。从《劳动合同》的角度看，公司的合同格式并无不规范。对广东证监局提出的涉及聘任形式、聘期等内容，公司均以正式发文或董事会决议等形式予以明确。
问题三：公司董事会会议表决方法需进一步完善。
整改措施及效果：公司董事会在审议议案时，表决方式已由原来的举手表决，改为书面表决，进一步增强了董事会决议的可追溯性。
总之，上市公司治理结构、治理机制的完善是一个需要长期坚持，不断完善的过程。公司将以本次公司治理活动为契机，以规范制度建设为突破口，进一步克服公司治理中的薄弱环节，不断夯实管理基础，推动公司治理朝着规范、自律、创新、发展的目标向前迈进。
二、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
经公司2007年度股东大会审议通过，2007年度利润分配方案为：以公司现有总股本1,257,117,748 股为基数，向全体股东每10 股派 2.40元人民币现金（含税，扣税后，向A 股个人股东和投资基金实际每10 股派2.16 元现金，B 股股东暂不扣税），共分配现金红利301,708,259.52元，剩余未分配利润结转下一年度。
本公司已于2008年7月8日前实施该分配方案。
三、报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项。
报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的诉讼有：
1、2006年5月31日，广东高速科技投资有限公司向广州市越秀区人民法院递交了起诉书，就广东高速科技投资有限公司向北京格林恩泽有机肥有限公司800万元委托贷款的担保人王建吉提出了诉讼，要求担保人履行担保义务，偿还该委托贷款贷款本息，广州市越秀区人民法院法院已经立案受理，并定于2007年2月12日开庭审理。广东高速科技投资有限公司于2006年9月初向广州市越秀区人民法院申请对被告在北京的三处房产进行诉讼保全。2007年3月15日，广州市越秀区人民法院对该案作出判决，根据（2006）越法民二初字第1708号判决书内容，被告王建吉应于本判决发生法律效力之日起十日内，向原告广东高速科技投资有限公司偿还委托贷款本金8,000,000元、支付逾期利息（从2004年6月5日起，至实际清偿之日止，按照中国人民银行规定的同期贷款利率的标准计算）及违约金93,716元。
王建吉因不服广州市越秀区人民法院（2006）越法民二初字第1708号民事判决，向广东省广州市中级人民法院提出上诉。2007年8月24日，广州中级人民法院作出（2007）穗中法民二终字第1057号二审判决，原审判决认定事实清楚，适用法律及实体处理正确，应予维持。上诉人上诉依据不足，理由不能成立，予以驳回。
王建吉不服广东省广州市中级人民法院（2007）穗中法民二终字第1057号民事判决，向广东省高级人民法院申请再审。2007年11月26日，广东省高级人民法院作出（2007）粤高法立民申字第1010号裁定，指令广东省广州市中级人民法院另行组成合议庭进行再审；再审期间，中止广东省广州市中级人民法院（2007）穗中法民二终字第1057号民事判决的执行。2008年6月5日，广东省广州市中级人民法院开庭审理该再审案件，截至2008年6月30日，尚未收到广州市中级人民法院下发的判决书。
2、2007年9月3日，北京格林恩泽有机肥有限公司向北京市第一中级人民法院提起诉讼，状告本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司作为股东在经营原告公司期间损害公司利益，要求判决被告赔偿原告经济损失人民币21,549,783元。
本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司提出北京市第一中级人民法院对本案没有管辖权，请求将本案移送广州市中级人民法院审理。北京市第一中级人民法院出具（2007）一中民初字第11465号裁定书，驳回广东高速科技投资有限公司对本案管辖权提出的异议。
2007年11月12日，本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司向北京市高级人民法院提出上诉，请求撤销（2007）一中民初字第11465号民事裁定书，将本案移送至上诉人住所地广州市中级人民法院管辖。北京市高级人民法院作出（2008）高民终字第853号民事裁定书，驳回上诉，维持原裁定。截至2008年6月30日，北京市第一中级人民法院尚未下发开庭通知书。
鉴于上述两个事项，本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司应收北京格林恩泽有机肥公司的款项已于2006年度计提了全额坏账准备。
四、公司持有其他上市公司股权、金融企业股权情况
报告期内公司持有华夏证券股份有限公司股权的情况：
1993年本公司出资540万元参股投资华夏证券股份有限公司，占其当时注册资本（10亿元）0.54%，后华夏证券增资扩股，公司所持股比降为0.27%。
2005年12月19日，华夏证券清算组发布《华夏证券股份有限公司清算组公告》第一号、第二号，-债权登记公告。清算组对外代表华夏证券股份有限公司行使权利，并负责其清算工作。本公司已于2005年对持有的华夏证券股份有限公司长期股权投资计提了全额提取减值准备。目前，华夏证券股份有限公司尚未关闭注销，尚持有其0.27%股权。
五、报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组事项。
本公司已于2008年6月12日召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了公司向广东省高速公路有限公司（“省高速”）发行股份购买资产的相关议案，并于2008年6月13日公告《广东省高速公路发展股份有限公司向广东省高速公路有限公司发行股份购买资产之重大资产重组预案》以及相关文件。本公司计划通过向省高速非公开发行A股股票的方式收购省高速持有的广州深佛高速公路有限公司100%的股权（“目标资产”）。目标资产的预估值约为42亿元，用此预估值计算的本次发行A股股票总量为476,190,476 股，全部向省高速发行。本次发行的定价基准日为本公司第五届董事会第八次会议决议公告日，发行价格等于定价基准日前二十个交易日粤高速A股股票均价（公司股票定价基准日至发行日期间除权、除息的，发行价格做相应调整）。本次交易价格将以经国有资产监督管理部门备案或核准的评估结果为依据确定，最终发行股数将提请股东大会授权董事会根据目标资产经具有证券从业资格的中介机构评估并经国有资产监督管理部门备案或核准的具体价格确定。目前，相关审计、评估以及盈利预测工作尚在进行中，待这些工作完成后，公司将最晚在第五届董事会第八次会议决议公告日（2008年6月13日）之后六个月内召开第二次董事会审议本次重大资产重组相关的其他未决事项并发出召开股东大会的通知。
六、重大关联交易
（一）报告期内发生的关联交易。
1、本公司控股子公司广佛高速公路有限公司正对广佛高速公路雅瑶至谢边段进行扩建，2005年5月20日，广佛高速公路有限公司与广东省高速公路有限公司在广州签署了《广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书》。该协议及其补充协议已经本公司2008年2月的第二次临时股东大会决议批准生效。按照上述协议，广佛高速公路有限公司将广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托广东省高速公路有限公司进行工程建设管理并向其支付委托建设管理费，协议生效前的合同款项和管理费用等费用由广东省高速公路有限公司先行垫付，广佛高速公路有限公司已在合同生效后归还广东省高速公路有限公司已经垫付的前期工作费用和相应的利息。截至2008年6月30日，广佛高速公路有限公司已向广东省高速公路有限公司累计支付款项162,078,389.38元。
2、本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司拟对佛开高速公路谢边至三堡段进行改扩建，2005年5月20日，广东省佛开高速公路有限公司与广东省高速公路有限公司在广州签署了《佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托建设管理协议书》。该协议及其补充协议已经本公司2008年2月的第二次临时股东大会决议批准生效。按照上述协议，广东省佛开高速公路有限公司将佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托广东省高速公路有限公司进行工程建设管理并向其支付委托建设管理费，协议生效前的合同款项和管理费用等工作费用由广东省高速公路有限公司先行垫付，广东省佛开高速公路有限公司需在合同生效后归还广东省高速公路有限公司已经垫付的前期费用和相应的利息。截至2008年6月30日，本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司已支付广东省高速公路有限公司代垫的扩建费用1亿元，尚未偿还的未经审计的代垫扩建费用余额为60,649,696.07元。
（二）报告期内，本公司在资产收购、出售的关联交易等事项。
本公司已于2008年6月12日召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了公司向广东省高速公路有限公司发行股份购买资产的相关议案。广东省高速公路有限公司为本公司控股母公司的全资子公司，该项交易构成重大关联交易，有关详情请查阅上述“五、重大收购事项”。
（三）报告期内，本公司与关联方不存在重大的债权、债务或担保事项。
七、重大合同及其履行情况
1、报告期内发生的重大合同有：
（1）本公司控股子公司广佛高速公路有限公司与广东省高速公路有限公司在广州签署了《广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书》。有关详情请查阅上述“六、重大关联交易之（一）的第1点内容”。
（2）本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司与广东省高速公路有限公司在广州签署了《广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书》。有关详情请查阅上述“六、重大关联交易之（一）的第2点内容”。
（3）本公司已于2008年6月12日召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了公司向广东省高速公路有限公司发行股份购买资产的相关议案。有关详情请查阅上述“五、重大收购事项”。
2、报告期内，公司无发生的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内，公司无重大担保事项，亦无对控股子公司进行担保。
3、报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理的情况。
八、报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东没有发生承诺事项，但持续到报告期，股东在股权分置改革中发生的承诺事项，仍在履行中。
本公司股权分置改革方案已于2005年12月21日经股权分置改革相关股东会议表决通过。在该方案中，非流通股股东除遵守规定的法定承诺外，作出以下承诺：
（1）公司非流通股股东所持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；同时，大股东广东省交通集团有限公司及其关联公司广东省高速公路有限公司、广东省交通发展公司、广东省交通开发公司、广东省广花高速公路公司进一步承诺，所持有的非流通股股份在上述十二个月的承诺期限届满后，二十四个月内不上市交易。
（2）在实施股权分置改革之后，广东省交通集团有限公司承诺将在股东大会上提议并投赞成票：粤高速2005－2007年度的现金分红政策维持以往现金分红政策。
公司上市以来，即1996年度至2004年度现金分红金额占当年净利润比例的算术平均值为61.26%。公司未来三年的现金分红比例将不低于此比例。
（3）为了在股权分置改革后广东省交通集团有限公司仍保持适当控股水平，加强其控股股东地位，广东省交通集团有限公司承诺，在获得证监会豁免全面要约收购的前提下，于粤高速相关股东会议通过股权分置改革方案的十二个月内，广东省交通集团有限公司或其全资子公司将投入4亿元资金择机从二级市场增持粤高速流通A股。在增持计划完成后的六个月内，广东省交通集团有限公司及其全资子公司将不出售所增持的股份并履行相关信息披露义务，如在上述时间内出售，则全部所得归上市公司全体股东所有。
履行情况：
（1）、公司非流通股股东所持有的非流通股份按其承诺期限届满后流通上市，此承诺在履行中。
（2）、广东省交通集团有限公司已履承诺，在2005年度之至2007年度股东大会上提议现金分红并投赞成票。公司2005 年度已以总股本1,257,117,748股为基数，按每10股派发1.60元（含税），共分配现金红利201,138,839.68 元，现金分红金额占当年净利润比例的61.85%；2006年度向全体股东每10股派1.70元人民币现金，共分配现金红利213,710,017.16元，现金分红金额占当年净利润比例的64.40%；2007年度和2008年一季度合并向全体股东每10股派2.40元人民币现金，共分配现金红利301,708,259.52元，现金分红金额比例超过母公司当期实现净利润的61.26%。此承诺事项已经履行完毕。
（3）、大股东广东省交通集团有限公司履行承诺，投入4 亿元资金择机从二级市场增持粤高速流通A 股。截止至2007 年2月16 日，广东省交通集团有限公司已使用资金人民币4 亿元，增持粤高速A 股98,932,191 股，增持股份占本公司总股本比例为7.87%。此承诺事项已经履行完毕。
九、公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《股票上市规则》等有关规定，作为广东省高速公路发展股份有限公司的独立董事，现就公司累计和当期对外担保情况及关联方占用资金的情况发表专项说明及独立意见如下：
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）精神，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按实事求是的原则，对广东省高速公路发展股份有限公司对外担保情况和公司控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了认真负责的核查和落实。
1、经审慎查验，公司严格遵守《公司章程》的有关规定，认真贯彻落实证监发〔2003〕56号和〔2005〕120 号文的规定，严格控制对外担保风险，报告期内没有为控股股东和关联方提供担保，也未发生其他对外担保事项，报告期末也不存在累计担保情况。
2、报告期内，与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用上市公司资金的情况。
十、本报告中的财务报告务报告已经立信羊城会计师事务所有限公司审计，注册会计师为：刘杰生先生和熊伟先生，审计费用为50万元。
十一、报告期内，未发生公司及公司的董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十二、报告期接待调研、沟通、采访情况
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接待时 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提
间 供的资料
2008年0 本公司 电话沟通 联合证券 1、沟通本公司重大资
6月13日 研究员、 产重组预案内容、交
东方证券 流相关意见；
研究员、
平安证券
研究员
2008年0 深圳市博林诺 在平安证券2 博时基金 1、沟通本公司重大资
6月17日 富特酒店二楼 008年中期投 研究员、 产重组预案内容、交
资策略研讨 上投摩根 流相关意见；
会——高速 研究员、
公路 广发基金
研究员、
宝盈基金
研究员、
建信基金
研究员
2008年0 本公司 电话沟通 CSFBS/AQI 1、沟通本公司重大资
6月18日 NHANCHINA 产重组预案内容、交
MASTERFUN 流相关意见；
D(CAYMAN)
LTD.
2008年0 本公司及所投 实地调研 兴业证券 了解本公司基本经营
7月08日 资的高速公路 研究员 情况及所经营的主要
高速公路路况
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十三、公司公告索引
本报告期，公司所有重要公告均发布在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）
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刊登日期 事项
2008年1月4日 2008-001号，关于解除股份限售的提示性公告
2008年1月12日 2008-002号，二○○八年第一次临时股东大会决议公告
2008年1月18日 2008-003号，第五届董事会临时会议决议公告
2008年1月18日 2008-004号，控股子公司关联交易公告
2008年1月18日 2008-005号，召开二○○八年第二次临时股东大会通知
2008年1月29日 2008-006号，业绩预增公告
2008年2月5日 2008-007号，第五届董事会临时会议决议公告
2008年2月5日 2008-008号，二○○八年第二次临时股东大会决议公告
2008年2月27日 2008-009号，业绩预增修正公告
2008年3月4日 2008-010号，第五届董事会第七次会议决议公告
2008年3月4日 2008-011号，第五届监事会第四次会议决议公告
2008年3月4日 2007年度社会责任报告
2008年3月4日 2007年度报告及摘要
2008年3月26日 2008-012号，重大事项暨停牌公告
2008年4月2日 2008-013号，继续临时停牌暨重大事项进展情况公告
2008年4月7日 2008-014号，重大事项进展情况公告
2008年4月14日 2008-015号，重大事项进展情况公告
2008年4月21日 2008-016号，重大事项进展情况公告
2008年4月28日 2008-017号，重大事项进展情况公告
2008年4月29日 二〇〇八年第一季度报告
2008年4月29日 2008-019号，第五届董事会临时会议决议公告
2008年4月29日 2008-020号，第五届监事会临时会议决议公告
2008年4月29日 2008-021号，召开二OO七年度股东大会通知
2008年5月5日 2008-022号，重大事项进展情况公告
2008年5月12日 2008-023号，重大事项进展情况公告
2008年5月19日 2008-024号，重大事项进展情况公告
2008年5月21日 2007年度独立董事述职报告
2008年5月21日 2008-025号，二○○七年度股东大会决议公告
2008年5月26日 2008-026号，重大事项进展情况公告
2008年6月2日 2008-027号，重大事项进展情况公告
2008年6月10日 2008-028号，重大事项进展情况公告
2008年6月13日 2008-029号，第五届董事会第八次会议决议公告
2008年6月13日 2008-030号，董事会关于重组履行法定程序的完备性、
合规性及提交法律文件的有效性的说明
2008年6月13日 2008-031号，重大资产重组交易对方的承诺与声明
2008年6月13日 向广东省高速公路有限公司发行股份购买资产之重大资
产重组预案
2008年6月13日 关于广东省高速公路发展股份有限公司向广东省高速公
路有限公司发行股份购买资产之重大资产重组预案的独
立财务顾问核查意见
2008年6月28日 2008-032号，二〇〇七年度分红派息实施公告
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财务报告（已经审计）
一、财务报告务报告经立信羊城会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
本所函件编号: (2008)羊查字第14888号
穗注协报备号码：020200808001651 号
审 计 报 告
广东省高速公路发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东省高速公路发展股份有限公司（以下简称粤高速公司）财务报表，包括2008年6月30日的资产负债表，2008年1-6月的利润表，现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是粤高速公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，粤高速公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了粤高速公司2008年6月30日的财务状况以及2008年1-6月的经营成果和现金流量。
立信羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 刘杰生
中国注册会计师： 熊 伟
中 国 · 广 东 二○○八年八月十五日
二、财务报表
资产负债表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 563,766,33 180,017,605 190,665,30 34,847,364.
6.15 .80 2.76 21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 41,091,857 22,736,135
.79 .67
预付款项 54,017,991 7,049,638.
.66 50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备
金
应收利息
应收股利 40,970,025 162,152,409 84,365,662.
.14 .85 22
其他应收款 47,422,848 31,574,314. 22,610,107 33,740,902.
.68 31 .93 88
买入返售金融资产
存货 152,246.12 140,706.53
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产
流动资产合计 747,421,30 373,744,329 243,201,89 152,953,929
5.54 .96 1.39 .31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,141,309, 3,202,884,8 1,852,483, 2,913,289,2
053.81 02.17 899.54 03.35
投资性房地产
固定资产 3,126,677, 11,740,205. 3,101,028, 11,467,397.
625.44 50 123.64 78
在建工程 510,778,69 420,770,40
3.95 9.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 75,223,456 180,363,64
.94 6.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,734,970. 3,510,132.
04 90
递延所得税资产 5,395,598. 1,002,353.
38 86
其他非流动资产
非流动资产合计 5,862,119, 3,214,625,0 5,559,158, 2,924,756,6
398.56 07.67 565.87 01.13
资产总计 6,609,540, 3,588,369,3 5,802,360, 3,077,710,5
704.10 37.63 457.26 30.44
流动负债：
短期借款 225,000,00 100,000,00
0.00 0.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存
放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 33,383,536 24,964,489
.43 .25
预收款项 6,292,368. 6,548,310.
18 30
卖出回购金融资产
款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,832,872 7,141,282.0 11,352,368 6,713,832.7
.40 2 .41 5
应交税费 21,408,652 51,481.27 38,809,210 50,586.66
.87 .62
应付利息 19,302,520 2,062,015.
.37 50
应付股利 387,246,80 313,519,345 56,046,579 17,924,691.
6.72 .13 .18 75
其他应付款 239,495,59 193,011,581 238,542,27 34,163,877.
4.40 .92 5.06 17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流 100,000,00 470,000,00
动负债 0.00 0.00
其他流动负债
流动负债合计 1,043,962, 513,723,690 948,325,24 58,852,988.
351.37 .34 8.32 33
非流动负债：
长期借款 1,778,324, 988,324,80
803.54 3.54
应付债券
长期应付款 2,022,210. 2,022,210.1 2,022,210. 2,022,210.1
11 1 11 1
专项应付款 100,000.00 100,000.00
预计负债
递延所得税负债 92,401,359 85,043,508
.70 .88
其他非流动负债
非流动负债合计 1,872,848, 2,022,210.1 1,075,490, 2,022,210.1
373.35 1 522.53 1
负债合计 2,916,810, 515,745,900 2,023,815, 60,875,198.
724.72 .45 770.85 44
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本 1,257,117, 1,257,117,7 1,257,117, 1,257,117,7
） 748.00 48.00 748.00 48.00
资本公积 1,534,906, 1,534,906,8 1,534,906, 1,534,906,8
856.32 56.32 856.32 56.32
减：库存股
盈余公积 43,852,074 43,852,074. 43,852,074 43,852,074.
.48 48 .48 48
一般风险准备
未分配利润 438,211,35 236,746,758 488,675,53 180,958,653
7.88 .38 0.65 .20
外币报表折算差额
归属于母公司所有 3,274,088, 3,072,623,4 3,324,552, 3,016,835,3
者权益合计 036.68 37.18 209.45 32.00
少数股东权益 418,641,94 453,992,47
2.70 6.96
所有者权益合计 3,692,729, 3,072,623,4 3,778,544, 3,016,835,3
979.38 37.18 686.41 32.00
负债和所有者权益 6,609,540, 3,588,369,3 5,802,360, 3,077,710,5
总计 704.10 37.63 457.26 30.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 492,935,28 255,600.00 557,285,11 7,800.00
3.48 9.50
其中：营业收入 492,935,28 255,600.00 557,285,11 7,800.00
3.48 9.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 302,614,81 23,769,262. 270,638,70 22,549,791.
9.39 83 5.17 31
其中：营业成本 181,525,00 159,085,82
5.66 1.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,029,568 12,780.00 18,448,818 390.00
.82 .82
销售费用
管理费用 45,822,121 24,288,029. 42,900,677 22,808,680.
.24 13 .19 42
财务费用 59,954,001 -46,153.63 50,203,387 -259,279.11
.06 .82
资产减值损失 -715,877.3 -485,392.67
9
加：公允价值变动
收益（损失以“-
”号填列）
投资收益（损失以 158,544,07 381,110,027 132,131,79 401,257,992
“-”号填列） 9.41 .53 7.60 .79
其中：对联营企业 158,544,07 159,314,523 132,131,79 132,898,150
和合营企业的投资 9.41 .96 7.60 .71
收益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏 348,864,54 357,596,364 418,778,21 378,716,001
损以“-”号填列 3.50 .70 1.93 .48
）
加：营业外收入 1,770,670. 1,384,663.
66 55
减：营业外支出 22,729,808 100,000.00 704,296.34
.66
其中：非流动资产 21,620,634 8,351.49
处置损失 .42
四、利润总额（亏 327,905,40 357,496,364 419,458,57 378,716,001
损总额以“-”号 5.50 .70 9.14 .48
填列）
减：所得税费用 38,080,018 66,039,169
.49 .77
五、净利润（净亏 289,825,38 357,496,364 353,419,40 378,716,001
损以“-”号填列 7.01 .70 9.37 .48
）
归属于母公司所有 251,244,08 357,496,364 292,445,81 378,716,001
者的净利润 6.75 .70 5.44 .48
少数股东损益 38,581,300 60,973,593
.26 .93
六、每股收益：
（一）基本每股收 0.20 0.23
益
（二）稀释每股收 0.20 0.23
益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 473,485,03 529,839,67
务收到的现金 6.71 5.15
客户存款和同业存
放款项净增加额
向中央银行借款净
增加额
向其他金融机构拆
入资金净增加额
收到原保险合同保
费取得的现金
收到再保险业务现
金净额
保户储金及投资款
净增加额
处置交易性金融资
产净增加额
收取利息、手续费
及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增
加额
收到的税费返还
收到其他与经营活 13,711,162 67,870,401. 14,480,359 5,480,281.1
动有关的现金 .10 52 .03 2
经营活动现金流入 487,196,19 67,870,401. 544,320,03 5,480,281.1
小计 8.81 52 4.18 2
购买商品、接受劳 67,269,839 44,484,050
务支付的现金 .44 .58
客户贷款及垫款净
增加额
存放中央银行和同
业款项净增加额
支付原保险合同赔
付款项的现金
支付利息、手续费
及佣金的现金
支付保单红利的现
金
支付给职工以及为 44,785,321 9,541,224.0 46,338,817 12,012,763.
职工支付的现金 .39 2 .78 44
支付的各项税费 69,991,411 43,028.00 88,826,461 12,594.08
.94 .09
支付其他与经营活 55,693,085 15,445,089. 26,679,993 11,838,878.
动有关的现金 .43 58 .27 86
经营活动现金流出 237,739,65 25,029,341. 206,329,32 23,864,236.
小计 8.20 60 2.72 38
经营活动产生的现 249,456,54 42,841,059. 337,990,71 -18,383,955
金流量净额 0.61 92 1.46 .26
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资收到的现
金
取得投资收益收到 197,957,49 382,936,275 88,707,244 231,390,807
的现金 4.71 .79 .26 .82
处置固定资产、无 540.00 700.00
形资产和其他长期
资产收回的现金净
额
处置子公司及其他
营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活 4,198,040.
动有关的现金 80
投资活动现金流入 202,156,07 382,936,275 88,707,944 231,390,807
小计 5.51 .79 .26 .82
购建固定资产、无 260,705,76 1,111,221.0 92,142,266 513,047.00
形资产和其他长期 5.57 0 .76
资产支付的现金
投资支付的现金 276,251,10 276,251,100
0.00 .00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他
营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活 683.93
动有关的现金
投资活动现金流出 536,957,54 277,362,321 92,142,266 513,047.00
小计 9.50 .00 .76
投资活动产生的现 -334,801,4 105,573,954 -3,434,322 230,877,760
金流量净额 73.99 .79 .50 .82
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资收到的现
金
其中：子公司吸收
少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现 1,630,000, 400,000,00
金 000.00 0.00
发行债券收到的现
金
收到其他与筹资活
动有关的现金
筹资活动现金流入 1,630,000, 400,000,00
小计 000.00 0.00
偿还债务支付的现 1,085,000, 700,000,00 300,000,000
金 000.00 0.00 .00
分配股利、利润或 86,520,529 3,211,269.2 96,643,246 4,749,472.8
偿付利息支付的现 .35 4 .87 0
金
其中：子公司支付
给少数股东的股利
、利润
支付其他与筹资活
动有关的现金
筹资活动现金流出 1,171,520, 3,211,269.2 796,643,24 304,749,472
小计 529.35 4 6.87 .80
筹资活动产生的现 458,479,47 -3,211,269. -396,643,2 -304,749,47
金流量净额 0.65 24 46.87 2.80
四、汇率变动对现 -33,503.88 -33,503.88 -624.06 -624.06
金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等 373,101,03 145,170,241 -62,087,48 -92,256,291
价物净增加额 3.39 .59 1.97 .30
加：期初现金及现 190,665,30 34,847,364. 490,764,81 207,885,216
金等价物余额 2.76 21 9.04 .52
六、期末现金及现 563,766,33 180,017,605 428,677,33 115,628,925
金等价物余额 6.15 .80 7.07 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并股东权益变动表（2008年1-6月）
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
归属于母公司股东权益 少数股 股东权
股本 资本公 库 盈余 未分配 东权益 益合计
积 存 公积 利润
股
（
减
项
）
一、上年年末余 1,257, 1,534,9 43,85 488,67 453,99 3,778,
额 117,74 06,856. 2,074 5,530. 2,476. 544,68
8.00 32 .48 65 96 6.41
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余 1,257, 1,534,9 43,85 488,67 453,99 3,778,
额 117,74 06,856. 2,074 5,530. 2,476. 544,68
8.00 32 .48 65 96 6.41
三、本年增减变 -50,46 -35,35 -85,81
动金额（减少以 4,172. 0,534. 4,707.
“-”号填列） 77 26 03
（一）净利润 251,24 38,581 289,82
4,086. ,300.2 5,387.
75 6 01
（二）直接计入
股东权益的利得
和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述(一)和(二) 251,24 38,581 289,82
小计 4,086. ,300.2 5,387.
75 6 01
（三）股东投入
和减少资本
1.股东投入资本
2．股份支付计
入股东权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -301,7 -73,93 -375,6
08,259 1,834. 40,094
.52 52 .04
1．提取盈余公
积
2．对股东的分 -301,7 -73,93 -375,6
配 08,259 1,834. 40,094
.52 52 .04
3．其他
（五）股东权益
内部结转
1．资本公积转
增股本
2．盈余公积转
增股本
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余 1,257, 1,534,9 43,85 438,21 418,64 3,692,
额 117,74 06,856. 2,074 1,357. 1,942. 729,97
8.00 32 .48 88 70 9.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并股东权益变动表（2008年1-6月）（续）
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期数
归属于母公司股东权益 少 股东权益合计
股 资本 库 盈 未 数
本 公积 存 余 分 股
股 公 配 东
（ 积 利 权
减 润 益
项
）
一、上年 1,2 1,53 464 654 467 4,378,153,523.03
年末余额 57, 4,90 ,52 ,13 ,47
117 6,85 0,6 0,5 7,7
,74 6.32 18. 97. 02.
8.0 07 68 96
0
加：会计 -46 -40 -20 -886,942,222.50
政策变更 4,5 1,5 ,86
20, 54, 6,6
618 957 46.
.07 .83 60
前期差错
更正
二、本年 1,2 1,53 252 446 3,491,211,300.53
年初余额 57, 4,90 ,57 ,61
117 6,85 5,6 1,0
,74 6.32 39. 56.
8.0 85 36
0
三、本年 78, -28 50,256,111.52
增减变动 735 ,47
金额（减 ,79 9,6
少以“- 8.2 86.
”号填列 8 76
）
（一）净 292 60, 353,419,409.37
利润 ,44 973
5,8 ,59
15. 3.9
44 3
（二）直
接计入股
东权益的
利得和损
失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述(一) 292 60, 353,419,409.37
和(二)小 ,44 973
计 5,8 ,59
15. 3.9
44 3
（三）股
东投入和
减少资本
1.股东投
入资本
2．股份
支付计入
股东权益
的金额
3．其他
（四）利 -21 -89 -303,163,297.85
润分配 3,7 ,45
10, 3,2
017 80.
.16 69
1．提取
盈余公积
2．对股 -21 -89 -303,163,297.85
东的分配 3,7 ,45
10, 3,2
017 80.
.16 69
3．其他
（五）股
东权益内
部结转
1．资本
公积转增
股本
2．盈余
公积转增
股本
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 1,2 1,53 331 418 3,541,467,412.05
期末余额 57, 4,90 ,31 ,13
117 6,85 1,4 1,3
,74 6.32 38. 69.
8.0 13 60
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司股东权益变动表（2008年1-6月）
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司（母公司） 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
股本 资本公 库存股 盈余 未分配 股东权
积 (减项) 公积 利润 益合计
一、上年年末余额 1,257,1 1,534,9 43,85 180,95 3,016,8
17,748. 06,856. 2,074 8,653. 35,332.
00 32 .48 20 00
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 1,257,1 1,534,9 43,85 180,95 3,016,8
17,748. 06,856. 2,074 8,653. 35,332.
00 32 .48 20 00
三、本年增减变动 55,788 55,788,
金额（减少以“- ,105.1 105.18
”号填列） 8
（一）净利润 357,49 357,496
6,364. ,364.70
70
（二）直接计入股
东权益的利得和损
失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述(一)和(二)小 357,49 357,496
计 6,364. ,364.70
70
（三）股东投入和
减少资本
1.股东投入资本
2．股份支付计入
股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -301,7 -301,70
08,259 8,259.5
.52 2
1．提取盈余公积
2．对股东的分配 -301,7 -301,70
08,259 8,259.5
.52 2
3．其他
（五）股东权益内
部结转
1．资本公积转增
股本
2．盈余公积转增
股本
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,257,1 1,534,9 43,85 236,74 3,072,6
17,748. 06,856. 2,074 6,758. 23,437.
00 32 .48 38 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司股东权益变动表（2008年1-6月）（续）
编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司（母公司） 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期数
股本 资本公 库存 盈余公 未分配 股东权
积 股(减 积 利润 益合计
项)
一、上年年末余额 1,257,1 1,534,9 464,52 657,25 3,913,8
17,748. 06,856. 0,618. 9,600. 04,823.
00 32 07 72 11
加：会计政策变更 -464,5 -700,1 -1,164,
20,618 42,820 663,438
.07 .54 .61
前期差错更正
二、本年年初余额 1,257,1 1,534,9 -42,88 2,749,1
17,748. 06,856. 3,219. 41,384.
00 32 82 50
三、本年增减变动 165,00 165,005
金额（减少以“- 5,984. ,984.32
”号填列） 32
（一）净利润 378,71 378,716
6,001. ,001.48
48
（二）直接计入股
东权益的利得和损
失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述(一)和(二)小 378,71 378,716
计 6,001. ,001.48
48
（三）股东投入和
减少资本
1.股东投入资本
2．股份支付计入
股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -213,7 -213,71
10,017 0,017.1
.16 6
1．提取盈余公积
2．对股东的分配 -213,7 -213,71
10,017 0,017.1
.16 6
3．其他
（五）股东权益内
部结转
1．资本公积转增
股本
2．盈余公积转增
股本
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,257,1 1,534,9 - 122,12 2,914,1
17,748. 06,856. 2,764. 47,368.
00 32 50 82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务报表附注
一、公司基本情况
1、本公司成立于1993年2月，原名为广东省佛开高速公路股份有限公司，1993年6月30日经广东省企业股份制试点联审小组办公室粤联审办[1993]68号文批准，重组更名为广东省高速公路发展股份有限公司，重组后的股本结构如下：
国家股构成是由经广东省国有资产管理部门确认的评估后的广东省九江大桥公司和广佛高速公路有限公司1993年1月31日的国有资产净值41,821.36万元折股本15,502.5万股，广东省高速公路有限公司出资现金11,500万元认购3,593.75万股，其他法人出资现金28,699.2万元认购8,968.5万股，内部职工出资现金8,700.8万元认购2,719万股，共30,783.75万股。
2、1996年6月，经广东省经济体制改革委员会和广东省证券监督管理委员会以粤体改[1996]67号文批复同意，本公司部分非国有法人股东向马来西亚怡保工程有限公司转让非国有法人股2,000万股。
3、1996年6月至7月，经国务院证券委员会委发[1996]24号批文和广东省经济体制改革委员会粤体改[1996]68号文批复同意，本公司向境外投资者发行13,500万股境内上市外资股（B股），每股面值人民币1元，发行价为人民币3.80元，以港币3.54元发售。
4、经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1996]外经贸资一函字第606号文批复，同意本公司为外商投资股份有限公司。
5、本公司实施1996年度分红派息和资本公积转增股本，为每10股送1.7股、转增股本3.3股。
6、1998年1月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]486号和487号文批准，采用“全额预缴款，比例配售，余款即退”方式发行社会公众股(A股)10,000万股，每股面值1元，发行价为人民币5.41元。
7、本公司根据《广东省高速公路发展股份有限公司一九九九年度股东大会决议》，经中国证监会广州证券监管办公室广州证监函[2000]99号文同意，并获中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]98号文批准，以总股本764,256,249股为基数，按10：3的比例配售，配股价为11.00元/股，向全体股东实际配售了73,822,250股普通股。
8、根据广东省人民政府办公厅粤办函[2000]574号文批复，国家股无偿划转广东省交通集团有限公司持有和管理。
9、经深圳证券交易所同意，公司的内部职工股5,302.05万股（其中董事、监事及高级管理人员持有的132,722股暂时冻结），于2001年2月5日上市流通。
10、本公司根据2000年度股东大会决议，以2000年末的总股本838,078,499股为基数，向全体股东按10∶5的比例，以资本公积金转增股本419,039,249股。股权登记日为2001年5月21日，除权基准日为2001年5月22日。
11、经中国证监会证监公司字[2003]3号《关于核准广东省高速公路发展股份有限公司非上市外资股上市流通的通知》批准，2004年3月8日，本公司45,000,000股非上市外资股转为B股流通股，在深圳交易所B股市场上市流通。
12、2005年12月21日，本公司股权分置改革方案获A股市场相关股东会议表决通过。2006年1月26日本公司获得中华人民共和国商务部《商务部关于同意广东省高速公路发展股份有限公司转股的批复》，同意本公司股权分置改革涉及的股权变更等事宜。2006年2月17日，本公司股权分置改革方案实施完毕，A股股票简称由“粤高速A”变更为“G粤高速”。2006年10月9日，根据深圳证券交易所发布的《关于上市公司股权分置改革实施有关交易事项的通知》，本公司A股股票简称由“G粤高速”恢复为“粤高速A”。
13、2008年1-6月，本公司原董事长曹晓峰先生离任期满六个月后，其所持粤高速A股18,078股解除冻结，转为无限售条件股份。截止2008年6月30日，高管股数量为264,168股。
14、本公司主营高速公路、等级公路，桥梁的建设施工，公路、桥梁的收费和养护管理，汽车拯救，维修，清洗，兼营和公司业务配套的汽车运输、仓储业务。
公司主营业务：本公司主要经营业务是广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥的收费和养护工作，投资科技产业及提供相关咨询，同时参股深圳惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、广东江中高速公路有限公司、肇庆粤肇公路有限公司、赣州康大高速公路有限责任公司、赣州赣康高速公路有限责任公司、华夏证券股份有限公司、华证资产管理有限公司。
本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司投资了广州普天众智科技实业有限公司、昆仑证券有限责任公司、北京格林恩泽有机肥有限公司、广州鑫路交通科技有限公司。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）遵循企业会计准则的声明。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
（二）编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，财政部于2006年2月15日颁布《企业会计准则——基本准则》和《企业会计准则——存货》等38项具体准则，2006年10月30日颁布《企业会计准则——应用指南》，2007年11月16日颁布《企业会计准则解释第1号》，构成了新企业会计准则体系。本公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则体系。
（三）会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本。
（六）现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。
（七）外币业务核算方法
本公司及中国境内附属公司发生外币业务时，采用业务发生日中国人民银行公布的汇率折合为本位币记账。年末，外币账户的外币余额按年末的汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当年损益。
（八）金融资产和金融负债的核算方法
(1)金融资产和金融负债的分类
本公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
(2)金融资产和金融负债的确认和计量方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或以后两个完整会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
③应收款项和货款
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部（或部分）直接参考活跃市场中的报价（或采用估值技术等）。
(5)金融资产的减值准备
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（九）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项账龄 提取比例
1年以内 0%
1年－2年 10%
2年－3年 30%
3年－4年 50%
4年－5年 90%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十）存货核算方法
1、存货的分类
本公司存货分类为：材料、低值易耗品等。
2、取得存货入账价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记账。
3、发出存货的计价方法
本公司发出存货按先进先出法计价。
4、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按一次转销法摊销。
5、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
6、存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
7、存货可变现净值的确认标准
存货可变现净值按本公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
（十一）长期股权投资的核算
1、长期股权投资
（1）初始计量
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（3）后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
2、长期投资减值准备
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（十二）委托贷款
委托贷款按实际委托的贷款金额入账。按照委托贷款规定的利率计提应收利息。
资产负债表日对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，计提委托贷款减值准备。
（十三）固定资产的计价和折旧方法
1、固定资产的标准
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类为：广佛高速公路、佛开高速公路、九江大桥、房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备。
3、固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法
固定资产按实际成本或确定的价值入账。 资产负债表日，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
4、固定资产的折旧方法
固定资产折旧除广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥采用工作量法外，其余均采用直线法，除广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥不预留残值外，其余均按3%—10％预留残值，各类固定资产的折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率
广佛高速公路 28年 0 工作量法
佛开高速公路 30年 0 工作量法
九江大桥 19年 0 工作量法
房屋建筑物 20-30年 3%—10％ 3.17%-4.75%
机器设备 10年 3%—10％ 9％-9.6%
运输设备 5-8年 3%—10％ 11.88%-19%
电子设备及其他设备 5-15年 3%—10％ 6.33%-19.4%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）在建工程核算方法
在建工程是指公司进行的基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程在完工交付使用后，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。
资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提在建工程减值准备计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
（十五）无形资产核算方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，自取得的当月起，按合同期限或预计受益期限分期平均摊销。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
资产负债表日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
（十六）长期待摊费用
长期待摊费用，是指企业已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，在规定的年限内平均摊销。
（十七）应付债券
1、应付债券的计价
本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。
2、债券溢价或折价的摊销方法
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按下文借款费用的处理原则处理。
（十八）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
3、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十九）收入确认原则
本公司的收入主要包括：销售商品、提供劳务。
1、销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司； 本公司能够可靠地计量相关的收入和成本。
2、提供劳务的收入确认原则如下：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计：
(1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
(2)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(3)劳务的完成程度能够可靠地确定。
（二十）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（二十一）合并报表合并范围发生变更的理由
本公司本会计期间未发生该事项。
（二十二）主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
1、重要会计政策变更
本公司本会计期间未发生会计估计变更。
2、重要会计估计变更
本公司本会计期间未发生会计估计变更。
3、重大会计差错更正
本公司本会计期间未发生重大会计差错更正。
三、税项
流转税及附加
1、流转税
应 税 项 目 税 种 税 率
通行费收入 营业税 3%
租金收入 营业税 5%
劳务收入 营业税 5%
2、城市维护建设税
按流转税税额的7%或5％计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业，按规定免缴城市维护建设税。
3、教育费附加
按流转税税额的3%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业，按规定免缴教育费附加。
（二）企业所得税
本公司按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定缴纳企业所得税，税率25%。
广佛高速公路有限公司按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定缴纳企业所得税，根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》及广州市税务局对外税务分局税外发[1993]1669号文，广佛高速公路有限公司公司2008年度按18%的税率缴纳企业所得税。
广东省佛开高速公路有限公司按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定缴纳企业所得税，税率25%。
广东高速科技投资有限公司按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定缴纳企业所得税，税率25%。
广州普天众智科技实业有限公司按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定缴纳企业所得税，税率25%。
四、企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
（一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 注 业务 注 经营范围 本公司 实质上 本 本公 合并
资单 册 性质 册 期末实 构成对 公 司合 范围
位全 地 资 际投资 子公司 司 计享 内表
称 本( 额(元) 的净投 合 有的 决权
万 资的余 计 表决 比例
元) 额 持 权比
股 例
比
例
广佛 广 有限 20, 主营广佛 242,151 75% 75% 75%
高速 州 责任 000 高速公路 ,386.98
公路 市 公司 的建设、
有限 城 （台 施工、收
公司 西 港澳 费和养护
沙 与境 管理，汽
贝 内合 车拯救和
作） 清洗
广东 广 有限 110 经营管理 1,579,8 75% 75% 75%
省佛 州 责任 ,80 佛开高速 07,995.
开高 市 公司 0 公路及其 45
速公 白 配套的拯
路有 云 救、维修
限公 路 清洗、汽
司 83 车零配件
号 供应服务
，广湛公
路的九江
大桥维护
和管理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、“同一控制下企业合并”的判断依据
根据《企业会计准则第20号—企业合并》和财政部财会便[2007]5号文确定“同一控制下企业合并”的判断依据为：
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一方，是指对参与合并的企业在合并前后均实施最终控制的投资者。
同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
2、同一控制的实际控制人
上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为广东省交通集团有限公司。
（二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 注册地 业 注 经营 本公 实质 本公司 本公司 合并
资单 务 册 范围 司期 上构 合计持 合计享 范围
位全 性 资 末实 成对 股比例 有的表 内表
称 质 本( 际投 子公 决权比 决权
万 资额 司的 例 比例
元) (元) 净投
资的
余额(
元)
广州 广州市 有 500 电子 1.00 3,000 60% 60% 60%
普天 天河区 限 产品 ,000.
众智 黄埔大 责 的研 00
科技 道西路 任 究、
实业 201号2 公 开发
有限 011、2 司 、技
公司 012房 术服
务、
批发
贸易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）非企业合并方式取得的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 业 注册 经营范围 本公司 实质上 本公司 本公司 合并
资单 务 资本 期末实 构成对 合计持 合计享 范围
位全 性 (万 际投资 子公司 股比例 有的表 内表
称 质 元) 额(元) 的净投 决权比 决权
资的余 例 比例
额
广东 有 10,0 投资科技 95,000 95% 95% 95%
高速 限 00 产业及提 ,000.0
科技 责 供相关咨 0
投资 任 询服务；
有限 公 照明技术
公司 司 、节能和
储能技术
、太阳能
光伏技术
的研究、
开发及其
产品的生
产、销售
；设计、
制作、发
布、代理
国内外各
类广告；
公路工程
施工及养
护管理；
国内贸易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）少数股东权益和少数股东损益
1、少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期少数 其他增减 期末数
股东损益 （注）
增减
（1）广佛高速公路有限 117,598,71 18,617,21 -45,605,5 90,610,35
公司 7.80 0.58 74.16 4.22
（2）广东省佛开高速公 335,897,32 19,976,63 -28,326,2 327,547,6
路有限公司 0.67 1.86 60.36 92.17
（3）广东高速科技投资 496,438.49 -12,542.1 0.00 483,896.3
有限公司 8 1
合计 453,992,47 38,581,30 -73,931,8 418,641,9
6.96 0.26 34.52 42.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他增减是本会计期间各子公司分配股利归属于少数股东的部分。
2、少数股东本期损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
（1）广佛高速公路有限公司 18,617,210.58 25,861,109.19
（2）广东省佛开高速公路有限公 19,976,631.86 35,167,665.82
司
（3）广东高速科技投资有限公司 -12,542.18 -55,181.08
合计 38,581,300.26 60,973,593.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、合并财务报表主要项目注释
（一）货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
外币金 折算率 人民币金 外币金 折算率 人民币金额
额 额 额
现 金 167,272.7 91,691.97
5
人民币 167,272.7 91,691.97
5
港币
银行存款 562,647,0 189,709,52
90.20 7.76
人民币 562,120,7 189,152,39
51.89 7.47
港币 595,64 0.90194 526,338.3 595,64 0.9353 557,130.29
4.67 1 4.67
其他货币 951,973.2 864,083.03
资金 0
人民币 951,973.2 864,083.03
0
港币
合 计 563,766,3 190,665,30
36.15 2.76
其中：港 595,64 0.90194 526,338.3 595,64 0.9353 557,130.29
币 4.67 1 4.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、其他货币资金分类表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末其他货币资金 金 额
存出投资款
保函保证金 532,190.98
银行承兑汇票保证金
其他 419,782.22
合 计 951,973.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、货币资金期末数比年初数增加373,101,033.39元，增加比例为195.68%，变动原因为：本公司控股子公司本期进行扩建等原因而增加长短期借款，故期末资金结存额增加。
（二）应收账款
应收账款构成
（1）按项目划分：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 占总额 坏账准 账面余额 占总 坏账准
比例 备 额比 备
例
1、单项金额重 42,896,8 98.71% 2,364,2 23,906,4 95.2 2,364,2
大的款项 01.11 94.64 06.01 4% 94.64
2、单项金额不
重大但按信用风
险特征组合后该
组合的风险较大
的款项
3、其他不重大 559,351. 1.29% 1,194,02 4.76
的款项 32 4.30 %
合计 43,456,1 100% 2,364,2 25,100,4 100% 2,364,2
52.43 94.64 30.31 94.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按账龄划分：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
账面余额 占总额 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备
比例 比例
1年以内 40,829,1 93.95% 22,473,4 89.53%
58.39 36.27
1－2年
2－3年
3－4年
4－5年 2,626,99 6.05% 2,364,29 2,626,99 10.47% 2,364,29
4.04 4.64 4.04 4.64
5年以上
合计 43,456,1 100% 2,364,29 25,100,4 100.00 2,364,29
52.43 4.64 30.31 % 4.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、 期末单项金额重大的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人 金额 计提坏账准备比 理由
例
广东联合电子收费股份 40,269,807.0 0% 尚未结算
有限公司 7
南海新太信息科技有限 2,626,994.04 90% 对方未全额支
公司 付
合计 42,896,801.1
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
4、期末余额较大的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人 金额 账龄 占应收账款总额的
比例
广东联合电子收费股份有限 40,269,807 一年以内 92.67%
公司 .07
南海新太信息科技有限公司 2,626,994. 四至五年 6.05%
04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、期末余额关联方应收账款为541,083.02元，占应收账款总金额的1.24%，详见本附注“七（二）2”。
6、应收账款期末余额比年初数增加18,355,722.12元，增加比例为73.13%，增加原因是：广东省佛开高速公路有限公司应收的联网通行费增加。
（三）预付账款
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 龄 期末数 年初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 53,679,504. 99.37% 6,711,150.9 95.20%
06 0
1－2年 20,333.00 0.04% 20,333.00 0.29%
2－3年 318,154.60 0.59% 318,154.60 4.51%
3年以上
合 计 54,017,991. 100.00% 7,049,638.5 100.00%
66 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末金额较大的预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 金 额 性质或内容
广东省公路建设公司西二环 20,000,000.00 工程预付款
南段公司
广东南粤物流股份有限公司 18,665,032.27 材料预付款
江西省现代路桥工程总公司 5,899,403.00 工程预付款
中铁十二局集团有限公司 4,753,207.00 工程预付款
广东冠粤路桥有限公司 1,140,694.00 工程预付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、期末余额关联方预付账款为40,383,157.17元，占预付账款总金额的74.76%，详见本附注“七（二）2”。
5、预付账款期末数比年初数增加46,968,353.16元，增加比例为666.25%，增加原因是：广佛、佛开高速公路扩建，工程、材料预付款增加。
（四）其他应收款
其他应收款构成
按项目划分：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 占总额 坏账准 账面余额 占总额 坏账准
比例 备 比例 备
1、单项金额 87,837,2 78.27% 63,091, 70,363,8 79.84% 63,801,
重大的款项 44.42 504.78 36.72 854.70
2、单项金额
不重大但按信
用风险特征组
合后该组合的
风险较大的款
项
3、其他不重 24,386,6 21.73% 1,709,5 17,763,1 20.16% 1,715,0
大的款项 43.67 34.63 88.01 62.10
合计 112,223, 100.00 64,801, 88,127,0 100.00 65,516,
888.09 % 039.41 24.73 % 916.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按账龄划分：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
账面余额 占总额 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备
比例 比例
1年以 42,461,56 37.85% 192,000.0 18,264,1 20.72% 192,000.0
内 0.85 0 91.01 0
1－2 4,852,890 4.32% 222,249.7 4,248,58 4.82% 222,249.7
年 .56 0 9.02 0
2－3 3,636,201 3.24% 3,272,990 3,625,90 4.11% 3,272,990
年 .13 .51 4.29 .51
3－4 8,634,938 7.69% 8,481,802 8,645,99 9.81% 8,487,330
年 .88 .53 3.82 .00
4－5 17,781,34 15.84% 17,775,04 51,872,3 58.87% 51,872,34
年 2.75 2.75 46.59 6.59
5年以 34,856,95 31.06% 34,856,95 1,470,00 1.67% 1,470,000
上 3.92 3.92 0.00 .00
合计 112,223,8 100.00% 64,801,03 88,127,0 100.00% 65,516,91
88.09 9.41 24.73 6.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末单项金额重大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人 金额 计提比例 备注
昆仑证券有限责任公司 50,973,424.87 100% 注1
广东省高速公路有限公司 21,673,739.64 0%
北京格林恩泽有机肥有限 12,118,079.91 100% 注2
公司
广发证券股份有限公司 3,072,000.00 0% “十一、4”
合计 87,837,244.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1: 本公司原存入昆仑证券有限公司客户证券交易结算资金余额33,683,774.79元，本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司原存入昆仑证券有限公司客户证券交易结算资金余额18,000,000.00元。青海省西宁市中级人民法院2006年11月11日依法裁定宣告昆仑证券有限公司破产还债。2007年3月，昆仑证券有限责任公司破产清算组初审本公司及广东高速科技投资有限公司与昆仑证券之间为债权债务关系。鉴于昆仑证券有限公司破产还债,并且严重资不抵债，本公司及广东高速科技投资有限公司将存放昆仑证券有限公司的证券交易结算资金转入其他应收款反映，并遵循谨慎性原则全额计提了坏账准备。本期收回欠款710,349.92元，冲回已计提坏账准备。
注2: 本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司其他应收北京格林恩泽有机肥有限公司12,118,079.91元，其中800万为委托贷款，300万为临时周转借款款，剩余部分为代垫款。北京格林恩泽有机肥有限公司经营状况不佳并已停止生产，在2007年9月3日，该公司对本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司提起诉讼，详见“八（一）3”。据此，本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司对该款项计提全额坏账准备12,118,079.91元。
3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
4、期末其他应收款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收
款总额的比
例
昆仑证券有限责任公司 往来款 50,973,424 四至五 45.42%
.87 年
广东省高速公路有限公 往来款 21,673,739 一年以 19.31%
司 .64 内
北京格林恩泽有机肥有 委托贷款、 12,118,079 一至四 10.80%
限公司 临时周转借 .91 年
款、往来款
广发证券股份有限公司 3,072,000. 一年以 2.74%
00 内
鹤山市交通房地产开发 往来款 1,470,000. 五年以 1.31%
公司 00 上
小计 89,307,244 79.58%
.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、期末余额关联方其他应收款为34,680,673.93元，占其他应收款总金额的30.90%，详见本附注“七（二）2”。
6、其他应收款原值期末数比年初数增加24,096,863.36元，增加比例为27.34%，变动主要原因为：本期增加对广东省高速公路有限公司的应收往来款。
（五）存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 76,114.22 88,040.81
在产品
产成品
库存商品
周转材料 76,131.90 52,665.72
消耗性生物资产
合计 152,246.12 140,706.5
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货期末数比年初数增加11,539.59元，增加比例为8.20%。
（六）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 2,178,102,253 36,793,200 1,889,277,09 36,793,20
.81 .00 9.54 0.00
其中：成本法核 37,020,000.00 36,793,200 37,020,000.0 36,793,20
算 .00 0 0.00
权益法核算 2,141,082,253 1,852,257,09
.81 9.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位主要信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 注册地 业务性 本 本企业 期末净 本期营 本期
称 质 企 在被投 资产总 业收入 净利
业 资单位 额 总额 润
持 表决权
股 比例
比
例
一、合营企业
1、广东茂湛高 广东省 合作经 20 20% 619,989 177,827 18,18
速公路有限公 广州市 营（港 % ,289.31 ,003.00 9,325
司 资） .55
2、广东广惠高 广东省 有限责 30 30% 2,569,1 633,833 237,9
速公路有限公 广州市 任公司 % 43,221. ,880.00 18,93
司 76 5.44
3、肇庆粤肇公 广东省 中外合 25 25% 855,021 139,773 14,43
路有限公司 肇庆市 作经营 % ,226.14 ,607.00 5,805
.04
4、广州市鑫路 广东省 有限责 40 40% 1,569,5 432,792 -1,92
交通科技有限 广州市 任公司 % 52.93 .45 6,111
公司 .37
5、北京格林恩 北京市 有限责 35 35% 9,218,1 0.00 -665,
泽有机肥有限 任公司 % 79.04 000.7
公司 0
二、联营企业
1、深圳惠盐高 广东省 有限责 33 33.33% 478,965 148,777 95,21
速公路有限公 深圳市 任公司 .3 ,616.24 ,722.40 7,401
司 3% .32
2、京珠高速广 广东省 有限责 20 20% 1,295,9 538,930 302,3
珠段有限公司 广州市 任公司 % 25,897. ,115.25 08,41
（台港 37 5.12
澳与境
内合作
）
3、广东江中高 广东省 有限责 15 15% 913,930 126,478 -5,37
速公路有限公 广州市 任公司 % ,535.02 ,656.84 7,115
司 .54
4、赣州康大高 江西省 有限责 30 30% 534,412 2,340,6 -18,3
速公路有限公 赣州市 任公司 % ,775.45 18.00 21,63
司 2.98
5、赣州赣康高 江西省 有限责 30 30% 200,000 0.00 0.00
速公路有限责 赣州市 任公司 % ,000.00
任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初数 本期投 期末数 减值准备
资增减
额
华夏证券股份有 5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000
限公司 .00 .00 .00 .00
华证资产管理有 1,620,000 1,620,000 1,620,000 1,393,200
限公司 .00 .00 .00 .00
昆仑证券有限责 30,000,00 30,000,00 30,000,00 30,000,00
任公司 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 37,020,00 37,020,00 37,020,00 36,793,20
0.00 0.00 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初数 本期权益增减额 期末数
合 计 其中：
分得现
金红利
一、合营企业
1、广东茂湛高速公 224,000, 120,359,9 3,637,8 123,997,
路有限公司 000.00 92.75 65.11 857.86
2、广东广惠高速公 678,000, 699,367,2 71,375, 770,742,
路有限公司 000.00 85.91 680.63 966.54
3,肇庆粤肇公路有 183,690, 227,501,0 3,246,1 230,747,
限公司 616.22 52.51 35.28 187.79
4,广州市鑫路交通 800,000. 1,398,265 -770,44 627,821.
科技有限公司 00 .71 4.55 16
5,北京格林恩泽有 6,614,48
机肥有限公司 3.90
二、联营企业
1、深圳惠盐高速公 14,024,5 207,704,2 -28,974 60,000, 178,729,
路有限公司 86.42 79.65 ,879.70 000.00 399.95
2、京珠高速广珠段 66,779,4 458,030,0 -29,374 85,970, 428,655,
有限公司 49.38 75.41 ,584.98 025.14 490.43
3,广东江中高速公 104,650, 137,896,1 -806,56 137,089,
路有限公司 000.00 47.60 7.33 580.27
4、赣州康大高速公 216,251, 210,491 210,491,
路有限公司 100.00 ,949.81 949.81
5、赣州赣康高速公 60,000,0 60,000, 60,000,0
路有限责任公司 00.00 000.00 00.00
合计 1,554,81 1,852,257 288,825 145,970 2,141,08
0,235.92 ,099.54 ,154.27 ,025.14 2,253.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本期增 本期减 期末数 计提原因
加 少
华证资产管理公司 1,393,20 1,393,200. 注1
0.00 00
华夏证券股份有限 5,400,00 5,400,000. 注2
公司 0.00 00
昆仑证券有限责任 30,000,0 30,000,000 注3
公司 00.00 .00
合计 36,793,2 36,793,200
00.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：据北京德威评估有限公司2005年9月出具的德威评估字2005年88号评估报告，截至2005年6月30日止，华证资产管理有限公司账面净资产27,913.2万元，评估价值-229,954.86万元。2005年10月14日，建银中信资产管理有限责任公司向本公司发出《关于征询股权转让意见的函》，建银中信资产管理有限责任公司愿意支付总额不超过人民币4200万元的价款收购华证资产管理有限公司100%股权，并征询本公司意见。本公司于2005年12月5日回函，放弃同等条件下的优先购买权。本公司对该长期股权投资162万元计提了139.32万元减值准备。
注2：华夏证券股份有限公司所有者权益为负数，并于2005年12月进入清算程序，本公司对该长期股权投资540万元全额计提减值准备。
注3：昆仑证券有限责任公司所有者权益为负数，并于2005年10月进入清算程序，本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司将其对昆仑证券有限责任公司的长期股权投资3,000万元全额计提减值准备。
5、长期股权投资期末数比年初数增加288,825,154.27元，增加比例为15.59％，变动原因为：本期新增对赣州康大高速公路有限公司的投资216,251,100.00元和对赣州赣康高速公路有限责任公司的投资60,000,000.00元；被投资单位净利润增加，相应所有者权益增加，本公司权益法核算，相应的长期股权投资余额也有所增加。
（七）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
广佛高速公路 853,857,635 96,205,271 950,062,907
.83 .72 .55
佛开高速公路 3,184,687,1 3,184,687,1
49.28 49.28
房屋及建筑物 176,678,869 115,470.00 2,503,786. 174,290,553
.44 40 .04
机器设备 12,468,742. 12,468,742.
68 68
运输设备 47,529,010. 1,658,023. 524,373.00 48,662,661.
69 52 21
电子设备及其他设 173,936,626 7,792,680. 39,436.00 181,689,871
备 .98 49 .47
合 计 4,449,158,0 105,771,44 3,067,595. 4,551,861,8
34.90 5.73 40 85.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：本期由在建工程转入固定资产原价为3,013,476.00元。
2、累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
广佛高速公路 406,162,805 17,116,810 423,279,616.
.29 .90 19
佛开高速公路 717,180,428 43,890,365 761,070,794.
.34 .99 33
房屋及建筑物 63,502,684. 3,291,405. 921,392.88 65,872,696.8
20 56 8
机器设备 3,259,304.7 92,627.88 3,351,932.60
2
运输设备 36,088,753. 1,352,698. 489,535.70 36,951,915.7
18 29 7
电子设备及其他 121,935,935 12,756,860 35,492.40 134,657,304.
设备 .53 .89 02
合 计 1,348,129,9 78,500,769 1,446,420. 1,425,184,25
11.26 .51 98 9.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、固定资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
广佛高速公路 447,694,830 96,205,271. 17,116,810 526,783,291.
.54 72 .90 36
佛开高速公路 2,467,506,7 0.00 43,890,365 2,423,616,35
20.94 .99 4.95
房屋及建筑物 113,176,185 115,470.00 4,873,799. 108,417,856.
.24 08 16
机器设备 9,209,437.9 0.00 92,627.88 9,116,810.08
6
运输设备 11,440,257. 1,658,023.5 1,387,535. 11,710,745.4
51 2 59 4
电子设备及其他 52,000,691. 7,792,680.4 12,760,804 47,032,567.4
设备 45 9 .49 5
合 计 3,101,028,1 105,771,445 80,121,943 3,126,677,62
23.64 .73 .93 5.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、固定资产原值期末数比年初数增加102,703,850.33元，增加比例为2.31%。
（八）在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 预算数 年初数 本期 本期减少 期末数 资金 工程
名称 增加 转入 其 来源 投入
固定 他 占预
资产 减 算比
少 例
广佛佛开 4,083,6 295,61 57,06 352,675 其他 8.64
扩建工程 92,800. 1,593. 3,496 ,090.84 来源 %
00 97 .87
九江大桥 93,160 14,85 108,019 其他
修复工程 ,441.6 8,945 ,386.68 来源
6 .02
沥青路面 23,591, 14,410 7,505 21,915, 其他 92.9
修整工程 725.00 ,000.0 ,722. 722.00 来源 0%
0 00
国道G325 11,406, 7,974, 15,20 7,990,0 其他 70.0
鹤山路段 939.00 800.00 0.00 00.00 来源 5%
修整工程
佛开高速 232,000 4,126, 1,246 5,373,1 其他 2.32
公路修整 ,000.00 340.43 ,761. 01.52 来源 %
工程 09
简易视频 2,131,6 1,258, 0.00 1,258,2 其他 59.0
监控系统 79.00 269.00 69.00 来源 3%
工程
雅瑶标识 3,400,0 1,001, 1,807 2,808,4 其他 82.6
站收费系 00.00 000.00 ,435. 35.84 来源 0%
统工程 84
沙涌收费 8,298,7 287,56 7,518 7,806,0 其他 94.0
站扩建工 49.00 0.00 ,529. 89.00 来源 6%
程 00
其他工程 2,940, 3,005 3,013 2,932,5 其他
404.86 ,670. ,476. 99.07 来源
21 00
合计 420,77 93,02 3,013 0.0 510,778
0,409. 1,760 ,476. 0 ,693.95
92 .03 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程期末数比年初数增加90,008,284.03元，增加比例为21.39%，变动原因为：广佛佛开高速公路扩建工程的开展及沥青路面修整工程的开展。
（九）无形资产
无形资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增 本期减少 期末数 备注
加
谢边枢纽立交 93,809,40 93,809,400 “十一
使用权 0.00 .00 、3”
雅瑶枢纽立交 61,858,60 61,858,600 “十一
使用权 0.00 .00 、2”
九江大桥经营 66,917,57 66,917,573
权 3.76 .76
九江土地使用 68,402,02 68,402,029
权 9.24 .24
软件 902,287 902,287.00
.00
合计 290,987,6 902,287 155,668,00 136,221,89
03.00 .00 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
谢边枢纽立交使用权 33,202,203 33,202,203
.30 .30
雅瑶枢纽立交使用权 20,445,081 1,080,352 21,525,434
.69 .68 .37
九江大桥经营权 28,175,808 1,760,988 29,936,796.
.00 .00 00
九江土地使用权 28,800,864 1,800,054 30,600,918.
.00 .00 00
软件 460,719.0 460,719.06
6
合计 110,623,95 5,102,113 54,727,637 60,998,433.
6.99 .74 .67 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 年初数 本期增 本期减少 期末数 剩余
加 摊销
期限
谢边枢纽立交使 60,607,19 60,607,196
用权 6.70 .70
雅瑶枢纽立交使 41,413,51 41,413,518
用权 8.31 .31
九江大桥经营权 38,741,76 1,760,988. 36,980,777 10.5
5.76 00 .76 年
九江土地使用权 39,601,16 1,800,054. 37,801,111 10.5
5.24 00 .24 年
软件 902,287 460,719.06 441,567.94
.00
合计 180,363,6 902,287 106,042,47 75,223,456
46.01 .00 6.07 .94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十）长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发 年初数 本期 本期摊 累计摊 期末数 剩余
生额 增加 销 销 摊销
期限
房屋建筑 755,956 297,13 28,106. 486,930 269,026. 4.8
维修 .74 2.71 04 .07 67 年
公路折旧 9,299,3 1,170, 369,508 8,498,7 800,602. 1.1
04.27 110.91 .80 02.16 11 年
其他 4,135,6 2,042, 377,548 2,470,2 1,665,34 2.2
28.19 889.28 .02 86.93 1.26 年
合计 14,190, 3,510, 775,162 11,455, 2,734,97
889.20 132.90 .86 919.16 0.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用期末数比年初数减少775,162.86元，减少比例为22.08%。
（十一）递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
1、费用摊销影响 5,395,598.38 1,002,353.86
合 计 5,395,598.38 1,002,353.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、已确认的递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
1、累计折旧影响 92,401,359.70 85,043,508.88
合 计 92,401,359.70 85,043,508.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
递延所得税负债的说明：广佛高速公路、佛开高速公路会计上按车流量法计提累计折旧，税法上按直线法计提累计折旧，存在时间性差异从而产生递延所得税负债。
（十二）短期借款
1、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
信用借款 225,000,000.00 100,000,000.00
质押借款
抵押借款
保证借款
商业承兑汇票贴现
合 计 225,000,000.00 100,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期借款期末数比年初数增加125,000,000.00元，增加比例为125％，变动原因为：本期间广佛高速公路有限公司、广东省佛开高速公路有限公司新增短期借款。
（十三）应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
一年以内 14,098,807.40 6,428,789.67
一至两年 3,828,338.95 625,000.00
两至三年
三年以上 15,456,390.08 17,910,699.58
合 计 33,383,536.43 24,964,489.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末应付账款中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中欠关联方款项为26,965,566.03元，占应付账款余额的80.77%，详见本附注“七（二）2”。
3、期末账龄超过一年的大额应付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 未偿还原因 备注
广东省高速公路有 13,782,57 尚未结算 谢边跨线立交工程应付款和
限公司 0.68 广佛扩建二期质保金
广东新粤交通投资 2,470,909 尚未结算 粤西联网工程款
公司 .15
广惠高速公路有限 1,237,500 尚未结算 工程款
公司 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应付账款期末数比年初增加8,419,047.18元，增加比例为33.72%，变动原因为：本期增加应付广东省长大公路工程有限公司的工程款。
（十四）预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
其中：1年以内 6,292,368.18 6,548,310.30
1年以上
合 计 6,292,368.18 6,548,310.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末预收账款中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中欠关联方款项95,948.52元，占预收账款余额的1.52%，详见“七（二）2”。
3、预收账款期末数比年初数减少255,942.12元，减少比例为3.91%。
（十五）应付职工薪酬
1、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、 10,205,025.7 31,805,682.7 32,517,444. 9,493,263.66
奖金、津贴 6 0 80
和补贴
二、职工福 658,939.89 1,195,725.68 1,195,725.6 658,939.89
利费 8
三、社会保 41,814.02 4,585,230.04 3,748,318.1 878,725.90
险费 6
四、住房公 -5,505.26 3,237,329.00 3,124,870.0 106,953.74
积金 0
五、工会经 452,094.00 1,024,521.35 781,626.14 694,989.21
费和职工教
育经费
六、非货币 1,521,063.13 1,521,063.1
性福利 3
七、因解除 39,567.00 39,567.00
劳动关系给
予的补偿
八、其 1,007,474.20 1,007,474.2
他 0
其中：以现
金结算的股
份支付
合 计 11,352,368.4 44,416,593.1 43,936,089. 11,832,872.4
1 0 11 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付职工薪酬期末数比年初数增加480,503.99元，增加比例为4.23%。
（十六）应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数 本期执行的法定税
率
增值税 144,718.87 198,173.04 17%
营业税 3,186,204.84 3,672,225.85 3%、5％
城建税 -115,856.19 -89,667.46 流转税的7％、5％
教育费附加 70,404.51 81,628.50
企业所得税 17,938,105.10 33,942,404.69 25%、18％
房产税 1,256.07 1,256.07
土地使用税 5,533.68 750,914.56
堤围防护费 97,116.35 120,537.58
个人所得税 80,269.64 63,864.22
印花税 900.00 67,873.57
合计 21,408,652.87 38,809,210.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税费期末数比年初数减少17,400,557.75元，减少比例为44.84%，主要原因为：2008年执行新企业所得税税法，所得税税率降低，各期需要缴纳的税费减少。
（十七）应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称或类别 期末数 年初数 欠付主要原因
珠江基建投资有限 78,204,443.04 38,121,887.43
公司
粤高速A、B股股东 309,042,363.68 17,924,691.75 2007年股利尚未支
股利 付
合 计 387,246,806.72 56,046,579.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付股利期末数比年初数增加331,200,227.54元，增加比例为590.94%。变动原因是：广佛高速公路有限公司和本公司按其董事会决议计提2007年应付股利还没有支付。
（十八）其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
一年以内 194,782,444.00 189,896,870.35
一至两年 8,983,451.73 12,645,576.44
两至三年 13,964,708.37 16,021,080.34
三年以上 21,764,990.30 19,978,747.93
合 计 239,495,594.40 238,542,275.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末其他应付款中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中欠关联方款项为203,743,419.06元，占其他应付款余额的85.06%，详见本附注“七（二）2”。
3、期末账龄超过一年的大额其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 未偿还原因 备注
广东交通投资有限公司 19,124,895.6 详见“七（ 茂湛股权转让款本
3 二）3（3） 息
”
广东广惠高速公路有限 12,021,869.3 往来款未归 往来款
公司 0 还
广东冠粤路桥有限公司 2,305,765.60 工程款未支 工程保证金
付
广东省长大工程公司 1,550,920.00 工程款未支 工程保证金
付
合计 35,003,450.5
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末金额较大的其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 性质或内容 备 注
广东广惠高速公路有限 104,979,364. 往来款
公司 01
广东省高速公路有限公 61,930,599.6 工程款 代垫佛开扩建工程
司 9 款
广东交通投资有限公司 20,201,908.7 详见“七（ 茂湛股权转让款本
1 二）3（3） 息
”
珠江基建投资有限公司 8,746,675.00 往来款
广东省长大公路工程有 7,601,764.91 工程款 工程质保金
限公司
广东冠粤路桥有限公司 5,679,692.60 工程款 工程质保金及履约
保证金
合计 209,140,004.
92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应付款期末数与年初数增加953,319.34元，增加比例为0.40%。
（十九）一年内到期的非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
长期借款 100,000,000.00 470,000,000.00
应付债券
长期应付款
合 计 100,000,000.00 470,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 币种 借款条件 期末数 年初数
光大银行五羊支 人民币 信用借款 100,000,000 100,000,000.0
行 .00 0
深圳发展银行 人民币 信用借款 0.00 370,000,000.0
0
合计 100,000,000 470,000,000.0
.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十）长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 币种 借款条件 期末数 年初数
广东省高速公路有限 人民币 信用借款 458,324,803 458,324,803.5
公司 .54 4
兴业银行广州分行 人民币 信用借款 100,000,000 100,000,000.0
.00 0
招商银行广州白云路 人民币 信用借款 100,000,000 100,000,000.0
支行 .00 0
光大银行五羊支行 人民币 信用借款 100,000,000.0
0
广州工商银行二支行 人民币 信用借款 150,000,000 150,000,000.0
.00 0
中国建设银行广州荔 人民币 信用借款 120,000,000 80,000,000.00
湾支行 .00
佛山交通银行佛平支 人民币 信用借款 300,000,000
行 .00
招商银行广州世贸支 人民币 信用借款 400,000,000
行 .00
深圳发展银行 人民币 信用借款 100,000,000
.00
工行广州市白云路支 人民币 信用借款 50,000,000.
行 00
合计 1,778,324,8 988,324,803.5
03.54 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款期末数比年初数增加790,000,000.00元，增加比例为79.93%，变动原因为：本期控股子公司因扩建等原因增加长期借款。
（二十一）股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期变动增（+）减（－） 期末数
数量 比例 发 送 公 其他 小计 数量 比
％ 行 股 积 例
新 金 ％
股 转
股
1．有限
售条件
股份
(1).国 408,229 32.4 408,229, 32
家持股 ,394 7 394 .4
7
(2).国 23,468, 1.87 23,468,5 1.
有法人 541 41 87
持股
(3).其 58,222, 4.63 -41,119, -41,11 17,103,4 1.
他内资 871 428（注 9,428 43 36
持股 ）
其中：
境内非 58,006, 4.61 -42,405, -42,40 15,601,1 1.
国有法 668 494（注 5,494 74 24
人持股 ）
境内自 216,203 0.02 1,286,06 1,286, 1,502,26 0.
然人持 6（注） 066 9 12
股
(4).外
资持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 489,920 38.9 -41,119, -41,11 448,801, 35
条件股 ,806 7 428 9,428 378 .7
份合计 0
2．无限
售条件
股份
(1).人 418,446 33.2 41,119,4 41,119 459,566, 36
民币普 ,942 9 28 ,428 370 .5
通股 6
(2).境 348,750 27.7 348,750, 27
内上市 ,000 4 000 .7
的外资 4
股
(3).境
外上市
的外资
股
(4).其
他
无限售 767,196 61.0 41,119,4 41,119 808,316, 64
条件股 ,942 3 28 ,428 370 .3
份合计 0
3．股份 1,257,1 100 1,257,11 10
总数 17,748 7,748 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
①本报告期内有6802名股东共41,101,350股有限售条件的“境内非国有法人持股”股份于2008年1月7日解除限售并上市流通。
②本公司原董事长曹晓峰先生离任期满六个月后，其所持有的18,078股“境内自然人持股”股份解除冻结。
以上①②合计41,119,428股从有限售条件股份转为无限售条件股份。
③本报告期内有226名自然人所持有的1,304,144股经司法确权后，由“境内非国有法人持股”转为“境内自然人持股”，仍为有限售条件股份。
（二十二）资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增 本期减 期末数
加 少
股本溢价 1,534,759,97 1,534,759,97
0.60 0.60
其他资本公积 146,885.72 146,885.72
合计 1,534,906,85 1,534,906,85
6.32 6.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十三）盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整后年初数 本期增加 本期减 期末数
少
法定盈余公积 43,852,074.4 43,852,07
8 4.48
法定公益金
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 43,852,074.4 43,852,07
8 4.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十四）未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数 上年同期数
调整前年初未分配利润 488,675,530.65 654,130,597.68
调整年初未分配利润（调增＋，调减 -401,554,957.83
－）
调整后年初未分配利润 488,675,530.65 252,575,639.85
加：本期归属于母公司股东的净利润 251,244,086.75 292,445,815.44
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 301,708,259.52 213,710,017.16
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 438,211,357.88 331,311,438.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十五）营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期数 上年同期数
目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计
营业 488,725, 4,210,21 492,935, 554,812, 2,472,29 557,285,1
收入 065.00 8.48 283.48 822.34 7.16 19.50
营业 180,543, 981,149. 181,525, 156,660, 2,424,90 159,085,8
成本 856.36 30 005.66 920.12 1.22 21.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
（1）工 业
（2）商 业
（3）房地产业
（4）旅游饮食服务
业
(5)公路运输 486,618,4 553,930,322 179,202,8 156,252,981
85.00 .99 69.37 .06
(6)其他 2,106,580 882,499.35 1,340,986 407,939.06
.00 .99
小计 488,725,0 554,812,822 180,543,8 156,660,920
65.00 .34 56.36 .12
公司内各业务分部相
互抵销
合计 488,725,0 554,812,822 180,543,8 156,660,920
65.00 .34 56.36 .12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1)通行费 486,618,4 553,930,322 179,202,8 156,252,981
85.00 .99 69.37 .06
(2)其他 2,106,580 882,499.35 1,340,986 407,939.06
.00 .99
小计 488,725,0 554,812,822 180,543,8 156,660,920
65.00 .34 56.36 .12
公司内各业务分部相
互抵销
合计 488,725,0 554,812,822 180,543,8 156,660,920
65.00 .34 56.36 .12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期 本期数 上年同期数
数
广佛高速公路 156,020,08 189,167,1 46,601,20 48,585,239.4
5.00 32.87 7.27 0
佛开高速公路 330,598,40 343,367,6 127,142,4 98,803,668.5
0.00 17.12 98.11 7
九江大桥 21,395,57 5,459,163 8,864,073.09
3.00 .99
其他 2,106,580. 882,499.3 1,340,986 407,939.06
00 5 .99
小计 488,725,06 554,812,8 180,543,8 156,660,920.
5.00 22.34 56.36 12
公司内各业务分部相
互抵销
合计 488,725,06 554,812,8 180,543,8 156,660,920.
5.00 22.34 56.36 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入本期数比上年同期数减少64,349,836.02元，减少比例为11.55％，变动原因为：本期因发生雪灾，开通绿色通道，对装运农产品的车辆免收通行费，另广佛高速公路进入扩建，车流量受到影响，本期较上年同期通行费收入下降。
（二十六）营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 3%、5% 14,984,234.5 17,297,114.96
4
城建税 7% 707,495.07 805,344.75
教育费附加 3% 304,445.76 346,002.06
其他 33,393.45 357.05
合计 16,029,568.8 18,448,818.82
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加本期数比上年同期数减少2,419,250.00元，减少比例为13.11％，变动原因为：本期通行费收入减少，相应的营业税金减少。
（二十七）管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
管理费用合计 45,822,121.24 42,900,677.19
管理费用率 9.30% 7.70%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用本期数比上年同期数增加2,921,444.05元，增长比例为6.81%。
（二十八）财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 62,053,433.12 53,713,564.10
减：利息收入 2,199,496.29 3,579,193.32
汇兑损益 33,503.88 624.06
银行手续费 66,560.35 68,392.98
合计 59,954,001.06 50,203,387.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期数比上年同期数增加9,750,613.24元，增加比例为19.42%。
（二十九）投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目或被投资单位名称 本期数 上年同期数
一、股权投资投资收益 158,544,079.41 132,131,797.60
（一）成本法核算确认
（二）权益法核算确认 158,544,079.41 132,131,797.60
1、广东茂湛高速公路有限公 3,637,865.11 5,289,134.62
司
2、广东广惠高速公路有限公 71,375,680.63 55,988,682.76
司
3、肇庆粤肇公路有限公司 3,246,135.28 10,079,319.41
4、深圳惠盐高速公路有限公 31,025,120.30 26,911,741.13
司
5、京珠高速公路广珠段有限 56,595,440.16 36,083,794.99
公司
6、广东江中高速公路有限公 -806,567.33 -1,454,522.20
司
7、赣州康大高速公路有限公 -5,759,150.19 0.00
司
8、广州市鑫路交通科技有限 -770,444.55 -434,897.36
公司
9、北京格林恩泽有机肥有限 0.00 -331,455.75
公司
（三）其他股票投资收益
合 计 158,544,079.41 132,131,797.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益本期数比上年同期数增加26,412,281.81元，增加比例为19.99%，原因为：投资各公司本期的净利润有所增长，相应的投资收益也有所增长。
（三十）营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数 上年同期数
1、非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
2、非货币性资产交换利得
3、债务重组利得
4、政府补助
5、盘盈利得 42,062.00 6,498.60
6、捐赠利得
7、罚款收入 3,050.00 50.00
8、路证索赔收入 1,538,726.56 1,329,708.75
9、售票盈余 42,062.00 5,338.00
10、IC卡工本费 12,425.00 18,625.00
11、分得的住房收入 11,290.00
12、其他 121,055.10 24,443.20
合 计 1,770,670.66 1,384,663.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期数比上年同期数增加386,007.11元，增加比例为27.88％。
（三十一）营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数 上年同期数
1．非流动资产处置损失合计 21,620,634.42 8,351.49
其中：固定资产处置损失 21,620,634.42 8,351.49
无形资产处置损失
2．非货币性资产交换损失
3．债务重组损失
4．公益性捐赠支出
5．非常损失
6．盘亏损失
7.罚款及滞纳金支出 100.00
8.路产损坏修复支出 570,928.24 656,933.85
9.捐赠支出 100,000.00
10.其他 438,146.00 39,011.00
合 计 22,729,808.66 704,296.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出本期数比上年同期数增加22,025,512.32元，增加比例为3127.31％，增加原因为：本期支付截止至2008年6月30日止九江大桥清理、拆除等费用。
（三十二）所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
本期所得税费用 35,115,412.19 78,549,537.95
递延所得税费用 2,964,606.30 -12,510,368.18
合 计 38,080,018.49 66,039,169.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十三）现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
1、利息收入 2,199,496.29
2、退备用金 2,769,059.66
3、营业外收入 1,733,268.66
4、收保证金 5,445,300.00
5、收到的押金和备用金 679,457.94
7、其他 884,579.55
合 计 13,711,162.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
1、管理费用 17,534,353.26
2、支付的往来款 21,673,739.64
3、营业外支出 1,306,231.66
4、退保证金 6,028,333.68
5、支付备用金和押金 6,740,856.50
6、其他 2,409,570.69
合 计 55,693,085.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数
净利润 289,825,387.01
加：资产减值准备 -715,877.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 77,443,689.50
产折旧
无形资产摊销 4,641,394.68
长期待摊费用摊销 775,162.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 21,620,634.42
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 62,053,433.12
投资损失（收益以“－”号填列） -158,544,079.41
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,393,244.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 7,357,850.82
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,539.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列 -39,363,527.87
）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列 -11,232,743.02
）
其他
经营活动产生的现金流量净额 249,456,540.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司财务报表主要项目注释
（一）其他应收款
其他应收款构成
（1）按项目划分：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余 占总 坏账准备 账面余 占总 坏账准备
额 额比 额 额比
例 例
1、单项金额重 59,438, 89.4 33,198,38 63,413, 91.79 33,683,7
大的款项 407.12 7% 2.12 781.81 % 74.79
2、单项金额不
重大但按信用风
险特征组合后该
组合的风险较大
的款项
3、其他不重大 6,992,8 10.5 1,658,571 5,669,4 8.21% 1,658,57
应收款项 61.11 3% .80 67.66 1.80
合计 66,431, 100. 34,856,95 69,083, 100.0 35,342,3
268.23 00% 3.92 249.47 0% 46.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按账龄划分：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
账面余额 占总额 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备
比例 比例
1年以内 31,568,01 47.52% 33,740,9 48.84%
4.31 02.88
1－2年
2－3年
3－4年
4－5年 6,300.00 0.01% 33,872,3 49.03% 33,872,3
46.59 46.59
5年以上 34,856,95 52.47% 34,856,9 1,470,00 2.13% 1,470,00
3.92 53.92 0.00 0.00
合计 66,431,26 100.00% 34,856,9 69,083,2 100.00% 35,342,3
8.23 53.92 49.47 46.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末单项金额重大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人 金额 计提比 理由
例
昆仑证券有限责任公司 33,198,382.12 100% 该公司已进入破产清
算阶段
广佛高速公路有限公司 26,240,025.00 0% 账龄在1年以内
合计 59,438,407.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
4、期末其他应收款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总
额的比例
昆仑证券有限责任公 保证金 33,198,38 5年以 49.97%
司 2.12 上
广佛高速公路有限公 往来款 26,240,02 1年以 39.50%
司 5.00 内
鹤山市交通房地产开 往来款 1,470,000 5年以 2.21%
发公司 .00 上
广东财政 预付款 1,395,369 1年以 2.10%
.00 内
广东星宇律师事务所 垫付律师费 1,243,019 1年以 1.87%
（注） .03 内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司垫付的应由相应股东支付的确权诉讼所需支付的律师费。
5、期末关联方其他应收款为26,240,025.00元，占其他应收款总金额的39.50%。
6、其他应收款期末余额比年初余额减少2,651,981.24元，减少比例3.84%。
（二）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 3,209,678,0 6,793,200.0 2,920,082,40 6,793,200.0
02.17 0 3.35 0
其中：成本法 1,069,223,5 6,793,200.0 1,069,223,56 6,793,200.0
核算 69.52 0 9.52 0
权益法核算 2,140,454,4 1,850,858,83
32.65 3.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、被投资单位主要信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 注册 业务 本企 表 期末净资产 本期营业 本期净利
位名称 地 性质 业持 决 总额 收入总额 润
股比 权
例 比
例
一、子公
司
广佛高速 广东 有限 75% 75% 362,441,41 158,873, 74,468,8
公路有限 省广 责任 6.88 304.72 42.32
公司 州市 公司
（台
港澳
与境
内合
作）
广东省佛 广东 有限 75% 75% 1,310,190, 330,884, 79,906,5
开高速公 省广 责任 768.68 497.76 27.43
路有限公 州市 公司
司
广东高速 广东 有限 95% 95% 9,677,926. 5,024,38 -250,843
科技投资 省广 责任 16 1.00 .87
有限公司 州市 公司
二、合营
企业
1、广东 广东 合作 20% 20% 619,989,28 177,827, 18,189,3
茂湛高速 省广 经营 9.31 003.00 25.55
公路有限 州市 （港
公司 资）
2、广东 广东 有限 30% 30% 2,569,143, 633,833, 237,918,
广惠高速 省广 责任 221.76 880.00 935.44
公路有限 州市 公司
公司
3、肇庆 广东 中外 25% 25% 855,021,22 139,773, 14,435,8
粤肇公路 省肇 合作 6.14 607.00 05.04
有限公司 庆市 经营
三、联营
企业
1、深圳 广东 有限 33.33 33. 478,965,61 148,777, 95,217,4
惠盐高速 省深 责任 % 33% 6.24 722.40 01.32
公路有限 圳市 公司
公司
2、京珠 广东 有限 20% 20% 1,295,925, 538,930, 302,308,
高速广珠 省广 责任 897.37 115.25 415.12
段有限公 州市 公司
司 （台
港澳
与境
内合
作）
3、广东 广东 有限 15% 15% 913,930,53 126,478, -5,377,1
江中高速 省广 责任 5.02 656.84 15.54
公路有限 州市 公司
公司
4、赣州 江西 有限 30% 30% 534,412,77 2,340,61 -18,321,
康大高速 省赣 责任 5.45 8.00 632.98
公路有限 州市 公司
公司
5、赣州 江西 有限 30% 30% 200,000,00 0.00 0.00
赣康高速 省赣 责任 0.00
公路有限 州市 公司
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初数 本期投 期末数 减值准备
资增减
额
广佛高速公路有 154,982,47 154,982,4 154,982,4
限公司 5.25 75.25 75.25
广东省佛开高速 812,409,21 812,409,2 812,409,2
公路有限公司 1.85 11.85 11.85
广东高速科技投 94,811,882 94,811,88 94,811,88
资有限公司 .42 2.42 2.42
华证资产管理有 1,620,000. 1,620,000 1,620,000 1,393,20
限公司 00 .00 .00 0.00
华夏证券股份有 5,400,000. 5,400,000 5,400,000 5,400,00
限公司 00 .00 .00 0.00
合计 1,069,223, 1,069,223 1,069,223 6,793,20
569.52 ,569.52 ,569.52 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初数 本期权益增减额 期末数
合 计 其中：分
得现金红
利
一、合营企业
1、广东茂湛高速公 224,000, 120,359 3,637,86 0.00 123,997
路有限公司 000.00 ,992.75 5.11 ,857.86
2、广东广惠高速公 678,000, 699,367 71,375,6 0.00 770,742
路有限公司 000.00 ,285.91 80.63 ,966.54
3.肇庆粤肇公路有 183,690, 227,501 3,246,13 0.00 230,747
限公司 616.22 ,052.51 5.28 ,187.79
二、联营企业
1、深圳惠盐高速公 14,024,5 207,704 -28,974, 60,000,00 178,729
路有限公司 86.42 ,279.65 879.70 0.00 ,399.95
2、京珠高速广珠段 66,779,4 458,030 -29,374, 85,970,02 428,655
有限公司 49.38 ,075.41 584.98 5.14 ,490.43
3,广东江中高速公 104,650, 137,896 -806,567 0.00 137,089
路有限公司 000.00 ,147.60 .33 ,580.27
4、赣州康大高速公 216,251, 0.00 210,491, 0.00 210,491
路有限公司 100.00 949.81 ,949.81
5、赣州赣康高速公 60,000,0 0.00 60,000,0 0.00 60,000,
路有限责任公司 00.00 00.00 000.00
合计 1,547,39 1,850,8 289,595, 145,970,0 2,140,4
5,752.02 58,833. 598.82 25.14 54,432.
83 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本期增 本期减 期末数 计提原因
加 少
华证资产管理公司 1,393,200 1,393,2
.00 00.00
华夏证券股份有限 5,400,000 5,400,0
公司 .00 00.00
合计 6,793,200 6,793,2
.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、长期股权投资期末数比年初数增加289,595,598.82元，增加比例为9.94％，变动原因为：本期新增对赣州康大高速公路有限公司的投资216,251,100.00元和对赣州赣康高速公路有限责任公司的投资60,000,000.00元；被投资单位当期净利润增加，投资收益增加，相应长期投资投资余额增加。
（三）营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生数 上年同期发生数
主营业务 其他业务 小 计 主营业 其他业务 小 计
务
营业收入 255,600. 255,600. 7,800.00 7,800.0
00 00 0
营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业收入本期数比上年同期数增加247,800.00元，增加比例为3176.92％。
（四）投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目或被投资单位名称 本期数 上年同期数
一、股权投资投资收益 381,110,027.53 401,257,992.79
（一）成本法核算确认 221,795,503.57 268,359,842.08
1、广佛高速公路有限公司 136,816,722.49 160,176,278.52
2、广东省佛开高速公路有限公 84,978,781.08 108,183,563.56
司
（二）权益法核算确认 159,314,523.96 132,898,150.71
广东茂湛高速公路有限公司 3,637,865.11 5,289,134.62
广东广惠高速公路有限公司 71,375,680.63 55,988,682.76
肇庆粤肇公路有限公司 3,246,135.28 10,079,319.41
深圳惠盐高速公路有限公司 31,025,120.30 26,911,741.13
京珠高速公路广珠段有限公司 56,595,440.16 36,083,794.99
广东江中高速公路有限公司 -806,567.33 -1,454,522.20
赣州康大高速公路有限公司 -5,759,150.19 -
（三）其他股票投资
合 计 381,110,027.53 401,257,992.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益本期数比上年同期数减少20,147,965.26元，减少比例为5.02%，减少原因为：成本法核算的被投资产单位本年收回股利比上年同期减少；权益法核算的被投资单位当年实现净利润增加，相应的投资收益增加。
七、关联方及关联方交易
（一）存在控制关系的关联方情况
１、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名 注册 主营业务 与本 业务性 法定 组
称 地址 企业 质 代表 织
关系 人 机
构
代
码
广东省 广州 股权管理：组织资产重组， 母公 国有独 朱小 723
交通集 市白 优化配置；通过抵押，产权 司 资有限 灵 838
团有限 云路2 转让，股份制改造等方式筹 责任公 552
公司 7号 集资金；项目投资、经营及 司
管理；交通基础设施建设；
公路、铁路客货运输；船舶
工业；境外关联业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为40.34%和40.34%，本公司的最终控制方为广东省交通集团有限公司。
（2）受本公司控制的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本 业务性质 法 组织机
址 企业 定 构代码
关系 代
表
人
广佛高速 广州市 主营广佛高速公路 子公 合作经营（ 周 617401
公路有限 城西沙 的建设、施工、收 司 港资） 余 43-7
公司 贝 费和养护管理，汽 明
车振救和清洗
广东省佛 广州市 经营管理佛开高速 子公 有限责任公 李 231124
开高速公 白云路8 公路及其配套的拯 司 司 希 318
路有限公 3号 救、维修清洗、汽 元
司 车零配件供应服务
，广湛公路的九江
大桥维护和管理
广东高速 广州市 投资科技产业及提 子公 有限责任公 张 731456
科技投资 白云路8 供相关咨询服务； 司 司 毅 98-4
有限公司 5号 照明技术、节能和
储能技术、太阳能
光伏技术的研究、
开发及其产品的生
产、销售；设计、
制作、发布、代理
国内外各类广告；
国内贸易
广州普天 广州市 电子产品的研究、 子公 有限责任公 曹 312431
众智科技 黄埔大 开发、技术服务、 司的 司 建 67-7
实业有限 道西路2 批发贸易 控股 宏
公司 01号 公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 年初数 本期增 本期减少 期末数
加
广东省交通集团有限公司 1,980,000 1,980,000
广佛高速公路有限公司 20,000 20,000
广东省佛开高速公路有限公 110,800 110,800
司
广东高速科技投资有限公司 10,000 10,000
南海市雅瑶枢纽立交项目建 1,000 1,000
设有限公司
广州普天众智科技实业有限 500 500
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金 ％ 金额 ％ 金额 ％
额
广东省交通集团有限公 50,71 40.3 50,7 40.3
司 6 4 16 4
广佛高速公路有限公司 15,00 75 15,0 75
0 00
广东省佛开高速公路有 83,10 75 83,1 75
限公司 0 00
广东高速科技投资有限 9,500 95 9,50 95
公司 0
南海市雅瑶枢纽立交项 600 60 600 60
目建设有限公司
广州普天众智科技实业 300 60 300 60
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司的关系
广东省高速公路有限公司 母公司的全资子公司
广东省公路建设有限公司 母公司的全资子公司
广东晶通公路工程建设集团有限公司 母公司的全资子公司
广东南粤物流股份有限公司 母公司的控股子公司
广东省长大公路工程有限公司 母公司的控股子公司
广东交通实业投资公司 母公司的全资子公司
新粤交通投资有限公司 母公司的控股子公司
广东冠粤路桥有限公司 母公司的控股子公司
广东华路交通科技有限公司 母公司的控股子公司
广东省公路勘察规划设计院 母公司的控股子公司
广东高达物业发展有限公司 母公司的控股孙公司
广东东方思维管理科技开发有限公司 母公司的控股孙公司
广州新软计算机技术有限公司 母公司的控股孙公司
广东省交通发展公司 母公司的全资孙公司
广东通驿高速公路服务区有限公司 母公司的控股孙公司
广东茂湛高速公路有限公司 合营公司
广东广惠高速公路有限公司 合营公司
肇庆粤肇公路有限公司 合营公司
北京格林恩泽有机肥有限公司 合营公司
深圳惠盐高速公路有限公司 联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、关联方往来款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 关联方 期末金额（元） 占所属科目全部
应收（付）款项
余额的比重（%
）
期末数 年初数 期末 年初数
数
应收账款 新粤交通投资有限公 31,003.00 1,167,75 0.07 4.65
： 司 6.00
广东省交通发展公司 510,080.0 1.17
2
小计 541,083.0 1,167,75 1.24 4.65
2 6.00
预付账款 广东冠粤路桥有限公 1,140,694 1,140,69 2.11 16.18
： 司 .00 4.00
广东省长大公路工程 577,430.9 1,834,72 1.07 26.03
有限公司 0 7.20
广东晶通工程建设集 2,194,30 31.13
团有限公司 5.00
广东省公路建设公司 20,000,00 37.0
西二环南段公司 0.00 2
广东南粤物流股份有 18,665,03 34.5
限公司 2.27 5
小计 40,383,15 5,169,72 74.7 73.34
7.17 6.20 5
其他应收 广东广惠高速公路有 589,982.9 589,982. 0.53 0.67
款： 限公司 5 95
新粤交通投资有限公 120,172.6 168,413. 0.11 0.19
司 6 86
广东高达物业发展有 95,000.00 87,000.0 0.08 0.1
限公司 0
北京格林恩泽有机肥 12,118,07 12,118,0 10.8 13.75
有限公司 9.91 79.91 0
广东省高速公路有限 21,673,73 19.3
公司 9.64 1
广东通驿高速公路服 83,698.77 0.07
务区有限公司
小计 34,680,67 12,963,4 30.9 14.71
3.93 76.72 0
应付账款 广东广惠高速公路有 1,237,500 625,000. 3.71 2.5
： 限公司 .00 00
广东省高速公路有限 13,728,26 13,782,5 41.1 55.21
公司 1.18 70.68 2
新粤交通投资有限公 2,470,909 2,470,90 7.40 9.9
司 .15 9.15
广东冠粤路桥有限公 2,821,23 11.3
司 5.90
广东省长大公路工程 9,385,628 40,000.0 28.1 0.16
有限公司 .70 0 1
广东华路交通科技有 73,267.00 73,267.0 0.22 0.29
限公司 0
广东省公路勘察规划 31,800.0 0.13
设计院 0
广州新软计算机技术 70,000.00 0.21
有限公司
小计 26,965,56 19,844,7 80.7 79.49
6.03 82.73 7
预收账款 广东省高速公路有限 89,275.5 1.36
： 公司 0
新粤交通投资有限公 95,948.52 95,948.5 1.52 1.47
司 2
小计 95,948.52 185,224. 1.52 2.83
02
其他应付 广东广惠高速公路有 104,979,3 12,021,8 43.8 5.04
款： 限公司 64.01 69.30 3
深圳惠盐高速公路有 34,989.00 34,989.0 0.01 0.01
限公司 0
广东省高速公路有限 61,930,59 167,164, 25.8 70.08
公司 9.69 089.89 6
广东交通投资实业有 20,201,90 19,656,3 8.44 8.24
限公司 8.71 18.21
新粤交通投资有限公 786,890.5 613,873. 0.33 0.26
司 4 54
广东冠粤路桥有限公 5,679,692 4,755,34 2.37 1.99
司 .60 4.99
广东省长大公路工程 7,601,764 3,546,24 3.17 1.49
有限公司 .91 0.63
广东晶通工程建设集 1,548,473 572,291. 0.65 0.24
团有限公司 .00 50
广东省公路建设有限 200,000.0 200,000. 0.08 0.08
公司 0 00
广州新软计算机技术 39,389.40 0.02
有限公司
广东华路交通科技有 200,000.0 0.08
限公司 0
广东东方思维管理科 81,155.08 0.03
技开发有限公司
广东高达物业发展有 459,192.1 0.19
限公司 2
小计 203,743,4 208,565, 85.0 87.43
19.06 017.06 6
应付利息 广东省高速公路有限 16,328,50 84.5
公司 8.62 9
小计 16,328,50 84.5
8.62 9
长期借款 广东省高速公路有限 458,324,8 458,324, 25.7 46.37
： 公司 03.54 803.54 7
小计 458,324,8 458,324, 25.7 46.37
03.54 803.54 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、其他关联方交易事项
（1）本公司通过广东粤财信托投资公司提供给广东省佛开高速公路有限公司委托贷款。根据广东省佛开高速公路有限公司于2002年7月30日召开的第三届董事会第三次会议决议，从2002年1月1日至2002年12月31日将股东的委托贷款利率调整为零。根据广东省佛开高速公路有限公司于2003年1月24日召开的股东会，广东省佛开高速公路有限公司在2003年向银行贷款17亿元，用于偿还股东广东省高速公路发展股份有限公司的全部股东委托贷款和广东省高速公路有限公司的50%的股东委托贷款。广东省高速公路有限公司余下50%的股东委托贷款按广东省佛开高速公路有限公司向银行贷款（指该笔17亿贷款）的利率计算。 2008年6月30日，广东省佛开高速公路有限公司向其股东之一广东省高速公路有限公司计提股东贷款利息支出16,328,508.62元。截至2008年6月30日，广东省佛开高速公路有限公司仍欠广东省高速公路有限公司股东委托贷款本金及利息余额474,653,312.16元。
（2）2005年1月，本公司与广东高达物业发展有限公司（广东省高速公路有限公司的控股子公司）签订了房屋租赁合同，承租本公司现使用的办公楼。租赁期从2006年2月1日起至2008年1月31日止，每月租金101,782.43元，管理费36,442.11元。在2008年1月，本公司与广东高达物业发展有限公司重新签订房屋租赁合同，承租本公司现使用的办公楼。租赁期从2008年2月1日起至2009年1月31日止，每月租金109,809.59元，管理费43,254.45元。截至2008年6月30日，本公司本期计提广东高达物业发展有限公司租金658,857.57元，管理费256,066.35元。
另本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司与广东高达物业发展有限公司签订房屋租赁合同，承租广东高速科技投资有限公司现使用的办公楼。租赁期从2007年2月1日起至2008年1月31日止，每月租金11,992.19元，管理费4,309.69元。在2008年1月，重新与广东高达物业发展有限公司签订房屋租赁合同，承租广东高速科技投资有限公司现使用的办公楼。租赁期从2008年2月1日起至2009年1月31日止，每月租金11,992.19元，管理费4,684.45元。截至2008年6月30日，本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司本期实际支付广东高达物业发展有限公司办公楼租金71,953.14元，管理费27,731.94元。
（3）本公司于2001年8月23日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》，转让本公司在广东茂湛高速公路有限公司所持有的全部实际投资，转让价格22,850万元，转让交割日为2001年8月1日。广东交通实业投资公司按协议预付了转让款项11,425万元。本协议在经双方权力决策机构或主管部门同意并获得广东省对外贸易经济合作厅批准后生效。
本公司于2002年3月18日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》补充协议，协议约定：（1）本公司向广东交通实业投资公司支付减收预付款7,997.5万元，减收后，本公司实际收到预付款3,427.5万元；（2）若《转让协议》最终未获政府有关部门批准生效，则本公司应退还广东交通实业投资公司已实际支付的款项，并根据本次减收预付款，以实际收取的预付款按国家规定的银行同期贷款利率计付利息；（3）若《转让协议》最终获得政府有关部门批准生效，则广东交通实业投资公司须在《转让协议》生效后15天内向本公司支付转让款19,422.5万元。
本公司于2002年12月27日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》补充协议（二），协议约定：本公司向广东交通实业投资公司支付减收预付款2,000万元。
根据补充协议的约定归还预收款后，本公司实际收到广东交通实业投资公司预付款原值为14,275,000.00元。2008年1-6月，本公司为该预收款项计提了利息545,590.50元。截至2008年6月30日，本公司为该预收款计提的累计利息余额为5,926,908.71元。
2008年4月21日，根据广东省对外贸易经济合作厅下发的粤外经贸资函[2008]425号文《关于合作企业广东茂湛高速公路有限公司出资问题的批复》，原合作方（香港）东南亚茂发有限公司、香港新粤有限公司、湛江高速公路公司与茂名交通建设集团公司因未能按时缴付或未按时缴清出资，故退出广东茂湛高速公路有限公司；广东茂湛高速公路有限公司由广东省高速公路有限公司和本公司继续经营。经公司第五届董事会临时会议审议，同意终止转让广东茂湛高速公路有限公司20%股权，并授权董事长签署《关于解除<转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议>及补充协议、补充协议（二）的协议》，现本公司正与广东交通实业投资公司洽谈该协议。截至2008年6月30日，由于本公司尚未与广东交通实业投资公司签订解除转让协议，故该笔预付款及利息仍挂于账上。
（4）本公司控股子公司广佛高速公路有限公司正对广佛高速公路雅瑶至谢边段进行扩建，2005年5月20日，广佛高速公路有限公司与广东省高速公路有限公司在广州签署了《广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书》。该协议及其补充协议已经本公司2008年2月的第二次临时股东大会决议批准生效。按照上述协议，广佛高速公路有限公司将广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托广东省高速公路有限公司进行工程建设管理并向其支付委托建设管理费，协议生效前的合同款项和管理费用等费用由广东省高速公路有限公司先行垫付，广佛高速公路有限公司已在合同生效后归还广东省高速公路有限公司已经垫付的前期工作费用和相应的利息。截至2008年6月30日，广佛高速公路有限公司已向广东省高速公路有限公司累计支付款项162,078,389.38元。
（5）本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司拟对佛开高速公路谢边至三堡段进行改扩建，2005年5月20日，广东省佛开高速公路有限公司与广东省高速公路有限公司在广州签署了《佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托建设管理协议书》。该协议及其补充协议已经本公司2008年2月的第二次临时股东大会决议批准生效。按照上述协议，广东省佛开高速公路有限公司将佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托广东省高速公路有限公司进行工程建设管理并向其支付委托建设管理费，协议生效前的合同款项和管理费用等工作费用由广东省高速公路有限公司先行垫付，广东省佛开高速公路有限公司需在合同生效后归还广东省高速公路有限公司已经垫付的前期费用和相应的利息。截至2008年6月30日，本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司已支付广东省高速公路有限公司代垫的扩建费用1亿元，尚未偿还的未经审计的代垫扩建费用余额为60,649,696.07元。
（6）2007年6月15日，属于本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司所有的国道325线九江大桥被“粤桂机035”船撞击23#桥墩后出现4跨桥梁坍塌，同时致使未坍塌的相邻孔上下部结构出现严重损伤。广东省佛开高速公路有限公司的股东之一广东省高速公路有限公司在6月18日成立国道325九江大桥修复工程办公室，负责九江大桥修复工程的相关管理工作。
八、或有事项
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债
1、2003年6月30日，中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会就本公司于2001年9月25日提交的中外合作建设经营佛湛高速公路电白（麻岗）至湛江（遂溪）段合同及其补充协议书争议的仲裁申请做出终局裁决，具体如下：
（1）自1999年6月至2001年12月，广东茂湛高速公路有限公司账面实收资本总额为621,334,500.00元，本公司实际投资224,000,000.00元，占其认缴出资额的100%，占实收资本总额的36.051%，占注册资本总额的20%；东南亚茂发有限公司实际投资5,334,500.00元，占其认缴出资额的1.36%，占实收资本总额的0.859%，占注册资本总额的0.476%；广东省高速公路有限公司的实际投资392,000,000.00元，占其认缴出资额的100%，占实收资本总额的63.09%，占注册资本总额的35%；新粤有限公司、湛江高速公路有限公司、茂名市交通建设集团公司没有投入任何资金。
（2）本裁决作出之日起30日内，东南亚茂发有限公司应向本公司支付违约金3,368,000.00元。
（3）本裁决作出之日起30日内，东南亚茂发有限公司应向本公司支付为办理仲裁案件支出的部分费用300,000.00元。
（4）本案审计费用共120,000.00元，由本公司、东南亚茂发有限公司、广东省高速公路有限公司各承担三分之一，即各承担40,000.00元。
（5）本案仲裁费用共149万元，由本公司、广东省高速公路有限公司、新粤有限公司、湛江高速公路公司和茂名市交通建设集团公司各承担10%，即各承担14.9万元；由东南亚茂发有限公司承担50%，即承担74.5万元。本公司申请仲裁时预缴的仲裁费用149万元抵作本案仲裁费。自本裁决作出之日起30日内，东南亚茂发有限公司、广东省高速公路有限公司、新粤有限公司、湛江高速公路公司和茂名市交通建设集团公司应将其应付之仲裁费用径付本公司。
（6）以上第2、第3、第5项裁决支付的款项，如逾期不付，按年利率5%计算利息。
根据仲裁庭的意见，本公司应向原合作合同审批主管部门提出变更股权的申请，经原合作合同审批主管部门批准和登记机关变更登记后，才能按实收资本所占的比例确定本公司在广东茂湛高速公路有限公司的股权比例。
2003年8月10日东南亚茂发有限公司向广东省深圳市中级人民法院提出申请书，请求撤消中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会[2003]深国仲结字第41号裁决书，并由被申请人承担本案诉讼费用。
2003年12月9日，广东省深圳市中级人民法院出具[2003]深中法民四初字第547号民事裁定书，裁定如下：
驳回东南亚茂发有限公司的申请。
本案件受理费人民币50元由申请人负担。
本裁定为终审裁定。
2003年8月4日本公司向广州市中级人民法院提交《强制执行申请书》，特申请对被申请人给予强制执行。
广东省广州市中级人民法院于2003年8月28日出具（2003）穗中法执字第01168号执行案件立案通知书，决定予以立案。
东南亚茂发有限公司于2004年11月向广州市中级人民法院提交不予执行（仲裁裁决）申请书。经审理，广州市中级人民法院驳回东南亚茂发有限公司的不予执行仲裁裁决的请求。
2005年4月广州市中级人民法院作出整体拍卖东南亚茂发有限公司持有的茂湛公司股权的决定，并发出拍卖公告。
广州市中级人民法院按广东省高级人民法院对超过法定执行期限未执结案件进行清理的通知要求，2005年7月，广州市中级人民法院将本执行案向广东省高级人民法院报请执行管辖权转移。广东省高级人民法院已作出裁定指定阳江中级人民法院执行。截至2008年6月30日，本公司仍未收到阳江市中级人民法院有关执行的通知。
2、2006年5月31日，广东高速科技投资有限公司向广州市越秀区人民法院递交了起诉书，就广东高速科技投资有限公司向北京格林恩泽有机肥有限公司800万元委托贷款的担保人王建吉提出了诉讼，要求担保人履行担保义务，偿还该委托贷款贷款本息，广州市越秀区人民法院法院已经立案受理，并定于2007年2月12日开庭审理。广东高速科技投资有限公司于2006年9月初向广州市越秀区人民法院申请对被告在北京的三处房产进行诉讼保全。2007年3月15日，广州市越秀区人民法院对该案作出判决，根据（2006）越法民二初字第1708号判决书内容，被告王建吉应于本判决发生法律效力之日起十日内，向原告广东高速科技投资有限公司偿还委托贷款本金8,000,000元、支付逾期利息（从2004年6月5日起，至实际清偿之日止，按照中国人民银行规定的同期贷款利率的标准计算）及违约金93,716元。
王建吉因不服广州市越秀区人民法院（2006）越法民二初字第1708号民事判决，向广东省广州市中级人民法院提出上诉。2007年8月24日，广州中级人民法院作出（2007）穗中法民二终字第1057号二审判决，原审判决认定事实清楚，适用法律及实体处理正确，应予维持。上诉人上诉依据不足，理由不能成立，予以驳回。
王建吉不服广东省广州市中级人民法院（2007）穗中法民二终字第1057号民事判决，向广东省高级人民法院申请再审。2007年11月26日，广东省高级人民法院作出（2007）粤高法立民申字第1010号裁定，指令广东省广州市中级人民法院另行组成合议庭进行再审；再审期间，中止广东省广州市中级人民法院（2007）穗中法民二终字第1057号民事判决的执行。2008年6月5日，广东省广州市中级人民法院开庭审理该再审案件，截至2008年6月30日，尚未收到广州市中级人民法院下发的判决书。
3、2007年9月3日，北京格林恩泽有机肥有限公司向北京市第一中级人民法院提起诉讼，状告本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司作为股东在经营原告公司期间损害公司利益，要求判决被告赔偿原告经济损失人民币21,549,783元。
本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司提出北京市第一中级人民法院对本案没有管辖权，请求将本案移送广州市中级人民法院审理。北京市第一中级人民法院出具（2007）一中民初字第11465号裁定书，驳回广东高速科技投资有限公司对本案管辖权提出的异议。
2007年11月12日，本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司向北京市高级人民法院提出上诉，请求撤销（2007）一中民初字第11465号民事裁定书，将本案移送至上诉人住所地广州市中级人民法院管辖。北京市高级人民法院作出（2008）高民终字第853号民事裁定书，驳回上诉，维持原裁定。截至2008年6月30日，北京市第一中级人民法院尚未下发开庭通知书。
鉴于上述第2、3事项，本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司应收北京格林恩泽有机肥公司的款项已经计提全额坏账准备。
（二）截至2008年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
本会计期间本公司未发生此事项。
（三）其他或有负债
本会计期间本公司未发生此事项。
九、承诺事项
（一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
1、本公司控股子公司广佛高速公路有限公司正对广佛高速公路雅瑶至谢边段进行扩建。2006年2月14日，广东省发展和改革委员会发布粤发改交[2006]100号文《关于广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程项目申请报告的核准意见》：核准同意扩建；工程投资估算约3.44亿元，项目资本金不少于总投资的35％，由业主自筹解决，其余资金通过申请银行贷款等方式解决。2006年9月21日，广东省交通厅发布粤交基[2006]807号文核定工程概算变更为37,369.28万元。2006年12月20日，本公司召开临时股东大会，审议通过了《关于向广佛高速公路有限公司增资扩建广佛高速公路雅瑶至谢边段的议案》。同意本公司向广佛高速公路有限公司增资9,336.936万元，进行扩建广佛高速公路雅瑶至谢边段工程。截至2008年6月30日，本公司尚未向广佛高速公路有限公司办理增资手续。
2、本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司拟对佛开高速公路雅瑶至谢边段进行扩建。2007年5月22日，广东省发展和改革委员会发布发改交运[2007]1119号文《国家发改委关于广东省谢边至三堡公路改扩建工程项目核准的批复》：同意实施谢边至三堡公路改扩建工程，项目投资核定为37.1亿元，其中：资本金14.7亿元由广东省佛开高速公路有限公司出资，其余22.4亿元利用国内银行贷款解决。2008年4月3日，国家交通部发布交公路发[2008]16号文《关于谢边至三堡公路改扩建工程初步设计的批复》：总概算核定为4,002,409,114.00元，项目总工期（自开工之日起）4年。
3、本公司于1998年9月18日与广东省路桥建设发展公司、大建实业有限公司、广东省交通厅引进外资办公室等四方签订了《合作建设经营京珠高速公路（汤塘－太和段）合同》，合作组建京珠（汤塘－太和段）高速公路有限公司，兴建、经营、管理京珠（汤塘－太和段）高速公路及其配套、服务设施。第一期工程投资总额约260,000万元，合作公司第一期注册资本为91,000万元，本公司的出资比例为25％，出资额为22,750万元。本合同正待政府有关部门的批准。截至2008年6月30日，本公司资金尚未投入。
4、本公司于2000年5月与广东省高速公路有限公司签订了《建设经营京珠国道主干线粤境小塘至甘塘高速公路合同》，共同投资成立“广东京珠北高速公路有限公司”，建设、经营京珠国道主干线粤境小塘至甘塘高速公路，项目投资总额为565,700万元，注册资本为56,570万元，项目资本金（含注册资本）为总投资的35%，即197,995万元，本公司的出资比例为10%，注册资本外的其他项目资本金由各方分别按出资比例投入。本公司对该项目应出资额为19,799.5万元。本项目由广东省高速公路有限公司负责建设。本合同正待政府有关部门的批准。截至2008年6月30日，本公司资金尚未投入。
5、本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司对佛开高速公路谢边至三堡段进行改扩建，并委托广东省高速公路有限公司进行管理，详见“七（二）3（5）”。
（二）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司与广东广惠高速公路有限公司签订《广惠高速公路广告位租赁承包经营协议书》及相关补充协议，广东高速科技投资有限公司向广东广惠高速公路有限公司租赁广告位，总租赁费为人民币2520万元，租赁经营期限从2006年7月1日起至2016年6月30日止。
（三）已签订的正在或准备履行的并购协议
本公司原拟转让所持有的广东茂湛高速公路有限公司全部实际投资，并与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》及相关补充协议。经公司第五届董事会临时会议审议，同意终止转让广东茂湛高速公路有限公司20%股权，并授权董事长签署《关于解除<转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议>及补充协议、补充协议（二）的协议》，现本公司正与广东交通实业投资公司洽谈该协议。其他说明详见“七（二）3（3）”。
十、资产负债表日后事项
资产负债表日后的董事会
2008年8月15日，本公司第5届董事会临时会议决议召开，会议同意2008年半年度报告及其摘要，并准予公告。
资产负债表日后一年内实施的重大资产重组
本公司正在筹备有关重大资产重组事宜，已于2008年6月12日召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了公司向广东省高速公路有限公司（以下简称“省高速”）发行股份购买资产的相关议案，并于2008年6月13日公告《广东省高速公路发展股份有限公司向广东省高速公路有限公司发行股份购买资产之重大资产重组预案》以及相关文件。本公司计划通过向省高速非公开发行A股股票的方式收购省高速持有的广州深佛高速公路有限公司100%的股权（“目标资产”）。目标资产的预估值约为42亿元，用此预估值计算的本次发行A股股票总量为476,190,476 股，全部向省高速发行。本次发行的定价基准日为本公司第五届董事会第八次会议决议公告日，发行价格等于定价基准日前二十个交易日粤高速A股股票均价（公司股票定价基准日至发行日期间除权、除息的，发行价格做相应调整）。本次交易价格将以经国有资产监督管理部门备案或核准的评估结果为依据确定，最终发行股数将提请股东大会授权董事会根据目标资产经具有证券从业资格的中介机构评估并经国有资产监督管理部门备案或核准的具体价格确定。目前，相关审计、评估以及盈利预测工作尚在进行中，待上述工作完成后，公司将最晚在第五届董事会第八次会议决议公告日（2008年6月13日）之后六个月内召开第二次董事会审议本次重大资产重组相关的其他未决事项并发出召开股东大会的通知。
十一、其他事项说明
1、广东省佛开高速公路有限公司经营九江大桥的管理和维护，2007年6月15日凌晨，由于一艘运沙船舶偏离九江航道，误入非通航孔，直接撞击九江大桥23号桥墩，致使九江大桥部分坍塌并造成车辆无法通行，截至本报表报出日，九江大桥尚未恢复通车。
截止本报表报出日，相关部门尚未确定九江大桥的清理方案、重建方案、保险赔款方案，资产损失、清理费用、保险赔款、九江大桥重建成本目前均无法估计。广东省佛开高速公路有限公司将本期支付的清理、拆除费用计入当期损益。
2、本公司于2000年12月15日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速公路有限公司参股投资建设雅瑶枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于2000年12月28日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了《投资设立雅瑶枢纽立交项目建设有限公司合同》、《关于合作投资建设雅瑶枢纽立交项目协议书》，于2000年12月29日签订《合作投资建设雅瑶枢纽立交项目补充合同》，共同投资设立南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司，建设雅瑶枢纽立交工程。项目估算投资额约为12,000万元，注册资本为1,000万元，广佛高速公路有限公司占总投资额60%，除注册资本以外的投入形式为股东贷款。根据雅瑶枢纽立交项目有限公司股东会决议一致同意，增加佛山市公路局为新股东。股东变更后，广佛高速公路有限公司的投资额及比例不变。
广佛高速公路雅瑶枢纽立交工程于2003年1月17日交工验收，并于2006年12月27日竣工验收。由于广佛高速公路有限公司拥有使用权，将广佛高速公路雅瑶枢纽立交项目由长期股权投资和长期债权投资转入无形资产核算，于2003年1月起按广佛高速公路有限公司剩余经营年限进行摊销。
2007年9月10日，雅瑶枢纽立交项目建设有限公司经全体股东通过股东会决议，以2007年9月30日作为清算日，对该公司进行清算解散，根据清算方案，各股东以实物划分与账面划分相结合的方式对该项目公司的资产进行划分，广佛高速公路有限公司取得项目工程中的F+A匝道，其中F匝道资产由广佛高速公路有限公司使用，并由广佛高速公路有限公司负责管理及日常养护，直至广佛高速公路有限公司终止经营之日，各股东将其余名下的固定资产委托给佛山市南海交通建设集团有限公司负责管养，从2008年开始至2018年止，养护费用由各股东按原项目公司出资比例出资，其中广佛高速公路有限公司支付数应扣减自行养护的F匝道费用。截止报告日，项目公司已注销。
鉴于上述事实，广佛高速公路有限公司将南海市雅瑶枢纽立交项目由无形资产转入固定资产核算，由2008年4月起按广佛高速公路有限公司剩余经营年限采用车流量法折旧。
3、本公司于2000年12月15日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速公路有限公司参股投资建设谢边枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于2000年12月28日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了《投资设立谢边枢纽立交项目建设有限公司合同》、《关于合作投资建设谢边枢纽立交项目协议书》，于2000年12月29日签订《合作投资建设谢边枢纽立交项目补充合同》，共同投资设立佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司，建设谢边枢纽立交工程。项目估算投资额约为32,000万元，注册资本为3,000万元，广佛高速公路有限公司占总投资额33%。根据谢边枢纽立交项目有限公司股东会决议一致同意，增加佛山市公路局为新股东。变更后，广佛高速公路有限公司的投资额及比例不变。
佛山市谢边枢纽立交工程于2002年10月16日交工验收，并于2006年12月27日竣工验收。根据2002年12月26日佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司第四次董事会记录及决议决定，由于竣工验收后的资产和养护问题比较复杂，建议交由政府处理。鉴于广佛高速公路有限公司仍保留对该枢纽立交的使用权，及承担部分资产的养护费用，将佛山市谢边枢纽立交项目由长期股权投资和长期债权投资转入无形资产核算，于2002年10月起按广佛高速公路有限公司剩余经营年限进行摊销。
2007年9月3日，佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司全体股东通过股东会决议决定解散，公司以2007年9月30日作为清算日，清算至2007年12月11日结束，支付清算费用及清偿全部债务后的剩余财产，其中货币资金及东南轿车一辆全部分配给佛山市交通发展总公司，用于偿还征地拆迁款、工程款和承担谢边枢纽立交项目管理养护产生的后续费用，佛山市谢边枢纽立交工程按投资比例分给投资者，广佛高速公路有限公司取得M、E、F、N、C、A匝道部分，各股东将名下的固定资产委托给佛山市交通发展总公司负责管养，另谢边广佛高速公路进出口收费站和前后广场（包括广场内10盏高杆灯）的资产由广佛高速公路有限公司使用，并由广佛高速公路有限公司负责管理及日常养护，直至广佛高速公路有限公司终止经营之日。清算后，项目公司的所有财务资料移交给佛山市交通发展总公司保管。截止报告日，项目公司已注销。
鉴于上述事实，广佛高速公路有限公司将佛山市谢边枢纽立交项目由无形资产转入固定资产核算，由2008年1月起按广佛高速公路有限公司剩余经营年限采用车流量法折旧。
4、本公司于2006年12月20日召开临时股东大会、审议通过了《关于佛开公司设立高速公路收费收益权支持受益凭证专项资产管理计划进行融资的议案》。原则同意广东省佛开高速公路有限公司作为原始权益人，广发证券股份有限公司作为计划管理人设立“佛开高速公路收益权受益凭证专项计划”进行低成本融资，计划融资规模为人民币10亿元，期限为1年至5年，本次募集的资金用于置换广东省佛开高速公路有限公司原有的银行贷款；广东省佛开高速公路有限公司的董事会和管理层应根据市场情况及公司需要决定该计划的相关事宜，包括该凭证的发行利率，实施该专项资产管理计划所需要商议签署的各项合同等。
2006年12月14日，广东省佛开高速公路有限公司和广发证券股份有限公司签署了《专项资产管理计划安排协议》，协议约定收取的专项计划安排费为筹资金额的0.768％，按10亿元的融资金额计算为768万元。广东省佛开高速公路有限公司已按约定预付了40％款项。截至2008年6月30日，该专项资产管理计划尚未设立。
5、2007年4月，广东高速科技投资有限公司向深圳市中级人民法院提起诉讼，认为该公司2003年4月出资3,000万元参股青海证券有限责任公司（现已变更为昆仑证券有限责任公司，于2006年10月依西宁市中级人民法院裁定进入破产程序）的过程中，青海证券有限责任公司的2家原股东（青海数码网络投资（集团）股份有限公司、深圳四通投资发展有限公司）存在隐瞒债务和亏损的事实以及虚假出资，2003年4月增资扩股时的其余3家新股东（青海企业技术创新投资管理有限公司、西宁特殊钢集团有限责任公司、富林集团（深圳）股份有限公司）存在抽逃出资行为，以及为青海证券有限责任公司验资的会计机构（五联联合会计师事务所有限责任公司）的验资行为存在重大过错。广东高速科技投资有限公司根据上述事由，就其因昆仑证券有限责任公司破产清算而造成出资款3,000万元的投资损失，要求：青海数码网络投资（集团）股份有限公司、深圳四通投资发展有限公司、青海企业技术创新投资管理有限公司、西宁特殊钢集团有限责任公司、富林集团（深圳）股份有限公司对其3,000万元投资损失承担连带赔偿责任；五联联合会计师事务所有限责任公司在青海数码网络投资（集团）股份有限公司、深圳四通投资发展有限公司不能按照法院判决赔偿损失的情况下对投资损失承连带担责任。深圳市中级人民法院已受理此案，相关被告已提出管辖权异议，2007年10月，深圳中院裁定驳回管辖权异议，四被告均不服该裁定，已经向广东省高级人民法院提出上诉。广东省高级人民法院于2008年6月7日作出（2008）粤高法立民终字第159号民事裁定书，驳回上诉，维持原裁定。截至2008年6月30日，本案深圳市中级人民法院尚未下发开庭通知书。
十二、净资产收益率与每股收益
2008年1－6月
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项目 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平 基本每股收 稀释每股收
均 益 益
归属于公司普通股股东的 7.67% 7.39% 0.20 0.20
净利润
扣除非经常性损益后归属 8.01% 7.70% 0.21 0.21
于公司普通股股东的净利
润
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2007年1－6月
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项目 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平 基本每股收 稀释每股收
均 益 益
归属于公司普通股股东的 9.36% 9.27% 0.23 0.23
净利润
扣除非经常性损益后归属 9.35% 9.26% 0.23 0.23
于公司普通股股东的净利
润
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（一）计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
（二）本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股
本公司本期间不存在此种情况。
（三）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大变化
本公司本期间不存在此种情况。
十三、补充资料
（一）、非经常性损益
（单位：元）
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项目 本期数 上期数
非流动资产处置损益 -21,620, -8,351.49
634.42
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位
可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 661,496. 688,718.7
42 0
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 710,349.
92
合计 -20,248, 680,367.2
788.08 1
所得税影响数 5,248,76 -240,501.
1.86 35
税后净利润影响数 -15,000, 439,865.8
026.22 6
扣除应归属于少数股东的非经营性损益 3,898,04 -109,966.
6.17 47
应归属于母公司的非经营性损益 -11,101, 329,899.3
980.05 9
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注：中国证监会认定的其他非经常性损益项目710,349.92为个别认定的坏账准备转回，说明详见“五（四）2、注1”
（二）、资产减值准备明细表
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项目 年初账面 本期计 本期减少数 期末账面余额
余额 提额 转回 转销
一、坏账准备 67,881,21 715,8 67,165,334.05
1.44 77.39
二、存货跌价准备
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资 36,793,20 36,793,200.00
减值准备 0.00
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 104,674,4 715,8 103,958,534.05
11.44 77.39
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十四、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2008年8月15日批准报出。
备查文件
一、载有董事长签名的半年度期报告文本。
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本。
四、报告期内在本公司章程指定披露报刊及网站上公开披露过的所有文件文的正本及公告原稿。
五、其它有关资料。
广东省高速公路发展股份有限公司董事会
2008年8月19日