广东省高速公路发展股份有限公司2001年年度报告 二○○二年二月 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告分别以中、英文两种语言编制，在对两 种文本的理解发生歧义时，以中文文本为准。 Ⅰ公司基本情况简介 一、公司的法定名称 中文：广东省高速公路发展股份有限公司 英文：Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd. 英文缩写：GPED 二、公司法定代表人：游国经 三、公司董事会秘书：霍燕滨 联系地址：广东省广州市白云路85号 电话：(020)83731365 传真：(020)83731384 电子信箱：ybhuou@163.net 证券事务代表：彭晓芳 联系地址：广东省广州市白云路85号 电话：(020)83731394 传真：(020)83731384 电子信箱：pengxiaofang@163.com 四、公司注册地址：广东省广州市白云路85号 公司办公地址：广东省广州市白云路85号 邮政编码：510100 国际互联网网址：www.gpedcl.com.cn 电子信箱：gpedcl@public.guangzhou.gd.cn 五、公司选定的信息披露报纸：证券时报、中国证券报、上海证券报、大公报、香港商报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：广东省广州市白云路85号 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：粤高速A、粤高速B 股票代码：000429、200429 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1993年2月9日 注册地址：广州市东风中路503号东建大厦4楼 2、企业法人营业执照注册号：企股粤总字第002875号 3、税务登记号码：440102190352102 4、公司聘请的会计师事务所 羊城会计师事务所，办公地点：广州市东风中路410号健力宝大厦25楼。 安永会计师事务所，驻境内办事处：广州市环市东路339号广东国际大酒店办公室主楼1110至1111室。 Ⅱ会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现的利润总额及其构成： 单位：人民币元 指标项目 2001年度 利润总额 239,532,613.11 净利润 158,930,022.26 扣除非经常性损益后的净利润 152,253,153.54 主营业务利润 376,432,942.65 其它业务利润 2,980,773.27 营业利润 241,025,096.10 投资收益 -6,431,181.12 补贴收入 0.00 营业外收支净额 4,938,698.13 经营活动产生的现金流量净额 478,144,530.20 现金及现金等价物净增减额 -367,811,052.01 注1、公司除按中国会计准则出具财务报告外，还按国际会计准则出具了财务报告，以供境外投资者参考。境内会计师按中国会计准则计算的净利润（合并）158,930,022.26元，境外会计师按国际会计准则计算的净利润（合并）149,811,000元，境外会计师比境内会计师审定净利润少9,119,022.26元，差异原因请查阅本节第四项第（一）点内容。 注2、扣除非经常性损益项目和涉及金额 非经常性损益项目 金额 A、应包括以下项目： 1、交易价格显示公允的关联交易导致的损益 2、处理下属部门、被投资单位股权损益 -15,794,117.95 3、资产置换损益 4、政策有效期短于3年,越权审批或无正式批文的 税收返还、减免以及其他政府补贴 13,950,000.00 5、比较财务报表中会计政策变更对以前期间 净利润的追溯调整数 6、中国证监会认定的其他非经常性损益项目 小计 -1,844,117.95 B、还可以包括以下项目： 1、流动资产盘盈、盘亏损益 2、支付或收取的资金占用费 3、委托投资收益 4、各项营业外收入、支出 4,938,698.13 小计 4,938,698.13 以上各项对所得税的影响 3,582,288.54 涉及金额 6,676,868.72 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下： 指标项目 2001年度 主营业务收入（元） 625,400,744.00 净利润（元） 158,930,022.26 总资产（元） 5,775,201,426.79 股东权益（不含少数股东权益）（元） 3,331,314,404.76 每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.13 每股收益（元/股）（加权） 0.13 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.12 每股净资产（元/股） 2.65 调整后的每股净资产（元/股） 2.63 每股经营活动产生的现金流量净额 0.38 净资产收益率（全面摊薄） 4.77% 净资产收益率（加权平均） 4.71% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 4.51% 2000年度 指标项目 调整前 主营业务收入（元） 251,100,909.99 净利润（元） 127,015,164.94 总资产（元） 3,791,087,549.15 股东权益（不含少数股东权益）（元） 3,276,688,685.57 每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.15 每股收益（元/股）（加权） 0.16 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.16 每股净资产（元/股） 3.91 调整后的每股净资产（元/股） 3.89 每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 净资产收益率（全面摊薄） 3.88% 净资产收益率（加权平均） 4.71% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 4.90% 指标项目 调整后 主营业务收入（元） 251,100,909.99 净利润（元） 133,026,565.84 总资产（元） 6,177,940,889.87 股东权益（不含少数股东权益）（元） 3,298,096,157.30 每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.16 每股收益（元/股）（加权） 0.17 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.16 每股净资产（元/股） 3.94 调整后的每股净资产（元/股） 3.91 每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 净资产收益率（全面摊薄） 4.03% 净资产收益率（加权平均） 4.90% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 4.85% 1999年度 指标项目 调整前 主营业务收入（元） 258,208,665.50 净利润（元） 293,027,003.56 总资产（元） 3,056,506,789.09 股东权益（不含少数股东权益）（元） 2,452,184,508.92 每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.38 每股收益（元/股）（加权） 0.38 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.24 每股净资产（元/股） 3.21 调整后的每股净资产（元/股） 3.17 每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 净资产收益率（全面摊薄） 11.95% 净资产收益率（加权平均） 12.11% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 7.49% 指标项目 调整后 主营业务收入（元） 258,208,665.50 净利润（元） 299,635,073.63 总资产（元） 3,049,771,294.19 股东权益（不含少数股东权益）（元） 2,451,787,362.07 每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.39 每股收益（元/股）（加权） 0.39 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.24 每股净资产（元/股） 3.21 调整后的每股净资产（元/股） 3.17 每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 净资产收益率（全面摊薄） 12.22% 净资产收益率（加权平均） 12.40% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 7.66% 三、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 838,078,499 1,953,799,219.60 277,759,763.12 本期增加 419,039,249 23,839,503.34 本期减少 419,039,249 期末数 1,257,117,748.00 1,534,759,970.60 301,599,266.46 变动原因 公积金转增股本 公积金转增股本 提取了盈余公 积 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 45,429,019.73 228,458,675.58 3,298,096,157.30 本期增加 9,378,744.12 33,218,247.46 本期减少 7,946,483.11 期末数 53,375,502.84 237,837,419.70 3,331,314,404.76 变动原因 提取了法定公 本年度盈利 本年度盈利 益金 四 、会计补充资料 （一）境内外会计准则计算的报告期净资产和报告期净利润的差异原因 金额单位：人民币千元 净利润 净资产 按国际会计准则 149,811 3,377,864 1、折旧调整 -4,752 28,945 2、冻结资金利息收入 1,911 -1,911 3、转让九江大桥予佛开公司抵消调整 -1,699 43,470 4、递延税项资产冲销调整 822 -4,035 5、收购联营公司、子公司股东权益所产生商誉摊销 12,031 32,048 6、其他长期资产的确认及摊销 2,859 -18,870 7、短期投资以期末市值列示 -7,726 -7,726 8、在建工程减值准备 1,950 1,950 9、其他 3,723 -120,421 按《企业会计制度》 158,930 3,331,314 对本公司进行审计的境外审计机构是安永会计师事务所。 （二）根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知精神，公司2001年度按照全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益： 2001年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面滩薄 加权平均 全面滩薄 加权平均 主营业务利润 11.30% 11.15% 0.30 0.30 营业利润 7.24% 7.14% 0.19 0.19 净利润 4.77% 4.71% 0.13 0.13 扣除非经常性后净利润 4.57% 4.51% 0.12 0.12 （三）资产减值准备明细表 金额单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 一、坏帐准备合计 1,323,000.00 147,000.00 0.00 其中：应收帐款 其他应收款 1,323,000.00 147,000.00 二、短期投资跌价准备合计 689,430.97 1,081,204.50 488,232.43 其中：股票投资 201,198.54 1,081,204.50 债券投资 488,232.43 488,232.43 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 14,042,654.97 1,856,447.20 0.00 其中：长期股权投资 长期债券投资 长期房产投资 14,042,654.97 1,856,447.20 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 机械设备 办公设备 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 一、坏帐准备合计 1,470,000.00 其中：应收帐款 其他应收款 1,470,000.00 二、短期投资跌价准备合计 1,282,403.04 其中：股票投资 1,282,403.04 债券投资 三、存货跌价准备合计 0.00 其中：库存商品 0.00 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 15,899,102.17 其中：长期股权投资 0.00 长期债券投资 0.00 长期房产投资 15,899,102.17 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 机械设备 0.00 办公设备 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 （四）金额变动较大的会计科目及变动原因 1、货币资金年末余额为4.6亿元，比年初减少3.7亿元，主要变动原因是：[1]向广东省高速公路公司支付购买佛开公司16%股权及相应股东委托贷款债权的49%的款项3.6亿元。[2]向广东广惠高速公路有限公司进资1.2亿元。[3]收到转让广东茂湛高速公路有限公司50%的转让款1.1亿元。 2、其他应付款年末余额为1.3亿元，比年初减少3.2亿元，主要是期初购买佛开公司16%股权的余款部分3.6亿元在本年内支付，期末余额主要为母公司出售广东茂湛高速公路有限公司股权的暂收款1.1亿元。 3、股本和资本公积分别增减4.2亿元是因为本公司按10：5的比例以资本公积转增股本。 4、主营业务收入、主营业务成本和主营业务税金及附加的增长均系本年度合并了佛开公司的报表所致。 5、管理费用增加主要是合并了佛开公司和科技公司报表所致。 6、财务费用增加8838万元是合并了佛开公司和科技公司报表，佛开公司本年财务费用15451万元，母公司和佛开公司抵销内部债权利息6809万元。 7、投资收益减少6803万元，主要是：[1]合并佛开公司报表，上年承担789万元亏损，本年度抵消内部收益；因抵消内部收益后，股东贷款利息减少4956万元，两个因素综合影响减少投资收益4167万元。[2]因茂湛公司亏损增加，减少投资收益1398万元。[3]股权投资差额摊销增加843万元。[4]国债投资收益减少658万元。 Ⅲ 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 本次变动增减（+、—） 本次变动前 配 送 公积金 增 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 341,428,630 +170,714,315 其中： 国家持有股份 316,520,350 +158,260,175 境内法人持有股份 24,908,280 +12,454,140 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 111,129,369 +55,564,684 其中： 境内法人持股 81,129,369 40,564,684 境外法人持股 30,000,000 +15,000,000 3、内部职工股 53,020,500 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 505,578,499 +226,278,999 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 130,000,000 +91,510,250 2、境内上市的外资股 202,500,000 +101,250,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 332,500,000 +192,760,250 三、股份总数 838,078,499 +419,039,249 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 +170,714,315 512,142,945 其中： 国家持有股份 +158,260,175 474,780,525 境内法人持有股份 +12,454,140 37,362,420 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 +55,564,684 166,694,053 其中： 境内法人持股 40,564,684 121,694,053 境外法人持股 +15,000,000 45,000,000 3、内部职工股 -53,020,500 -53,020,500 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 -53,020,500 +173,258,499 678,836,998 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 +53,020,500 +144,530,750 274,530,750 2、境内上市的外资股 +101,250,000 303,750,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +53,020,500 +245,780,750 578,280,750 三、股份总数 +419,039,249 1,257,117,748 注：1、“其他”原因是指内部职工股于2001年2月5日上市流通，（其中高管股仍然冻结），因而原属“未上市流通股份”减少，“已上市流通股份”增加。 注：2、由于内部职工股上市流通在先（2001年2月），公积金转增股本在后（2001年5月），因此，在“境内上市的人民币流通股”栏“公积金转股”的变动前计算基数为183,020,500股，（即130,000,000+53,020,500），“公积金转股数”为91,510,250。 二、股票发行与上市情况 1、本公司经1999年年度股东大会审议通过了2000年增资配股方案，并经中国证券监督管理委员会（证监公司字[2000]98号文）核准实施，以2000年8月15日总股本76425.62万股为基数，每10股配3股，配股价格为每股人民币11元。本次配股已于2000年8月30日结束，实际配股增加7382.225万股。（有关配股事项请查阅2000年8月1日和9月15日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》和《香港商报》上本公司的《配股说明书》和《股份变动公告及2000年配股获配可流通股份上市公司公告》） 2、报告期内，本公司内部职工股53,020,500股已于2001年2月5日在深圳交易所上市。 3、报告期内，本公司经2000年度股东大会审议通过，于2001年5月22日实施了2000年度股份转增方案：每10股转增5股，公司股份总数由838,078,499股增加到1,257,117,748股。 三、股东情况介绍 1、截止2001年12月31日，公司股东共计113,757户。 2、主要股东持股情况 股东名称 年末持股数 年度内股份增 占股本比 （股） 减变动的情况 例（%） 广东省交通集团有限公司 474,780,525 +158,260,175 37.77% IJMOVERSEAS 65,055,917 -50,355,833 5.18% VENTURES SDN.BHD. 广东省高速公路公司 19,377,187 +6,459,062 1.54% 广东粤财信托投资公司 14,062,500 +4,687,500 1.12% 上海海通证券深圳业务部 9,091,698 +2,981,066 0.72% 新会市司前镇经济联合总社 5,176,890 +1,725,630 0.41% 顺德市外经实业发展公司 4,218,750 +1,406,250 0.34% 南海华英集团公司 3,741,328 +1,247,109 0.30% 顺德市交通发展总公司 3,515,625 +1,171,875 0.28% 江门市公路局工会 3,353,905 +1,117,968 0.27% 股东名称 股份性质 广东省交通集团有限公司 发起人国家股 IJMOVERSEAS 非上市外资法人 VENTURES SDN.BHD. 股及B股 广东省高速公路公司 发起人法人股 广东粤财信托投资公司 发起人法人股 上海海通证券深圳业务部 A股 新会市司前镇经济联合总社 法人股 顺德市外经实业发展公司 法人股 南海华英集团公司 法人股 顺德市交通发展总公司 法人股 江门市公路局工会 法人股 （1）持有本公司5%以上（含5%）的股东所持股份报告期内无发生质押、冻结等情况。 （2）前十名股东中，广东省交通集团有限公司代表国家持有国家股474,780,525股；IJM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD.为本公司外资股股东，持有本公司4,500万法人股及20,055,917股B股。 （3）前十名股东中，广东省交通集团有限公司为广东省高速公路公司的全资控股母公司。 3、控股股东简介 广东省交通集团有限公司为本公司之第一大股东，法人代表为游国经，成立于2000年8月23日，注册资金168亿元，为国有独资有限公司，经营范围：股权管理；组织资产重组、优化配置；通过抵押、产权转让、股份制改造等方式筹集资金；项目投资、经营及管理；交通基础设施建设；公路、铁路项目营运及相关产业；技术开发、应用、咨询、服务；公路、铁路客货运输；船舶工业；境外关联业务。 Ⅳ 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性 年 任期 期初持股 别 龄 (年) 数(股) 游国经 董事长 男 58 2000—2002 0 朱小灵 副董事长 男 48 2000—2002 0 曾兆庚 董事 男 44 2000—2002 18535 曹晓峰 董事兼总经理 男 36 1999—2002 0 肖来久 董事、副总经理兼总会计师 男 37 1999—2002 0 霍燕滨 董事、副总经理兼董事会秘书 男 35 1999—2002 0 苏永东 董事 男 50 2001—2001 0 梁棠 董事 男 43 2000—2002 0 黎文政 董事 男 50 1999—2002 0 侯诗富 董事 男 46 1999—2002 0 卢永正 监事会主席 男 55 2000—2002 0 凌坚 监事 男 40 2000—2002 4687 徐燕 监事 女 47 1999—2002 19,500 李梅 监事 女 32 2000—2002 52,500 涂慧玲 监事 女 41 2000—2002 18,750 董国峰 副总经理 男 32 2000—2003 18,750 云武俊 总经济师 男 46 2000—2003 0 王甲辰 总工程师 男 36 2000—2003 12,187 姓名 期末持股 增减变动量 数(股) (股) 游国经 23,000 +23,000 朱小灵 23,000 +23,000 曾兆庚 46202 +27,667 曹晓峰 18,400 +18,400 肖来久 15,300 +15,300 霍燕滨 15,300 +15,300 苏永东 15,300 +15,300 梁棠 15,300 +15,300 黎文政 23,400 +23,400 侯诗富 23,400 +23,400 卢永正 18,400 +18,400 凌坚 22,330 +17,643 徐燕 44,550 +25,050 李梅 94,050 +41,550 涂慧玲 43,425 +24,675 董国峰 43,425 +24,675 云武俊 15,300 +15,300 王甲辰 33,580 +21,393 注：高级管理人员持股数量的增加是由于实施了2000年度公积金转增股本方案以及高级管理人员在获取2001年度奖励金后，在证券市场上购买本公司股票所致。 2、董事、监事在股东单位任职情况 董事长游国经先生在本公司控股股东广东省交通集团有限公司任董事长、党委书记。 副董事长朱小灵先生在本公司控股股东广东省交通集团有限公司任董事、党委副书记、总经理。 董事曾兆庚先生在本公司控股股东广东省交通集团有限公司任董事、副总经理。 董事苏永东先生在本公司发起人股东广东省高速公路公司任党委书记。 董事梁棠先生在本公司发起人股东广东粤财信托投资公司任总经理。 董事黎文政先生在本公司股东马来西亚怡保工程海外投资有限公司任董事。 董事侯诗富先生在本公司股东马来西亚怡保工程海外投资有限公司任董事。 监事卢永正先生在本公司控股股东广东省交通集团有限公司任董事、纪委书记。 监事凌坚先生在本公司控股股东广东省交通集团有限公司任投资经营部部长。 监事徐燕女士在本公司发起人股东广东省高速公路公司任党委副书记。 3、年度报酬情况 董事、监事报酬已经1999年临时股东大会审议确定。现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为120.98万元，金额最高的前三名董事的报酬为35万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬为35万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共18人，均有在本公司领取报酬和津贴，年度报酬数额区间如下： 年度报酬区间 董事、监事、高级管理人员分布情况 5—8万元 13人 8—10万元 2人 10—13万元 3人 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及原因。 报告期内，林兴旺由于工作调动关系，经2001年度股东大会审议通过，辞去董事一职。李英豪由于工作原因，经2001年第二次临时股东大会审议通过，免去李英豪董事职务。 报告期内，公司高级管理人员无变化。 二、员工情况 截止2001年底，本公司在职员工1061名，其中管理人员188人，收费人员754人，路政人员57人，后勤人员75人。已聘专业技术人员136人，占员工总人数的14.2%，其中高级职称13人，中级职称50人，初级职称73人。在员工中，研究生9人，本科学历62人，大中专学历398人。 本公司无需要承担费用的离退休职工人员。 Ⅴ 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。对照中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》的要求，本公司主要情况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见和公司章程的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露，不存在任何损害公司利益的关联交易，也不存在关联股东占用公司资金、资产或其他资源的情况。根据《上市公司治理准则》，《股东大会议事规则》正在拟定之中，并将依次进一步完善《公司章程》。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，不存在直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五独立"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；两名外方董事对董事会规范运作发挥积极的推动作用。公司将进一步按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善《董事会议事规则》，在《公司章程》中补充《董事会议事规则》的内容。 公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。公司将进一步按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善《监事会议事规则》在《公司章程》中补充《监事会议事规则》的内容。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：对经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司并正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求规范运作，努力寻求企业价值最大化，切实维护中小股东的利益。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，将于2002年6月30日前按照有关规定建立独立董事制度。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况说明 本公司第一大股东是广东省交通集团有限公司，持有本公司474,780,525股，占总股本37.77%。本公司法人治理结构健全，与广东省交通集团有限公司在业务、资产、人员、财务和机构上是分离、独立的。 1、公司业务独立 本公司主要经营业务是广佛高速公路和佛开高速公路的收费和养护工作，同时参股深圳惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公路有限公司、广东金道达高速公路经济开发有限公司、广东广惠高速公路有限公司和广东高速科技投资有限公司。本公司主营业务突出，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司的业务决策均系独立做出，与其具有实际控制权的股东是完全分开的。涉及关联交易的业务，其交易条件和内容是本着公平交易的原则进行的，不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交易内容披露充分、及时、准确，对公司不存在负面影响。 2、公司资产完整 公司产权关系明确。各股东注入公司的资产均独立完整，产权清晰；出资全部足额到位并已完成相关的产权变更手续。 3、公司人员独立 在人员关系上，公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人均属专职，未有在母公司兼职的情况，且均在上市公司领薪。 公司所有的董事、监事均通过合法程序选举产生，总经理、总会计师、总经济师、总工程师均由董事会直接聘任，各级管理人员由总经理直接聘任，公司拥有独立的人事任免权。 4、公司财务独立 公司设立了独立的财会部门，包括子公司、分公司在内均设立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 公司独立开设银行帐户，不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心帐户的情况；公司独立纳税；公司的财务决策均系独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。 5、公司机构独立 本公司董事会、监事会及其它内部机构独立运作，机构设立完整独立。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 为了建立有效的奖励、激励机制，使公司董事、监事、高级管理人员的利益于公司的利益紧密联系起来，公司根据2000年股东大会的决议，提取奖励金200万元（含税），分别奖励给董事、监事、高官人员，并要求获奖人员将奖励金在个人股票帐户上用以购买本公司的流通股，再向深圳证券交易所申请并办理了冻结手续。 Ⅵ 股东大会情况简介 一、报告期内共召开了一次年度股东大会和两次临时股东大会。 本公司第三届董事会第八次会议决议通过召开2001年第一次临时股东大会，并于2000年12月16日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上刊登了会议通知。 本公司2001年第一次临时股东大会于2001年1月17日在广东省外商活动中心四楼马会厅举行，出席会议的股东(或股东代表)16名，所持有及代表的股份456，576，748股，占总股本838，078，499的54.48％。其中，出席会议的内资股股东12名，代表股数为338，861，947股，外资股股东4名，代表股数为117，714，801股，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。广东国信联合律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。广东省公证处公证员为本次股东大会提供了公证。 经股东大会审议，以记名投票方式表决通过了《关于购买佛开高速公路有限公司16％股权及相应股东委托贷款债权的议案》的决议。此项交易为关联交易，与该关联交易有利害关系的关联人放弃了在股东大会上对该项议案的投票权。 此次股东大会决议已刊登于2001年1月18日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 本公司第三届董事会第九次会议决议通过召开2000年年度股东大会，并于2001年3月21日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上刊登了会议通知。 本公司2000年度股东大会于2001年4月23日在广东省外商活动中心举行，出席会议的股东(或股东代表)共13名，所持有及代表的股份395，113，740股，占总股本838，078，499股的47.15％。其中，出席会议的内资股股东6名，代表股数为338，918，820股，外资股股东7名，代表股数为56，194，920股，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。广东省公证处公证员为本次股东大会提供了公证。经股东大会审议，以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、审议通过公司二000年度财务决算报告。 2、审议通过公司二000年度利润分配预案。 3、审议通过二000年度董事会工作报告。 4、审议通过二000年度业务工作报告。 5、审议通过关于二000年年度报告(含摘要)的议案。 6、审议通过关于聘请会计师事务所的议案，公司将继续聘请羊城会计师事务所和安永会计师事务所为本公司境内、境外财务报告的审计机构。 7、审议通过关于弥补住房周转金的议案。 8、审议通过关于变更部分配股募集资金用途的议案。 9、审议通过关于修改《公司章程》部分条款的议案。 10、审议通过关于提取奖励金的议案。 11、审议通过关于更换部分董事的议案，选举了苏永东先生为公司董事。 12、审议通过关于变更国家股持股单位的议案。 13、审议通过监事会提案：《2000年度监事会工作报告》。 14、审议通过监事会提案：《监事会议事细则》。 此次股东大会决议已刊登于2001年4月24日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 本公司第三届董事会第十次会议决议通过召开2001年第二次临时股东大会，并于2001年8月11日和2001年9月5日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上刊登了会议通告。 本公司2001年第二次临时股东大会于2001年10月12日在广东省外商活动中心四楼马会厅举行，出席会议的股东（或股东代表）共6名，所持有及代表的股份573,312,409股，占总股本1,257,117,748股的45.61％。其中，出席会议的内资股股东5名，代表股数为508,256,492股，外资股股东1名，代表股数为65,055,917股，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。广东省公证处公证员为本次股东大会提供了公证。 本次会议首先审议了《关于暂缓审议部分事项的议案》，并以记名投票方式表决通过以下决议： 由于深汕西高速公路的资产评估报告和独立财务顾问报告未能如期完成，原定于本次股东大会上审议的三个议案：《关于收购深汕西高速公路项目部分权益的议案》、《关于发行可转换公司债券的预案》以及《2001年度发行可转换公司债券募集资金投向的可行性报告的议案》，暂缓提交本次股东大会审议，待上述有关工作完成后，另行通知召开股东大会进行审议。 鉴于以上《关于暂缓审议部分事项的议案》已经股东大会第一轮表决通过，本次会议继续审议了以下事项，并以记名投票方式表决通过如下决议： 1、审议通过《关于转让广东粤东高速公路实业发展有限公司25％股权的议案》。 2、审议通过《关于转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的议案》。 3、审议通过《关于前次募集资金使用情况说明及专项报告的议案》。 4、审议通过《关于变更公司经营范围的议案》。 5、审议通过《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》。 6、审议通过《关于更换部分董事的议案》 此次股东大会决议已刊登于2001年10月13日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、经2001年度股东大会审议通过，同意林兴旺先生辞去公司董事职务，选举了苏永东先生为公司董事。 2、经2001年第二次临时股东大会审议通过，免去李英豪先生董事职务。 Ⅶ 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 本公司属基础设施行业，主营高速公路和特大桥梁的商业开发和经营，是广东省高速公路系统内开发高速公路和特大桥梁的主要机构之一。高速公路行业属国家重点扶持行业，本公司经营受益于国家产业政策扶持。 报告期内主营业务收入为625,400,744.00元，主营业务利润为376,432942.65元，均是来源高速公路及特大桥梁的商业收费，具体构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例 佛开高速公路有限公司 383,255,694.00 61.28% 广佛高速公路有限公司 242,145,050.00 38.72% 主营业务项目 主营业务利润（元） 比例 佛开高速公路有限公司 210,898,859.24 56.03% 广佛高速公路有限公司 165,534,083.41 43.97% （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、广佛高速公路有限公司。本公司持有该公司75%的股权。广佛公司注册资本为20000万元人民币，建设和经营广州至佛山高速公路，经营管理包括道路的养护、收费，标志、标线等交通设施的维修、车辆拯救等业务。2001年度，广佛公司总资产为676,576,834.66元，净利润为132,693,040.05元。 2、广东佛开高速公路有限公司。本公司持有该公司51%的股权。佛开公司注册资本为3.4亿元人民币，经营管理佛开高速公路及其配套的拯救、维修清洗、零配件供应服等。2001年度，佛开公司总资产为3,531,936,133.18元，净利润为45,408,320.46元。 3、广东高速科技投资有限公司。本公司持有该公司85%的股权。广东高速科技投资有限公司注册资本为1亿元人民币，经营范围为投资科技产业。2001年度，该公司总资产为99,389,786.61元，净利润为-1,128,444.00元。 4、深圳惠盐高速公路有限公司。本公司持有该公司1/3的股权。惠盐公司注册资本为3600万元人民币，负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管理及深圳段正线竣工后的经营管理，维修、养护、征收过路费和路政管理；道路、桥涵工程的施工管理、工程咨询。2001年度，该公司总资产为559,710,899.79元，净利润为78,476,715.65元。 5、广东茂湛高速公路有限公司。本公司持有该公司20%的股权。茂湛公司注册资本为3.2亿元人民币，经营、养护、管理电白至湛江高速公路及相关的配套设施。2001年度，该公司总资产为2,047,023,465.25元，净利润为-71,025,108.00元。 （三）经营中出现的问题与困难及解决方案 地区经济增长带动地方公路发展对与地方公路同方向的高速公路产生分流通行车辆的影响。例如，由于2001年广州内环路全线连通并实行年票制以来，已经对广佛高速公路形成一定的车辆分流影响，造成广佛高速公路车流量和通行费收入下降。 为此，公司将进一步加强提高高速公路综合服务质量的各项工作，并响应广东省高速公路收费站联网收费管理的要求，积极办理统一车型分类标准和开发运用IC卡电子收费系统的工作。通过推进路桥收费自动化、智能化，实现不停车收费，从而提高车辆运行效率和营运管理水平，提高高速公路自身与地方公路的竞争能力。 二、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 本公司经中国证监会广州证券监管办公室“广州证监函[2000]99号”文初审同意，经中国证券监督管理委员会“证监公司字[2000]98号”文核准，并经深圳证券交易所同意，于2000年8月实施了配股，配股比例10：3，配股价每股11元，实际募集资金净额797,090,079.29元，承诺投资项目如下： 承诺投资项目 承诺投入资金 实际募集资金分配情况 广惠高速公路 60,100万元 60,100万元 京珠南高速公路汤塘—太和段 22,750万元 19,609.01万元 京珠北高速公路小塘—甘塘段 16,033万元 0 募集资金的实际使用及收益情况如下： 项目名称 实际投资金额 投入时间 完工程度 产生收益 广惠高速公 6,103.728万元 其中：2000 34.81% 在建工程尚未产生 路 年度投入 收益 4000万元, 2001年度投 入2,103.728 万元 收购佛开高 73,605.28万元 其中：2000 --- 2001年1-12月：股 速公路项目 年度投入 权投资收益为 16%股权及相 37,538.69万 726.53万元,摊销 应的股东委 元,2001年度 股权投资差额 托贷款债权 投入 858.71万元,债权 36,066.59万 投资收益为 元 1963.38万元。 由于本次配股所募资金实际净额为7.97亿元，根据配股说明书所述的用途，只能满足广惠高速公路项目和京珠南项目的部分资金需求，京珠北项目所需资金将通过向银行贷款解决。 原计划参股投资修建广惠高速公路项目，计划投入募股资金60,100万元，该项目经国家发展计划委员会会计司基础函[1999]252号文批准立项。截止2000年12月30日，我公司在该项目实际投入募集资金6,103.73万元人民币，与计划投资额产生差异的主要原因是：一方面该项目在征地拆迁方面遇到阻碍，直至2000年下半年问题才解决，因而拖延了工程进度；另外该项目原合作股东发生变更，各种变更手续和相关的洽谈也导致工程进度滞后。 原计划参股投资22,750万元修建京珠南高速公路汤塘－太和段项目，该项目是经国家发展计划委员会会计基础[1998]1557号文和[1998]1598号文批准立项。截止2001年12月30日，我司实际没有在该项目进资，主要原因是该项目合作公司的营业执照仍在报批过程中，我司根据合作合同规定尚无须出资。 公司为了提高资金使用效率，降低资金成本以及促成新的投资项目能在短期内产生最佳效益，也为股东提供更好的回报，公司经2000年度股东大会审议通过变更募集资金投向：利用暂时闲置的募集资金73,605.28万元收购增持佛开高速公路项目16％股权及其相应股东委托贷款债权。佛开高速公路是已建成的收费经营项目，该公路自1996年底正式通车以来，车流量、主营收入保持稳定增长。 原计划配股募资投向项目仍会实施，其资金则通过银行贷款按照工程实际进度逐步投入。关于广惠高速公路项目、京珠南高速公路汤塘——太和段项目和京珠北高速公路小塘——甘塘段项目的实际建设投资情况详见本报告第Ⅹ部分第三项第（九）条“承诺事项”之第3、4、6点内容。 此次配股募集资金的变更已经本公司2000年度股东大会审议通过，有关公告已刊登于2001年3月21日和2001年4月24日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》。 截止2001年12月31日，本公司前次募集资金已全部投入，无结余。 （二）非募集资金投资情况。 1、本公司于2001年5月9日与广东省路桥建设发展公司签订出资协议，共同投资成立广东高速科技投资有限公司，公司注册资本为人民币10,000万元，广东省路桥建设发展公司持有15%的股权，本公司持有85%的股权。截止至2001年12月31日，本公司已支付出资款8,500万元。 2、本公司于2000年7月14日与广东省长大发展有限公司、广东珠江公路桥梁投资有限公司、惠州市公路物业发展有限公司等四方重新签订了《合作建设经营广州（萝岗）至惠东（凌坑）高速公路合同》，共同出资兴建、经营广州（萝岗）至惠东（凌坑）高速公路工程及其配套、服务设施。项目投资总额约67亿元人民币，投资总额中的35％资金由各股东单位认缴，并根据批准的建设进度按比例逐年出资。公司的注册资本为1亿元人民币，本公司的出资比例为30％，出资额为3,000万元人民币；注册资本以外的股东出资由各股东按出资比例增资；35%资本金以外的资金以项目的权益质押向银行融资，若银行贷款不足或政府批准概算超出投资估算，经股东会同意，则不足或超出部份由合作各方按出资比例以股东贷款方式追加投入公司或继续向银行贷款。截止2001年12月31日，本公司已投入21,000万元人民币。项目公司已完成股权变更相关的工商变更登记手续。 3、本公司于2000年12月15日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速公路有限公司参股投资建设雅瑶枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于2000年12月28日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了《投资设立雅瑶枢纽立交项目建设有限公司合同》、《关于合作投资建设雅瑶枢纽立交项目协议书》，于2000年12月29日签订《合作投资建设雅瑶枢纽立交项目补充合同》，共同投资设立南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司，建设雅瑶枢纽立交工程。项目估算投资额约为人民币12,000万元，注册资本为人民币1,000万元，广佛公司占总投资额60%，除注册资本以外的投入形式为股东贷款。截止2001年12月31日，广佛高速公路有限公司已投入注册资本金人民币600万元、股东贷款1,174.12万元。 4、本公司于2000年12月15日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速公路有限公司参股投资建设谢边枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于2000年12月28日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了《投资设立谢边枢纽立交项目建设有限公司合同》、《关于合作投资建设谢边枢纽立交项目协议书》，于2000年12月29日签订《合作投资建设谢边枢纽立交项目补充合同》，共同投资设立佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司，建设谢边枢纽立交工程。项目估算投资额约为人民币32,000万元，注册资本为人民币3,000万元，广佛公司占总投资额33%，截止2001年12月31日，广佛高速公路有限公司已投入注册资本金990万元人民币及注册资本以外的投资款5,296.65万元。 三、公司财务状况、经营成果分析 （单位：人民币元） 项目 2001年度 2000年度 增减比例（%） 总资产 5,775,201,426.79 3,791,087,549.15 52.34% 长期负债 1,402,925,786.26 93,461,930.20 1401.07% 股东权益 3,331,314,404.76 3,276,688,685.57 1.67% 主营业务利润 376,432,942.65 154,264,519.27 144.02% 净利润 158,930,022.26 127,015,164.94 25.13% 1、本公司期末总资产比去年增加52.34%，主要原因是：合并了广东省佛开高速公路有限公司和广东高速科技投资有限公司公司的报表； 2、长期负债比去年增加1401.07%，主要原因是：合并了广东省佛开高速公路有限公司的报表； 3、股东权益比去年增加1.67%，主要原因是：本年度利润增加及利润分配； 4、主营业务比去年增加144.02%，主要原因是：合并了广东省佛开高速公路有限公司的报表； 5、净利润去年增加25.13%，主要原因是：来自广东省佛开高速公路有限公司的收益增加。 四、公司本年度由羊城会计师事务所及安永会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司经营状况的影响。 1、我国已于2001年底加入WTO。加入WTO以后，一方面，随着国际贸易和国际交往的增加，客货流量将进一步增加；另一方面，汽车进口关税将大幅下降，刺激汽车需求的增长，对高速公路的车流量有正面的影响。 2、2001年下半年，交通部和国家计委联合出台《关于对国际标准集装箱运输车辆行使收费公路给于通行费优惠政策的意见》，并发函征求修改意见。据悉，此项政策将下降全国国际标准集装箱车辆的通行费平均水平。由于此项政策实施细节没有出台，所产生的负面影响暂无法估计，本公司将密切关注此项政策的进展，并将及时公告所带来的影响。 六、公司新年度的经营计划 1、进一步加强内部管理，控制成本支出。2002年度主营业务收入目标为63,504.57万元，主营业务成本为22,642.99万元。通过推进内部管理科学化、规范化，强化目标管理，加强监管、严格纪律、优化服务，确保完成和超额完成今年计划任务。同时，通过挖掘内部潜力，降低管理成本，提高管理效率和确保利润实现。 2、积极应对中国加入世贸组织的挑战，强化市场经济意识，进行公司战略发展规划的再研究工作。 3、对照《上市公司治理准则》的要求，根据公司的特点和需要，建立独立董事制度，制定和完善股东大会议事规则，对管理模式、管理流程不断进行整合、修正，提升公司治理水准。 4、进一步建立和健全对董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励与约束机制，将各级经营者和管理及技术业务骨干、优秀员工的短期利益与企业发展的长期利益有机结合起来，激发员工的创造力和责任感，为股东创造长期、稳定的利益回报。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，本公司共召开五次董事会，具体情况如下： 第三届董事会第九次会议于2001年3月19日上午在本公司会议室召开，应到董事11人，实到董事6人，另有5位董事委托其他董事出席并表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由游国经董事长召集和主持，全体监事及公司高级管理人员列席了会议。会议审议并通过以下决议： 1、审议通过公司二OOO年度财务决算报告。 2、审议通过公司二OOO年度利润分配预案。 3、审议通过二OOO年度董事会工作报告。 4、审议通过二OOO年度业务工作报告。 5、审议通过关于二OOO年年度报告（含摘要）的议案。 6、审议通过关于聘请会计师事务所的议案，公司将继续聘请羊城会计师事务所和安永会计师事务所为本公司境内、境外财务报告的审计机构。 7、审议通过关于弥补住房周转金的议案。 8、审议通过关于公司非上市外资股上市流通的议案。 9、审议通过关于修改《公司章程》部分条款的议案。 10、审议通过关于变更国家股持股单位的议案。 11、审议通过关于提取奖励金的议案。 12、同意林兴旺先生辞去董事职务，推荐苏永东先生为公司董事候选人。 13、审议通过关于变更部分配股募集资金用途的议案。 14、审议通过公司二OO一年度利润分配政策。 15、审议通过关于提取短期投资跌价准备的议案。 16、决定于2001年4月23日（星期一）召开公司2000年度股东大会。 此次董事会会议决议公告已刊登于2001年3月21日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 董事会于2001年7月9日以通讯表决的方式召开第三届董事会临时会议。会议审议通过了关于转让广东粤东高速公路实业发展有限公司25％股权的议案 此次董事会会议决议公告已刊登于2001年7月11日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 第三届董事会第十次会议于2001年8月8日上午在本公司会议室召开，应到董事11人，实到董事7人，另有3位董事委托其他董事出席并表决,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由游国经董事长召集和主持，全体监事及公司高级管理人员列席了会议。会议审议并通过以下决议： 1、审议通过本公司2001年中期报告及其摘要并准予公告； 2、审议通过关于本公司2001年中期利润分配的议案； 3、审议通过关于收购深汕西高速公路项目部分权益的议案； 4、审议通过关于转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的议案； 5、逐项审议通过关于发行可转换公司债券的预案； 6、审议通过关于前次募集资金使用情况说明及专项报告的议案； 7、审议通过关于2001年度发行可转换公司债券募集资金投向的可行性报告的议案； 8、审议通过关于向银行申请贷款授信额度的议案； 9、审议通过关于变更公司经营范围的议案； 10、审议通过关于修改《公司章程》部分条款的议案； 11、审议通过关于更换部分董事的议案； 12、审议通过关于修改《提取各项资产减值准备的内部控制制度》的议案。 13、同意于2001年9月12日（星期三）召开公司2001年第二次临时股东大会。 此次董事会会议决议公告已刊登于2001年8月11日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 公司董事会于2001年9月25日（星期二）以通讯表决的方式召开第三届董事会临时会议，会议决议如下： 由于深汕西高速公路的资产评估报告和独立财务顾问报告未能如期完成，本公司原定于2001年10月12日2001年第二次临时股东大会上审议的三个议案：《关于收购深汕西高速公路项目部分权益的议案》、《关于发行可转换债券的预案》以及《关于2001年度发行可转换公司债券募集资金投向的可行性报告的议案》，将暂缓提交股东大会审议，待上述有关工作完成后，另行通知召开股东大会进行审议。2001 年第二次临时股东大会的其他会议议程不变，具体为： 1、审议关于转让广东粤东高速公路实业发展有限公司25％股权的议案； 2、审议关于转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的议案； 3、审议前次募集资金使用情况说明及其专项报告的议案； 4、审议关于变更公司经营范围的议案； 5、审议关于修改《公司章程》部分条款的议案； 6、审议关于更换部分董事的议案。 以上事项（简称为"暂缓审议事项"）尚须经2001年10月12日2001年第二次临时股东大会审议通过。 此次董事会会议决议公告已刊登于2001年9月27日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 公司董事会于2001年10月30日以通讯表决的方式召开第三届董事会临时会议。会议审议了关于出售惠州26套商品房的议案，会议决议如下： 同意按市场价格出售位于惠州市下角共建路8号华龄大厦总面积约为2340.62平方米的26套商品房。 本次董事会决议情况已向深圳证券交易所备案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 1、利润分配及公积金转增股本方案执行情况 2000年度股东大会审议通过了2000年度利润分配议案：按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税）；以及资本公积金转增股本方案：以2000年末的总股本838,078,499股为基数向全体股东按10:5的比例转增股本。 该利润分配及公积金转增股本方案已于2001年5月份完成。 2、关于股东大会授权董事会完成转让广东粤东高速公路实业发展有限公司25%股权及广东茂湛高速公路有限公司投资权益事项的执行情况详见本报告第Ⅸ部分第二项“公司收购及出售资产资产、吸收合并事项”内容。 八、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 经羊城会计师事务所按中国企业会计准则对本公司2001年度财务状况和利润状况的审计,本公司2001年度税后净利润为158,930,022.26元，累计可分配利润为387,388,697.84元；安永会计师事务所审计的2001年度税后净利润为149,811,000.00元，累计可分配利润为289,564,000.00元。根据公司章程及有关财务制度的有关规定，利润分配采用孰低的原则，并将扣除企业当期提取的法定公积金和法定公益金后的余额，作为当期向股东分配利润的最大限额，在该限额内进行利润分配，其分配方案如下： 1、本公司2001年度根据羊城会计师事务所审计实现的净利润158,930,022.26元，提取10%的法定公积金15,893,002.23元，提取5%法定公益金7,946,501.11元。 2、公司决定在可供股东分配的利润中提取125,711,774.80元作为2001年度分红派息资金。董事会决定，本公司2001年度利润分配采用派发现金股利形式，以总股本1,257,117,748股为基数，每10股派发1.00元（含税），共分配现金红利125,711,774.80元，剩余未分配利润结转下一年度。B股股东及境外法人股股东的现金股息的外币折算价以2001年度股东大会作出分红派息决议后的两个月内购汇之日在购汇银行公布的港币兑人民币的银行卖出价确定。 九、预计2002年度的利润分配政策 本公司拟于2002年度结束后，根据经会计师事务所审计后的净利润，采用派发现金股利的形式进行一次性利润分配，用于股利分配的比例不低于当年实现净利润的40%。公司滚存到2001年度止的未分配利润于2002年度不进行分配。 预计2002年度资本公积金不转增股本。 十、本公司选定信息披露报纸 本公司选定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》和《香港商报》为信息披露报纸。 Ⅷ 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内共召开了两次监事会会议： 第三届监事会第七次会议于2001年3月19日在公司会议室召开。应到会监事五人，实到五人，会议由监事会主席卢永正先生主持，符合《公司法》有关规定。与会监事经过认真讨论作出如下决议： 1、审议通过了《2000年度监事会工作报告》并提交公司2000年度股东大会审议。 2、审议通过了《监事会议事细则》，并提交公司2000年度股东大会审议。 3、审议通过了《关于变更部分配股募集资金用途的议案》。 4、审议讨论了第三届董事会第九次会议有关议案和决议，包括公司《2000年年度报告及其摘要》、《关于2000年度利润分配预案及2001年度利润分配政策的议案》、《关于提取短期投资跌价准备的议案》、《关于弥补住房周转金的议案》以及《第三届董事会第九次会议决议》。 此次监事会会议决议公告已刊登于2001年3月21日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 第三届监事会第八次会议于2001年8月8日在本公司会议室召开。应到会监事五人，实到5人，符合有关法律法规和公司章程的有关规定。会议由监事会主席卢永正先生主持。与会监事经过认真讨论作出如下决议： 1、审议通过公司2001年中期报告及其报告摘要； 2、审议通过关于本公司2001年中期利润分配的议案； 3、审议通过关于收购深汕西高速公路部分资产的议案； 4、审议通过公司关于发行可转换债券的预案； 5、审议通过公司关于前次募集资金使用情况的说明及专项报告的议案； 6、审议通过关于修改《提取各项资产减值准备的内部控制制度》的议案。 7、监事会对公司2001年上半年度运作情况和经营决策进行了严格监察，并发表独立意见如下： 公司2001年中期报告客观、真实地反映了公司的经营、财务情况；公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有关规定规范运作，进一步完善了内部控制制度，公司董事会、股东大会的决策程序合法；公司的关联交易程序合法、定价依据充分、价格公平合理，未损害公司和股东的利益。公司经理及其他高级管理人员能认真履行自己的职责，无违法违纪或损害公司、股东利益的行为。 此次监事会会议决议公告已刊登于2001年8月11日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 二、公司依法运作情况 公司经营班子实行民主决策，能充分听取各方面意见，决策程序严格按照公司章程规定和董事会的授权进行，同时建立了岗位责任、内部控制等49项内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为发生。 三、检查公司财务的情况 监事会建立了内部审计制度，加强了对下属公司进行财务审计检查和监督。经审计，未发现有重大违规行为发生。另外，羊城会计师事务所和安永会计师事务所分别依据中国注册会师独立审计准则和国际审计准则对本年度的财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为，该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，审计报告公正、客观、真实、可靠。 四、募集资金使用情况 募集资金使用情况详见第Ⅷ部分董事会报告中的相关内容。监事会经检查认为，募集资金实际投资项目的变更经董事会、股东大会审议通过，变更程序合法。 五、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产情况有：向广东交通实业投资公司转让广东粤东高速公路实业发展有限公司25％股权以及广东茂湛高速公路有限公司全部投资权益（详见重要事项第二点）。 监事会认为：以上两项所出售的资产均经中介机构独立评估，并经有关机构确认且定价以确认的评估价为底价，交易价格合理，未发现有内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 六、关联交易情况 报告期内，公司关联交易有：向广东交通实业投资公司转让广东粤东高速公路实业发展有限公司25％股权以及广东茂湛高速公路有限公司全部投资权益（详见本报告第Ⅸ部分第二项）。 监事会认为该项关联交易公平、合理，未有损害公司利益。 Ⅸ 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 根据深圳证券交易所《股票上市规则》7.4.2条，报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项。 1、向广东交通实业投资公司转让广东茂湛高速公路有限公司全部投资权益。 本公司于2001年8月23日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》，转让本公司在广东茂湛高速公路有限公司所持有的全部实际投资权益，转让价格人民币22,850万元，转让交割日为2001年8月1日。本协议在经双方权力决策机构或主管部门同意，并获得广东省对外贸易经济合作厅批准后生效。报告期内，本项交易的审批手续尚未完成。 此项交易的相关事项已刊登于2001年7月11日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 2、向广东交通实业投资公司转让广东粤东高速公路实业发展有限公司25％股权。 本公司于2001年8月23日与广东交通实业投资公司签订《广东粤东高速公路实业发展有限公司25%股权转让协议》，转让本公司所持有的广东粤东高速公路实业发展有限公司25%股权，转让价格人民币7,526万元，转让交割日为2001年8月1日。本协议已经广东省交通厅粤交计[2001]891号文批复同意。截止至2001年12月31日，本公司已收到广东交通实业投资公司的预付50%转让款人民币3,763万元。 此项交易的相关事项已刊登于2001年8月11日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 三、重大关联交易事项 上述两项出售资产事项亦属关联交易，详细内容请参阅上文及相关报纸公告。除以上两项关联交易外，报告期内，公司无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 3、报告期内，公司无委托理财事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同。 五、承诺事项 第三届董事会第九次会议审议通过了2001年度利润分配政策：拟于2001年度结束后，根据经会计师事务所审计后的净利润，采用派发现金股利的形式进行一次性利润分配，用于股利分配的比例不低于当年实现净利润的40%。公司2000年度止的未分配利润于2001年度仍不进行分配。 2001年度股利分配预案，完全根据以上董事会决议，具体分配预案请参阅董事会报告中的“本年度利润分配预案和公积金转增股本预案” 六、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任羊城会计师事务所和安永会计师事务所为本公司境内外审计机构。会计师事务所的报酬，具体情况如下： 2001年度 2000年度 会计师事务所 财务审计费用 其他费用 财务审计费用 其他费用 羊城会计师事务所 50万元 14万元 29万元 21.8万元 安永会计师事务所 56.24万元 54.14万元 公司不承担会计师事务所的差旅费。 七、所得税事项 根据广东省财政厅粤财企[2001]127号文：“广东省高速公路发展股份有限公司在2000及2001年度享受企业所得税先按33%的法定税率征收再返还18%的优惠政策。”从2002年1月1日起，本公司企业所得税按33%的法定税率征收。 八、其他重要事项 1、报告期内，公司、公司董事会及现任董事没有受到监管部门的任何处罚。 2、报告期内，公司控股股东没有发生变更。 3、报告期内，公司没有更改名称或股票简称的情况。 Ⅹ 财务报告 一、审计报告 广东省高速公路发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日母公司及合并资产负债表、2001年度的母公司及合并利润表及利润分配表和2001年度的母公司及合并现金流量表（详见后附报表一至六）。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计验证程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘佩莲 中国注册会计师 刘杰生 中国 · 广州 2002年2月4日 二、会计报表 1、合并资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 2001-12-31 流动资产： 货币资金 （六）A(1) 461,365,867.98 短期投资 （六）A(2) 128,378,768.84 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 （六）A(3) 其他应收款 （六）A(4) 43,122,303.25 预付账款 （六）A(5) 应收补贴款 存 货 （六）A(6) 128,591.93 待摊费用 （六）A(7) 3,733.36 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 632,999,265.36 长期投资： 长期股权投资 （六）A(8) 884,694,327.67 长期债权投资 （六）A(8) 199,281,710.10 长期房产投资 （六）A(8) 6,442,852.80 长期投资合计 1,090,418,890.57 固定资产： 固定资产原价 （六）A(9) 4,457,896,559.97 减：累计折旧 （六）A(9) 563,644,609.61 固定资产净值 （六）A(9) 3,894,251,950.36 减：固定资产减值准备 固定资产净额 3,894,251,950.36 工程物资 在建工程 （六）A(10) 15,685,316.94 固定资产清理 固定资产合计 3,909,937,267.30 无形资产及其他资产： 无形资产 （六）A(11) 121,075,435.00 长期待摊费用 （六）A(12) 20,770,568.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 141,846,003.56 递延税款： 递延税款借项 资产总计 5,775,201,426.79 流动负债： 短期借款 （六）A(13) 应付票据 应付账款 （六）A(14) 66,511,648.19 预收账款 （六）A(15) 8,333,333.52 应付工资 249,743.50 应付福利费 9,610,213.37 应付股利 （六）A(16) 125,711,774.80 应交税金 （六）A(17) 19,887,125.96 其他应交款 （六）A（18） 193,669.20 其他应付款 （六）A（19） 132,882,590.06 预提费用 （六）A（20） 14,199,255.02 预计负债 一年内到期的长期负债 （六）A（21） 58,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 435,579,353.62 长期负债： 长期借款 （六）A（22） 1,398,529,091.18 应付债券 长期应付款 2,022,210.11 专项应付款 其他长期负债 2,374,484.97 长期负债合计 1,402,925,786.26 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,838,505,139.88 少数股东权益 605,381,882.15 股东权益： 股本 （六）A（23） 1,257,117,748.00 资本公积 （六）A（24） 1,534,759,970.60 盈余公积 （六）A（25） 301,599,266.46 其中：法定公益金 （六）A（25） 53,375,520.84 未分配利润 （六）A（26） 237,837,419.70 股东权益合计 3,331,314,404.76 负债和股东权益总计 5,775,201,426.79 资 产 2001-1-1 流动资产： 货币资金 829,176,919.99 短期投资 153,416,117.24 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 343,484.60 其他应收款 13,239,074.56 预付账款 192,680.40 应收补贴款 存 货 347,104.12 待摊费用 456,347.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 997,171,728.32 长期投资： 长期股权投资 847,159,688.44 长期债权投资 151,580,010.10 长期房产投资 8,299,300.00 长期投资合计 1,007,038,998.54 固定资产： 固定资产原价 4,451,509,421.90 减：累计折旧 440,057,202.84 固定资产净值 4,011,452,219.06 减：固定资产减值准备 固定资产净额 4,011,452,219.06 工程物资 在建工程 13,675,773.94 固定资产清理 固定资产合计 4,025,127,993.00 无形资产及其他资产： 无形资产 128,197,519.00 长期待摊费用 20,404,651.01 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 148,602,170.01 递延税款： 递延税款借项 资产总计 6,177,940,889.87 流动负债： 短期借款 90,000,000.00 应付票据 应付账款 66,421,967.18 预收账款 9,666,666.76 应付工资 281,493.00 应付福利费 8,459,314.48 应付股利 83,807,849.90 应交税金 13,120,233.79 其他应交款 160,922.08 其他应付款 454,523,552.22 预提费用 9,596,710.86 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 736,038,710.27 长期负债： 长期借款 1,569,116,546.29 应付债券 长期应付款 2,022,210.11 专项应付款 其他长期负债 4,089,720.09 长期负债合计 1,575,228,476.49 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,311,267,186.76 少数股东权益 568,577,545.81 股东权益： 股本 838,078,499.00 资本公积 1,953,799,219.60 盈余公积 277,759,763.12 其中：法定公益金 45,429,019.73 未分配利润 228,458,675.58 股东权益合计 3,298,096,157.30 负债和股东权益总计 6,177,940,889.87 2、合并利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 （六）A(27) 625,400,744.00 251,100,909.99 减：主营业务成本 （六）A(27) 215,738,000.11 85,085,711.09 主营业务税金及附加 （六）A(28) 33,229,801.24 12,555,045.51 二、主营业务利润 376,432,942.65 153,460,153.39 加：其他业务利润 2,980,773.27 5,865,266.12 减：营业费用 管理费用 50,457,259.00 33,186,580.07 财务费用 （六）A(29) 87,931,360.82 -451,498.95 三、营业利润 241,025,096.10 126,590,338.39 加：投资收益 （六）A(30) -6,431,181.12 61,593,889.47 补贴收入 营业外收入 5,769,462.91 2,834,026.73 减：营业外支出 830,764.78 1,191,893.52 四、利润总额 239,532,613.11 189,826,361.07 减：所得税 25,348,520.41 23,163,373.14 少数股东损益 55,254,070.44 33,636,422.09 五、净利润 158,930,022.26 133,026,565.84 加：年初未分配利润 228,458,675.58 204,141,368.20 其他转入 六、可供分配的利润 387,388,697.84 337,167,934.04 减：提取法定盈余公积金 15,893,002.23 12,701,516.49 提取法定公益金 7,946,501.11 6,350,758.25 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 363,549,194.50 318,115,659.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 5,849,133.82 应付普通股股利 125,711,774.80 83,807,849.90 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 237,837,419.70 228,458,675.58 3、合并现金流量表 单位：人民币元 项 目 附 注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 （六）A(31) 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 （六）A(31) 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 （六）A(32) 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 （六）A(32) 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 （六）A(32) 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 （六）A(32) 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 632,775,977.92 收到的税费返还 13,950,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 42,095,526.50 现金流入小计 688,821,504.42 购买商品、接受劳务支付的现金 54,014,729.48 支付给职工以及为职工支付的现金 47,190,990.05 支付的各项税费 76,857,456.71 支付的其他与经营活动有关的现金 32,613,797.98 现金流出小计 210,676,974.22 经营活动产生的现金流量净额 478,144,530.20 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 294,975,704.24 取得投资收益所收到的现金 34,691,102.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 327,640.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 329,994,446.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,105,975.29 投资所支付的现金 755,107,099.98 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 771,213,075.27 投资活动产生的现金流量净额 -441,218,628.34 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 15,000,000.00 借款所收到的现金 160,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 175,000,000.00 偿还债务所支付的现金 320,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 259,736,953.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 579,736,953.87 筹资活动产生的现金流量净额 -404,736,953.87 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -367,811,052.01 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 158,930,022.26 加：少数股东损益 55,254,070.44 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 124,432,331.15 无形资产摊销 8,514,001.72 长期待摊费用摊销 4,406,401.96 待摊费用减少(减：增加) 452,614.05 预提费用增加(减：减少) 4,259,794.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 286,418.77 财务费用 95,176,277.71 投资损失(减：收益) 6,431,181.12 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 218,512.19 经营性应收项目的减少(减：增加) -20,839,707.79 经营性应付项目的增加(减：减少) 40,622,612.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 478,144,530.20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 461,365,867.98 减：现金的期初余额 829,176,919.99 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -367,811,052.01 4、母公司资产负债表 单位：人民币元 资产 附注 2001-12-31 流动资产： 货币资金 277,782,874.81 短期投资 128,378,768.84 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 （六）B(1) 41,647,007.09 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 447,808,650.74 长期投资： 长期股权投资 （六）B(2) 1,754,195,466.53 长期债权投资 （六）B(2) 1,365,760,575.04 长期房产投资 （六）B(2) 6,442,852.80 长期投资合计 3,126,398,894.37 固定资产： 固定资产原价 18,914,185.99 减：累计折旧 4,072,198.07 固定资产净值 14,841,987.92 减：固定资产减值准备 固定资产净额 14,841,987.92 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 14,841,987.92 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 3,318,105.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,318,105.11 递延税款： 递延税款借项 资产总计 3,592,367,638.14 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 228,273.00 应付福利费 553,428.45 应付股利 125,711,774.80 应交税金 4,828,575.02 其他应交款 其他应付款 125,421,324.08 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 256,743,375.35 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,022,210.11 专项应付款 其他长期负债 2,287,647.92 长期负债合计 4,309,858.03 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 261,053,233.38 股东权益： 股本 1,257,117,748.00 资本公积 1,534,759,970.60 盈余公积 301,599,266.46 其中：法定公益金 53,375,520.84 未分配利润 237,837,419.70 股东权益合计 3,331,314,404.76 负债和股东权益总计 3,592,367,638.14 资产 2001-1-1 流动资产： 货币资金 753,070,720.62 短期投资 153,416,117.24 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 784,585.04 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 907,271,422.90 长期投资： 长期股权投资 1,626,191,183.50 长期债权投资 1,402,963,573.45 长期房产投资 8,299,300.00 长期投资合计 3,037,454,056.95 固定资产： 固定资产原价 17,476,633.09 减：累计折旧 2,163,235.45 固定资产净值 15,313,397.64 减：固定资产减值准备 固定资产净额 15,313,397.64 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 15,313,397.64 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 5,895,549.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,895,549.11 递延税款： 递延税款借项 资产总计 3,965,934,426.60 流动负债： 短期借款 90,000,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 1,000,000.00 应付工资 281,493.00 应付福利费 219,509.97 应付股利 83,807,849.90 应交税金 9,000,894.09 其他应交款 其他应付款 477,416,592.14 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 661,726,339.10 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,022,210.11 专项应付款 其他长期负债 4,089,720.09 长期负债合计 6,111,930.20 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 667,838,269.30 股东权益： 股本 838,078,499.00 资本公积 1,953,799,219.60 盈余公积 277,759,763.12 其中：法定公益金 45,429,019.73 未分配利润 228,458,675.58 股东权益合计 3,298,096,157.30 负债和股东权益总计 3,965,934,426.60 5、母公司利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 （六）B（3） 减：主营业务成本 （六）B（3） 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 913,030.20 3,854,227.80 减：营业费用 管理费用 28,716,243.34 26,744,125.87 财务费用 -1,914,186.30 -3,264,095.57 三、营业利润 -25,889,026.84 -19,625,802.50 加：投资收益 （六）B（4） 183,382,595.27 162,503,155.76 补贴收入 营业外收入 2,145,637.61 2,012,153.06 减：营业外支出 30,300.29 286,650.44 四、利润总额 159,608,905.75 144,602,855.88 减：所得税 678,883.49 11,576,290.04 五、净利润 158,930,022.26 133,026,565.84 加：年初未分配利润 228,458,675.58 204,141,368.20 其他转入 六、可供分配的利润 387,388,697.84 337,167,934.04 减：提取法定盈余公积金 15,893,002.23 12,701,516.49 提取法定公益金 7,946,501.11 6,350,758.25 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 363,549,194.50 318,115,659.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 5,849,133.82 应付普通股股利 125,711,774.80 83,807,849.90 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 237,837,419.70 228,458,675.58 6、母公司现金流量表 单位：人民币元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 13,950,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 32,749,535.36 现金流入小计 46,699,535.36 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,363,851.86 支付的各项税费 27,967,114.16 支付的其他与经营活动有关的现金 20,107,838.47 现金流出小计 57,438,804.49 经营活动产生的现金流量净额 -10,739,269.13 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 294,975,704.24 取得投资收益所收到的现金 183,138,233.69 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 478,113,937.93 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 1,437,552.90 投资所支付的现金 759,505,399.98 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 760,942,952.88 投资活动产生的现金流量净额 -282,829,014.95 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 91,719,561.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 231,719,561.73 筹资活动产生的现金流量净额 -181,719,561.73 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -475,287,845.81 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 158,930,022.26 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 1,908,962.62 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 2,577,444.00 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,830,897.04 投资损失(减：收益) -183,382,595.27 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) -19,348,473.65 经营性应付项目的增加(减：减少) 24,744,473.87 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,739,269.13 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 277,782,874.81 减：现金的期初余额 753,070,720.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -475,287,845.81 三、会计报表附注 （一）本公司的基本概况 1、本公司成立于1993年2月，原命名为广东省佛开高速公路股份有限公司，1993年6月30日经广东省企业股份制试点联审小组办公室粤联审办[1993]68号文批准,重组更名为广东省高速公路发展股份有限公司，重组后的股本结构如下： 国家股构成是由经广东省国有资产管理部门确认的评估后的广东省九江大桥公司和广佛高速公路有限公司1993年1月31日的国有资产净值41,821.36万元折股本15,502.5万股，广东省高速公路公司出资现金11,500万元认购3,593.75万股，其他法人出资现金28,699.2万元认购8,968.5万股，内部职工出资现金8,700.8万元认购2,719万股，共30,783.75万股。 2、1996年6月，经广东省经济体制改革委员会和广东省证券监督管理委员会以粤体改[1996]67号文批复同意，本公司部分非国有法人股东向马来西亚怡保工程有限公司转让非国有法人股2,000万股。 3、1996年6月至7月，经国务院证券委员会委发[1996]24号批文和广东省经济体制改革委员会粤体改[1996]68号批文同意，本公司向境外投资者发行13,500万股境内上市外资股（B股），每股面值人民币1元，发行价为人民币3.80元，以港币3.54元发售。 4、经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1996]外经贸资一函字第606号文批复，同意本公司为外商投资股份有限公司。 5、本公司实施1996年度分红派息和资本公积转增股本，为每10股送1.7股、转增股本3.3股。 6、1998年1月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]486号和487号文批准，采用“全额预缴款，比例配售，余款即退”方式发行社会公众股（A股）10,000万股，每股面值1元，发行价为人民币5.41元。 7、本公司根据《广东省高速公路发展股份有限公司一九九九年度股东大会决议》，经中国证监会广州证券监管办公室广州证监函[2000]99号文同意，并获中国证券监督委员会证监公司字[2000]98号文批准，以总股本764,256,249股为基数，按10：3的比例配售，配股价为11.00元，向全体股东实际配售了73,822,250股普通股。 8、经深圳证券交易所同意，公司的内部职工股5,302.05万股（其中董事、监事及高级管理人员持有的132,722股暂时冻结），于2001年2月5日上市流通。 9、本公司根据2000年度股东大会决议，以2000年末的总股本838,078,499股为基数，向全体股东按10∶5的比例，以资本公积金转增股本419,039,249股。股权登记日为2001年5月21日，除权基准日为2001年5月22日。 10、截至2001年12月31日止，本公司的股本结构如下： 尚未流通股股本 金 额 占总股本比例 1、发起人股 512,142,945.00 40.74% 其中：国家股 474,780,525.00 37.77% 境内法人股 37,362,420.00 2.97% 2、募集法人股 166,694,053.00 13.26% 其中：境内法人股 121,694,053.00 9.68% 境外法人股 45,000,000.00 3.58% 3、内部职工股 0.00 0.02% 尚未流通股股本合计 678,836,998.00 54.00% 已流通股股本 1、境内上市的人民币普通股 274,530,750.00 21.84% 2、境内上市的外资股 303,750,000.00 24.16% 已流通股股本合计 578,081,667.00 46.00% 股本合计 1,257,117,748.00 100% 11、根据广东省人民政府办公厅粤办函[2000]574号文批复，国家股无偿划转广东省交通集团有限公司持有和管理。 12、本公司主营范围是高速公路、汽车专用公路、桥梁的建设施工，公路、桥梁的收费和养护管理，汽车加油、拯救、维修、清洗。 13、本公司主要经营业务是广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥的收费和养护工作，投资科技产业，同时参股深圳惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公路有限公司、广东粤东高速公路实业发展有限公司、广东金道达高速公路经济开发有限公司、广东广惠高速公路有限公司。 广佛高速公路有限公司投资了南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司、佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司。 本公司在本年度出售广东粤东高速公路实业发展有限公司全部股权及股东权益，投资成立了广东高速科技投资有限公司。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 本公司按照权责发生制为原则记账，除改组时折股资产以重估价值计价外，其余按实际成本计价。 5、外币业务核算方法 当发生外币业务时，将有关外币金额按业务发生的当天中国银行市场汇价中间价折合人民币记账，月份终了，外币余额按照月末市场汇价中间价折合人民币,差额作为汇兑损益，列作当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。 处置短期投资时，应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备采用成本与市价孰低的原则对单项投资计提，如果单项投资市价低于成本价的，按其差额一次性计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 本公司的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备是根据对应收款项的账龄分析，对一年以上的应收款项视账龄时间分年按不同的比例计提。 账龄 计提比例 1－2年 10％ 2－3年 30％ 3－4年 50％ 4--5年 90％ 对以下情况可全额提取坏账准备：有确凿证据证明不能收回的应收款项；逾期五年以上，收回可能性不大的应收款项；债务单位已宣布撤销、破产、资不抵债，经清偿后证明无法收回的应收款项；发生不可抗拒的自然灾害导致债务单位停产而在短时间内无法全额偿付债务时。 9、存货核算方法 存货划分为材料、低值易耗品等，购入和发出均按实际成本核算。存货采用永续盘存制。材料发出时的计价按先进先出法计算；低值易耗品发出时按一次摊销法计算。 存货跌价按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；如果数量繁多、单价较低的存货，可按存货类别计量成本与可变现净值。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响，采用权益法核算。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位的投资有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派的利润或现金股利时确认收益，该收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额；采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的当年净利润或发生的净亏损的份额确认收益。确认被投资单位发生的净亏损，以股权投资账面价值减记至零为限。 股权投资差额按合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年期限平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。 本公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去计入初始投资成本的相关税费、已到付息期但尚未领取的债券利息及未到期的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。长期债券按期计提利息收入计入当期损益。 （3）其他长期投资 本公司的其他长期投资是按实际支付的价款记账。投资收益是按实际收到或经确定转让金额时确认收益。 （4）长期投资减值准备 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额部分作为当期投资损失，于中期期末或年终时提取长期投资减值准备。 11、委托贷款 委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息。 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，在中期期末或年度终了计提相应的减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 本公司将使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产核算。 固定资产除部分按重置价值计价外，其余均按实际成本计价。 固定资产折旧除广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥采用工作量法外，其余均采用直线法，除广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥不预留残值外，其余均按3%-10％预留残值，各类固定资产的折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 广佛高速公路 28年 工作量法 佛开高速公路 30年 工作量法 九江大桥 19年 工作量法 房屋建筑物 20-30年 4.5％-3.2% 机器设备 10年 9％-9.6% 运输设备 5-8年 12%-18％ 电子设备及其他设备 5-8年 12%-18％ 固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收支。 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程是指公司进行的基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程在完工交付使用后，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，在中期期末或年度终了计提在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，则计入当期的财务费用。 15、无形资产计价和摊销政策 对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用作为无形资产的实际成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限；（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；（3）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用，是指企业已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，在规定的年限内平均摊销。 17、应付债券的核算方法 对发行的债券，按债券的票面价值入账。溢价或折价发行的债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券的存续期间，采用直线法分期摊销。 18、收入确认原则 通行费收入是以过路（桥）车辆经过收费亭售出通行费票据时即为收入实现。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、会计政策的变更及影响 （1）会计政策变更的说明： A．公司原执行《股份有限公司会计制度》及补充规定。2001年1月1日起执行《企业会计制度》。 根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》后，改变以下会计政策： ①、固定资产减值准备 期末固定资产原按账面价值净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 ②、在建工程减值准备 期末在建工程原按账面价值计价，现改为如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按预计的减值额，计提在建工程减值准备。 ③、无形资产减值准备 期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与预计可收回金额孰低计价，对预计可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 ④、委托贷款减值准备 本公司的委托贷款原按账面价值计价，现改为按委托贷款账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提委托贷款减值准备。 ⑤、开办费 本公司的开办费用原从开始生产经营的当月起，按不超过5年的期限平均摊销，若数额不大的，在开始生产经营的当月一次摊销，现改为从开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营的当月的损益。 B．根据广东省财政厅粤财企[2001]194号《关于省交通集团有限公司公路资产变更折旧方法的批复》及《广东省佛开高速公路有限公司第三届董事会第一次会议决议》：九江大桥的折旧方法从2001年度起由原来的直线法变更为工作量法。 C．根据广东省财政厅粤财企[2001]194号《关于省交通集团有限公司公路资产变更折旧方法的批复》及广东省高速公路公司粤高路财[2001]419号《转发关于新增公路资产采用工作量法计提折旧的通知》：茂湛高速公路从2000年1月1日起采用工作量法计提折旧。 （2）会计政策变更的影响 本公司对固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款进行了检查，尚未发现应计提并追溯调整各项资产减值准备。故本期会计政策的变更，对以前年度财务状况和经营损益无影响。 九江大桥折旧方法的变更采用追溯调整法，对2001年度净利润的影响为增加净利润1,452,498.66元，累计影响数为增加净利润1,556,936.22元，相应调增2001年度期初的留存收益1,556,936.22元，其中，调增期初未分配利润为1,556,936.22元。 茂湛高速公路折旧方法的变更采用追溯调整法，对2001年度净利润的影响为增加净利润15,582,639.05元，累计影响数为增加净利润4,461,982.95元，相应调增2001年度期初的留存收益4,461,982.95元，其中，调增期初未分配利润为4,461,982.95元。 21、会计估计变更及影响 （1）会计估计变更的说明： 根据广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字[2001]547号文：广佛公司经营期由2009年7月31日延长到2017年7月31日。据此，广佛公司从2001年度起，将广佛高速公路的折旧年限延长至2017年7月31日，同时根据广东省财政厅粤财企[2001]194号《关于省交通集团有限公司公路资产变更折旧方法的批复》，广佛公司以2001年1月1日广佛高速公路的账面净值采用工作量法计提折旧。 （2）会计估计变更的影响 广佛高速公路折旧年限及折旧方法的变更对2001年度的净利润的影响为增加净利润8,102,462.86元。 22、会计差错的更正 （1）本年度根据佛开高速公路工程决算报告，对以前年度按估计价值记账的固定资产多提的折旧予以冲减。在编制2000年度与2001年度比较式的会计报表时，已对该项差错进行了更正，更正后2000年度净利润及留存收益比更正前增加15,987,390.22元，累计折旧比更正前减少45,678,257.77元。 （2）根据《广佛高速公路扩建工程项目总承包合同补遗书一》，对扩建增加的工程项目，补列固定资产及补计累计折旧。在编制2000年度与2001年度比较式的会计报表时，已对该项差错进行了更正，更正后2000年度净利润及留存收益比更正前减少512,783.25元，累计折旧比更正前增加804,365.88元。 （3）根据广东金道达高速公路经济开发有限公司股权变更协议，重新计算本公司的长期股权投资。在编制2000年度与2001年度比较式的会计报表时，已对该项差错进行了更正，更正后2000年度净利润及留存收益比更正前减少86,054.41元。 23、合并会计报表编制方法 在编制合并报表时，对于母公司所控制的境内外所有子公司纳入合并范围，包括拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业，其他对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的权益性资本，但能实施控制的企业。 本公司合并会计报表的编制方法是按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，对所有纳入合并范围的子公司个别会计报表，经充分抵销内部投资，内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制。 （三）税项 1、营业税： 税 目 税率 通行费收入 5％ 利息收入 7％ 租金收入 5％ 根据财政部财税[2001]21号文《关于降低金融保险业营业税税率的通知》的规定，2001年度金融保险业营业税税率为7%。 2、所得税 根据广东省财政厅粤财企[2001]127号文：“广东省高速公路发展股份有限公司在2000及2001年度享受企业所得税先按33%的法定税率征收再返还18%的优惠政策。” 根据广州市税务局对外税务分局税外发[1993]1669号文：广佛高速公路有限公司从2001年起按照15％税率征收企业所得税。 根据企业所得税法，广东省佛开高速公路有限公司按照33％税率征收企业所得税。 广东高速科技投资有限公司企业所得税税率尚未经主管税务部门核定。 （四）控股子公司及合营公司 1、公司控制的境内外子公司及合营公司概况列示如下： 企业名称 注册资本 实际投资额 经营范围 广佛高速公路 人民币 人民币15,000 主营广佛高速公路 有限公司 20,000万元 万元 的建设、施工、收费 和养护管理 广东省佛开高 人民币 人民币17,340 经营管理佛开高速 速公路有限公 34,000万元 万元 公路及其配套的拯 司 救、维修清理 广东高速科技 人民币 人民币8,500万 投资科技产业 投资有限公司 10,000万元 元 广东茂湛高速 人民币 人民币22,400 经营、养护、管理电 公路有限公司 32,000万元 万元 白（麻岗）至湛江（遂 溪）高速公路及相关 的配套设施 广东广惠高速 人民币 人民币3,000万 投资、建设广惠高速 公路有限公司 10,000万元 元 公路及配套设施；广 惠高速公路的收费 和养护管理 南海市雅瑶枢 人民币1,000 人民币600万 投资雅瑶枢纽立交 纽立交项目建 万元 元 工程 设有限公司 佛山市谢边枢 人民币3,000 人民币1,000万 谢边枢纽立交项目 纽立交项目建 万元 元 的建设 设有限公司 企业名称 占注册资本和权 益比例 广佛高速公路 75% 有限公司 广东省佛开高 51% 速公路有限公 司 广东高速科技 85% 投资有限公司 广东茂湛高速 20% 公路有限公司 广东广惠高速 30% 公路有限公司 南海市雅瑶枢 60% 纽立交项目建 设有限公司 佛山市谢边枢 33% 纽立交项目建 设有限公司 2、已纳入合并会计报表的控股子公司及合营公司概况列示如下： 企业名称 注册资本 实际投资额 占注册资本和 权益比例 广佛高速公路 20,000万元人民 15,000万元人民 75％ 有限公司 币 币 广东省佛开高 34,000万元人民 17,340万元人民 51％ 速公路有限公 币 币 司 广东高速科技 10,000万元人民 8,500万元人民 85% 投资有限公司 币 币 企业名称 主营业务 广佛高速公路 主营广佛高速公 有限公司 路的建设、施工、 收费和养护管理 广东省佛开高 经营管理佛开高 速公路有限公 速公路及其配套 司 的拯救、维修 广东高速科技 投资科技产业 投资有限公司 本年度增加列入合并范围的公司包括广东省佛开高速公路有限公司和广东高速科技投资有限公司。其中：本公司依据《广东省佛开高速公路有限公司16%股权及股东委托贷款债权转让协议》，从2001年1月1日零时起，拥有了广东省佛开高速公路有限公司51%的股权；另本公司于2001年8月13日投资设立了广东高速科技投资有限公司。 3、根据财政部财会（二）字（1996）2号函，南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司仍在筹建中，没有产生业务收入且资产总额未达到与其母公司合并资产总额的10%，根据重要性原则，不纳入合并范围，对本年度财务状况及经营成果不构成重大影响。 （五）关于本期会计报表期初数调整的说明 根据《广东省佛开高速公路有限公司16%股权及股东委托贷款债权转让协议》，本公司收购广东省佛开高速公路有限公司（以下简称“佛开公司”）16%的股权及相应的股东委托贷款债权的股权交割日为2001年1月1日零时。由于收购时点为2001年1月1日零时，并且在收购后本公司即拥有了佛开公司51%的股权，应对佛开公司会计报表进行合并，并相应调整本期会计报表的期初数。另外，对于本期发生的应追溯调整期初会计报表的事项，也作相应的调整。 A、合并资产负债表 1、本公司持有佛开公司51%股权涉及的调整事项 根据上述原则，本期会计报表的期初数合并了佛开公司的期初数（数据来源是（2001）羊查字第7578号佛开公司2000年审计报告）。由此，比对上期会计报表的期末数，本期会计报表的期初数的流动资产减少325,611,739.15元，长期投资合计减少901,995,249.56元，固定资产合计增加3,400,746,196.17元，无形资产及其他资产增加132,947,992.46元，流动负债增加382,499,682.12元，长期负债增加1,481,766,546.29元，少数股东权益增加441,820,971.51元。 2、其他调整事项 （1）根据佛开高速公路工程竣工决算报告，对以前年度按估计价值记账的固定资产多计提的折旧予以冲减，相应调整期初数。其中：累计折旧减少45,678,257.77元，年初未分配利润增加15,987,390.22元，少数股东权益增加29,690,867.55元。 （2）广佛高速公路扩建工程增加了工程项目，相应增加工程款2,748.25万元。对于应补列的固定资产及累计折旧，相应调整期初数。其中：固定资产增加27,482,500.00元，累计折旧增加804,365.88元，年初未分配利润减少512,783.25元，应交税金减少120,654.88元，应付账款增加27,482,500.00元，少数股东权益减少170,927.75元。 （3）根据广东金道达高速公路经济开发有限公司2000年12月12日股权变更协议，重新计算本公司对广东金道达高速公路经济开发有限公司的长期股权投资。其中：长期股权投资增加894,949.85元，年初未分配利润减少86,054.41元，应交税金减少42,385.01元，其他应付款增加1,023,389.27元。 （4）九江大桥折旧方法的变更追溯调整上年度的应计提折旧额，相应调整期初数。其中：累计折旧减少3,052,816.11元，年初未分配利润增加1,556,936.22元，少数股东权益增加1,495,879.89元。 （5）茂湛高速公路折旧方法的变更追溯调整上年度的应计提折旧额，相应调整期初数。其中：长期股权投资增加4,461,983.55元，年初未分配利润增加4,461,983.55元。 B、母公司资产负债表 1、本公司持有佛开公司51%股权涉及的调整事项 长期投资项目增加了对佛开公司16%的长期股权投资、长期债权投资及相应的负债。其中：长期股权投资增加379,374,665.77元，长期债权投资增加356,741,336.00元，其他应收款减少375,386,928.00元，其他应付款增加360,729,073.77元。 2、其他调整事项 （1）根据佛开高速公路工程竣工决算报告，对以前年度按估计价值记账的固定资产多计提的折旧予以冲减，相应调整年初数，其中：长期股权投资增加15,987,390.22元，年初未分配利润增加15,987,390.22元。 （2）广佛高速公路扩建工程增加了工程项目，相应增加工程款2,748.25万元。对于应补列的固定资产及累计折旧，相应调整期初数。其中：长期股权投资减少512,783.25元，年初未分配利润减少512,783.25元。 （3）根据广东金道达高速公路经济开发有限公司2000年12月12日股权变更协议，重新计算本公司对广东金道达高速公路经济开发有限公司的长期股权投资。其中：长期股权投资增加894,949.85元，年初未分配利润减少86,054.41元，应交税金减少42,385.01元，其他应付款增加1,023,389.27元。 （4）九江大桥折旧方法的变更追溯调整上年度的应计提折旧额，相应调整期初数。其中：长期股权投资增加1,556,936.22元，年初未分配利润增加1,556,936.22元。 （5）茂湛高速公路折旧方法的变更追溯调整上年度的应计提折旧额，相应调整期初数。其中：长期股权投资增加4,461,983.55元，年初未分配利润增加4,461,983.55元。 （六）会计报表附注说明（单位：人民币元） A、合并会计报表附注说明 1、货币资金 项 目 2001.12.31 2001.1.1 现金 109,928.25 75,968.93 银行存款 433,309,702.80 829,012,276.61 其他货币资金 27,946,236.93 88,674.45 合 计 461,365,867.98 829,176,919.99 以上银行存款中，2001年12月31日的外币余额列示如下： 币别 外币余额 折算汇率 港币 2,629.31 1.0606 2,788.65 2、短期投资 项 目 2001.12.31 帐面余额 跌价准备 市价 股权投资 4,404,403.74 1,282,403.04 3,122,000.70 其中：股票投资 4,404,403.74 1,282,403.04 3,122,000.70 债权投资 125,256,768.1 4 132,989,513.60 其中：国债投资 125,256,768.1 4 132,989,513.60 合计 129,661,171.88 1,282,403.04 136,111,514.30 项 目 2001.1.1 帐面余额 跌价准备 市价 股权投资 6,208,697.80 201,198.54 6,528,609.26 其中：股票投资 6,208,697.80 201,198.54 6,528,609.26 债权投资 147,896,850.41 488,232.43 147,830,619.20 其中：国债投资 147,896,850.41 488,232.43 147,830,619.20 合计 154,105,548.21 689,430.97 154,359,228.46 （1）期末股票投资、国债投资的市价来源于证券时报记载的2001年12月31日相关股票、国债的收市价。 （2）本年度增加股票投资跌价准备1,081,204.50元，减少国债投资跌价准备488,232.43元，合计增加短期投资跌价准备592,972.07元。 （3）短期投资不存在投资变现的重大限制。 3、应收账款 账龄 2001.12.31 2001.1.1 金额 占应收账款 坏账准 坏账准备 金额 占应收账 总额的比例 备计提 款总额的 比例 比例 1年以内 343,484.60 100% 1至2年 10% 2至3年 30% 3至4年 50% 3至4年 90% 5年以上 100% 合计 343,484.60 100.00% 账龄 坏账准 坏账 备计提 准备 比例 1年以内 1至2年 10% 2至3年 30% 3至4年 50% 3至4年 90% 5年以上 100% 合计 注：以上应收账款余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、其他应收款 账 龄 2001.12.31 金 额 占其他应 坏账准 坏账准备 收款总额 备计提 比例 比例 1年以内 43,122,303.25 96.70% 1至2年 10% 2至3年 30% 3至4年 50% 4至5年 90% 5年以上 1,470,000.00 3.30% 100% 1,470,000.00 合计 44,592,303.25 100.00% 1,470,000.00 账 龄 2001.1.1 金 额 占其他应 坏账准 坏账准备 收款总额 备计提 比例 比例 1年以内 13,092,074.56 89.91% 1至2年 10% 2至3年 30% 3至4年 50% 4至5年 1,470,000.00 10.09% 90% 1,323,000.00 5年以上 100% 合计 14,562,074.56 100.00% 1,323,000.00 （1）以上其他应收款余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款余额中前五名欠款单位金额合计为41,193,329.60元，占其他应收款总额92.37%。 其他应收款余额中较大的项目列示如下： 项 目 2001.12.31 内 容 广东交通实业投资公司 37,630,000.00 转让粤东高速股权的50%转让款 鹤山市交通房地产开发公司 1,470,000.00 逾期五年以上的往来款 （3）对鹤山市交通房地产开发公司的往来款是逾期五年以上，根据本公司的内部控制制度计提100%坏账准备。 5、预付账款 账龄 2001.12.31 2001.1.1 金额 占预付账款 金额 占预付账款总 总额的比例 额的比例 1年以内 192,680.40 100.00% 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 合计 192,680.40 100.00% 6、存货 项 目 2001.12.31 2001.1.1 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 103,671.03 290,328.02 低值易耗品 24,920.90 56,776.10 合 计 128,591.93 347,104.12 7、待摊费用 类 别 2001.1.1 本期增加 本期摊销 2001.12.31 水 电费 1,492,044.14 1,492,044.14 保 险费 456,347.41 6,400.00 459,014.05 3,733.36 合 计 456,347.41 1,498,444.14 1,951,058.19 3,733.36 8、长期投资 项 目 2001.12.31 2001.1.1 金 额 减值准备 金 额 长期股权投资 884,694,327.67 847,159,688.44 长期债权投资 199,281,710.10 151,580,010.10 长期房产投资 22,341,954.97 15,899,102.17 22,341,954.97 合 计 1,106,317,992.74 15,899,102.17 1,021,081,653.51 项 目 减值准备 长期股权投资 长期债权投资 长期房产投资 14,042,654.97 合 计 14,042,654.97 长期股权投资——其他股权投资——投资成本 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 深圳惠盐高速公 1999年11月1日 33.33% 14,024,586.42 路有限公司 -2021年11月20日 广东茂湛高速公 1999年2月8日 20% 224,000,000.00 路有限公司 -2033年2月7日 广东金道达高速 1999年8月1日 25% 3,523,389.27 公路经济开发有 限公司 广东广惠高速公 1999年8月12日 30% 210,000,000.00 路有限公司 -2029年8月12日 华夏证券有限公 ---- 540万股 5,400,000.00 司 南海市雅瑶枢纽 2001年2月15日 60% 6,000,000.00 立交项目建设有 -2019年8月1日 限公司 佛山市谢边枢纽 2001年1月15日 33% 9,900,000.00 立交项目建设有 -2019年8月1日 限公司 合计 472,847,975.69 被投资单位名称 长期投资 减值准备 深圳惠盐高速公 路有限公司 广东茂湛高速公 路有限公司 广东金道达高速 公路经济开发有 限公司 广东广惠高速公 路有限公司 华夏证券有限公 司 南海市雅瑶枢纽 立交项目建设有 限公司 佛山市谢边枢纽 立交项目建设有 限公司 合计 权益法核算资料 被投资公司名称 初始投资金额 追加投 本期被投资单位 本期分得现金 资额 权益增减额 股利 深圳惠盐高速公 14,024,586.42 26,156,289.33 21,084,266.36 路有限公司 广东茂湛高速公 224,000,000.00 -15,966,867.56 路有限公司 广东金道达高速 3,523,389.27 351,904.99 568,303.20 公路经济开发有 限公司 广东广惠高速公 210,000,000.00 路有限公司 南海市雅瑶枢纽 6,000,000.00 立交项目建设有 限公司 佛山市谢边枢纽 9,900,000.00 立交项目建设有 限公司 合 计 被投资公司名称 累计权益增减额 备注 深圳惠盐高速公 32,173,836.63 路有限公司 广东茂湛高速公 -17,952,876.15 路有限公司 广东金道达高速 -47,446.28 公路经济开发有 限公司 广东广惠高速公 尚在建设 路有限公司 期 南海市雅瑶枢纽 尚在建设 立交项目建设有 期 限公司 佛山市谢边枢纽 尚在建设 立交项目建设有 期 限公司 合 计 14,173,514.20 长期股权投资——其他股权投资——股权投资差额 被投资公司名 初始金额 形成 摊销期限 本期摊销额 称 原因 广佛高速公路 87,168,911.73 注1 1998.1-2019.6 4,054,367.99 有限公司 广东省佛开高 93,430,026.65 注2 1998.5-2027.3 3,231,009.55 速公路有限公 司 广东省佛开高 225,410,359.01 注3 2001.1-2027.3 8,587,061.30 速公路有限公 司 深圳惠盐高速 31,395,413.58 注4 1999.11-2021.11 1,421,679.11 公路有限公司 合计 437,404,710.97 17,294,117.95 被投资公司名 摊余价值 称 广佛高速公路 70,951,439.74 有限公司 广东省佛开高 81,582,991.50 速公路有限公 司 广东省佛开高 216,823,297.71 速公路有限公 司 深圳惠盐高速 28,315,108.83 公路有限公司 合计 397,672,837.78 注1：本公司在1993年6月30日股份重组时，将评估确认后的广佛高速公路有限公司1993年1月31日的国有资产净值折成国家股，并同时作为本公司对广佛高速公路有限公司的长期投资，则长期投资(以评估值记账)与本公司拥有广佛高速公路有限公司账面净资产之间的差异记入本科目。 注2：本公司于1998年4月30日购买广东省佛开高速公路有限公司10％股权，收购价格19,058.35万元与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注3：本公司于2001年1月1日购买广东省佛开高速公路有限公司16％股权，收购价格37,931.15万元及补偿款63,201.77元（广东省佛开高速公路有限公司评估基准日至股权交割日期间损益）与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注4：本公司于1999年10月31日购买深圳惠盐高速公路有限公司33.33％股权，收购价格4,542万元与深圳惠盐高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 长期债权投资——其他债权投资 被投资公司名称 初始投资成本 年利 到期 本期应收 累计应收 率 日 利息 利息 深圳惠盐高速公 169,580,010.10 免 路有限公司 南海市雅瑶枢纽 52,960,500.00 免 立交项目建设有 限公司 佛山市谢边枢纽 11,741,200.00 免 立交项目建设有 限公司 合 计 234,281,710.10 被投资公司名称 2001.12.31 减值 备注 准备 深圳惠盐高速公 134,580,010.10 路有限公司 南海市雅瑶枢纽 52,960,500.00 立交项目建设有 限公司 佛山市谢边枢纽 11,741,200.00 立交项目建设有 限公司 合 计 199,281,710.10 长期房产投资 房产名称 2001.12.31 2001.1.1 金 额 跌价准备 金 额 狮岭综合楼 12,910,266.07 9,803,970.07 12,910,266.07 惠州华龄大厦 5,461,688.90 4,163,692.10 5,461,688.90 龙江镇恒丰花苑 3,970,000.00 1,931,440.00 3,970,000.00 合 计 22,341,954.97 15,899,102.17 22,341,954.97 房产名称 跌价准备 狮岭综合楼 8,595,966.07 惠州华龄大厦 3,461,688.90 龙江镇恒丰花苑 1,985,000.00 合 计 14,042,654.97 注：长期投资减值准备计提的原因：该项投资房产按现行市值估算将可收回金额低于投资账面价值的差额，应提取本项长期投资减值准备。本年度增加计提减值准备1,856,447.20元。 9、固定资产及累计折旧 分 别 2001.1.1 本期增加 本期减少 原 值: 广佛高速公路 701,681,068.18 佛开高速公路 3,182,089,633.60 九江大桥 158,349,136.00 82,500.00 房屋建筑物 172,387,908.23 1,134,501.00 机器设备 8,554,286.04 运输设备 81,863,116.57 3,838,321.00 2,700,703.34 电子设备及其他设备 146,584,273.28 4,254,374.41 221,855.00 合 计 4,451,509,421.90 9,309,696.41 2,922,558.34 累计折旧: 广佛高速公路 181,891,238.76 24,646,926.32 佛开高速公路 155,370,885.02 66,550,257.12 九江大桥 5,020,909.34 5,505,180.67 房屋建筑物 27,435,807.80 5,662,144.67 机器设备 4,380,511.42 1,250,743.73 运输设备 40,008,015.08 10,599,444.69 2,130,257.77 电子设备及其他设备 25,949,835.42 11,682,459.14 179,491.80 合 计 440,057,202.84 125,897,156.34 2,309,749.57 净 值 4,011,452,219.06 分 别 2001.12.31 原 值: 广佛高速公路 701,681,068.18 佛开高速公路 3,182,089,633.60 九江大桥 158,431,636.00 房屋建筑物 173,522,409.23 机器设备 8,554,286.04 运输设备 83,000,734.23 电子设备及其他设备 150,616,792.69 合 计 4,457,896,559.97 累计折旧: 广佛高速公路 206,538,165.08 佛开高速公路 221,921,142.14 九江大桥 10,526,090.01 房屋建筑物 33,097,952.47 机器设备 5,631,255.15 运输设备 48,477,202.00 电子设备及其他设备 37,452,802.76 合 计 563,644,609.61 净 值 3,894,251,950.36 注1：本期无在建工程转入的固定资产。 注2：本公司无用于出售、置换、抵押和担保的固定资产。 10、在建工程 工程名称 2001.1.1 本期增加 本期转入固定 其他减少数 资产 广佛高速公 9,179,124.07 1,890,000.00 路通信 收费改造扩 容工程 九江大桥换 1,864,382.00 索工程 其他 4,496,649.87 1,013,442.81 2,758,281.81 合 计 13,675,773.94 4,767,824.81 2,758,281.81 工程名称 2001.12.31 资金来源 广佛高速公 11,069,124.07 其他来源 路通信 收费改造扩 容工程 九江大桥换 1,864,382.00 其他来源 索工程 其他 2,751,810.87 其他来源 合 计 15,685,316.94 注1、广佛高速公路收费改造扩容工程预算数为1,826.28万元； 注2、九江大桥还索工程预算数为12,328,383元。 11、无形资产 类 别 原始金额 2001.1.1 本期 本期 本期摊销 增加 转出 九江大桥经 66,917,573.76 63,395,597.76 3,521,976.00 营权 九江大桥土 68,402,029.24 64,801,921.24 3,600,108.00 地使用权 合 计 135,319,603.00 128,197,519.00 7,122,084.00 类 别 2001.12.31 累计摊销额 九江大桥经 59,873,621.76 7,043,952.00 营权 九江大桥土 61,201,813.24 7,200,216.00 地使用权 合 计 121,075,435.00 14,244,168.00 注1：九江大桥经营权通过购买方式取得，剩余摊销年限17年 注2：九江大桥土地使用权通过购买方式取得，剩余摊销年限17年 12、长期待摊费用 类 别 原始金额 2001.1.1 本期增加 本期摊销 白云路办 4,333,328.00 1,764,871.14 871,440.72 公楼租金 白云路办 5,238,911.93 3,143,346.89 1,047,782.5 公楼装修 费 花都、从化 1,316,441.46 987,331.08 658,220.76 房产维修 广佛房屋 10,742,131.38 3,415,394.41 3,453,568.62 1,637,687.08 维修 广佛公路 9,299,304.27 6,343,234.03 739,017.56 折旧调整 科技公司 2,664,686.17 2,664,686.17 148,038.12 办公费装 修费 九江大桥 3,435,986.58 2,061,591.94 687,197.28 以南路面 整治费用 二期路面 3,361,101.90 2,688,881.52 672,220.44 整治费用 维修票房 390,000.00 390,000.00 32,500.00 及围城的 工程款 其他 395,000.00 395,000.00 43,232.76 合 计 41,176,891.69 20,404,651.01 6,903,254.79 6,537,337.24 类 别 2001.12.31 累计摊销额 剩余摊销 年限 白云路办 893,430.42 3,439,897.58 1年1个月 公楼租金 白云路办 22,095,564.3 73,143,347.56 2年 公楼装修 费 花都、从化 329,110.32 987,331.14 6个月 房产维修 广佛房屋 5,231,275.95 5,510,855.43 2年3个月 维修 广佛公路 5,604,216.47 3,695,087.80 7年7个月 折旧调整 科技公司 2,516,648.05 148,038.12 5年7个月 办公费装 修费 九江大桥 1,374,394.66 2,061,591.92 2年 以南路面 整治费用 二期路面 2,016,661.08 1,344,440.82 3年 整治费用 维修票房 357,500.00 32,500.00 4年7个月 及围城的 工程款 其他 351,767.24 43,232.76 5年7个月 合 计 20,770,568.56 20,406,323.13 13、短期借款 类 别 2001.12.31 2001.1.1 保证借款 90,000,000.00 14、应付账款 2001.12.31 2001.1.1 66,511,648.19 66,421,967.18 注1：以上应付账款余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 注2：不存在账龄在3年以上的应付账款。 15、预收账款 2001.12.31 2001.1.1 8,333,333.52 9,666,666.76 注1：以上预收账款余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 注2：期末余额是佛开公司97年预收通信管道30年租金1000万元,分30年摊销入收入的摊销余额。 16、应付股利 股东名称 2001.12.31 2001.1.1 广东省交通集团有限公司 47,478,052.50 31,652,035.00 其他境内发起人法人股 3,736,242.00 2,490,828.00 境内募集法人股 12,169,405.30 8,112,936.90 境外募集法人股 4,500,000.00 3,000,000.00 内部职工股 5,302,050.00 境内上市人民币普通股 27,453,075.00 13,000,000.00 境内上市外资股 30,375,000.00 20,250,000.00 合计 125,711,774.80 83,807,849.90 注：根据本公司2002年2月1日“第三届董事会第十一次会议决议”通过的2001年度利润分配预案：以总股本1,257,117,748股为基数，每10股派发现金股利1.00元（含税）。 17、应交税金 税 种 法定税率 2001.12.31 2001.1.1 所得税 注1 10,513,406.60 9,869,991.45 营业税 5% 8,757,570.08 2,644,987.30 城市维护建设税 7% 377,860.44 359,790.07 个人所得税 238,288.84 245,464.97 合计 19,887,125.96 13,120,233.79 注1：详见“三、税项”。 18、其他应交款 税 种 计缴标准 2001.12.31 2001.1.1 治安基金 注1 2,880.53 3,494.23 教育费附加 流转税的3% 153,245.27 127,416.72 堤围维护费 注2 37,543.40 30,011.13 合 计 193,669.20 160,922.08 注1：按九江大桥分公司收入的0.1% 注2：堤围维护费的计缴标准：九江大桥分公司2001年1-5月为营业税的3%，6-12月为营业税的2.6%。 19、其他应付款 2001.12.31 2001.1.1 132,882,590.06 454,523,552.22 注1、以上其他应付款余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 注2、不存在账龄在3年以上的其他应付款。 注3、其他应付款余额中较大的项目列示如下： 项 目 金额 款 项 性 质 广东交通实业投资公司 114,250,000.00 预收转让茂湛公司款 海通证券深圳分公司宝安南 5,000,000.00 往来款 路证券营业部 广东粤财信托投资公司 1,245,914.47 委托贷款营业税 佛山工行证券营业部 1,122,605.80 股息 佛山财政局 2,801,894.04 多收财局返还营业税 20、预提费用 项 目 2001.12.31 2001.1.1 预提佛开高速公路大中修理费用 9,000,000.00 6,000,000.00 预提其他费用（注） 5,199,255.02 3,596,710.86 合 计 14,199,255.02 9,596,710.86 注：是预提佛开高速公路已完工尚未支付的零星工程款及尚未支付的2001年度公路养护费用。 21、一年内到期的长期负债 借款单位 2001.12.31 借款期限 广东省建设银行西城支行 58,000,000.00 1999/10/28-2002/10/28 借款单位 借款条件 广东省建设银行西城支行 保证贷款 22、长期借款 借款单位 2001.12.31 本金 利息 珠江基建投资有限公司 29,350,000.00 442,356.16 30,000,000.00 广东省建设银行西城支行 160,000,000.00 276,000.00 广东省高速公路公司 1,092,520,341.50 5,802,453.52 交通银行佛山分行 80,000,000.00 137,940.00 合 计 1,391,870,341.50 6,658,749.68 借款单位 借款期限 借款条件 珠江基建投资有限公司 无到期约定 股东贷款 2001/3/1-2003/3/1 股东贷款 广东省建设银行西城支行 1999/12/10-2004/12/10 保证贷款 广东省高速公路公司 无到期约定 股东贷款 交通银行佛山分行 2001/12/10-2004/12/10 保证贷款 合 计 借款单位 2001.1.1 本金 利息 珠江基建投资有限公司 29,350,000.00 广东省建设银行西城支 240,000,000.00 455,601.22 行 50,000,000.00 58,000,000.00 中信银行花园支行 50,000,000.00 95,287.50 广东省高速公路公司 1,092,520,341.50 48,695,316.07 合 计 1,519,870,341.50 49,246,204.79 借款单位 借款期限 借款条件 珠江基建投资有限公司 无到期约定 股东贷款 广东省建设银行西城支 1999/12/10-2004/12/10 保证贷款 行 1999/11/23-2002/11/23 保证贷款 1999/10/28-2002/10/28 保证贷款 中信银行花园支行 2000/1/18-2003/1/18 保证贷款 广东省高速公路公司 无到期约定 股东贷款 合 计 23、股 本 本次变动增减（+、—） 2001.1.1 配 送 公积金 增 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 341,428,630 +170,714,315 其中： 国家持有股份 316,520,350 +158,260,175 境内法人持有股份 24,908,280 +12,454,140 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 111,129,369 +55,564,684 境内法人持股 81,129,369 40,564,684 境外法人持股 30,000,000 +15,000,000 3、内部职工股 53,020,500 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 505,578,499 +226,278,999 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 130,000,000 +91,510,250 2、境内上市的外资股 202,500,000 +101,250,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 332,500,000 +192,760,250 三、股份总数 838,078,499 +419,039,249 其他 小计 2001.12.31 一、未上市流通股份 1、发起人股份 +170,714,315 512,142,945 其中： 国家持有股份 +158,260,175 474,780,525 境内法人持有股份 +12,454,140 37,362,420 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 +55,564,684 166,694,053 境内法人持股 40,564,684 121,694,053 境外法人持股 +15,000,000 45,000,000 3、内部职工股 -53,020,500 -53,020,500 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 -53,020,500 +173,258,499 678,836,998 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 +53,020,500 +144,530,750 274,530,750 2、境内上市的外资股 +101,250,000 303,750,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +53,020,500 +245,780,750 578,280,750 三、股份总数 +419,039,24 91,257,117,748 注1：根据2000年度股东大会决议，以2000年末的总股本838,078,499股为基数，向全体股东按10：5的比例，以资本公积金转增股本419,039,249股。 注2：上述转增股本已经广州羊城会计师事务所有限公司（2001）羊查字第4344号验资 报告验证。 24、资本公积 项 目 2001.1.1 本期增加数 本期减少数 股本溢价 1,953,799,219.60 419,039,249.00 项 目 2001.12.31 股本溢价 1,534,759,970.60 注：根据2000年度股东大会决议，以2000年末的总股本838,078,499股为基数，向全体股东按10：5的比例，以资本公积金转增股本419,039,249股。 25、盈余公积 项 目 2001.1.1 本期增加数 本期减少数 法定盈余公积 117,765,190.89 15,893,002.23 法定公益金 45,429,019.73 7,946,501.11 任意盈余公积 114,565,552.50 合 计 277,759,763.12 23,839,503.34 项 目 2001.12.31 法定盈余公积 133,658,193.12 法定公益金 53,375,520.84 任意盈余公积 114,565,552.50 合 计 301,599,266.46 注：根据本公司2002年2月1日“第三届董事会第十一次会议决议”：根据羊城会计事务所审计实现的净利润提取10%的法定公积金15,893,002.23元，提取5%法定公益金7,946,501.11元。 26、未分配利润 项 目 2001年度 2000年度 上年报所披露的年末未分配利润 207,051,203.85 185,876,669.31 本年度对年初未分配利润的调整（注） 21,407,471.73 18,264,698.89 调整后本年度的年初未分配利润 228,458,675.58 204,141,368.20 本期增加数 158,930,022.26 133,026,565.84 本期减少数 149,551,278.14 108,709,258.46 其中: 提取法定盈余公积 15,893,002.23 12,701,516.49 提取法定公益金 7,946,501.11 6,350,758.25 提取任意盈余公积 5,849,133.82 年度分配股利 125,711,774.80 83,807,849.90 期末数 237.837,419.70 228,458,675.58 注1：2001年度年初未分配利润调整的主要原因详见“五、关于本期会计报表期初数调整的说明”。 注2：根据本公司2002年2月1日“第三届董事会第十一次会议决议”通过的2001年度利润分配预案：根据羊城会计师事务所审计实现的净利润提取10%的法定公积金15,893,002.23元，提取5%法定公益金7,946,501.11元；以总股本1,257,117,748股为基数，每10股派发现金股利1.00元（含税）。 27、主营业务收入及主营业务成本 项 目 2001年度 2000年度 主营业务收入—通行费收入 625,400,744.00 251,100,909.99 主营业务成本—通行养护支出 215,738,000.11 85,085,711.09 注：主营业务收入及主营业务成本增加的主要原因是本年度合并增加了广东省佛开高速公路有限公司发生数。 28、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2001年度 2000年度 营业税 收入的5% 31,302,691.68 12,555,045.51 城市维护建设税 流转税的7% 1,306,295.55 教育费附加 流转税的3% 561,387.08 治安基金 注1 35,099.42 堤围费 注2 24,327.51 合计 33,229,801.24 12,555,045.51 注1：按九江大桥收入的0.1% 注2：堤围维护费的计缴标准：为2001年1-5月九江大桥营业税的3%，6-12月为2.6%。 注3：主营业务税金及附加增加的主要原因是本年度合并增加了广东省佛开高速公路有限公司发生数。 29、财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 95,611,099.98 6,532,534.20 减：利息收入 9,091,406.03 7,429,024.56 汇兑损失 15,182.08 146,133.77 减：汇兑收益 银行手续费 1,396,484.79 298,857.64 合计 87,931,360.82 -451,498.95 注：财务费用增加的主要原因是本年度合并增加了广东省佛开高速公路有限公司发生数。其中广东省佛开高速公路有限公司本年度应计广东省高速公路公司的股东贷款利息70,386,182.95元和应计中国建设银行广东省西城支行贷款利息15,166,448.78元。 30、投资收益 项 目 2001年度 股票投资收益 595,886.43 合营或联营公司分来利润 486,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 广东省佛开高速公路有限公司（注1） 深圳惠盐高速公路有限公司（注2） 26,156,289.33 广东茂湛高速公路有限公司（注3） -15,966,867.56 广东金道达高速公路经济开发有限公司 351,904.99 债权投资收益 广东省佛开高速公路有限公司（注4） -4,980,689.92 国债投资收益 5,169,832.83 股权投资差额摊销 -17,294,117.95 股权投资转让收益 1,500,000.00 短期投资跌价准备 -592,972.07 长期投资减值准备 -1,856,447.20 合 计 -6,431,181.12 项 目 2000年度 股票投资收益 1,210,251.35 合营或联营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 广东省佛开高速公路有限公司（注1） -7,889,004.73 深圳惠盐高速公路有限公司（注2） 24,324,981.27 广东茂湛高速公路有限公司（注3） -1,986,008.59 广东金道达高速公路经济开发有限公司 728,475.90 债权投资收益 广东省佛开高速公路有限公司（注4） 44,584,194.44 国债投资收益 11,135,991.40 股权投资差额摊销 -8,859,682.92 股权投资转让收益 短期投资跌价准备 485,524.39 长期投资减值准备 -2,140,833.04 合 计 61,593,889.47 注1：本年度将广东省佛开高速公路有限公司纳入合并范围，相应抵销了投资收益。 注2：本公司于1999年10月31日以4,542万元收购深圳惠盐高速公路有限公司33.33%的股权，同时以16,958万元收购深圳惠盐高速公路有限公司33.33%的股东委托贷款债权。深圳惠盐高速公路有限公司主要是建设和经营管理惠州至盐田高速公路深圳段。根据股权比例本公司本年度应获得的收益为26,156,289.33元。 注3：本公司占广东茂湛高速公路有限公司注册资本人民币11.2亿元的20％，按权益法核算，本年度的投资亏损为-15,966,867.56元。 注4：本公司对广东省佛开高速公路有限公司委贷利息收入是根据有关委托贷款协议书，向广东省佛开高速公路有限公司提供股东委托贷款1,137,113,008.50元收取的本期股东委托贷款利息68,094,930.32元（已予以抵销），并相应按7％的税率计缴营业税4,766,645.12元。 根据协议支付广东粤财信托投资公司股东委托贷款手续费214,044.80元。 注5：投资收益的汇回不存在重大限制。 31、本年度没有支付和收到较大金额的其他与经营活动有关的现金。 32、本年度没有支付和收到其他与筹资、投资经营活动有关的现金。 B、母公司会计报表附注说明 1、其他应收款 账龄 2001.12.31 金额 占其他应 坏账准 坏账准备 收款总额 备计提 比例 比例 1年以内 41,647,007.09 96.59% 1至2年 10% 2至3年 30% 3至4年 50% 4至5年 90% 5年以上 1,470,000.00 3.41% 100% 1,470,000.00 合 计 43,117,007.09 100.00% 1,470,000.00 账龄 2001.1.1 金额 占其他应 坏账准 坏账准备 收款总额 备计提 比例 比例 1年以内 637,585.04 30.25% 1至2年 10% 2至3年 30% 3至4年 50% 4至5年 1,470,000.00 69.75% 90% 1,323,000.00 5年以上 100% 合 计 2,107,585.04 100.00% 1,323,000.00 （1）以上其他应收款余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款余额中前五名欠款单位金额合计为40,934,845.00元，占其他应收款总额94.94%。 其他应收款中余额较大的项目列示如下： 项 目 2001.12.31 内 容 广东交通实业投资公司 37,630,000.00 转让粤东高速股权的50%转让款 鹤山市交通房地产开发公司 1,470,000.00 逾期五年以上的往来款 （3）对鹤山市交通房地产开发公司的往来款是逾期五年以上，根据本公司的内部控制制度计提100%坏账准备。 2、长期投资 项 目 2001.12.31 2001.1.1 金 额 减值准备 金 额 长期股权投资 1,754,195,466.53 1,626,191,183.50 长期债权投资 1,365,760,575.04 1,402,963,573.45 长期房产投资 22,341,954.97 15,899,102.17 22,341,954.97 合 计 3,142,297,996.54 15,899,102.17 3,051,496,711.92 项 目 减值准备 长期股权投资 长期债权投资 长期房产投资 14,042,654.97 合 计 14,042,654.97 长期股权投资--其他股权投资-投资成本 被投资单位 投资期限 占被投资单位 投资金额 长期投资 名称 注册资本比例 减值准备 广佛高速公 1993年2月1日 75% 154,982,475.25 路有限公司 -2017年7月31日 广东省佛开 1996年3月12日 51% 528,117,780.11 高速公路有 -2027年3月12日 限公司 广东高速科 2001年6月15日- 85% 85,000,000.00 技投资有限 公司 深圳惠盐高 1999年11月1日 33.33% 14,024,586.42 速公路有限 -2021年11月20日 公司 广东茂湛高 1999年2月8日 20% 224,000,000.00 速公路有限 -2033年2月7日 公司 广东金道达 1999年8月1日 25% 3,523,389.27 高速公路经 济开发有限 公司 广东广惠高 1999年8月12日 30% 210,000,000.00 速公路有限 -2029年8月12日 公司 华夏证券有 ---- 540万股 5,400,000.00 限公司 合计 1,225,048,231.05 被投资单位 备注 名称 广佛高速公 路有限公司 广东省佛开 高速公路有 限公司 广东高速科 技投资有限 公司 深圳惠盐高 速公路有限 公司 广东茂湛高 速公路有限 公司 广东金道达 高速公路经 济开发有限 公司 广东广惠高 速公路有限 公司 华夏证券有 限公司 合计 权益法核算资料 被投资公司 初始投资金额 追加投 本期被投资单位 本期分得现金 名 称 资额 权益增减额 股利 广佛高速公路 154,982,475.25 99,519,780.04 100,349,202.27 有限公司 广东省佛开高 528,117,780.11 23,158,234.43 速公路有限公 司 广东高速科技 85,000,000.00 -959,177.40 投资有限公司 深圳惠盐高速 14,024,586.42 26,156,289.33 21,084,266.36 公路有限公司 广东茂湛高速 224,000,000.00 -15,966,867.56 公路有限公司 广东金道达高 3,523,389.27 351,904.99 568,303.20 速公路经济开 发有限公司 广东广惠高速 210,000,000.00 公路有限公司 合 计 被投资公司 累计权益 备注 名 称 增减额 广佛高速公路 130,897,583.16 有限公司 广东省佛开高 -12,637,522.26 速公路有限公 司 广东高速科技 -959,177.40 投资有限公司 深圳惠盐高速 32,173,836.63 公路有限公司 广东茂湛高速 -17,952,876.15 公路有限公司 广东金道达高 -47,446.28 速公路经济开 发有限公司 广东广惠高速 尚在建 公路有限公司 设期 合 计 131,474,397.70 长期股权投资——其他股权投资——股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 广佛高速公路有 87,168,911.73 注1 1998.1-2019.6 限公司 广东省佛开高速 93,430,026.65 注2 1998.5-2027.3 公路有限公司 广东省佛开高速 225,410,359.01 注3 2001.1-2027.3 公路有限公司 深圳惠盐高速公 31,395,413.58 注4 1999.11-2021.11 路有限公司 合计 437,404,710.97 被投资公司名称 本期摊销额 摊余价值 广佛高速公路有 4,054,367.99 70,951,439.74 限公司 广东省佛开高速 3,231,009.55 81,582,991.50 公路有限公司 广东省佛开高速 8,587,061.30 216,823,297.71 公路有限公司 深圳惠盐高速公 1,421,679.11 28,315,108.83 路有限公司 合计 17,294,117.95 397,672,837.78 注1：本公司在1993年6月30日股份重组时，将评估确认后的广佛高速公路有限公司1993年1月31日的国有资产净值折成国家股，并同时作为本公司对广佛高速公路有限公司的长期投资，则长期投资(以评估值记账)与本公司拥有广佛高速公路有限公司账面净资产之间的差异记入本科目。 注2：本公司于1998年4月30日购买广东省佛开高速公路有限公司10％股权，收购价格19,058.35万元与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注3：本公司于2001年1月1日购买广东省佛开高速公路有限公司16％股权，收购价格37,931.15万元及补偿款63,201.77元（广东省佛开高速公路有限公司评估基准日至股权交割日期间损益）与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注4：本公司于1999年10月31日购买深圳惠盐高速公路有限公司33.33％股权，收购价格4,542万元与深圳惠盐高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 长期债权投资——其他债权投资 被投资公司 初始投资成本 年利 到期 本期应收 名称 率 日 利 息 广佛高速公 103,050,000.00 免 路有限公司 广东省佛开 1,137,113,008.50 6.21% 68,094,930.32 高速公路有 限公司 深圳惠盐高 169,580,010.10 免 速公路有限 公司 合 计 1,409,743,018.60 被投资公司 累计应收 2001.12.31 减值 备 名称 利 息 准备 注 广佛高速公 88,050,000.00 路有限公司 广东省佛开 6,017,556.44 1,143,130,564.94 高速公路有 限公司 深圳惠盐高 134,580,010.10 速公路有限 公司 合 计 1,365,760,575.04 长期房产投资 房产名称 2001.12.31 2001.1.1 金 额 跌价准备 金 额 狮岭综合楼 12,910,266.07 9,803,970.07 12,910,266.07 惠州华龄大厦 5,461,688.90 4,163,692.10 5,461,688.90 龙江镇恒丰花苑 3,970,000.00 1,931,440.00 3,970,000.00 合 计 22,341,954.97 15,899,102.17 22,341,954.97 房产名称 跌价准备 狮岭综合楼 8,595,966.07 惠州华龄大厦 3,461,688.90 龙江镇恒丰花苑 1,985,000.00 合 计 14,042,654.97 注：长期投资减值准备计提的原因：该项投资房产按现行市值估算将可收回金额低于投资账面价值的差额，应提取本项长期投资减值准备。本期计提减值准备1,856,447.20元。 3、主营业务收入及主营业务成本 项 目 2001年度 2000年度 主营业务收入—通行费收入 主营业务成本—通行养护支出 4、投资收益 项目 2001年度 股票投资收益 595,885.53 合营或联营公司分来利润 486,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 广佛高速公路有限公司（注1） 99,519,780.04 广东省佛开高速公路有限公司（注2） 23,158,243.43 深圳惠盐高速公路有限公司（注3） 26,156,289.33 广东茂湛高速公路有限公司（注4） -15,966,867.56 广东金道达高速公路经济开发有限公司 351,904.99 广东高速科技投资有限公司 -959,177.40 债权投资收益 广东省佛开高速公路有限公司（注5） 63,114,240.40 国债投资收益 5,169,832.83 股权投资差额摊销 -17,294,117.95 股权投资转让收益 1,500,000.00 短期投资跌价准备 -592,971.17 长期投资减值准备 -1,856,447.20 合 计 183,382,595.27 项目 2000年度 股票投资收益 1,210,251.35 合营或联营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 广佛高速公路有限公司（注1） 100,909,266.29 广东省佛开高速公路有限公司（注2） -7,889,004.73 深圳惠盐高速公路有限公司（注3） 24,324,981.27 广东茂湛高速公路有限公司（注4） -1,986,008.59 广东金道达高速公路经济开发有限公司 728,475.90 广东高速科技投资有限公司 债权投资收益 广东省佛开高速公路有限公司（注5） 44,584,194.44 国债投资收益 11,135,991.40 股权投资差额摊销 -8,859,682.92 股权投资转让收益 短期投资跌价准备 485,524.39 长期投资减值准备 -2,140,833.04 合 计 162,503,155.76 注1：本公司占广佛高速公路有限公司股权注册资本人民币2亿元的75％，按权益法核算，本年度的投资收益为99,519,780.04元。 注2：本公司占广东省佛开高速公路有限公司股权注册资本人民币3.4亿元的51％，按权益法核算，本年度的投资收益为23,158,243.43元。 注3：本公司于1999年10月31日以4,542万元收购深圳惠盐高速公路有限公司33.33%的股权，同时以16,958万元收购深圳惠盐高速公路有限公司33.33%的股东委托贷款债权。深圳惠盐高速公路有限公司主要是建设和经营管理惠州至盐田高速公路深圳段。根据股权比例本公司本年度应获得的收益为26,156,289.33元。 注4：本公司占广东茂湛高速公路有限公司注册资本人民币11.2亿元的20％，按权益法核算，本年度的投资亏损为-15,966,867.56元。 注5：本公司对广东省佛开高速公路有限公司委贷利息收益是根据有关委托贷款协议书，向广东省佛开高速公路有限公司提供的股东委托贷款1,137,113,008.50元，应收取的本期股东委托贷款利息68,094,930.32元，按7％的税率计缴营业税4,766,645.12元。 根据协议支付广东粤财信托投资公司股东委托贷款手续费214,044.80元。 （七）关联方及其交易 1、关联方关系： ①存在控制关系的关联方 与本公司 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 股权管理;组织资产 重组,优化配置;通过抵押, 产权转让,股份制改造等 方式筹集资金;项目投资、 广东省交 国有独资 通集团有 广州市白云路 经营及管理;交通基础设 母公司 有限责任 限公司 27号 施建设;公路、铁路项目营 公司 运及其相关产业;技术开 发、应用、咨询、服务; 公路、铁路客货运输;船舶 工业;境外关联业务 企业名称 法定 代表人 广东省交 通集团有 游国经 限公司 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001.1.1 本年增加数 本年减少数 广东省交通集 6,800,000,000.00 10,000,000,000.00 团有限公司 企业名称 2001.12.31 广东省交通集 16,800,000.00 团有限公司 ③存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2001.1.1 本年增加 本年减少 金 额 比例 金 额 比例 金额 广东省交 316,520,350.00 37.77% 158,260,175.00 通集团有 限公司 企业名称 2001.12.31 比例 金 额 比例 广东省交 474,780,525.00 37.77% 通集团有 限公司 注1：根据广东省人民政府办公厅粤办函[2000]574号文批复，将原由广东省国有资产管理局代表广东省政府持有、委托广东省高速公路公司管理的本公司国家股316,520,350股无偿划转广东省交通集团有限公司持有和管理。 注2：所持股份增加的原因是本年度实施了以资本公积金转增股本。 2、关联交易 （1）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 广东省铁路集团有限公司 母公司的全资子公司 广东省高速公路公司 母公司的全资子公司 广东省公路建设公司 母公司的全资子公司 广东省公路工程建设集团有限公司 母公司的全资子公司 广东省路桥建设发展公司 母公司的全资子公司 广东省长大公路工程有限公司 母公司的控股子公司 广东交通实业投资公司 母公司的全资子公司 广东省交通开发公司 母公司的全资子公司 广东省公路勘察规划设计院 母公司的全资子公司 广东省航运规划设计院 母公司的全资子公司 广东省汽车运输集团有限公司 母公司的全资子公司 广东省船舶工业联合公司 母公司的全资子公司 广东新中国船厂有限公司 母公司的全资子公司 广东省航盛工程有限公司 母公司的全资子公司 新粤有限公司 母公司的控股子公司 广东粤迪交通有限公司 母公司的控股子公司 广东粤财信托投资公司 本公司法人股股东 广东金道达高速公路经济开发有限公司 合营公司 广东茂湛高速公路有限公司 合营公司 广东粤东高速公路实业发展有限公司 合营公司 广东广惠高速公路有限公司 合营公司 深圳惠盐高速公路有限公司 联营公司 （2）关联方应收应付款项余额 项 目 2001.12.31 2000.1.1 其他应收款: 广东交通实业投资公司 37,630,000.00 应付账款: 广东省高速公路公司 65,956,793.68 65,956,793.68 其他应付款: 广东交通实业投资公司 114,250,000.00 广东省高速公路公司 360,729,073.77 广东茂湛高速公路有限公司 53,333,400.00 广东粤东高速公路实业发展有限公司 28,710,000.00 广东粤财信托投资公司 1,245,914.47 969,221.62 （3）其他应披露的事项 [1] 本公司与广东省高速公路公司共同投资成立广东省佛开高速公路有限公司。广东省高速公路公司持有49%的股权，本公司持有51%的股权。 本公司与广东省高速公路公司于2000年12月25日签订《广东省佛开高速公路有限公司16%股权及股东委托贷款债权转让协议》，本公司将受让广东省高速公路公司所持有的广东佛开高速公路有限公司16%股权及相应的股东委托贷款债权。本次交易金额共73,605.28万元,其中受让16%股权的款项为37,931.15万元，相应的股东委托贷款债权为35,674.13万元。截至2001年12月31日止，本公司已按协议支付了全部交易款项。因股权变更，双方已于2001年9月21日签订《广东省高速公路有限公司股东合同》，并已完成相关的工商变更登记手续。 [2]本公司提供给广东省佛开高速公路有限公司的委托贷款人民币1,137,113,008.50元是通过本公司的股东之一广东粤财信托投资公司进行，本期应收取利息68,094,930.32元（扣除营业税后，实际收益为63,328,285.20元）。另支付广东粤财信托投资公司委托贷款手续费214,044.80元，净收益为63,114,240.40元。 [3]本公司与广东省高速公路公司的全资子公司广花高速公路公司签订合作协议，联合开发狮岭综合楼的房地产项目。其中本公司以现金出资,持有该项目的80％股权,广花高速公路公司则以该综合楼的土地使用权出资,持有该项目20％股权。 [4]根据1998年9月9日《广佛高速公路有限公司董事会纪要》：广佛高速公路扩建工程项目由广东省高速公路公司进行总承包建设。工程总承包价为人民币33,500万元。该项目主体工程已于1999年10月正式完工，竣工验收和工程决算正在办理中。根据2001年5月25日《广佛高速公路有限公司董事会第四届第六次会议纪要》：由于广佛高速公路扩建工程增加了工程项目，经董事会审议通过增加工程的工程款为3,248.25万元。除收费站综合楼工程500万元由广佛公司自行组织施工管理外，其余的工程项目2,748.25万元由广东省高速公路公司承包建设。 [5]本公司与广东高达物业发展有限公司（广东省高速公路公司的控股子公司）重新签订了房屋租赁合同，承租本公司现使用的办公楼。租赁期从2001年5月1日起至2003年1月31日止共21个月，每月租金调整为人民币68,797.95元，对原预付的租金在合同期内摊付，摊付完毕后双方另行协商订立租赁合同。 另广东高速科技投资有限公司与广东高达物业发展有限公司签订房屋租赁合同，承租广东高速科技投资有限公司现使用的办公楼，租赁期从2001年8月1日起至2003年1月31日止共18个月，每月租金为人民币33,728.10元， [6]本公司于1999年11月29日与交通银行广州分行签订《授信业务合同》约定：公司可以在授信额度伍亿元人民币范围内向交通银行广州分行申请提供借款，授信额度的有效期为5年，自1999年11月29日起至2004年11月29日止。同日广东省高速公路公司与交通银行广州分行签订《最高额保证合同》，作为《授信业务合同》的从合同，保证期间为本合同生效之日起至2006年11月29日止。 [7]广东省高速公路公司于1999年10月28日签订《贷款保证合同》，为广佛高速公路有限公司向中国建设银行广东省分行西城支行贷款7,500万元（贷款期限自1999年10月28日至2002年10月28日）提供保证担保，保证期限是自本合同生效之日起至借款合同履行期限届满之日后两年止。借款合同展期的，以展期后所确定的合同最终履行期限之日为届满之日。 [8]本公司于2001年5月9日与广东省路桥建设发展公司签订出资协议，共同投资成立广东高速科技投资有限公司，公司注册资本为人民币10,000万元，广东省路桥建设发展公司持有15%的股权，本公司持有85%的股权。截止至2001年12月31日，本公司已支付出资款8,500万元。 [9]佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司于2001年3月20日与广东省长大公路工程有限公司签订《合同》，由广东省长大公路工程有限公司承包修建佛山市谢边枢纽立交工程第B合同段，合同总价为人民币21,208,509.78元。另南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司与广东省长大公路工程有限公司签订《合同协议书》，由广东省长大公路工程有限公司承包修建广佛高速公路雅瑶交通枢纽扩建工程，合同总价为人民币48,522,676.00元。 [10]广东省佛开高速公路有限公司于1999年12月30日与中国建设银行广东省分行西城支行签订借款合同，借款金额为人民币贰亿肆仟万元，借款期限自1999年12月30日至2009年12月30日，广东省高速公路公司提供了担保并签订保证合同。截止至2001年12月31日，广东省佛开高速公路有限公司已归还借款8,000万元。 [11]广东省佛开高速公路有限公司于2001年12月7日与交通银行佛山分行签订借款合同，借款金额为人民币贰亿肆仟万元，其中人民币捌仟万元的借款期限自2001年12月10日至2004年12月10日，人民币壹亿陆仟万元的借款期限自2002年1月8日至2005年1月8日。广东省高速公路公司提供了担保并签订保证合同。截止至2001年12月31日，广东省佛开高速公路有限公司已收到借款8,000万元。 [12]本公司于2001年8月23日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议》，转让本公司在广东茂湛高速公路有限公司所持有的全部实际投资权益，转让价格人民币22,850万元，转让交割日为2001年8月1日。本协议在经双方权力决策机构或主管部门同意，并获得广东省对外贸易经济合作厅批准后生效。截止至2001年12月31日，本公司已收到广东交通实业投资公司的预付50%转让款人民币11,425万元。 由?
