武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
武汉武商集团股份有限公司
2012 年度报告
2013 年 04 月
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人刘江超、主管会计工作负责人胡文学及会计机构负责人(会计主
管人员)刘晓蓓声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
余春江 独立董事 因故 田玲
崔忠泽 独立董事 因故 田玲
汤得军 独立董事 因故 ----
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
目录
2012 年度报告 ..................................................................................................................................... 2
一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 2
二、公司简介...................................................................................................................................... 6
三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8
四、董事会报告................................................................................................................................ 10
五、重要事项.................................................................................................................................... 25
六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 33
七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 39
八、公司治理.................................................................................................................................... 47
九、内部控制.................................................................................................................................... 51
十、财务报告.................................................................................................................................... 53
十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 163
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、武商集团 指 武汉武商集团股份有限公司
武汉商联、武商联 指 武汉商联（集团）股份有限公司
国资公司 指 武汉国有资产经营公司
经发投 指 武汉经济发展投资（集团）有限公司
开发投资、开发投 指 武汉开发投资有限公司
汉通投资、武汉汉通 指 武汉汉通投资有限公司
报告期、本报告期 指 2012 年度
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
重大风险提示
公司在第四节董事会报告中公司未来发展展望部分描述了公司所处行业
竞争格局和发展趋势、 2013 年工作计划、可能面对的风险，敬请查阅。本报
告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 鄂武商Ａ 股票代码 000501
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 武汉武商集团股份有限公司
公司的中文简称 武商集团
公司的外文名称（如有）WUHAN DEPARTMENT STORE GROUP CO.LTD.
公司的法定代表人 刘江超
注册地址 武汉市江汉区解放大道 690 号
注册地址的邮政编码 430022
办公地址 武汉市汉口解放大道 690 号
办公地址的邮政编码 430022
公司网址 http://www.wushang.com.cn
电子信箱 wushanggroupl@public.wh.hb.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李轩
联系地址 武汉市汉口解放大道 690 号
电话 027-85714295
传真 027-85714011
电子信箱 xuanl528@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的
http://www.cninfo.com.cn/
网址
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处
四、注册变更情况
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
首次注册 1991 年 11 月 02 日 武汉 17774049-3 420103300251645 17774049-3
报告期末注册 2011 年 07 月 08 日 武汉 420100000117383 420103300251645 30025164-5
公司上市以来主营业务的变化情
无变更
况（如有）
根据国务院国有资产监督管理委员会下发的《关于武汉武商集团股份有
限公司、武汉中商集团股份有限公司、武汉中百集团股份有限公司国有
股权变动有关问题的批复》(以下简称―批复‖),批复同意国资公司以所持
有的武汉武商集团股份有限公司 87,405,945 股国家股、武汉中百集团
股份有限公司 33,864,366 股国家股(含代其他股东垫付的股改对价
历次控股股东的变更情况（如有）
5,251,835 股)、武汉中商集团股份有限公司 115,083,119 股国家股(含代
其他股东垫付的股改对价 1,902,160 股)作为出资,联合武汉经济发展投
资(集团)有限公司以现金出资,共同发起设立武汉商联(集团)股份有限公
司。武汉商联设立完成后，武汉商联以所持本公司 87,405,945 股股份，
占本公司股份总数的 17.23%，成为公司第一大股东。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 众环海华会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址 武昌区东湖路 169 号 2-9 层
签字会计师姓名 肖峰、郭幼英
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本年比上年增减
2012 年 2011 年 2010 年
(%)
营业收入（元） 14,901,506,304.75 12,733,849,919.67 17.02% 10,537,035,503.36
归属于上市公司股东的净利
402,413,558.68 331,290,428.07 21.47% 293,514,997.56
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
398,924,525.68 331,251,187.73 20.43% 281,537,640.27
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
2,165,071,860.51 1,842,965,813.15 17.48% 1,623,328,766.38
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.79 0.65 21.54% 0.58
稀释每股收益（元/股） 0.79 0.65 21.54% 0.58
净资产收益率（%） 18% 17.67% 0.33% 18.78%
本年末比上年末增
2012 年末 2011 年末 2010 年末
减(%)
总资产（元） 11,038,554,972.78 9,695,002,971.16 13.86% 7,457,438,834.84
归属于上市公司股东的净资
产（归属于上市公司股东的 2,430,572,939.41 2,040,092,938.87 19.14% 1,710,299,139.70
所有者权益）（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
□ 适用 √ 不适用
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三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提
-8,076,132.75 -17,842,450.55 -2,953,281.16
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准 7,425,439.66 11,729,076.98 12,111,197.20
定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
1,307,743.51 2,476,511.81 61,233.43
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
54,582.41 76,885.83 88,909.92
准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入
5,365,873.49 3,997,833.41 7,747,959.66
和支出
所得税影响额 2,065,850.56 15,624.64 4,730,857.83
少数股东权益影响额（税后） 522,622.76 382,992.50 347,803.93
合计 3,489,033.00 39,240.34 11,977,357.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2012年，是公司实施新五年发展规划的开局之年，面对宏观经济增速减缓与激烈的市场竞争，公司
抢抓机遇，逆市而上，圆满完成年度目标任务，在企业规模、经济效益和社会影响力等方面构筑了领先优
势。
（一）主要经济指标保持增长
2012年，公司实现销售规模268亿元，同比增长29.84%；实现营业收入149.02亿元，同比增长17.02%；
利润总额 7.31亿元，同比增长 21.07%；归属于母公司的净利润4.02亿元，同比增长 21.47%。
（二）主要工作取得新成效
1、经营优势凸现。2012年，摩尔城三家单位在实现―三个第一‖上做出一定努力，优势品类规模化经
营初显成效。武汉国际广场以爱马仕、迪奥的入驻为依托，充分释放国际名品优势效应，向―中国奢侈品
第一‖的目标迈进；武汉广场齐聚全球75个顶尖化妆品牌，以骄人的业绩问鼎中国化妆品经营―新科状元‖，
立足―中国化妆品第一‖；世贸广场黄金经营初显成效，销售保持高速增长，推出―武商金、银、玉‖系列商
品，初步摸索出一套黄金自营的发展模式，立足―中国黄金珠宝零售第一‖。亚贸广场加速提档升级，在重
塑经营风格和提升硬件环境上苦下功夫，寻求到一条符合区域市场的发展道路；建二商场着力优势品类效
益提升，拉开与竞争对手差距，牢牢守住区域市场龙头地位；襄阳购物中心坚持走质量效益之路，通过提
升品牌级数和独有品牌引进，在销售规模上成功超越竞争对手，奠定区域百货标杆地位；十堰人商坚持经
营、项目建设两手抓，经营业绩稳步提升，成为省内二级城市购物中心的样板。
2、量贩连锁发展稳步推进。量贩公司全年新开门店10家，同时，积极提升网点经营质量，对亏损门
店履行退出机制，在大卖场经营上，探索―百货+超市‖购物广场型门店的发展模式。
3、摩尔城配套项目完善。完成国际广场地上与轻轨1号线天桥、地下与地铁2号线的无缝对接工程，
拓宽武展西路至双向行驶，实现摩尔整体规划，为大商圈交通畅通创造了有利条件。
4、企业发展项目全面启动。公司新五年发展规划的重点项目陆续拉开建设大幕，仙桃购物中心项目
破土动工，黄石购物中心项目全面启动，十堰人商二期工程开工建设，青山国际商城于2013年元月正式启
动，为公司新五年发展规划的胜利实现提供有力保证。
5、内控实施防范经营风险。在公司内全面推行内控管理实施工作，以此为契机，强化财务管理职能，
积极开拓新的资金融资渠道，发行短期融资券，为企业发展项目提供资金支持。
6、信息化管理能力不断增强。自主创新开发智能停车场管理系统，灵活满足停车场经营管理需要；
优化更新卡券、会员、供应链系统，服务经营。
7、会员服务形成特色。公司推出VIP权益手册和黑金卡，对前期推出高端服务基础上，进一步丰富
了公司VIP会员卡服务内涵和功能，增强公司的影响力。
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
公司2012年初提出积极推进重点项目开工，新开量贩门店10个以上。按照年初计划，公司重点项目已按期全面启动。2012
年，量贩公司新开门店10家，其中市内门店5家，省内二级城市门店3家，三级县市门店2家。
实现营业收入149.02亿元，同比增长17.02%；利润总额 7.31亿元，同比增长 21.07%；归属于母公司的净利润4.02亿元，
同比增长 21.47%。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
零售业 销售量 14,226,411,688.01 12,182,036,109.63 16.78%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
本公司所处行业为商业零售，以个体销售为主，因此，无法区分主要销售客户，也不存在单一客户营业额占营业收入的比重
超过 30%的情形。
公司前 5 大客户资料
□ 适用 √ 不适用
3、成本
行业分类
单位：元
2012 年 2011 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减(%)
金额 金额
重（%） 重（%）
量贩 销售量 5,001,735,073.15 42.16% 4,393,037,488.55 43.24% 13.86%
百货 销售量 6,817,193,896.63 57.46% 5,726,485,581.56 56.36% 19.05%
合计 11,818,928,969.78 99.61% 10,119,523,070.11 99.6% 16.79%
产品分类
单位：元
2012 年 2011 年
产品分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
说明
无
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 713,108,600.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 6.03%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 周大福珠宝金行（武汉）有限公司 260,757,800.00 2.21%
2 武汉市南浦食品有限责任公司 170,671,700.00 1.44%
3 百丽鞋业（武汉）有限公司 104,411,500.00 0.88%
4 绫致时装销售（天津）有限公司 95,302,800.00 0.81%
5 益海嘉里食品营销有限公司 81,964,800.00 0.69%
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
合计 —— 713,108,600.00 6.03%
4、费用
5、现金流
单位：元
项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 17,397,437,225.83 15,825,690,972.50 9.93%
经营活动现金流出小计 15,232,365,365.32 13,982,725,159.35 8.94%
经营活动产生的现金流量净
2,165,071,860.51 1,842,965,813.15 17.48%
额
投资活动现金流入小计 926,514,820.51 4,359,269.28 21,153.9%
投资活动现金流出小计 3,007,795,321.76 1,391,774,785.15 116.11%
投资活动产生的现金流量净
-2,081,280,501.25 -1,387,415,515.87 50.01%
额
筹资活动现金流入小计 1,078,800,000.00 849,000,000.00 27.07%
筹资活动现金流出小计 1,266,230,143.64 1,011,016,297.26 25.24%
筹资活动产生的现金流量净
-187,430,143.64 -162,016,297.26 15.69%
额
现金及现金等价物净增加额 -103,639,095.34 293,527,056.09 -135.31%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
超市 5,913,069,324.52 5,001,735,073.15 15.41% 14.42% 13.86% 0.42%
百货 8,313,342,363.49 6,817,193,896.63 18% 18.52% 19.05% -0.36%
分产品
商品销售 14,226,411,688.01 11,818,928,969.78 16.92% 16.78% 16.79% -0.01%
分地区
湖北省 14,226,411,688.01 11,818,928,969.78 16.92% 16.78% 16.79% -0.01%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2012 年末 2011 年末
比重增减
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 （%）
比例（%） 比例（%）
货币资金 2,173,909,129.25 19.69% 2,277,548,224.59 23.49% -3.8%
应收账款同比减少 33.16%，主要系当
应收账款 8,005,404.36 0.07% 11,977,522.06 0.12% -0.05%
期收回销售款。
存货 858,463,805.78 7.78% 913,607,367.02 9.42% -1.64%
投资性房地产 116,358,438.22 1.05% 127,650,552.91 1.32% -0.27%
长期股权投资同比增加 1067.76%，主
长期股权投资 414,925,061.87 3.76% 35,531,693.94 0.37% 3.39% 要系购买汉口银行股份有限公司定
向增发股份所致。
固定资产 3,732,660,461.94 33.81% 3,813,306,421.92 39.33% -5.52%
在建工程同比增加，主要系仙桃购物
在建工程 73,188,047.69 0.66% 0.00 0.66% 中心和十堰人商大楼改建二期项目
工程建设增加。
预付款项同比增加 148.34%，主要系
预付款项 1,217,528,069.23 11.03% 490,274,033.89 5.06% 5.97%
公司预付黄石、青山项目土地款。
应收股利 59,040.00 0% 0% 应收股利同比增加，主要系汉口银行
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
股份有限公司分利。
其他应收款同比增加 30.49%，主要系
其他应收款 213,550,412.42 1.93% 163,646,474.81 1.69% 0.25% 公司投资设立武汉武商一卡通科技
有限公司注资款。
2、负债项目重大变动情况
单位：元
2012 年 2011 年
比重增减
占总资产 占总资产比 重大变动说明
金额 金额 （%）
比例（%） 例（%）
短期借款 614,000,000.00 5.56% 750,000,000.00 7.74% -2.18%
长期借款 180,377,274.00 1.63% 281,477,254.00 2.9% -1.27%
应交税费同比增加 66.76%，主要系公
应交税费 324,842,645.94 2.94% 194,791,990.51 2.01% 0.93%
司所得税及房产税尚未缴纳所致。
应付利息同比增加，主要系发行短期
应付利息 8,311,397.26 0.08% 0.08%
融资券所致。
一年内到期的 一年内到期的非流动负债同比减少
100,500,000.00 0.91% 149,386,383.00 1.54% -0.63%
非流动负债 32.72%，主要系归还银行贷款所致。
其他流动负债同比增加，主要系发行
其他流动负债 299,513,424.66 2.71% 0% 2.71%
短期融资券所致。
长期借款同比减少 35.92%，主要系归
长期借款 180,377,274.00 1.63% 281,477,254.00 2.9% -1.27%
还银行贷款所致。
递延所得税负债同比增加 40.71%，主
递延所得税负
180,589.80 128,337.61 要系可供出售金融资产价值变动所
债
致。
未分配利润同比增加 46.56%，主要系
未分配利润 1,090,692,593.10 9.88% 744,207,780.64 7.68% 2.2%
2012 年实现利润所致。
3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
可供出售金融
753,350.40 541,769.40 962,359.20
资产
上述合计 753,350.40 541,769.40 0.00 0.00 962,359.20
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
五、核心竞争力分析
1、经营优势。公司购物中心、量贩连锁双业态发展优势明显，在竞争日益激烈以及经济不景气的背景
下，公司业绩始终保持逐年稳步增长，在湖北省乃至全国具有较高知名度和影响力，拥有一批优质的上游
供应渠道和忠实的消费群体。国际广场占领湖北省内高端奢侈品市场，武汉广场聚集世界知名化妆品牌，
世贸广场形成黄金珠宝大卖场，区域市场经营优势明显，量贩连锁成为湖北省内优质品牌，公司整体经营
优势明显。
2、品牌优势。近几年，公司先后被评为中国零售百强企业、中国连锁百强企业前20名，成为湖北省乃
至全国家喻户晓的企业，品牌的影响力和号召力进一步扩大。
3、团队优势。公司制定了人才梯队建设、考核制度，培养、储备了一批专家技能型管理人才，金牌店
长等，为公司规模扩张，不断发展奠定了人才基础。
4、自有物业优势。公司在武汉市核心商圈以及二、三线城市拥有的自有物业，对公司下一步的发展过
程中的业绩提升具有较大优势，进一步提升了公司的抗风险能力。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度
380,000,000.00
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
汉口银行股份有限公司 金融服务 2.43%
（2）持有金融企业股权情况
报告期
最初投资成本 期初持股 期初持股比 期末持股数 期末持股比例 期末账面值 会计核 股份来
公司名称 公司类别 损益
（元） 数量（股） 例（%） 量（股） （%） （元） 算科目 源
（元）
武汉证券有 长期股
证券公司 20,000,000.00 20,000,000 9.84% 20,000,000 9.84% 0.00 0.00 购入
限责任公司 权投资
汉口银行股 长期股
商业银行 380,240,000.00 295,200 100,295,200 2.43% 380,240,000.00 0.00 购入
份有限公司 权投资
合计 400,240,000.00 20,295,200 -- 120,295,200 -- 380,240,000.00 0.00
16
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
报酬
受托人名 委托理财 委托理财 委托理财 实际收回 本期实际 实际获得 是否经过 计提减值 是否关联
确定 关联关系
称 金额 起始日期 终止日期 本金金额 收益 收益 法定程序 准备金额 交易
方式
中国工商
银行股份
2012 年 04 2012 年 06
有限公司 15,000 15,000 21.34 21.34 是 0否 无
月 28 日 月 01 日
武汉江汉
支行
中国工商
银行股份
2012 年 07 2012 年 08
有限公司 17,000 17,000 15.61 15.61 是 0否 无
月 31 日 月 28 日
武汉江汉
支行
中国工商
银行股份
2012 年 10 2012 年 11
有限公司 20,000 20,000 27.48 27.48 是 0否 无
月 08 日 月 13 日
武汉江汉
支行
中国工商
银行股份
2012 年 11 2012 年 11
有限公司 3,000 3,000 0.54 0.54 是 0否 无
月 27 日 月 30 日
武汉江汉
支行
中国工商 2012 年 12 2012 年 12
10,000 10,000 9.04 9.04 是 0否 无
银行股份 月 05 日 月 20 日
17
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
有限公司
武汉江汉
支行
中国工商
银行股份
2012 年 05 2012 年 06
有限公司 1,500 1,500 5.04 5.04 是 0否 无
月 15 日 月 27 日
武汉江汉
支行
中国建设
银行股份
2012 年 08 2012 年 09
有限公司 12,000 12,000 33.38 33.38 是 0否 无
月 15 日 月 20 日
武汉百盛
支行
建行百盛 2012 年 08 2012 年 09
996.8 996.8 2.26 2.26 是 0否 无
支行 月 10 日 月 03 日
建行百盛 2012 年 09 2012 年 09
3,000 3,000 1.73 1.73 是 0否 无
支行 月 19 日 月 29 日
建行百盛 2012 年 12 2012 年 12
700 700 0.94 0.94 是 0否 无
支行 月 11 日 月 27 日
兴业银行 2012 年 06 2012 年 06
1,000 1,000 2.22 2.22 是 0否 无
十堰支行 月 01 日 月 29 日
兴业银行 2012 年 07 2012 年 07
1,200 1,200 2.48 2.48 是 0否 无
十堰支行 月 04 日 月 23 日
兴业银行 2012 年 08 2012 年 08
1,500 1,500 3.45 3.45 是 0否 无
十堰支行 月 01 日 月 31 日
兴业银行 2012 年 09 2012 年 09
1,400 1,400 2.69 2.69 是 0否 无
十堰支行 月 01 日 月 30 日
兴业银行 2012 年 10
1,500 1,500 1 1是 0否 无
十堰支行 月 09 日
兴业银行 2012 年 11
1,500 1,500 0.67 0.67 是 0否 无
十堰支行 月 27 日
兴业银行 2012 年 12
1,200 1,200 0.89 0.89 是 0否 无
十堰支行 月 31 日
合计 92,496.8 -- -- -- 92,496.8 130.77 130.77 -- 0 -- --
涉诉情况（如适用） 不适用
公司第六届十次董事会审议通过了《关于使用自有资金购买银行理财产品的议
委托理财情况说明
案》，截止 2012 年 12 月 31 日，委托理财本金及收益已全部收回。
说明
18
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）衍生品投资情况
报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
公司 所处 主要产品 营业收入
公司名称 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业利润(元) 净利润（元）
类型 行业 或服务 (元)
武汉武商
子公 零售 6,226,445 60,800,335.1
量贩连锁 商品销售 RMB260330000 2,614,684,851.34 532,986,617.97 77,900,250.19
司 业 ,579.76 5
有限公司
武汉武商
子公 零售 2,761,095
家电连锁 商品销售 RMB28650000 32,641.24 -4,706,778.57 -873.39 39,591.33
司 业 ,051.24
有限公司
武汉广场
子公 零售 2,761,095 243,040,039.
管理有限 商品销售 USD21000000 974,532,586.59 414,421,654.30 328,389,446.17
司 业 ,051.24 94
公司
武汉武商
百盛实业 子公 物业 20,882,03 -2,089,882.2
物业管理 USD15000000 144,107,928.11 4,414,460.17 -2,114,751.29
发展有限 司 管理 6.43 9
公司
武汉武商
集团股份
子公 进出 进出口贸
有限公司 RMB5000000 314,834.65 -18,744,429.60
司 口 易
进出口贸
易公司
武汉展览
子公 展览 展览设计 -1,453,424.7
馆有限公 RMB58700000 66,785,866.30 52,569,673.73 -1,453,424.78
司 业 与制作 8
司
武汉武商
子公 19,471,55
皇经堂农 批发 商品批发 RMB2093000 78,908,117.52 50,861,476.15 3,593,306.08 3,765,781.66
司 1.50
副产品批
19
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
发市场有
限公司
武汉武商
集团十堰 子公 零售 1,034,329 27,806,412.7
商品销售 RMB25000000 1,114,457,670.22 67,467,281.66 38,029,659.60
人民商场 司 业 ,934.53 3
有限公司
武汉武商
欧悦冰雪 子公 文化 冰雪文化 1,664,323
RMB10000000 7,950,828.45 7,925,686.55 -74,313.45 -74,313.45
文化管理 司 管理 管理 .92
有限公司
武汉华信
参股 物业 15,257,71
管理有限 物业管理 RMB3000000 12,192,379.70 -1,936,720.46 1,399,620.70 1,092,158.75
公司 管理 3.03
公司
武汉新兴 医药制造
参股 医药 9,690,189 -1,702,826.8
医药科技 与物业管 RMB80000000 165,178,661.36 74,277,133.75 -1,688,693.56
公司 制造 .28 6
有限公司 理
主要子公司、参股公司情况说明
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至期末累计实际
项目名称 投资总额 本年度投入金额 项目进度 项目收益情况
投入金额
十堰人商大楼整体
32,900 6,216.39 16,824.39 34.16% 无
改建二期工程
仙桃购物中心项目
50,000 15,672.16 15,672.16 36.31% 无
工程
20
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
青山现代商业城 165,000 45,000 45,000 无
黄石购物中心 100,700 23,400 46,000 无
合计 348,600 90,288.55 123,496.55 -- --
非募集资金投资的重大项目情况说明
1、公司于 2010 年 11 月 26 日召开的第五届二十二次董事会审议通过了《关于十堰人商大楼整体改建的议案》。该项目分
二期，总投资 9.22 亿元，一期已于 2011 年底开业。（详见 2010 年 11 月 27 日刊登于巨潮资讯网的《武汉武商集团股份有
限公司对外投资公告》，公告编号：2010-026）2、公司于 2011 年 8 月 25 日召开第六届六次董事会审议通过了《关于兴建
武商仙桃现代商业城项目的议案》。项目总投资约 5 亿元，总建筑面积约 10 万平方米。（详见 2012 年 4 月 27 日刊登于巨
潮资讯网的《武汉武商集团股份有限公司对外投资公告》，公告编号：2012-009）3、公司于 2012 年 8 月 10 日召开的第六
届十二次董事会审议通过了《武商集团在青山区兴建现代商业城项目的议案》。项目总投资 16.5 亿元，总建筑面积约 25
万平方米。详见 2012 年 8 月 11 日刊登于巨潮资讯网的《武汉武商集团股份有限公司对外投资公告》，公告编号：2012-025），
该项目预付土地款。4、公司于 2012 年 4 月 25 日召开的第六届十次董事会审议通过了《关于兴建武商黄石购物中心的议
案》。项目总投资 100720.88 万元，总建筑面积约 18 万平方米。（详见 2012 年 5 月 19 日刊登于巨潮资讯网的《武汉武商集
团股份有限公司对外投资公告》，公告编号：2012-014），该项目支付土地款。
七、公司控制的特殊目的主体情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
2013年，中央将继续实施积极的财政政策和稳定的货币政策，继续促进经济持续健康发展，以扩大内
需为战略基点，培育一批拉动力强的消费增长点。同时，湖北武汉大举建设国家中心城市和国际化大都市，
全面提速服务业升级计划，加快提升现代商贸功能。经济发展、消费升级、城镇化加速都将给商业带来广
阔的发展空间。挑战与机遇并存，外资零售与国内商业大鳄纷至沓来，商业行业竞争激烈、同质化趋势明
显。网络销售在某些标准化程度高的商品品类中，增速较快。因此，购物中心多功能经营模式、体验式消
费、提档升级等将成为零售业的发展趋势。
（二）公司发展战略
坚持―进中求稳‖的工作指导思想；坚持走质量效益型发展之路，以效益为中心，规模与效益并举；坚
持调动一切积极因素，千方百计变优势为强势。
（三）经营计划
2013年，公司始终坚持以效益为中心，全面提升经营质量，实现规模与效益并举。武商摩尔城继续瞄
准―三个第一‖的总目标，各区域经营单位进一步提高市场份额，巩固优势，创新经营。全力推进仙桃购物
中心四季度开业；青山国际商城、黄石购物中心年底主体结构封顶；量贩新开门店10家。重点做好以下工
作：
1、全力推进重点项目建设进程，探索城市网点发展新模式。
2、全面提升经营质量，夯实效益领先优势。坚持以效益为中心，全面提升经营质量，实现规模与效益
并举。摩尔城经营要继续瞄准―三个第一‖的目标，区域经营实体进一步提高市场份额，巩固市场地位。
3、落实经营绩效考核管理，强化末位淘汰，加强大客户招商资源整合，满足经营需要。
4、探索推广―体验式消费‖服务举措，提升会员服务附加值。
5、强化财务观念，强化监督管理，提升信息化水平，物业提档升级，打造优质经营环境。
（四）资金安排
21
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
公司今年主要投资建设的项目十堰人商大楼整体改建二期工程、仙桃购物中心、黄石购物中心、青山
现代商业城项目。公司将通过自身经营积累、银行贷款等方式，以满足项目建设需求。
（五）可能面对的风险
1、各种社会资本不断加大对商业的投入，商贸流通业的发展将进入一个分水岭时代。面对激烈的市场
竞争，我们将紧抓时间优势，品牌优势，团队优势、管理优势，提升单位经营坪效，加大品牌结构升级，
提升经营质量，进一步变优势为强势，增强企业竞争力。
2、连锁经营模式。连锁发展网点是成功的关键，针对不断提高的租金，我们将不断探索城市网点经营
管理新方法，进一步提升经营质量和效果。
九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
不适用
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
不适用
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
本公司对武汉武商欧悦冰雪文化管理有限公司（以下简称―欧悦冰雪‖）持股比例虽然为50%，但公司在董
事会中表决权比例为3/5，故将其纳入合并范围。
十三、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求，为完善公司利润分配
政策，建立科学、稳定的分红机制，增强利润分配的透明度，结合公司实际情况，对公司章程中有关股利
分配政策相关条款进行修改，公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，公司独立董事应对调整利
润分配政策发表独立意见。经公司第六届十二次董事会审议通过，提交2012第一次临时股东大会审议，表
决未获特别决议通过。
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
1、二Ｏ一Ｏ年度，母公司实现净利润210,152,951.00 元，年初未分配利润为237,754,001.33元，可供分
配利润为447,906,952.33元，提取10%的法定盈余公积金及10%的任意盈余公积金共计42,030,590.20元，二
Ｏ一Ｏ年末累计未分配利润为405,876,362.13元。
鉴于公司目前正处于快速发展期，国际广场二期MALL项目正在紧张施工，十堰人民商场购物中心
将在年底开业迎宾，为保证发展项目的资金需求，为企业的发展奠定基础，经董事会研究，二Ｏ一Ｏ年度
拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转至下年度。
2、二Ｏ一一年度，母公司实现净利润188,770,992.31元，年初未分配利润为405,876,362.13元，可供分
22
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
配利润为594,647,354.44元，提取10%的法定盈余公积金及10%的任意盈余公积金共计37,754,198.46元，二
Ｏ一一年末累计未分配利润为556,893,155.98元。
鉴于公司配股工作由于股东的股权之争失败，且企业正处于新的五年发展规划的起步年，发展项目
资金需求大，为保证企业的可持续、稳定发展，经董事会研究，二Ｏ一一年度拟不进行利润分配，也不进
行资本公积金转增股本，未分配利润结转至下年度。
3、二Ｏ一二年度，母公司实现净利润279,643,731.13元，年初未分配利润为556,893,155.98元，可供分
配利润为836,536,887.11元，提取10%的法定盈余公积金及10%的任意盈余公积金共计55,928,746.22元，二
Ｏ一二年末累计未分配利润为780,608,140.89元。
鉴于公司配股工作由于股东的股权之争失败，公司发展项目资金需求大，为保证企业的可持续、稳
定发展，经董事会研究，二Ｏ一二年度拟不派发现金红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本，未
分配利润结转至下年度。
本议案需提请股东大会审议通过。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公
分红年度 现金分红金额（含税）
上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率（%）
2012 年 0.00 402,413,558.68 0%
2011 年 0.00 331,290,428.07 0%
2010 年 0.00 293,514,997.56 0%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分
公司未分配利润的用途和使用计划
配预案的原因
公司配股工作由于股东的股权之争失败，公司发展项目资金
需求大，为保证企业的可持续、稳定发展，经董事会研究，
公司未分配利润将全部用于公司发展项目建设。
二Ｏ一二年度拟不派发现金红利，不送红股，也不进行资本
公积金转增股本，未分配利润结转至下年度。
十四、社会责任情况
公司作为湖北知名的零售企业，努力践行武汉市提出的―建设以世界知名商贸企业、顶级品牌为龙头
的多层次商业集群，建成时尚品牌展示发布中心和中部购物天堂‖的目标，积极提升湖北武汉经济繁荣和
城市功能与形象。公司坚持诚信经营，2012年获主体信用AA级评价。公司加强投资者关系管理，在深交
所主板信息披露考核中被评为B级单位。为响应中央提出的员工与企业共享发展成果的号召，2012年，公
司为奖励员工在第一个五年发展规划中作出的努力与贡献，为员工增加一级工资。公司每年组织全员培训
和技能竞赛，以提升员工职业技能。做好消费者权益保护工作，配合市工商局开通―12315维权直通车‖，不
断提升消费满意度；做好农超对接工作，不断提高生鲜商品的品质和鲜度；做好保供应工作，在湖北省部
分地区及武汉市周边建立农产品生产采购基地，实现基地和超市的对接模式；组织召开工商联谊会，与广
大供应商实现战略协同合作，建立成长伙伴关系。公司投入约150万元用于改善社会环境，2012 年，公司
未列入环保部门公布的污染严重企业名单。公司不存在重大环保或其他重大社会安全问题。公司积极承担
社会责任，捐赠黄陂姚家集镇希望小学等165.5万元。
23
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
第一创业研究员曹
2012 年 02 月 17 日 公司洽谈室 实地调研 机构 公司概况及发展规划
春林
中信证券研究员孙
2012 年 02 月 29 日 公司洽谈室 实地调研 机构 公司概况及发展规划
洋
广发证券研究员刘
旭、销售经理吕明、
2012 年 05 月 31 日 公司洽谈室 实地调研 机构 鹏华基金研究员刘 公司概况及发展规划
国丰、基金经理、
高级研究员伍旋
华夏基金研究员朱
2012 年 06 月 15 日 公司洽谈室 实地调研 机构 公司概况及发展规划
熠
2012 年 10 月 31 日 公司洽谈室 实地调研 机构 瑞银证券研究 公司概况及发展规划
长信基金研究员翁
2012 年 12 月 20 日 公司洽谈室 实地调研 机构 非玉、长江证券研 公司概况及发展规划
究员童兰
24
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无媒体质疑事项。
二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
报告期新增 报告期偿还
股东或关联 期初数（万 期末数（万 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 占用金额 总金额（万
人名称 元） 元） 式 额（万元） 间（月份）
（万元） 元）
合计 0 0 0 0 -- 0 --
期末合计值占期末净资产的比例(%) 0%
相关决策程序 不适用
当期新增大股东及其附属企业非经
营性资金占用情况的原因、责任人追
无
究及董事会拟定采取措施的情况说
明
未能按计划清偿非经营性资金占用
的原因、责任追究情况及董事会拟定 无
采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核
2013 年 04 月 22 日
意见的披露日期
注册会计师对资金占用的专项审核 《关于武汉武商集团股份有限公司第一大股东及其他关联方占用资金情况的专项说
意见的披露索引 明》详见巨潮咨询网（http://www.cninfo.com.cn)
三、破产重整相关事项
不适用
四、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
25
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、企业合并情况
无
五、公司股权激励的实施情况及其影响
无
六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 市场价格 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%)
详见刊登
在巨潮网
（www.c
ninfo.com
房屋租赁 .cn）《武
武汉新兴 与日常经 2011 年
(2008.7.1 汉武商集
医药科技 联营企业 营相关的 市场定价 2,965.1 293.29 1.18% 月结 2,965.1 04 月 30
6-2018.7. 团股份有
有限公司 关联交易 日
16) 限公司关
联交易公
告》，公告
编号
2011-021
房屋租赁
武汉新兴 与日常经 2011 年
(2007.6.1
医药科技 联营企业 营相关的 市场定价 1,792.36 104.55 0.42% 季结 1,792.36 04 月 30 同上
-2022.5.3
有限公司 关联交易 日
1)
房屋租赁
武汉新兴 与日常经 2011 年
(2010.1.1
医药科技 联营企业 营相关的 市场定价 3,750 360 1.45% 季结 3,750 04 月 30 同上
-2019.12.
有限公司 关联交易 日
31)
合计 -- -- 757.84 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关
公司及子公司武商量贩向关联方租赁三处物业用于商业及辅助服务用房，相关交
联方（而非市场其他交易方）进行交易
26
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
的原因 易系基于业务发展需要，租金水平的确定依照市场定价原则制定。
关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易不会对公司未来的财务状况、经营成果及公司的持续经营产生重大影响。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解
无
决措施（如有）
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 无
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
无
因
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 产获得 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算
系 易类型 易内容 面价值 估价值 的收益 期 引
原则 （万元） 元） 方式
（万元） （万元） （万元）
转让价格与账面价值或评估价值差异
无
较大的原因
对公司经营成果与财务状况的影响情
无
况
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
被投资企业的重大在建项
无
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
武汉武商百盛实业发 应收关联方
控股子公司 借款及利息 是 8,723.33 -917.54 7,805.79
展有限公司 债权
武商集团进出口贸易 应收关联方
全资子公司 代垫款 是 564.72 564.72
公司 债权
27
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
关联债权债务对公司经营成果及财
无影响
务状况的影响
5、其他重大关联交易
无
重大关联交易临时报告披露网站相关查询:无
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
关联租赁情况说明
1、量贩网点：2007年7月30日，公司全资子公司武商量贩与新兴医药签订《租赁合同》，武商量贩
向新兴医药租赁位于武汉医药产业园配套生活服务区的一栋建筑用作商业及辅助服务用房，房屋租赁面积
约6,436.7 平方米、租赁期限为15 年，租赁费标准：第1-2 年10 元/ m月，以后每2 年增长2 元/ m月，
至20 元/m月封顶。
本报告期内，武商量贩就该等租赁房产与新兴医药发生的租赁费用为104.55万元。
2、配送中心：2007 年12 月5 日，公司全资子公司武商量贩与新兴医药签署了《房屋租赁合同》。
新兴医药将位于武汉市东湖新技术开发区江夏经济开发区特一号待建的一栋房屋租赁给武商量贩用于其
武昌地区配送中心，该房屋建筑面积约20,000 平方米，租赁合同期限10 年，从新兴医药正式交付房产之
日起开始计算，武商量贩按该合同约定向新兴医药支付租金，租金总额约为3,120万元。该项关联交易已经
公司2007 年第一次临时股东大会决议批准。2010 年1 月1 日，该配送中心正式交付武商量贩，根据合同
约定，该等房屋租赁期限即从2010 年1 月1 日起计算。经双方友好协商，2010年8 月25 日，武商量贩与
新兴医药签署了《房屋租赁补充协议》，在原《房屋租赁合同》总合同价3,120 万元上增加630 万元，合
同总金额为3,750 万元，《房屋租赁补充协议》是《房屋租赁合同》不可分割的重要组成部分。
本报告期内，武商量贩就该等租赁房产与新兴医药发生的租赁费用为360万元。
28
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
3、培训中心：2007 年12 月21 日，公司与新兴医药签署了《房屋租赁合同》。公司向新兴医药租赁
位于武汉市东湖新技术开发区庙山小区特一号的武汉医药产业园综合楼用作培训基地，租赁期限为10 年，
租赁面积约8,952.81 平方米，从新兴医药正式交付房产之日起开始计算，租金总额约为2,965.10 万元。
本报告期内，公司就该等租赁房产与新兴医药发生的租赁费用为293.29万元。
根据相关规定，上述三项关联交易事项，经公司2011年6月28日召开的2010年度股东大会重新审议通
过。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明：无
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
要约收购除收 截至 2012 年 7
购人以外的全 月 20 日，本次
体流通股股东 要约收购期满。
（不含武汉开 根据中国证券
武汉商联（集 发投资有限公 登记结算有限
团）股份有限公 司、武汉汉通投 责任公司深圳
司、武汉经济发 资有限公司）所 分公司的统计，
收购报告书或权益变动报告书中所作承 2012 年 06 月 20 2012 年 6 月 21
展投资（集团） 持有的股封面， 预受要约股份
诺 日 日至 7 月 20 日
有限公司、武汉 要约收购数量 数量为
国有资产经营 为 25,362,448 301,291,959 股，
公司 股，占公司现有 鄂武商 A 股东
总股本的 5%， 3,664 户，其持
收购价格为 有的
21.21 元/股，收 301,291,959 股
购时间为 2012 股份接受收购
29
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
年 6 月 21 日（含 人发出的收购
当日）至 2012 要约，收购人已
年 7 月 20 日（含 按照同等比例
当日），共计 30 （8.4%）收购预
个自然日 收要约股份中
的 25,362,448
股。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
否
作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 众环海华会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬（万元） 130
境内会计师事务所审计服务的连续年限 21 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 肖峰、郭幼英
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司聘请众环海华会计师事务所有限公司作为公司2012年度财务报告及内部控制审计机构，审
计费合计130万元。
十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
30
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
整改情况说明
无
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所
得收益的情况
□ 适用 √ 不适用
十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
无
十三、其他重大事项的说明
（一）关于《战略合作协议》相关事宜
1、武汉商联（集团）股份有限公司（以下简称―武商联‖）与武汉经济发展投资（集团）有限公司（以
下简称―经发投‖）于2012年3月31日签署《确认函》，鉴于经发投与武商联签署的《战略合作协议》有效期
于2012年3月28日到期，双方确认前述《战略合作协议》的有效期自协议到期日起顺延十二个月，即有效
期顺延至2013年3月28日。（详见2012年4月6日刊登在巨潮网《关于《战略合作协议》相关事宜公告》，
公告编号：2012-004）为明确一致行动关系的连续有效性，武商联与经发投于2013年4月19日签署《确认函》，
双方同意继续按照《关于<战略合作协议>的补充协议》的约定将《战略合作协议》的有效期顺延十二个月，
即有效期至2014年3月28日。。（详见2013年4月20日刊登在巨潮网《关于《战略合作协议》相关事宜公告》，
公告编号：2013-002）
2、武商联与武汉开发投资有限公司（以下简称―开发投‖）于2012年3月31日签署《确认函》，鉴于
开发投与武商联签署的《战略合作协议》有效期于2012年4月6日到期，双方确认前述《战略合作协议》的
有效期自协议到期日起顺延十二个月，即有效期顺延至2013年4月6日。（详见2012年4月6日刊登在巨潮网
《关于《战略合作协议》相关事宜公告》，公告编号：2012-004）为明确一致行动关系的连续有效性，武
商联与开发投于2013年4月19日签署《确认函》，双方同意继续按照《关于<战略合作协议>的补充协议》
的约定将《战略合作协议》的有效期顺延十二个月，即有效期至2014年4月6日。（详见2013年4月20日刊
登在巨潮网《关于《战略合作协议》相关事宜公告》，公告编号：2013-002）
3、武商联于2012年4月11日分别与武汉钢铁（集团）公司实业公司（以下简称―武钢实业‖）、武汉
市总工会（以下简称―市总工会‖）、武汉阿华美制衣有限公司（以下简称―阿华美制衣‖）、武汉地产开发
投资集团有限公司（以下简称―武汉地产‖）、中国电力工程顾问集团中南电力设计院（以下简称―中南电力
设计院‖）签署《确认函》，鉴于武钢实业、市总工会、阿华美制衣、武汉地产与武商联签署的《战略合
作协议》有效期于2012年4月12日到期，中南电力设计院与武商联签署的《战略合作协议》有效期将于2012
年5月31日到期，各方确认该等《战略合作协议》不顺延有效期，武钢实业、市总工会、阿华美制衣、武
汉地产、中南电力设计院将于该等《战略合作协议》有效期届满后自动终止与武商联的一致行动关系。（详
见2012年4月14日刊登在巨潮网《关于《战略合作协议》相关事宜公告》，公告编号：2012-005）
（二） 要约收购事项
为进一步增强对公司的影响力，更好地促进公司发展，并看好公司未来的增长潜力，根据中国证监
会（证监许可［2012］801号）《关于核准武汉商联（集团）股份有限公司及其一致行动人公告武汉武商
集团股份有限公司要约收购报告书的批复》，武汉商联（集团）股份有限公司于2012年6月20日公告了《武
汉武商集团股份有限公司要约收购报告书》，并约定自2012年6月21日起向鄂武商A除收购人以外的全体流
31
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
通股股东（不含武汉开发投资有限公司、武汉汉通投资有限公司）发出部分要约，收购其所持有的流通股
份。本次要约收购起始时间为2012年6月21日（含当日），截止时间为2012年7月20日（含当日），共计30
个自然日。要约价格为21.21元/股，要约收购数量25362448股，占公司总股本的5%。公司股份自7月25日开
市恢复交易。（详见2012年6月20日武汉商联刊登在巨潮网《武汉武商集团股份有限公司要约收购报告书》；
以及2012年7月25日武汉商联刊登在巨潮网《武汉商联（集团）股份有限公司及其一致行动人部分要约收
购武汉武商集团股份有限公司股份的结果公告》）
（三） 发行短期融资券事项
公司于2012年5月28日发行短期融资券，由招商银行股份有限公司主承销，发行总额3亿元，期限365
天，每张面值100元，发行利率4.66%，起息日2012年5月29日，兑付方式为到期一次性还本付息。（详细
内容见2012年5月30日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网的《武汉
武商集团股份有限公司2012年度第一次短期融资券发行情况公告》）
十四、公司子公司重要事项
无
十五、公司发行公司债券的情况
无
32
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份 49,287 0.01% 0 0 0 0 0 49,287 0.01%
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、其他内资持股 49,287 0.01% 0 0 0 0 0 49,287 0.01%
其中：境内法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境内自然人持股 49,287 0.01% 0 0 0 0 0 49,287 0.01%
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
5、高管股份 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
507,199,3 507,199,3
二、无限售条件股份 99.99% 0 0 0 0 0 99.99%
03 03
507,199,3 507,199,3
1、人民币普通股 99.99% 0 0 0 0 0 99.99%
03 03
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
507,248,5 507,248,5
三、股份总数 100% 0 0 0 0 0 100%
90 90
有限售条件持股 49287 股系公司高管持股。
股份变动的原因
无
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
无
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
33
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
前三年历次证券发行情况的说明
无
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
无
3、现存的内部职工股情况
无
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期股东总数 18,999 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 20,093
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
武汉商联（集团） 111,719, 942951 111,719,
国有法人 22.02% 0 0
股份有限公司 692 4 692
浙江银泰百货有 66,915, -615059 66,915,
境内非国有法人 13.19% 0 0
限公司 043 0 043
湖北银泰投资管 38,163, -350784 38,163,
境内非国有法人 7.52% 0 0
理有限公司 391 1 391
中信证券股份有
限公司客户信用 24,073, 944046 24,073,
其他 4.75% 0 0
交易担保证券账 793 4 793
户
武汉国有资产经 22,991, 650342 22,991,
国家 4.53% 0 质押 6,160,900
营公司 036 0 036
34
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
上海浦东发展银
行－长信金利趋 18,546, 185467 18,546,
其他 3.66% 0 0
势股票型证券投 709 09 709
资基金
中国工商银行－
汇添富均衡增长 17,511,0 -543863 17,511,0
其他 3.45% 0 0
股票型证券投资 07 7 07
基金
交通银行－博时
16,813, 168134 16,813,
新兴成长股票型 其他 3.31% 0 0
463 63 463
证券投资基金
浙江银泰投资有 9,452,7 9,452,7
外商投资企业 1.86% 0 0 冻结 477,187
限公司 05 05
武汉汉通投资有 9,310,21 9,310,21
国有法人 1.84% 0 0 0
限公司 1 1
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4）
股份种类 数量
武汉商联（集团）股份有限公司 111,719,692 人民币普通股 111,719,692
浙江银泰百货有限公司 66,915,043 人民币普通股 66,915,043
湖北银泰投资管理有限公司 38,163,391 人民币普通股 38,163,391
中信证券股份有限公司客户信用
24,073,793 人民币普通股 24,073,793
交易担保证券账户
武汉国有资产经营公司 22,991,036 人民币普通股 22,991,036
上海浦东发展银行－长信金利趋
18,546,709 人民币普通股 18,546,709
势股票型证券投资基金
中国工商银行－汇添富均衡增长
17,511,007 人民币普通股 17,511,007
股票型证券投资基金
交通银行－博时新兴成长股票型
16,813,463 人民币普通股 16,813,463
证券投资基金
浙江银泰投资有限公司 9,452,705 人民币普通股 9,452,705
武汉汉通投资有限公司 9,310,211 人民币普通股 9,310,211
1、武汉国有资产经营公司为武汉商联（集团）股份有限公司股东，武汉汉通投资有限
前 10 名无限售流通股股东之间，
公司为武汉商联（集团）股份有限公司全资子公司；浙江银泰百货有限公司与湖北银泰
以及前 10 名无限售流通股股东和
投资管理有限公司、浙江银泰投资有限公司为一致行动人。 2、公司未知其他股东之间
前 10 名股东之间关联关系或一致
是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定
行动的说明
的一致行动人。
武汉经济发展投资（集团）有限公司通过普通证券账户持有公司股份 24062843 股，因
参与融资融券业务股东情况说明
其参与融资融券业务，其全部股份进入中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
35
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（如有） 户（系融资融券公共账户），其实际持有公司股份 24062843 股。
2、公司控股股东情况
法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
单位负责人
法律、法规禁止的，不
得经营；须经审批的，
武汉商联(集团)股份有限公 2007 年 05 人民币：伍亿叁仟零捌 在批准后方可经营；法
王冬生 79979031-3
司 月 15 日 拾玖万陆仟伍佰元整 律、法规未规定审批
的，企业可自行开展经
营活动。
经营成果、财务状况、现金
经营、财务及现金流状况良好。
流和未来发展战略等
控股股东报告期内控股和
持有中百控股集团股份有限公司 10.17%的股权；持有武汉中商集团股份有限公司 41.99%的股
参股的其他境内外上市公
权。
司的股权情况
报告期控股股东变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人情况
法人
法定代表人/
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
单位负责人
授权范围内的国有资
产经营管理；国有资产
产权交易，信息咨询、
1994 年 08 代理及中介服务。国资
武汉国有资产经营公司 杨国霞 17775891-7 123,834 万元
月 12 日 公司为国有独资企业，
直属于武汉市国有资
产监督管理委员会管
理。
经营成果、财务状况、现金
经营、财务及现金流状况良好。
流和未来发展战略等
实际控制人报告期内控制
的其他境内外上市公司的 持有马应龙药业集团股份有限公司 10.83%的股权；持有万鸿集团股份有限公司 5.84%的股权。
股权情况
报告期实际控制人变更
□ 适用 √ 不适用
36
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
法定代表人/ 主要经营业务或管理
法人股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本
单位负责人 活动
日用百货、日用杂品、
针纺织品、服装、皮革
制品、五金交电、家具、
建筑装饰材料、化工原
料及产品（不含化学危
险品和易制毒品）、工
艺美术品、金银饰品、
1997 年 08
浙江银泰百货有限公司 沈国军 14294455-X 捌亿元人民币 通讯设备的零售；风味
月 07 日
餐馆（凭《餐饮服务许
可证》经营，有效期至
2014 年 1 月 16 日）；
经营茶座（凭《卫生许
可证》经营，有效期至
2015 年 1 月 16 日）；
验光及配镜（非医疗），
37
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
摄影；鞋包修理，服装
修改；自有房屋租赁；
物业管理。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
股东名称/一致行 计划增持股份数 计划增持股份比 实际增持股份数 实际增持股份比 股份增持计划初 股份增持计划实
动人姓名 量 例（%） 量 例（%） 次披露日期 施结束披露日期
武汉商联(集团) 2012 年 06 月 20 2012 年 07 月 25
9,429,514 1.86% 9,429,514 1.86%
股份有限公司 日 日
武汉经济发展投
2012 年 06 月 20 2012 年 07 月 25
资（集团）有限 9,429,514 1.86% 9,429,514 1.86%
日 日
公司
武汉国有资产经 2012 年 06 月 20 2012 年 07 月 25
6,503,420 1.28% 6,503,420 1.28%
营公司 日 日
2012 年 06 月 20 2012 年 07 月 25
合计 25,362,448 5% 25,362,448 5%
日 日
其他情况说明
为进一步增强对公司的影响力，更好地促进公司发展，并看好公司未来的增长潜力，根据中国证监会
（证监许可［2012］801号）《关于核准武汉商联（集团）股份有限公司及其一致行动人公告武汉武商集
团股份有限公司要约收购报告书的批复》，武汉商联（集团）股份有限公司于2012年6月20日公告了《武
汉武商集团股份有限公司要约收购报告书》，并约定自2012年6月21日起向鄂武商A除收购人以外的全体流
通股股东（不含武汉开发投资有限公司、武汉汉通投资有限公司）发出部分要约，收购其所持有的流通股
份。本次要约收购起始时间为2012年6月21日（含当日），截止时间为2012年7月20日（含当日），共计30
个自然日。要约价格为21.21元/股，要约收购数量25362448股，占公司总股本的5%。公司股份自7月25日开
市恢复交易。
要约收购完成后，公司第一大股东武汉商联持有公司111,719,692股，占公司总股本的22.02%；其一致
行动人经发投持有24,062,843股，占公司总股本的4.74%；其一致行动人开发投资持有6,005,234股，占公司
总股本1.18%；其控股股东国资公司持有22,991,036股，占公司总股本的4.53%；武汉商联全资子公司汉通
投资持有9,310,211股，占公司总股本的1.84%，上述公司合计持有公司174,089,016股，占公司总股本的
34.32%。
38
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 数（股）
（股） （股）
2010 年 12 2013 年 12
刘江超 董事长 现任 男 57 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
董事、总经 2010 年 12 2013 年 12
刘聪 现任 男 51 0 0 0 0
理 月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
黄家琦 董事 现任 男 50 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
陈晓东 董事 现任 男 44 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
罗铭 董事 现任 男 46 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
董事、工会 2010 年 12 2013 年 12
秦琴 现任 男 43 0 0 0 0
主席 月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
崔忠泽 独立董事 现任 男 67 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
田玲 独立董事 现任 女 44 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
汤得军 独立董事 现任 男 45 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
余春江 独立董事 现任 男 43 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
监事长、党
2010 年 12 2013 年 12
唐国文 委副书记、现任 男 60 23 0 0 23
月 13 日 月 13 日
纪委书记
2010 年 12 2013 年 12
宋汉杰 监事 现任 女 44 0 0 0
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
艾璇 监事 现任 女 37 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
皮泓 监事 现任 女 39 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
赵豫婷 监事 现任 女 43 2010 年 12 2013 年 12 0 0 0 0
39
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
黄俊 副总经理 现任 男 59 24,539 0 0 24,539
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
郑嘉兴 副总经理 现任 男 56 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
王沅 副总经理 现任 女 51 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
王斌 副总经理 现任 男 58 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
邬红华 副总经理 现任 男 46 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
胡文学 副总经理 现任 男 46 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
党委副书 2010 年 12 2013 年 12
肖周云 现任 女 61 0 0 0 0
记 月 13 日 月 13 日
董事会秘 2010 年 12 2013 年 12
李轩 现任 女 43 0 0 0 0
书 月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2013 年 12
曹廷儒 副总经理 现任 男 59 0 0 0 0
月 13 日 月 13 日
2010 年 12 2012 年 10
王纯 副董事长 离任 男 53 0 0 0 0
月 13 日 月 26 日
合计 -- -- -- -- -- -- 24,562 0 0 24,562
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
(一)董事简介
刘江超：男，57岁，中共党员，大学，经济学学士。历任武汉市一商业局财会处副处长、信息研究
所所长、武汉市商委企管处处长、武汉市百货批发公司总经理、武汉商业发展股份有限公司副总经理、武
汉世界贸易大厦有限公司董事长、书记、总经理、武商集团副董事长、总经理、党委书记，武汉商联（集
团）股份有限公司副总经理。现任武汉商联（集团）股份有限公司董事、武商集团董事长、党委书记。
刘 聪：男，51岁，中共党员，大学，学士学位，经济师、高级经营师。历任武商集团武汉商场鞋
帽箱包公司业务经理、经理、武商集团开发部副部长、武商集团武汉商场业务部副部长、武商集团武汉商
场副总经理、武商集团电器家居购物中心总经理、武商集团量贩分公司党委书记、总经理，武商量贩连锁
有限公司董事长、总经理，现任武商集团总经理。
黄家琦：男，50岁，中共党员，研究生学历。历任武汉市建材工业局干事、副科长，武汉市物资局
副科长、科长、副处长、处长，武汉市商贸国有控股集团公司纪委副书记、办公室主任、总经理助理，现
任武汉商联（集团）股份有限公司副总经理、党委委员、董事，现主持武汉商联全面工作。
陈晓东：男，44岁，硕士，经济师。曾任中国光大集团有限公司投资管理部助理总经理；Suntower
Company Limited 副董事长；珠海光大置业有限公司董事长；南方科学城股份发展有限公司总经理；银泰
40
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
百货（集团）有限公司副总裁兼首席财务官。现任银泰百货（集团）有限公司首席执行官、总裁。
罗 铭：男，46岁，中共党员，硕士。曾任中国黑色金属材料中南公司经理；武汉天地物业发展有
限公司副总经理；深圳市中保隆投资有限公司总经理；武汉天凌商贸有限公司董事长。现任湖北银泰投资
管理有限公司董事兼总经理。
秦 琴：女，43岁，中共党员，本科，高级经营师。历任武汉商场服纺部实物负责人，武汉广场人
事主管，世贸广场楼面经理、高级经理，武商量贩公司店长，现任武商集团工会主席。
崔忠泽：男，67岁，中共党员，大学，高级经济师。历任湖北省安陆市师范学校教师、副教导主任、
教导主任、副校长、湖北省安陆市一中党支部书记、武汉市体改委办公室副主任科员、主任科员、企业改
革处副处长、处长、武汉市证管办副主任、中国证监会长沙特派办副主任、中国证监会武汉证管办助理巡
视员、湖北证监局助理巡视员，现已退休。
田 玲：女，44岁，教授，博士生导师。在武汉大学任教至今。现任武汉大学经济与管理学院金融
保险系主任，武汉大学金融研究中心副主任。社会兼职有亚太风险管理与保险学会APRIA会员，中国保险
学会理事，武汉系统工程学会理事。
汤得军：男，44岁，中共党员，硕士，高级会计师。历任中国电子器材公司主管会计、副处长；信
息产业部计算机与微电子研究中心财务处长；中国电子信息产业发展研究院财务处长；赛迪顾问股份有限
公司财务总监兼董事会秘书；国电科技环保集团有限公司财务部经理；京投银泰股份有限公司独立董事。
现任烟台龙源电力技术有限公司副总经理兼总会计师。
余春江：男，43岁，本科，注册律师。历任北京市君都律师事务所、北京市天银律师事务所律师、
合伙人；长期从事公司、金融、证券及国有企、事业法律制度的研究与实务工作，北京市律师协会第七届
资本市场与证券法律制度专业委员会委员、第八届旅游法律事务专业委员会委员。
王 纯：男，53岁，中共党员，硕士，高级经济师。历任湖北新一佳超市公司总经理，武汉中百集
团副总经理、党委委员，中百集团百货分公司总经理、党委副书记，中心百货大楼副总经理，武汉工业品
集团东方公司经理，银泰百货（集团）有限公司副总裁、武商集团副董事长。现已离任。
(二)监事简介
唐国文：男，60岁，中共党员，大学，高级经济师。历任武汉商场营业员、部门经理、支部书记、
副总经理、公司党委副书记、武商集团世贸广场购物中心党委书记，现任武商集团监事长、党委副书记、
纪委书记。
宋汉杰：女，44岁，中共党员，硕士研究生，中国注册会计师,高级会计师。历任武汉市大型农副产
品批发市场统计、会计，湖北会计师事务所、湖北（立华）会计师事务所、北京京都（武汉）会计师事务
所审计人员、项目经理、审计部经理，武汉市国有资产监督管理委员会财务总监，武汉商联（集团）股份
有限公司资产财务部经理、总经理助理，现任武汉商联（集团）股份有限公司总会计师、党委委员。
艾 璇：女，37岁，经济学硕士，会计师，ACCA。历任金元证券有限责任公司武汉营业部客户交易
经理、客户投资顾问，浙江宏磊集
团总经理助理，武汉世纪天源环保科技发展有限公司财务主管，现任湖北银泰投资管理有限公司财
务经理。
皮 泓：女，39岁，中共党员，大专。历任武商集团武汉广场管理有限公司经理办经理、武汉广场管
理有限公司企划部、货品部高级经理。现任武商集团武汉国际广场管理有限公司副总经理。
赵豫婷：女，43岁，中共党员，大专，高级营业员。历任武汉商场营业员、柜长、武商集团世贸广
场购物中心化妆柜柜长、武商集团量贩分公司店长助理。现任武商集团武商量贩公司店长。
(三)高级管理人员简介
刘江超、刘聪、唐国文简介见董事、监事简介。
41
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
肖周云：女，61岁，中共党员，大专，经济师。曾任武汉商场责任经理、支部书记、副总经理、武
汉广场管理有限公司总经理助理、党委书记、执行副总经理、武商集团副总经理，兼任武汉广场管理有限
公司党委书记、总经理、董事，现任武商集团党委副书记，武汉国际广场党委书记、总经理。
曹廷儒：男，59岁，中共党员，大专、经济师。曾任武商集团武汉商场服装部副经理，武商集团世
贸广场高级经理、总经理助理、总经理、党委书记，武商集团武汉广场党委书记、纪委书记、工会主席，
武商集团总经理助理，现任武商集团副总经理。
王 沅：女，51岁，中共党员，大学，学士学位，经济师、高级经营师。曾任武汉商场家电部副经
理、武商集团超市公司总经理、武商集团总经理助理、武商集团千喜隆超市总经理、武商集团量贩分公司
副总经理、武商集团环网公司总经理、武商集团进出口公司总经理。现任武商集团副总经理。
黄 俊：男，59岁，中共党员，中专，会计师。曾任武汉商场财会科科员、武汉市一商业局会计、
武汉市商委财会处副主任科员、武汉商场副总会计师兼财务部部长、武商集团总会计师、财务总监。现任
武商集团副总经理。
郑嘉兴：男，56岁，中共党员，大专，高级经营师。曾任武昌服装绸布商店副总经理、武昌工业品
贸易中心副总经理、武昌商场副总经理、武汉市亚洲贸易广场股份有限公司总经理兼党委副书记。现任武
商集团副总经理。
王 斌：男，58岁，中共党员，大专，高级经济师。曾任武汉商场家电公司经理、武汉商场副总经
理、武商超市公司党委书记、武商电器家居购物中心总经理助理、武商亚贸购物中心党委书记、总经理。
现任武商集团副总经理，武商量贩连锁有限公司董事长、总经理。
邬红华：男，46岁，中共党员，经济学博士（后），高级国际商务师，注册财务总监。曾任湖北普
康投资有限公司总经理，武汉嘉诚铝业进出口有限公司总经理，武汉盛佳铝业股份有限公司总经理办公室
主任，湖北银泰投资管理有限公司副总经理。现任武商集团副总经理。
胡文学：男，46岁，管理学硕士，注册会计师，注册资产评估师。曾任武汉联合产权交易所董事、
副总经理，武汉塑料工业集团股份有限公司（000665.sz）财务总监，三峡证券有限责任公司稽核部高级经
理、上海总部财务部经理等职务，湖北银泰投资管理有限公司副总经理。现任武商集团副总经理。
李 轩：女，43岁，中共党员，大专，曾任武商集团证券投资部、董事会秘书处经理，证券事务代表，
武商集团董事会秘书，法律证券部部长。现任武商集团董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2011 年 01 月
刘江超 武汉商联（集团）股份有限公司 董事 否
01 日
副总经理、董 2007 年 05 月
黄家琦 武汉商联（集团）股份有限公司 是
事 01 日
银泰百货（集团）有限公司、湖北银泰 首席执行官、
陈晓东 是
投资管理有限公司 总裁
2005 年 04 月
罗铭 湖北银泰投资管理有限公司 董事、总经理 是
01 日
2013 年 01 月
宋汉杰 武汉商联（集团）股份有限公司 总会计师 是
01 日
艾璇 湖北银泰投资管理有限公司 财务经理 2008 年 05 月 是
42
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
01 日
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2000 年 07 月 2006 年 11 月 01
崔忠泽 湖北证监局（现已退休） 助理巡视员 是
01 日 日
保险精算系 2012 年 01 月
田玲 武汉大学 是
主任 01 日
2008 年 05 月
余春江 北京市天银律师事务所 合伙人、律师 是
01 日
2011 年 06 月
汤得军 国电科技环保集团股份有限公司 董事会秘书 是
01 日
在其他单位任
无
职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬决策程序：对公司高管人员的报酬，根据股东大会审议通过的《武商
集团经营者薪酬管理办法》有关规定，由董事会人力资源委员会进行考评，提交董事会审议后具体实施。
独立董事的津贴标准按公司股东大会批准的标准实施。
2、确定依据：公司根据经营者的岗位系数、年度绩效考核评价结果分配绩效年薪，计算方法如下：个人
绩效年薪＝个人岗位系数÷（个人岗位系数）×绩效年薪总额个人岗位系数可设定为：董事长为1，总经理
为0.8，内部董事和其他高级管理人员为0.4～0.7 之间。绩效年薪的计算方法如下：当公司绩效指数≥0.6 时
绩效年薪总额＝考核年度净利润×3％×公司绩效指数；当公司绩效指数﹤0.6 时，不予提取绩效年薪总额。
绩效指数＝（营业收入考核年度完成值÷营业收入目标值）×0.3＋（归属于母公司所有者的净利润考核年度
完成值÷归属于母公司所有者的净利润目标值）×0.3＋（净资产收益率考核年度完成值÷净资产收益率目标
值）×0.3＋（每股经营活动产生的现金流量净额考核年度实际值÷每股经营活动产生的现金流量净额目标值）
×0.1。
3、实际支付情况：报告期内，在公司领取报酬的董事、监事及高管，报酬总额为965.05万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
报酬总额 得的报酬总额 所得报酬
刘江超 董事长 男 57 现任 92.74 0 92.74
刘聪 董事、总经理 男 51 现任 81.8 0 81.8
43
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
黄家琦 董事 男 50 现任 0 28.53 28.53
陈晓东 董事 男 44 现任 0 0 0
罗铭 董事 男 46 现任 0 0 0
董事、工会主
秦琴 女 43 现任 56.17 0 56.17
席
崔忠泽 独立董事 男 67 现任 9.19 0 9.19
田玲 独立董事 女 44 现任 9.19 0 9.19
汤得军 独立董事 男 45 现任 9.19 0 9.19
余春江 独立董事 男 43 现任 9.19 0 9.19
监事长、党委
唐国文 副书记、纪委 男 60 现任 66.96 0 66.96
书记
宋汉杰 监事 女 44 现任 0 23.22 23.22
艾璇 监事 女 37 现任 0 0 0
皮泓 监事 女 39 现任 36.47 0 36.47
赵豫婷 监事 女 43 现任 13.26 0 13.26
黄俊 副总经理 男 59 现任 46.73 0 46.73
郑嘉兴 副总经理 男 56 现任 58.51 0 58.51
王沅 副总经理 女 51 现任 62.6 0 62.6
王斌 副总经理 男 58 现任 99.54 0 99.54
邬红华 副总经理 男 46 现任 45.36 0 45.36
胡文学 副总经理 男 46 现任 45.52 0 45.52
肖周云 党委副书记 女 61 现任 93.16 0 93.16
李轩 董事会秘书 女 43 现任 61.71 0 61.71
曹廷儒 副总经理 男 59 现任 67.77 0 67.77
王纯 副董事长 男 53 离任 0 0 0
合计 -- -- -- -- 965.05 51.74 1,016.8
注：在股东单位获得的报酬指在第一大股东武汉商联获得的薪酬，其他股东单位未提供。
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2012 年 10 月 26
王纯 副董事长 离职 个人原因
日
44
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
因个人原因申请辞去公司独立董事职务。因汤得军先
生辞去独立董事职务后，公司董事会独立董事人数为 3
2012 年 08 月 28 名，未达到独立董事人数占董事会人数三分之一的比
汤得军 独立董事 离职
日 例，根据《关于上市公司建立独立董事制度的意见》、
公司章程的规定，该辞职申请将自公司股东大会选举
产生新任独立董事填补其空缺后生效。
五、公司员工情况
截止报告期末，公司在册员工总数为15,793人，具有各类专业技术职称的人员459名。需公司承担费用的内
退员工1,330名。
在岗人员岗位构成情况
岗位 人数 比例（%）
销售人员 11007 76%
技术人员 583 4%
财务人员 571 4%
行政管理人员 2302 16%
在岗人员学历构成情况
学历 人数 比例（%）
大专以上 4476 28%
中专（高中）及以下 11317 72%
45
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
员工薪酬政策：公司员工薪酬政策与企业发展战略相适应，按照效益优先原则、业绩导向原则、共建
共享原则，深化考核、动态管理，通过集团协商机制确定员工薪酬水平。并根据公司业绩状况、员工历年
的表现、员工对公司的贡献，以及社会平均工资水平、物价等因素进行员工薪酬调整。
员工培训计划：1、组织动员，共赴目标，组织各类培训54批次，培训各层级员工5700多人次。2、
直击现场，服务经营。3、根植一线，提升技能。
46
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司按照《公司法》、《证券法》及相关法律法规要求，不断完善法人治理结构，建立与公司治理
结构相适应的各项规章制度，规范公司运作，保持公司健康稳定发展。公司股东大会、董事会、监会的运
作及召集、召开均严格按照《公司章程》相关程序执行，维护公司的整体利益，公平对待所有股东，不存
在侵犯中小股东利益的行为，公司严格按照规定，准确、真实、完整、及时的披露相关信息。
报告期内，公司不存在大股东及其关联方资金占用和为关联方提供担保情形，也不存在违规对外担
保情形。公司重大投资项目严格按照《公司章程》和《上市规则》的要求改选相关审议程序。
公司严格按照相关法律法规和规范性文件要求，完善法人治理结构，规范运作。公司法人治理结构
实际运行状况与证监会有关公司治理的要求不存在差异。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
根据中国证监会正式实施《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》，公司制订了《内
幕信息知情人登记制度》。报告期，公司重新修订了《内幕信息知情人登记制度》，并于 2012 年 4 月 25 日
经公司第六届十次董事会审议通过，以进一步规范内幕信息保密、报送、使用管理行为。 在定期报告
编制和重大事项依法披露敏感期内，公司按照制度要求对内幕信息知情人进行登记备案。在向外递送财务
相关报告时，均对相关内幕信息知情人进行提示。公司董事、监事、高级管理人员和其他内幕信息知情人
在影响公司股价的重大敏感信息披露前均无利用内幕信息买卖公司股份的情况。公司及相关人员不存在因
内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚情况。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
1、武商集团二 O 一
一年度董事会工作
报告；2、武商集团
二 O 一一年度监事 详见巨潮网《武汉武
会工作报告；3、武 商集团股份有限公
2011 年度股东大会 2012 年 05 月 18 日 商集团二 O 一一年 通过 2012 年 05 月 19 日 司 2011 年度股东大
度报告正文及摘要； 会决议公告》（公告
4、武商集团二 O 一 编号：2012-013 号）
一年度财务决算报
告；5、武商集团二
O 一一年度利润分
47
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
配预案；6、关于续
聘众环海华会计事
务所有限公司的议
案；7、关于兴建武
商黄石购物中心的
议案；8、关于兴建
武商仙桃购物中心
的议案。
2、本报告期临时股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
详见巨潮网《武汉武
1、关于修改公司章 第 1 项议案未获股 商集团股份有限公
2012 年第一次临时 程的议案；2、关于 东大会特别决议表 司 2012 年第一次临
2012 年 08 月 28 日 2012 年 08 月 29 日
股东大会 兴建青山现代商业 决通过；第 2 项议案 时股东大会决议公
城项目的议案； 通过 告》（公告编号：
2012-026 号）
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
崔忠泽 6 5 1 0 0否
田玲 6 5 1 0 0否
余春江 6 5 1 0 0否
汤得军 6 0 0 3 3是
独立董事列席股东大会次数 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
独立董事汤得军因提出辞职，连续两次未亲自出席董事会。独立董事崔忠泽、田玲、余春江列席股东大会
2 次，汤得军列席股东大会 0 次。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事关注公司经营和发展，对公司内控制度、大股东要约收购等相关事宜发表独立意见，
为董事会科学决策起到了积极作用。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略决策委员会、审计委员会、人力资源委员会三个委员会，报告期内，公司董事会三个
委员会均能按照相关法律法规及议事规则赋予的权力和义务，履行相关职责。
1、审计委员会。审计委员会由4名董事组成，其中独立董事2名，召集人由具有会计专业资格的独立董
事担任。审计委员会根据年报工作要求，对公司初步编制的财务报表进行了审阅，并与公司审计机构就2012
年度审计工作计划、工作内容及审计工作时间安排等进行磋商，确定年报审计工作规程。会计师事务所进
场后及时与项目负责人沟通了解进展。在会计师事务所出具初步审计意见后，再次与年审会计师沟通交流，
审阅2012年度财务会计报表。对公司内部控制规范实施工作方案的执行情况进行检查，并审议了《武汉武
商集团股份有限公司2012年度内部控制评价报告》。审计委员会对公司审计机构2012年度审计工作进行了
评价和总结，认为众环海华会计师事务所按照中国注册会计师独立审计准则的规定，对公司财务会计资料
进行审计，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力较强。所出具的审计报表真实反映公司财务状况、
经营状况。出具的审计结论真实、完整，符合公司实际。同时，审计机构也对公司2012年度控股股东及其
他关联方资金占用情况、2012年内部控制情况等进行了认真核查，出具了鉴证意见和专项审核说明。鉴于
公司审计机构众环海华会计师事务所较为出色地完成了公司委托的各项审计工作，审计委员会提议续聘其
作为公司2013年度的审计机构。
2、战略决策委员会。战略决策委员会由6名董事组成，其中独立董事3名，召集人由独立董事担任。报
告期内，对于公司新五年发展规划所提出的战略，战略决策委员会相关成员参加了公司董事会组织的对美
国购物中心及奥特莱斯经营、布局的考察，加深了对公司购物中心经营模式的认识，认为公司新五年规划
战略指导思想是结合公司实际的，希望公司按照既定战略目标，认真组织推进落实，取得更好业绩。
3、人力资源委员会。人力资源委员会由4名董事组成，其中独立董事2名，召集人由独立董事担任。报
告期内，董事会人力资源委员会对公司2011年度经营管理者薪酬兑现方案进行了审议。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规及相关制度，相对于第一大股东，在业务、
人员、资产、机构、财务等方面完全分开，独立自主经营，各项重大经营决策均由股东大会和董事会严格
按照相关决策程序作出。 （一）业务独立。公司拥有独立的经营场所，独立的采购和销售系统，独立
对外签订合同，开展业务，不存在对股东单位及其他关联方的业务依赖。 （二）人员独立。公司总经
理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬，未在股东单位
49
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
担任任何职务。公司的董事、监事及高级管理人员通过合法程序选举或聘任。公司董事长刘江超先生兼任
武汉商联（集团）董事，未在武汉商联领取薪酬，与公司其他高管均在公司领取薪酬。 （三）资产完
整。公司拥有独立完整的房屋、土地、配套设施等经营性资产以及商标。公司对所有资产拥有完全的控制
和支配权，报告期内，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 （四）机构独立。公
司按照《公司法》的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系。 （五）
财务独立。公司开设了独立的银行账户。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司设有独立的财务部
门，独立的财务核算体系及规范、独立的财务会计制度，独立进行财务决策，财务人员无兼职情况。
七、同业竞争情况
公司第一大股东武汉商联旗下武汉中商、中百集团及本公司，主营业务均为零售业，2011年4月，公
司第一大股东武汉商联筹划公司重大资产管理重组事项，由于重组方案中涉及的相关利益复杂，尽管停牌
期间武汉商联与相关方面进行了积极沟通，仍无法达成一致。因此，无法完成重组预案所需的必备要件，
经论证，武汉商联对本公司实施重大无先例资产重组事项相关备件尚不成熟，中止策划重大资产重组。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司按照 2009 年经股东大会审议通过的《武商集团经营者薪酬谢管理办法》有关规定，由董事会人力资
源委员会对公司高管人员进行考评并具体实施。公司目前尚未建立股权激励机制。公司目前尚未建立股权
激励机制。
50
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
第九节 内部控制
一、内部控制建设情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，以“规模经营，集约
管理，充分授权，全程监控”的经营管理思路，继续按照”高度重视、统一认识、突出落实”的工作思路，
在报告期内进一步完善和建立了内部控制管理制度和工作流程，确保了公司股东大会、董事会、监事会等
机构的规范运作，维护了股东和公司利益。2012 年 3 月 30 日，公司召开第六届九次董事会，审议通过了
《武商集团 2012 年内部控制规范实施工作方案》。2012 年，公司内部控制工作分两个阶段进行，第一阶段
为内部控制实施工作，第二阶段为内部控制评价工作。公司严格遵循基本规范、评价指引在内部控制实施
阶段完成内部控制体系建设：（一）公司成立公司内控领导小组，董事长任组长，总经理任副组长，成员
由监事长、董事会秘书、公司各职能部室负责人组成。公司内控领导组下设内控实施工作组和内控评价工
作组。内控实施工作组由公司财务部牵头，公司各职能部室和纳入内控实施范围的分、子公司财务部或办
公室参与配合。内控评价工作组由公司审计部牵头，纳入内控实施范围的所属单位监控部参与配合。二个
工作组联合组成内控日常办公室，具体负责内控的组织、实施、检查、自我评价等工作，对发现的控制缺
陷经相关部门确认，确定缺陷原因、类型、等级及优化改进方案，向公司内控领导小组汇报。（二）公司
聘请中海泰咨询武汉有限公司指导内部控制实施工作和评价工作。公司编制内部控制评价报告，聘请众环
海华会计师事务所有限公司对公司内部控制有效性进行独立审计。（三）梳理内控流程。2012 年内控体系
建设工作分二步同时开展，一方面根据内外部环境变化的实际情况，对公司总部、武汉广场和量贩公司原
有内控手册中流程进行重新再梳理、修订。另一方面对新增武商集团国际广场、武商集团世贸广场、武商
集团亚贸广场、武商集团建二商场、武商集团襄阳购物中心和武商集团十堰人商（下称“所属单位”）6 家
单位的业务流程进行梳理，并根据各单位业务实际和风险评估结果，整理出重要业务流程纳入内控手册编
制范畴。（四）编制控制手册。根据内外部环境变化的实际情况，对公司总部、武汉广场和量贩公司原有
内控手册中重新查找内控缺陷，进行风险评估，进一步完善原有内部控制手册，确保手册的适时有效。另
一方面对新增 6 家单位的内控手册按照公司统一格式编制，对重要业务流程进行梳理，从流程中找出风险
控制点，并针对风险控制点明确相应控制措施，在通过反复修改确定流程图和风险控制矩阵后，按照规范
性要求编制各自内部控制手册。
二、董事会关于内部控制责任的声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制；监事会对董
事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标
是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率与效果，促进实现
企业发展战略。
三、建立财务报告内部控制的依据
根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》
的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2012
年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
51
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
四、内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截止 2012 年 12 月 31 日的内部控
制设计与运行的有效性进行了自我评价。评价结果表明，公司已在所有重大方面建立了相应的内部控制
制度，并分别从内部环境、风险评估、控制措施、信息和沟通、监督检查五个方面对公司内部控制制度
是否完整合理、执行是否有效进行了评估，业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不
存在重大遗漏。报告期内公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达
到了公司内部控制目标，不存在重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间
没有发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。根据《企业内部控制基本规范》及相关规
定，公司内部控制于 2012 年 12 月 31 日在内控的所有重大方面是有效的。
内部控制自我评价报告全文
2013 年 04 月 22 日
披露日期
内部控制自我评价报告全文 《武汉武商集团股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯
披露索引 （http://www.cninfo.com.cn）
五、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控
制的目标，不存在重大缺陷。
内部控制审计报告全文披露日期 2012 年 04 月 22 日
内部控制审计报告全文披露索引 《内部控制审计报告》详见巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司已经建立了年报信息披露重大差错责任追究制度，报告期内执行情况良好，不存在发生重大会计差错
更正、重大遗漏信息补充等情况。
52
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2013 年 04 月 22 日
审计机构名称 众环海华会计师事务所有限公司
审计报告文号 众环审字（2013）010755 号
审计报告正文
审 计 报 告
众环审字（2013）010755 号
武汉武商集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的武汉武商集团股份有限公司（以下简称―武商集团‖）财务报表，包括2012年12月31
日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是武商集团管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定
编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，武商集团财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了武商集团
2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
众环海华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 肖 峰
中国注册会计师 郭幼英
中国 武汉
2013年4月22日
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,173,909,129.25 2,277,548,224.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,640,241.40 3,628,620.73
应收账款 8,005,404.36 11,977,522.06
预付款项 1,217,528,069.23 490,274,033.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 59,040.00
其他应收款 213,550,412.42 163,646,474.81
买入返售金融资产
存货 858,463,805.78 913,607,367.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,476,156,102.44 3,860,682,243.10
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 962,359.20 753,350.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 414,925,061.87 35,531,693.94
投资性房地产 116,358,438.22 127,650,552.91
固定资产 3,732,660,461.94 3,813,306,421.92
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
在建工程 73,188,047.69 0.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,602,240,283.32 1,291,587,627.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 549,378,354.31 504,001,204.81
递延所得税资产 72,685,863.79 61,489,876.90
其他非流动资产
非流动资产合计 6,562,398,870.34 5,834,320,728.06
资产总计 11,038,554,972.78 9,695,002,971.16
流动负债：
短期借款 614,000,000.00 750,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 26,139,974.10 26,577,121.59
应付账款 2,039,928,083.91 1,882,721,126.04
预收款项 3,348,950,425.70 2,592,105,526.41
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 280,497,735.93 246,671,842.90
应交税费 324,842,645.94 194,791,990.51
应付利息 8,311,397.26 0.00
应付股利 2,846,864.03 2,846,864.03
其他应付款 1,158,338,584.11 1,315,858,873.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 100,500,000.00 149,386,383.00
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
其他流动负债 299,513,424.66 0.00
流动负债合计 8,203,869,135.64 7,160,959,727.59
非流动负债：
长期借款 180,377,274.00 281,477,254.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 15,042,336.60 18,394,123.20
递延所得税负债 180,589.80 128,337.61
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 195,600,200.40 299,999,714.81
负债合计 8,399,469,336.04 7,460,959,442.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 507,248,590.00 507,248,590.00
资本公积 534,400,594.40 546,334,152.54
减：库存股
专项储备
盈余公积 298,231,161.91 242,302,415.69
一般风险准备
未分配利润 1,090,692,593.10 744,207,780.64
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,430,572,939.41 2,040,092,938.87
少数股东权益 208,512,697.33 193,950,589.89
所有者权益（或股东权益）合计 2,639,085,636.74 2,234,043,528.76
负债和所有者权益（或股东权益）总
11,038,554,972.78 9,695,002,971.16
计
法定代表人：刘江超 主管会计工作负责人：胡文学 会计机构负责人：刘晓蓓
2、母公司资产负债表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 907,647,443.69 964,630,252.40
56
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 1,258,850.00 0.00
应收账款 0.00 0.00
预付款项 912,239,827.49 228,424,743.38
应收利息 0.00
应收股利 59,040.00 0.00
其他应收款 1,409,966,659.94 1,227,909,589.01
存货 4,294,251.11 3,024,765.80
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 3,235,466,072.23 2,423,989,350.59
非流动资产：
可供出售金融资产 962,359.20 753,350.40
持有至到期投资 0.00
长期应收款 0.00
长期股权投资 1,005,650,900.62 622,257,532.69
投资性房地产 448,640,405.11 460,645,295.23
固定资产 2,480,141,556.42 2,539,551,486.43
在建工程 11,024,132.76 0.00
工程物资 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00
油气资产 0.00
无形资产 1,396,451,390.60 1,079,370,157.86
开发支出 0.00
商誉 0.00
长期待摊费用 94,289,364.66 58,201,229.88
递延所得税资产 41,628,221.04 35,097,918.10
其他非流动资产
非流动资产合计 5,478,788,330.41 4,795,876,970.59
资产总计 8,714,254,402.64 7,219,866,321.18
流动负债：
短期借款 610,000,000.00 746,000,000.00
交易性金融负债 0.00 0.00
57
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
应付票据 0.00 0.00
应付账款 594,968,490.05 497,933,714.52
预收款项 3,024,366,506.38 1,959,877,813.81
应付职工薪酬 132,181,037.23 116,405,746.02
应交税费 229,542,058.62 119,345,143.91
应付利息 8,311,397.26 0.00
应付股利 2,846,864.03 2,846,864.03
其他应付款 1,399,785,322.30 1,494,584,113.71
一年内到期的非流动负债 100,500,000.00 149,386,383.00
其他流动负债 299,513,424.66 0.00
流动负债合计 6,402,015,100.53 5,086,379,779.00
非流动负债：
长期借款 180,377,274.00 281,477,254.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 180,589.80 128,337.61
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 180,557,863.80 281,605,591.61
负债合计 6,582,572,964.33 5,367,985,370.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 507,248,590.00 507,248,590.00
资本公积 545,593,545.51 545,436,788.90
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00
盈余公积 298,231,161.91 242,302,415.69
一般风险准备
未分配利润 780,608,140.89 556,893,155.98
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,131,681,438.31 1,851,880,950.57
负债和所有者权益（或股东权益）总
8,714,254,402.64 7,219,866,321.18
计
法定代表人：刘江超 主管会计工作负责人：胡文学 会计机构负责人：刘晓蓓
58
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
3、合并利润表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 14,901,506,304.75 12,733,849,919.67
其中：营业收入 14,901,506,304.75 12,733,849,919.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 14,176,355,314.32 12,126,487,854.70
其中：营业成本 11,864,638,792.67 10,160,050,666.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 135,404,328.21 115,861,683.43
销售费用 1,837,607,145.68 1,569,417,557.45
管理费用 255,406,087.67 227,079,371.62
财务费用 71,870,587.51 49,822,940.60
资产减值损失 11,428,372.58 4,255,635.35
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号
927,401.44 -1,654,741.13
填列）
其中：对联营企业和合营
-606,632.07 -4,298,502.94
企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填
列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 726,078,391.87 605,707,323.84
加：营业外收入 17,166,906.28 20,545,947.21
减：营业外支出 12,451,725.88 22,661,487.37
其中：非流动资产处置损 8,119,200.77 17,851,429.66
59
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填
730,793,572.27 603,591,783.68
列）
减：所得税费用 210,212,028.60 158,214,054.13
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 520,581,543.67 445,377,729.55
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 402,413,558.68 331,290,428.07
少数股东损益 118,167,984.99 114,087,301.48
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.79 0.65
（二）稀释每股收益 0.79 0.65
七、其他综合收益 156,756.61 -1,496,628.90
八、综合收益总额 520,738,300.28 443,881,100.65
归属于母公司所有者的综合收益
402,570,315.29 329,793,799.17
总额
归属于少数股东的综合收益总额 118,167,984.99 114,087,301.48
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：刘江超 主管会计工作负责人：胡文学 会计机构负责人：刘晓蓓
4、母公司利润表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 5,026,620,979.45 3,977,668,049.89
减：营业成本 3,873,059,790.40 3,056,304,460.34
营业税金及附加 69,475,280.08 56,241,203.30
销售费用 456,941,511.51 376,249,065.34
管理费用 249,281,814.53 221,675,654.76
财务费用 85,912,442.42 62,130,536.23
资产减值损失 10,925,579.67 5,757,846.67
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
91,793,595.32 60,240,880.41
列）
60
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
其中：对联营企业和合营企
-606,632.07 -4,298,502.94
业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 372,818,156.16 259,550,163.66
加：营业外收入 2,367,735.52 1,877,593.60
减：营业外支出 4,081,155.67 14,321,057.46
其中：非流动资产处置损失 124,561.14 11,013,575.27
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填
371,104,736.01 247,106,699.80
列）
减：所得税费用 91,461,004.88 58,335,707.49
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 279,643,731.13 188,770,992.31
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.55 0.37
（二）稀释每股收益 0.55 0.37
六、其他综合收益 156,756.61 -1,496,628.90
七、综合收益总额 279,800,487.74 187,274,363.41
法定代表人：刘江超 主管会计工作负责人：胡文学 会计机构负责人：刘晓蓓
5、合并现金流量表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,284,195,316.82 15,754,130,380.45
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
61
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 113,241,909.01 71,560,592.05
经营活动现金流入小计 17,397,437,225.83 15,825,690,972.50
购买商品、接受劳务支付的现金 12,948,236,943.41 11,877,314,871.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
857,385,756.84 650,658,341.14
金
支付的各项税费 695,259,770.02 653,649,533.12
支付其他与经营活动有关的现金 731,482,895.05 801,102,413.22
经营活动现金流出小计 15,232,365,365.32 13,982,725,159.35
经营活动产生的现金流量净额 2,165,071,860.51 1,842,965,813.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 924,968,000.00 3,554,694.26
取得投资收益所收到的现金 1,474,993.51 167,250.00
处置固定资产、无形资产和其他
71,827.00 637,325.02
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 926,514,820.51 4,359,269.28
购建固定资产、无形资产和其他
1,672,827,321.76 1,391,774,785.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,304,968,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 3,007,795,321.76 1,391,774,785.15
投资活动产生的现金流量净额 -2,081,280,501.25 -1,387,415,515.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
62
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 780,000,000.00 849,000,000.00
发行债券收到的现金 298,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,078,800,000.00 849,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,065,986,363.00 880,386,363.00
分配股利、利润或偿付利息支付
174,026,580.64 130,629,934.26
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
85,478,992.30 59,468,342.27
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 26,217,200.00
筹资活动现金流出小计 1,266,230,143.64 1,011,016,297.26
筹资活动产生的现金流量净额 -187,430,143.64 -162,016,297.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-310.96 -6,943.93
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -103,639,095.34 293,527,056.09
加：期初现金及现金等价物余额 2,277,548,224.59 1,984,021,168.50
六、期末现金及现金等价物余额 2,173,909,129.25 2,277,548,224.59
法定代表人：刘江超 主管会计工作负责人：胡文学 会计机构负责人：刘晓蓓
6、母公司现金流量表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,063,562,319.04 5,235,360,437.25
收到的税费返还 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 59,856,339.44 12,287,998.59
经营活动现金流入小计 7,123,418,658.48 5,247,648,435.84
购买商品、接受劳务支付的现金 4,598,743,572.21 3,356,829,800.47
支付给职工以及为职工支付的现
286,571,690.93 191,731,918.62
金
支付的各项税费 263,651,490.61 267,838,112.94
支付其他与经营活动有关的现金 279,987,036.12 376,826,972.96
63
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
经营活动现金流出小计 5,428,953,789.87 4,193,226,804.99
经营活动产生的现金流量净额 1,694,464,868.61 1,054,421,630.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 785,000,000.00 3,554,694.26
取得投资收益所收到的现金 92,341,187.39 62,062,871.54
处置固定资产、无形资产和其他
21,175.00 66,136.15
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 877,362,362.39 65,683,701.95
购建固定资产、无形资产和其他
1,353,031,530.39 863,789,403.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,165,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
4,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,552,031,530.39 863,789,403.35
投资活动产生的现金流量净额 -1,674,669,168.00 -798,105,701.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 780,000,000.00 849,000,000.00
发行债券收到的现金 298,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,078,800,000.00 849,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,065,986,363.00 880,386,363.00
分配股利、利润或偿付利息支付
89,591,836.89 62,243,109.18
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 1,155,578,199.89 942,629,472.18
筹资活动产生的现金流量净额 -76,778,199.89 -93,629,472.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-309.43 -6,907.23
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -56,982,808.71 162,679,550.04
加：期初现金及现金等价物余额 964,630,252.40 801,950,702.36
六、期末现金及现金等价物余额 907,647,443.69 964,630,252.40
64
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
法定代表人：刘江超 主管会计工作负责人：胡文学 会计机构负责人：刘晓蓓
7、合并所有者权益变动表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
507,248 546,334, 242,302 744,207, 193,950,5 2,234,043,
一、上年年末余额 0.00
,590.00 152.54 ,415.69 780.64 89.89 528.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
507,248 546,334, 242,302 744,207, 193,950,5 2,234,043,
二、本年年初余额 0.00
,590.00 152.54 ,415.69 780.64 89.89 528.76
三、本期增减变动金额（减少 -11,933, 55,928, 346,484, 14,562,10 405,042,10
0.00 0.00
以―－‖号填列） 558.14 746.22 812.46 7.44 7.98
402,413, 118,167,9 520,581,54
（一）净利润
558.68 84.99 3.67
156,756.
（二）其他综合收益 156,756.61
61
156,756. 402,413, 118,167,9 520,738,30
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00
61 558.68 84.99 0.28
-16,126,8 -16,126,88
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00
85.25 5.25
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益
0.00
的金额
-16,126,8 -16,126,88
3．其他
85.25 5.25
55,928, -55,928, -87,478,9 -87,478,99
（四）利润分配 0.00 0.00
746.22 746.22 92.30 2.30
55,928, -55,928,
1．提取盈余公积 0.00
746.22 746.22
65
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分 -87,478,9 -87,478,99
配 92.30 2.30
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-12,090, -12,090,31
（七）其他
314.75 4.75
507,248 534,400, 298,231 1,090,69 208,512,6 2,639,085,
四、本期期末余额
,590.00 594.40 ,161.91 2,593.10 97.33 636.74
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
507,248 547,830, 204,548 450,671, 139,331,6 1,849,630,
一、上年年末余额 0.00
,590.00 781.44 ,217.23 551.03 30.68 770.38
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
507,248 547,830, 204,548 450,671, 139,331,6 1,849,630,
二、本年年初余额 0.00
,590.00 781.44 ,217.23 551.03 30.68 770.38
三、本期增减变动金额（减少 -1,496,6 37,754, 293,536, 54,618,95 384,412,75
0.00 0.00
以―－‖号填列） 28.90 198.46 229.61 9.21 8.38
（一）净利润 331,290, 114,087,3 445,377,72
66
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
428.07 01.48 9.55
-1,496,6 -1,496,628.
（二）其他综合收益
28.90 90
-1,496,6 331,290, 114,087,3 443,881,10
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00
28.90 428.07 01.48 0.65
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益
0.00
的金额
3．其他 0.00
37,754, -37,754, -59,468,3 -59,468,34
（四）利润分配 0.00 0.00
198.46 198.46 42.27 2.27
37,754, -37,754,
1．提取盈余公积 0.00
198.46 198.46
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分 -59,468,3 -59,468,34
配 42.27 2.27
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
507,248 546,334, 242,302 744,207, 193,950,5 2,234,043,
四、本期期末余额
,590.00 152.54 ,415.69 780.64 89.89 528.76
法定代表人：刘江超 主管会计工作负责人：胡文学 会计机构负责人：刘晓蓓
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司
本期金额
67
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
507,248,59 545,436,78 242,302,41 556,893,15 1,851,880,
一、上年年末余额
0.00 8.90 5.69 5.98 950.57
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
507,248,59 545,436,78 242,302,41 556,893,15 1,851,880,
二、本年年初余额
0.00 8.90 5.69 5.98 950.57
三、本期增减变动金额（减少 55,928,746 223,714,98 279,800,48
0.00 156,756.61
以―－‖号填列） .22 4.91 7.74
279,643,73 279,643,73
（一）净利润
1.13 1.13
（二）其他综合收益 156,756.61 156,756.61
279,643,73 279,800,48
上述（一）和（二）小计 0.00 156,756.61
1.13 7.74
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
55,928,746 -55,928,74
（四）利润分配
.22 6.22
55,928,746 -55,928,74
1．提取盈余公积
.22 6.22
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
68
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
507,248,59 545,593,54 298,231,16 780,608,14 2,131,681,
四、本期期末余额
0.00 5.51 1.91 0.89 438.31
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
507,248,59 546,933,41 204,548,21 405,876,36 1,664,606,
一、上年年末余额 0.00
0.00 7.80 7.23 2.13 587.16
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
507,248,59 546,933,41 204,548,21 405,876,36 1,664,606,
二、本年年初余额
0.00 7.80 7.23 2.13 587.16
三、本期增减变动金额（减少以 -1,496,628. 37,754,198 151,016,79 187,274,36
0.00 0.00
―－‖号填列） 90 .46 3.85 3.41
188,770,99 188,770,99
（一）净利润
2.31 2.31
-1,496,628. -1,496,628.
（二）其他综合收益
90 90
-1,496,628. 188,770,99 187,274,36
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00
90 2.31 3.41
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的
0.00
金额
3．其他 0.00
37,754,198 -37,754,19
（四）利润分配 0.00
.46 8.46
37,754,198 -37,754,19
1．提取盈余公积 0.00
.46 8.46
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
69
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
507,248,59 545,436,78 242,302,41 556,893,15 1,851,880,
四、本期期末余额
0.00 8.90 5.69 5.98 950.57
法定代表人：刘江超 主管会计工作负责人：胡文学 会计机构负责人：刘晓蓓
三、公司基本情况
武汉武商集团股份有限公司(以下简称―公司‖或―本公司‖) 是境内公开发行股票并在深圳证券交易所上
市的股份有限公司。公司于2008年11月17日取得武汉市工商行政管理局重新核发的420100000117383号《企
业法人营业执照》。
1、本公司历史沿革及注册资本：
武汉武商集团股份有限公司(以下简称―公司‖或―本公司‖)的前身是武汉商场，创建于1959年，是全国
十大百货商店之一。1986年12月25日以武汉商场、中国工商银行武汉市信托投资公司、中国农业银行武汉
市信托投资公司、中国人民建设银行武汉市信托投资公司、中国人民保险公司武汉市分公司、武汉针织一
厂为发起人，经市政府七单位以武体改[1986]012号文、中国人民银行武汉市分行武银管字（1986）第63
号文批准，改组设立本公司，1992年11月20日公司股票在深圳证券交易所上市，现已发展成为一家集商业
零售、物业管理及餐饮服务于一体的大型集团公司。
2006年2月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流
通股获得3.5股的股份对价，由公司发起人股东以其持有的股份作为对价。该方案于2006年4月3日实施完毕。
2012年12月31日公司总股本为507,248,590股。
2、本公司注册地：武汉市解放大道690号。
3、组织形式：股份有限公司
4、总部地址：武汉市解放大道690号。
5、本公司的业务性质和主要经营活动：
经营范围：百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、日用杂品、酒、西药、中成药、保健食
品、建筑装饰材料零售兼批发；烟、金银首饰零售；装饰材料加工；家用电器维修；安装、配送、彩扩；
干洗服务；花卉销售；蔬菜水果、水产品、肉禽加工、销售；蔬菜、水果、水产品、畜牧产品收购；粮油
制售；复印、影印、打印；公开发行的国内版图书报刊零售；音像制品零售；文化娱乐；通讯器材销售及
售后服务；物业管理；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；公司自有产权闲置房的出租和销售（以
上经营范围中涉及专项审批的项目限持有许可证的分支机构经营）；场地出租（限餐饮、电影、电子游戏、
美容美发、健身的持证单位租用）；互联网信息服务；停车场管理。（国家有专项规定的经营项目经审批
后或凭许可证件在核定期限内方可经营）
70
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
6、本公司第一大股东的名称：
本公司第一大股东为武汉商联（集团）股份有限公司，武汉商联（集团）股份有限公司的控股股东系
武汉国有资产经营公司。武汉国有资产经营公司为国有独资企业，直属于武汉市国有资产监督管理委员会
管理。
7、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表及财务报表附注业经本公司2013年4月22日第六届十五次董事会批准对外报出。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他
各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取
得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并
方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服
务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入
所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权
益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编
制合并报表，按照本公司制定的―合并财务报表‖会计政策执行。
71
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确
定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业
合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在
处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，
下同）转入当期投资收益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披
露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或
损失的金额。
③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发
生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证
券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购
买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并
成本。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购
买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、
负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负
债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的―合并财务报表‖会计政
策执行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，
将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决
权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财
务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
72
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权
益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报
表的影响编制。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以―少数股东权益‖项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以―少数股东损益‖项目
列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所
享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的
期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期
初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，
采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条
件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资
产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折
算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
9、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，
计入当期损益。
金融资产的后续计量
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，
计入当期损益。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确
认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项
金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融
负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
75
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（4）金融负债终止确认条件
不适用。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处
行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无
法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本
公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面
价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。
76
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与
确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发
生的减值损失，不予转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额占应收款项期末余额前 5 名的应收款项
单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认
差值损失，计入当期损益； 单独测试未发生减值的应收
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再
进行减值测试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司将
合并范围内的企业间应收款项作为具有类似信用风险特征的
组合 1 其他方法
应收款项组合，除有确凿证据表明无法收回外，不计提坏账
准备。
除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款和其他组合
外，公司根据以前年度与之相同或相类似的信用风险特征的
组合 2 余额百分比法
应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确
定坏账准备计提的比例。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合 2 20% 20%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
组合 1 个别认定法
77
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但有客观证据表明已发生减值的应收款项
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为库存商品、低值易耗
品。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：先进先出法
本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按先进先出法确定发出存货的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日
后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材
料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
本公司采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
包装物
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让
非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计
费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得
被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资
初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性
证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。B、非同一控制下的企
业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被
购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；b）通过多次交换交易分步实现的企
业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。c）
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作
为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或
协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可
靠计量的，将其计入合并成本。②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为初始投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券
承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收入不足冲
减的，冲减盈余公积和未分配利润。C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，
但合同或协议约定价值不公允的除外。D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准
则第 7 号-非货币性资产交换》确定。E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号
--债务重组》确定。③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位
已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等进行划分，
并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资
单位能够实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。①采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股
权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公
司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。采用权益法核算的长
期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的
亏损分担额后，恢复确认收益分享额。③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，其减值按照公司―金融工具的确认和计量‖相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核算的长期
股权投资，其减值按照公司制定的―资产减值‖会计政策处理。④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差
额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益
的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活
动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合
营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。本公司对外
投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投
资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；
⑤向被投资单位提供关键技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值应当按
照本公司―金融工具确认和计量‖会计政策处理；其他长期股权投资，其减值按照本公司制定的―资产减值‖
会计政策执行。
13、投资性房地产
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司的投资性房地产采用成本模式计量。
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成
本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（1）固定资
产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本
能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。本公司融资租
赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。本公司融资租入的固
定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定
资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－50 5－10 1.80－4.75
机器设备 5－10 5－10 9.00－19.00
电子设备 5 5－10 18.00－19.00
运输设备 8 5－10 11.25－11.88
其他设备 5－10 5－10 9.00－19.00
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 50 10% 4.75%
机器设备 10 10% 19%
电子设备 5 10% 19%
运输设备 8 10% 11.88%
其他设备 10 10% 19%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值，按照本公司制定的―资产减值‖会计政策执行。
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（5）其他说明
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与
原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残
值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、
预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决
算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，
但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程的减值，按照本公司制定的―资产减值‖会计政策执行。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件
时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
（2）借款费用资本化期间
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后
发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根
据一般借款加权平均利率计算确定。
17、生物资产
不适用。
18、油气资产
不适用。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内按使用
年限采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
B、无形资产的减值，按照本公司制定的―资产减值‖会计政策执行。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内按使用年限采
用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
项目 预计使用寿命 依据
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
不适用。
（4）无形资产减值准备的计提
无形资产的减值，按照本公司制定的―资产减值‖会计政策执行。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
不适用。
20、长期待摊费用
本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定
资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
不适用。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
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（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，
最佳估计数应当分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币
时间价值影响重大的，应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才
能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。
公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前
最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算
的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
权益工具的公允价值，应当按照本公司制定的―金融工具确认和计量‖的会计政策执行。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取
得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相
应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予
日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
24、回购本公司股份
回购本公司股份，应按照成本法确定对应的库存股成本。
注销的库存股成本高于对应股本成本的，依次冲减资本公积、盈余公积、未分配利润的金额；注销的
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库存股成本低于对应股本成本的，增加资本公积。
转让的库存股，转让收入高于库存股成本的，增加资本公积；转让收入低于库存股成本的，依次冲减
的资本公积、盈余公积、未分配利润的金额。
因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行
备查登记。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，
确认销售商品收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
不适用。
26、政府补助
（1）类型
本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补助：① 企业能够满足政府补
助所附条件；② 企业能够收到政府补助。
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（2）会计处理方法
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该
资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未
确认的递延所得税资产。③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回
减记的金额。
（2）确认递延所得税负债的依据
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由
应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁中承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期
损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
经营租赁中出租人按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经
营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；
对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，
应当采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁中承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
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低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印
花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际
利率法计算确认当期的融资费用；或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
承租人在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，应当采用租赁内含利率作
为折现率；否则，应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租
赁合同没有规定利率的，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。
承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
融资租赁中出租人在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法
计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（3）售后租回的会计处理
不适用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司对同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
①企业已经就处置该非流动资产作出决议；
②企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
③该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够
反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原
账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计折旧，
按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
30、资产证券化业务
不适用。
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31、套期会计
不适用。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
一、资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，
从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
89
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流
量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确
定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进
行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资
产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
二、 公司年金计划的主要内容及重大变化
本公司尚无年金计划。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 按扣除进项税后的余额缴纳 0、6%、13%、17%
消费税 钻石 、金银和镶嵌首饰品销售额 5%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳所得税额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
堤防维护费 应纳流转税额 2%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
价格调节基金 烟、酒和化妆品应纳流转税额 1%
各分公司、分厂执行的所得税税率
90
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
2、税收优惠及批文
无
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
生产加
工销售
服装、
鞋帽、
武汉广
针棉制
场管理 中外合 商品销 USD21 89,358, 203,066
武汉市 品、日 51% 51% 是
有限公 资 售 000000 700.00 ,610.60
用品；
司
百货、
五金、
交电、
家具批
91
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
发兼零
售；散
装食
品、预
包装食
品零
售；物
业管
理、管
理咨
询、仓
储、商
品展
示、促
销（仅
限国内
商品）、
场地出
租；装
璜材料
加工及
销售、
承接室
内外装
饰装修
工程
武汉武
场地租
商百盛
中外合 多种经 USD15 赁，仓 63,599, 2,207,2
实业发 武汉市 50% 50% 是
资 营 000000 储，物 000.00 30.08
展有限
业管理
公司
主营：
自营和
代理各
武汉武 类商品
商集团 和技术
股份有 的进出
有限责 进出口 RMB50 5,000,0
限公司 武汉市 口，但 100% 100% 是
任公司 贸易 00000 00.00
进出口 国家限
贸易公 定公司
司 经营或
者禁止
出口的
商品和
92
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
技术除
外兼
营：承
办中外
合资经
营、合
作生
产、来
样加
工；来
件装
配、易
货贸易
及转口
贸易业
务。（主
兼营中
国家有
专项规
定的项
目经批
准后方
可经
营）
百货、
超级市
场零
售；仓
储服
务；场
地出
租；停
武汉武 车服
RMB26
商量贩 有限责 商品销 务；电 293,358
武汉市 033000 100% 100% 是
连锁有 任公司 售 玩（国 ,000.00
0
限公司 家有专
项规定
的经营
项目经
审批后
或凭许
可证件
在核定
的期限
93
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
内方可
经营）；
预包装
食品兼
散装食
品、乳
制品
（含婴
幼儿配
方乳
粉）批
发兼零
售
五金交
电、家
具、日
用杂
品、钟
表、灯
饰、办
公用
品、健
身器
材、电
脑及耗
材、电
子乐
武汉武
器、舞
商家电 有限责 商品销 RMB28 20,000, -1,421,0
武汉市 台专业 69.81% 69.81% 是
连锁有 任公司 售 650000 000.00 69.27
音响、
限公司
汽车音
响、建
筑装饰
材料零
售兼批
发；家
用电器
及维
修、安
装、配
送；彩
扩；音
像制品
零售；
94
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
公开发
行的图
书报刊
零售；
通讯器
材销售
及售后
服务
（以上
经营范
围中涉
及专项
审批的
项目限
持有许
可证的
分支机
构经
营）；场
地出租
（限持
证单位
租用）
加工、
销售：
粮食及
其制
品、烘
烤制
品、油
炸制
武汉武 品、蒸
商农产 煮制
有限责 商品销 RMB50 5,000,0
品经营 武汉市 品、肉 100% 100% 是
任公司 售 00000 00.00
有限公 及肉制
司 品、乳
及乳制
品、蛋
及蛋制
品、水
产品、
水果蔬
菜、酱
腌制
95
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
品、调
味品、
豆制
品、农
产品、
冷冻
（藏）
食品、
土特
产；农
副产品
收购；
蔬菜、
水果种
植；分
装：米、
杂粮、
食用
菌、水
果、蔬
菜；仓
储服
务：场
地出租
（以上
经营范
围中涉
及专项
审批的
项目限
持有许
可证的
分支机
构经
营）
百货、
五金交
武汉武 电、家
商十堰 具、针
有限责 湖北十 商品销 RMB25 25,000,
人民商 纺织 100% 100% 是
任公司 堰市 售 000000 000.00
场有限 品、日
公司 用杂
品、建
筑材
96
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
料、花
卉、金
银首
饰、通
讯器
材；装
饰材料
加工；
家电维
修、安
装；彩
扩；干
洗服
务；房
屋出
租；预
包装食
品、散
装食品
批发兼
零售
等。乳
制品批
发兼零
售（含
婴幼儿
配方奶
粉，有
效期
2014 年
6 月 15
日止）；
保健食
品销售
（有效
期至
2014 年
7 月 10
日）；音
像制品
零售
（有效
期至
2017 年
97
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
3 月 30
日）；卷
烟、雪
茄烟零
售（有
效期至
2013 年
12 月 31
日）；停
车服务
滑冰滑
雪活动
的管
理；租
售滑冰
及滑雪
器具；
滑冰、
滑雪技
术咨
询、培
训；展
览展示
策划；
武汉武 设计、
商欧悦 制作、
冰雪文 有限责 冰雪文 RMB10 发布、 4,000,0 3,962,8
武汉市 50% 60% 是
化管理 任公司 化管理 000000 代理国 00.00 43.28
有限公 内各类
司 广告业
务；预
包装食
品、百
货销
售、餐
饮服
务、体
育比赛
活动策
划（仅
供分支
机构持
证经
营）
98
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股 冲减子
构成对 东权益 公司少
期末实 子公司 表决权 中用于 数股东
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 分担的
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 本期亏
项目余 损益的 损超过
额 金额 少数股
东在该
子公司
年初所
99
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
物业管
理服
务；停
车场服
务；展
厅、展
具出
租，展
览设计
制作及
提供劳
务服
务；展
览及会
议策
划。（国
家有专
项审批
武汉展 展览设
RMB5,8 的项目 6,766.8
览馆有 其他 武汉市 计与制 100% 100% 是
70 经审批 5
限公司 作
后方可
经营）
家具代
销；电
器机
械、五
金交
电、仪
器仪
表、工
艺美术
品、照
像器
材、建
筑及装
饰材料
批发兼
零售
100
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
汽车配
件销
售；商
铺出租
（国家
有专项
审批的
武汉武 项目经
商皇经 审批后
堂农副 凭许可
商品批 RMB20 5,750.0
产品批 其他 武汉市 经营）。 100% 100% 是
发 9.3 5
发市场 预包装
有限公 食品兼
司 散装食
品、乳
制品
（含婴
幼儿配
方乳
粉）批
发零售
商品房
开发；
超级市
场（限
分支机
构经
武汉市
营）；市
武昌大
场内物
东门市 有限责 物业管 RMB1,8 6,942.8
武汉市 业管理 100% 100% 是
场发展 任公司 理 20 7
（上述
有限公
国家法
司
律法规
规定
的，凭
有效资
质经
营）
十堰人 日用百
商郧阳 货、皮
有限责 十堰市 商品销 RMB30 697,082
购物中 具箱 42.45 51% 51% 是
任公司 郧县 售 0 .64
心有限 包、鞋
责任公 帽、钟
101
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
司 表眼
镜、化
妆洗涤
用品、
五金交
电、家
用电
器、针
纺织
品、服
装服
饰、文
化体育
用品、
照相摄
像器
材、预
包装食
品、散
装食
品、乳
制品
（含婴
幼儿配
方奶
粉）、卷
烟、农
副产
品、珠
宝首
饰、通
讯产
品、计
算机及
办公自
动化设
备、粮
油及肉
制品、
水产
品、海
产品、
蔬菜销
售；家
102
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
电销售
及安
装；钟
表维
修；柜
台租赁
家用电
器销
售、维
修、安
装、调
试；中
央空调
销售、
安装；
废旧家
十堰聚
电回
丰家电
有限责 维修服 收；五
维修有 十堰市 RMB50 100% 100% 是
任公司 务 金工
限责任
具、电
公司
工电
料、仪
器仪
表、办
公用
品、劳
保用
品、针
纺织品
销售
物流服
务；仓
储服
十堰昌
务；货
源物流 有限责 仓储物
十堰市 RMB50 运中转 100% 100% 是
有限责 任公司 流
（有效
任公司
期 2014
年7月
31 日）
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
公司对其十堰聚丰家电维修有限责任公司、十堰昌源物流有限责任公司期末实际出资为零，系这两家公司
为原湖北十堰人民商场股份有限公司清算分回净资产为负数。
103
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本公司对武汉武商欧悦冰雪文化管理有限公司(以下简称―欧悦冰雪‖)持股比例虽然为50%，但公司在董
事会中表决权比例为3/5，故将其纳入合并范围。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
本公司对武汉武商欧悦冰雪文化管理有限公司(以下简称―欧悦冰雪‖)持股比例虽然为50%，但公司在董事会
中表决权比例为3/5，故将其纳入合并范围
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
武汉武商欧悦冰雪文化管理有限公司 7,925,686.55 -74,313.45
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
无
104
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 60,973,153.09 -- -- 80,677,915.16
105
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
人民币 -- -- 60,966,301.75 -- -- 80,671,064.66
HKD 8,450.10 0.81% 6,851.34 8,450.10 0.81% 6,850.50
银行存款： -- -- 2,086,796,002.06 -- -- 2,170,093,187.84
人民币 -- -- 2,086,668,421.75 -- -- 2,169,965,294.95
USD 20,297.39 6.29% 127,579.24 20,297.39 6.3% 127,891.82
HKD 1.32 0.81% 1.07 1.32 0.81% 1.07
其他货币资金： -- -- 26,139,974.10 -- -- 26,777,121.59
人民币 -- -- 26,139,974.10 -- -- 26,777,121.59
合计 -- -- 2,173,909,129.25 -- -- 2,277,548,224.59
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,640,241.40 3,628,620.73
合计 4,640,241.40 3,628,620.73
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
106
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
期末公司无用于质押的应收票据、无已贴现的票据及已经背书给他方但尚未到期的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内的
59,040.00 59,040.00 尚未支付 否
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
汉口银行股份有
59,040.00 59,040.00 尚未支付 否
限公司
其中： -- -- -- -- -- --
合计 59,040.00 59,040.00 -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
107
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合余额百分比法计 10,006,755. 2,001,351.0 14,971,90
100% 20% 100% 2,994,380.52 20%
提坏账准备的应收账款 45 9 2.58
10,006,755. 2,001,351.0 14,971,90
组合小计 100% 20% 100% 2,994,380.52 20%
45 9 2.58
10,006,755. 2,001,351.0 14,971,90
合计 -- -- -- 2,994,380.52 --
45 9 2.58
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
按组合余额百分比法计提坏账准备的
10,006,755.45 20% 2,001,351.09
应收账款
合计 10,006,755.45 -- 2,001,351.09
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
108
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中国移动通信集团湖北
非关联客户 1,263,243.83 1 年以内 12.62%
有限公司武汉分公司
武钢矿业集团程潮铁矿 非关联客户 902,500.00 1 年以内 9.02%
中国移动通信集团湖北
非关联客户 363,574.45 1 年以内 3.63%
有限公司
武汉市供销商业学校 非关联客户 220,388.00 1 年以内 2.2%
武汉市桥口区地税局食
非关联客户 211,278.10 1 年以内 2.11%
堂
合计 -- 2,960,984.38 -- 29.58%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
109
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
48,642,068.8 48,642,068.8 48,642,068.8
提坏账准备的其他应收 14.86% 100% 18.36% 48,642,068.81 100%
1 1 1
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按组合余额百分比法计
266,938,015. 53,387,603.1 204,558,093.
提坏账准备的其他应收 81.54% 20% 77.19% 40,911,618.68 20%
52 0 49
款
266,938,015. 53,387,603.1 204,558,093.
组合小计 81.54% 20% 77.19% 40,911,618.68 20%
52 0 49
单项金额虽不重大但单
11,796,646.5 11,796,646.5 11,796,646.5
项计提坏账准备的其他 3.6% 100% 4.45% 11,796,646.56 100%
6 6 6
应收款
327,376,730. 113,826,318. 264,996,808.
合计 -- -- -- 101,350,334.05 --
89 47 86
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
110
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
可收回性很小，从 2001
BOSCAN LIMITED 波
48,642,068.81 48,642,068.81 100% 年度起对其计提了全额
士肯公司
坏账准备
合计 48,642,068.81 48,642,068.81 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
按组合余额百分比法计提坏账准备的
266,938,015.52 20% 53,387,603.10
其他应收款
合计 266,938,015.52 -- 53,387,603.10
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
武汉劲松集团 2,586,106.93 2,586,106.93 100% 可收回性很小
应收供应商款 9,210,539.63 9,210,539.63 100% 可收回性很小
合计 11,796,646.56 11,796,646.56 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
武汉东方快车食品有限公
催收回款 可收性很小 54,582.41
司款项
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
111
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
BOSCAN LIMITED 波
非关联客户 48,642,068.81 5 年以上 14.86%
士肯公司
武汉武商一卡通科技有
被投资方 30,000,000.00 1 年 9.16%
限公司
协和房地产（武汉）有
非关联客户 14,100,000.00 3－4 年 4.31%
限公司
叶金明 非关联客户 5,362,795.63 1-2 年 1.64%
湖北国大置业有限公司 非关联客户 4,800,000.00 4－5 年 1.47%
合计 -- 102,904,864.44 -- 31.44%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
112
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,148,100,702.84 94.3% 482,390,424.43 98.39%
1至2年 69,220,699.85 5.68% 7,683,609.46 1.57%
2至3年 6,693.54 100,000.00 0.02%
3 年以上 199,973.00 0.02% 100,000.00 0.02%
合计 1,217,528,069.23 -- 490,274,033.89 --
预付款项账龄的说明
账龄超过1年的预付款项未收回的原因主要是合同尚在履行中，尚未最终结算
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
黄石市西塞山区人民政
非关联客户 460,000,000.00 2012-12-31 土地款
府
中国建筑第三工程局有
非关联客户 450,000,000.00 2012-12-31 代购土地款
限公司
十堰市产权交易中心 非关联客户 106,079,986.00 2012-12-31 土地款
宜昌美的制冷产品销售
非关联客户 16,544,285.70 2012-12-31 货款
有限公司
咸宁市咸安区宏商置业
非关联客户 13,200,000.00 2012-12-31 租金
有限公司
预付款项主要单位的说明
113
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
A．账龄超过1年的预付款项未收回的原因主要是合同尚在履行中，尚未最终结算；
B．预付款项期末余额比期初余额增加148.34%，主要系公司预付黄石、青山项目土地款；
C．预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
D．预付款项中无预付关联方款项。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 856,412,186.46 856,412,186.46 912,544,699.85 912,544,699.85
低值易耗品 2,051,619.32 2,051,619.32 1,062,667.17 1,062,667.17
合计 858,463,805.78 858,463,805.78 913,607,367.02 913,607,367.02
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
存货的说明
期末不存在减值迹象，无需计提存货跌价准备。
10、其他流动资产
单位： 元
114
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
项目 期末数 期初数
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 962,359.20 753,350.40
合计 962,359.20 753,350.40
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
115
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
武汉华信管理
49% 49% 12,192,379.70 14,106,134.51 -1,913,754.81 15,257,713.03 1,115,124.40
有限公司
武汉新兴医药
35.63% 35.63% 165,178,661.36 90,901,527.61 74,277,133.75 9,690,189.28 -1,702,826.86
科技有限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
武汉华信 权益法核
1,470,000
管理有限 算的长期 49% 49%
.00
公司 股权投资
武汉新兴 权益法核
30,900,00 30,491,69 -606,632. 29,885,06
医药科技 算的长期 35.63% 35.63%
0.00 3.94 07 1.87
有限公司 股权投资
江苏炎黄
成本法核
在线物流 100,000.0 100,000.0 100,000.0
算的长期
股份有限 0 0 0
股权投资
公司
九通实业 成本法核
2,000,000 2,000,000 2,000,000 400,000.0
股份有限 算的长期
.00 .00 .00 0
公司 股权投资
116
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
汉口商业 成本法核
2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
大楼股份 算的长期
.00 .00 .00 .00
有限公司 股权投资
武汉钢电 成本法核
3,000,000 3,000,000 3,000,000 167,250.0
股份有限 算的长期
.00 .00 .00 0
公司 股权投资
劲松实业 成本法核
100,000.0 100,000.0 100,000.0 100,000.0
股份有限 算的长期
0 0 0 0
公司 股权投资
企业家海 成本法核
250,000.0 250,000.0 250,000.0 250,000.0
南开发公 算的长期
0 0 0 0
司 股权投资
武汉证券 成本法核
20,000,00 20,000,00 20,000,00 20,000,00
有限责任 算的长期
0.00 0.00 0.00 0.00
公司 股权投资
汉口银行 成本法核
380,240,0 240,000.0 380,000,0 380,240,0
股份有限 算的长期 2.43% 2.43% 59,040.00
00.00 0 00.00 00.00
公司 股权投资
十堰人商
成本法核
金福祥购 100,000.0 100,000.0 100,000.0
算的长期 5% 5%
物广场有 0 0 0
股权投资
限公司
440,160,0 58,281,69 379,393,3 437,675,0 22,750,00 226,290.0
合计 -- -- -- --
00.00 3.94 67.93 61.87 0.00 0
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
（1）2012年汉口银行股份有限公司定向增发股份9.5亿股，面值1元/股，认购价3.8元/股。公司认购1亿股，
合计3.8亿元，已于2012年11月支付。
（2）投资收益汇回无重大限制。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
117
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 259,960,159.33 259,960,159.33
1.房屋、建筑物 251,714,759.33 251,714,759.33
2.土地使用权 8,245,400.00 8,245,400.00
二、累计折旧和累计
132,309,606.42 11,292,114.69 143,601,721.11
摊销合计
1.房屋、建筑物 129,561,142.23 11,127,206.61 140,688,348.84
2.土地使用权 2,748,464.19 164,908.08 2,913,372.27
三、投资性房地产账
127,650,552.91 -11,292,114.69 116,358,438.22
面净值合计
1.房屋、建筑物 122,153,617.10 -11,127,206.61 111,026,410.49
2.土地使用权 5,496,935.81 -164,908.08 5,332,027.73
五、投资性房地产账
127,650,552.91 -11,292,114.69 116,358,438.22
面价值合计
1.房屋、建筑物 122,153,617.10 -11,127,206.61 111,026,410.49
2.土地使用权 5,496,935.81 -164,908.08 5,332,027.73
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 11,292,114.69
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 4,458,754,919.38 61,388,247.51 11,037,122.29 4,509,106,044.60
其中：房屋及建筑物 3,878,973,540.87 3,878,973,540.87
机器设备 360,595,543.64 30,583,605.00 3,018,645.39 388,160,503.25
118
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
运输工具 20,309,159.12 2,069,177.92 689,797.42 21,688,539.62
其他设备 91,999,135.93 12,903,370.42 384,786.77 104,517,719.58
电子设备 106,877,539.82 15,832,094.17 6,943,892.71 115,765,741.28
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 645,448,497.46 138,403,333.47 7,406,248.27 776,445,582.66
其中：房屋及建筑物 439,409,118.22 77,755,361.51 517,164,479.73
机器设备 91,169,723.45 35,086,793.19 1,699,525.24 124,556,991.40
运输工具 9,874,851.20 2,365,812.33 572,680.65 11,667,982.88
其他设备 41,815,645.23 8,558,048.54 215,923.62 50,157,770.15
电子设备 63,179,159.36 14,637,317.90 4,918,118.76 72,898,358.50
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 3,813,306,421.92 -- 3,732,660,461.94
其中：房屋及建筑物 3,439,564,422.65 -- 3,361,809,061.14
机器设备 269,425,820.19 -- 263,603,511.85
运输工具 10,434,307.92 -- 10,020,556.74
其他设备 50,183,490.70 -- 54,359,949.43
电子设备 43,698,380.46 -- 42,867,382.78
其他设备 --
电子设备 --
五、固定资产账面价值合计 3,813,306,421.92 -- 3,732,660,461.94
其中：房屋及建筑物 3,439,564,422.65 -- 3,361,809,061.14
机器设备 269,425,820.19 -- 263,603,511.85
运输工具 10,434,307.92 -- 10,020,556.74
其他设备 50,183,490.70 -- 54,359,949.43
电子设备 43,698,380.46 -- 42,867,382.78
本期折旧额 138,403,333.47 元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
119
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1. 仙桃购物中心项目工程 11,024,132.76 11,024,132.76
2.十堰人商大楼整体改建二
62,163,914.93 62,163,914.93
期工程
合计 73,188,047.69 73,188,047.69 0.00
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
1. 仙桃
购物中 384,000, 11,024,1 11,024,1
2.87% 2.87%
心项目 000.00 32.76 32.76
工程
2.十堰人
182,000, 62,163,9 62,163,9
商大楼 34.16% 34.16%
000.00 14.93 14.93
整体改
120
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
建二期
工程
556,000, 73,188,0 73,188,0
合计 -- -- -- --
000.00 47.69 47.69
在建工程项目变动情况的说明
仙桃购物中心项目工程建设投资预算为4.95亿元，其中土地1.11亿，其他工程支出3.84亿。该项目主体
工程整体发包给施工方，由施工方垫资施工，无预付款，截止2012年12月31日，工程实际建设形象进度为
36.31%。
十堰人商大楼整体改建工程总预算9.21亿，其中土地2.92亿，其他工程支出6.29亿；一期已完工4.47亿
元。
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
121
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,394,795,548.53 353,429,535.71 1,748,225,084.24
1.土地使用权 1,377,705,562.49 351,331,257.10 1,729,036,819.59
2.软件 17,089,986.04 2,098,278.61 19,188,264.65
二、累计摊销合计 103,207,921.35 42,776,879.57 145,984,800.92
1.土地使用权 89,659,803.95 40,978,383.19 130,638,187.14
2.软件 13,548,117.40 1,798,496.38 15,346,613.78
三、无形资产账面净值合计 1,291,587,627.18 310,652,656.14 1,602,240,283.32
1.土地使用权 1,288,045,758.54 310,352,873.91 1,598,398,632.45
2.软件 3,541,868.64 299,782.23 3,841,650.87
1.土地使用权
122
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
2.软件
无形资产账面价值合计 1,291,587,627.18 310,652,656.14 1,602,240,283.32
1.土地使用权 1,288,045,758.54 310,352,873.91 1,598,398,632.45
2.软件 3,541,868.64 299,782.23 3,841,650.87
本期摊销额 42,776,879.57 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
租入固定资产改
428,843,881.39 178,934,448.05 92,516,287.18 7,075,100.59 508,186,941.67
良
租金 72,383,135.34 33,459,760.54 38,923,374.80
电增容 2,689,514.56 421,476.72 2,268,037.84
世贸正立面霓虹
84,673.52 84,673.52
灯
合计 504,001,204.81 178,934,448.05 126,482,197.96 7,075,100.59 549,378,354.31 --
长期待摊费用的说明
其他减少的原因系子公司武汉武商量贩连锁有限公司荆州中山店、宜昌桃花岭店拆除及百货商场柜台重新
装修报废所致。
123
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26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 10,823,059.60 7,788,740.39
开办费 8,059.48
应付职工薪酬 61,862,804.19 53,693,077.03
小计 72,685,863.79 61,489,876.90
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
180,589.80 128,337.61
动
小计 180,589.80 128,337.61
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可供出售金融资产公允价值变动 722,359.20 513,350.40
小计 722,359.20 513,350.40
可抵扣差异项目
坏账准备 43,292,238.41 31,154,961.56
一次性摊销 32,237.92
应付职工薪酬 247,451,216.76 214,772,308.09
小计 290,743,455.17 245,959,507.57
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 72,685,863.79 61,489,876.90
递延所得税负债 180,589.80 128,337.61
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 104,344,714.57 11,428,372.58 -54,582.41 115,827,669.56
五、长期股权投资减值准备 22,750,000.00 22,750,000.00
合计 127,094,714.57 11,428,372.58 -54,582.41 138,577,669.56
资产减值明细情况的说明
其他应收款坏帐准备本期转销系公司本期收回以前年度业已计提全额坏账准备并转销的武汉东方快车食
品有限公司应收款项54,582.41元。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 410,000,000.00 446,000,000.00
125
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
信用借款 204,000,000.00 304,000,000.00
合计 614,000,000.00 750,000,000.00
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
武汉市财政局 4,000,000.00 9.6% 流动资金贷款 无资金偿还 无法预计
合计 4,000,000.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
上述到期未偿还的短期借款系子公司武汉展览馆有限公司的短期借款到期未偿还所致。
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 26,139,974.10 26,577,121.59
合计 26,139,974.10 26,577,121.59
下一会计期间将到期的金额 26,139,974.10 元。
应付票据的说明
应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
2,039,928,083.91 1,882,721,126.04
合计 2,039,928,083.91 1,882,721,126.04
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（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
3,348,950,425.70 2,592,105,526.41
合计 3,348,950,425.70 2,592,105,526.41
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
216,477,818.13 673,631,230.30 641,283,997.91 248,825,050.52
贴和补贴
二、职工福利费 432,095.27 12,974,100.11 12,974,100.11 432,095.27
三、社会保险费 290,022.92 121,225,540.81 121,173,886.37 341,677.36
其中：1．医疗保险
49,134.25 30,555,831.57 30,484,775.11 120,190.71
费
2．基本养老保险费 193,734.40 77,692,550.32 77,736,686.71 149,598.01
3．年金缴费
4．失业保险费 34,667.90 8,172,272.18 8,164,953.81 41,986.27
5．工伤保险费 6,436.87 2,295,700.89 2,283,642.94 18,494.82
6．生育保险费 6,049.50 2,509,185.85 2,503,827.80 11,407.55
四、住房公积金 3,051,823.05 64,161,037.77 63,700,667.47 3,512,193.35
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六、其他 26,420,083.53 18,107,303.80 17,140,667.90 27,386,719.43
其中：1．残疾人就
91,469.00 284,444.10 284,444.10 91,469.00
业保障金
2．遗属生活费 25,623.80 25,623.80
3．工会经费和职工
13,948,790.03 17,747,799.70 16,776,827.80 14,919,761.93
教育经费
4．因解除劳动关系
12,354,200.70 75,060.00 79,396.00 12,349,864.70
给予的补偿
合计 246,671,842.90 890,099,212.79 856,273,319.76 280,497,735.93
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 14,919,761.93 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 12,349,864.70 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 87,013,184.22 65,357,642.27
消费税 4,601,733.54 3,140,109.66
营业税 23,022,500.01 15,004,026.53
企业所得税 125,639,195.32 78,822,542.30
个人所得税 912,332.16 1,415,189.57
城市维护建设税 12,929,673.18 8,822,759.04
堤防维护费 2,558,641.87 2,026,541.88
教育费附加 5,159,766.80 3,780,188.26
房产税 55,654,772.65 11,368,350.68
土地使用税 502,865.41 430,351.77
印花税 1,378,869.69 1,722,369.20
地方教育发展基金 5,358,729.66 3,018,755.19
价格调节基金 110,381.43 -116,835.84
合计 324,842,645.94 194,791,990.51
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
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短期融资券利息 8,311,397.26
合计 8,311,397.26 0.00
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
1．武汉华中电力实业公司 466,557.44 466,557.44 未领取
2．武汉国兴投资咨询有限责任公司 338,932.80 338,932.80 未领取
3．其他投资者 2,041,373.79 2,041,373.79 未领取
合计 2,846,864.03 2,846,864.03 --
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1,158,338,584.11 1,315,858,873.11
合计 1,158,338,584.11 1,315,858,873.11
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
项 目 金 额 性质或内容
中建三局建设工程股份有限公司 156,228,986.07 工程款
马来西亚金狮冠奇有限公司 58,045,962.69 借款及利息
中建三局股份有限公司工程总承包公司 55,782,827.78 工程款
武汉市园林局 25,300,000.00 绿化费
武汉正东装饰设计工程有限公司 9,375,927.61 工程款
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39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
辞退福利 18,394,123.20 3,351,786.60 15,042,336.60
合计 18,394,123.20 3,351,786.60 15,042,336.60
预计负债说明
预计负债本期减少系子公司武汉武商皇经堂农副产品批发市场有限公司本期支付内退人员的工资及社会
保险费。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 100,500,000.00 149,386,383.00
合计 100,500,000.00 149,386,383.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 100,886,383.00
信用借款 100,500,000.00 48,500,000.00
合计 100,500,000.00 149,386,383.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
交行硚口支 2011 年 09 月 2013 年 05 月 52,000,000.0
人民币元 6.46%
行 16 日 12 日 0
交行硚口支 2011 年 03 月 2013 年 03 月 48,500,000.0
人民币元 6.15%
行 28 日 28 日 0
工行江汉支 2009 年 11 月 2012 年 11 月 72,000,000.0
人民币元 5.6%
行 11 日 10 日 0
130
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
交行硚口支 2010 年 06 月 2012 年 06 月 46,500,000.0
人民币元 6.65%
行 22 日 22 日 0
农业银行汉 2010 年 07 月 2012 年 12 月
人民币元 6.7% 7,200,000.00
口支行 30 日 31 日
农业银行汉 2008 年 11 月 2012 年 12 月
人民币元 7.05% 6,000,000.00
口支行 21 日 31 日
农业银行汉 2009 年 03 月 2012 年 12 月
人民币元 7.05% 5,900,000.00
口支行 18 日 31 日
100,500,000. 137,600,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资券 299,513,424.66
合计 299,513,424.66 0.00
其他流动负债说明
公司于2012年5月28日发行短期融资券，由招商银行股份有限公司主承销，发行总额3亿元，期限365天，
每张面值100元，发行利率4.66%，起息日2012年5月29日，兑付方式为到期一次性还本付息。
131
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 180,377,274.00 180,977,254.00
信用借款 100,500,000.00
合计 180,377,274.00 281,477,254.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
农业银行汉 2010 年 07 月 2015 年 12 月 37,400,000.0 37,500,000.0
人民币元 6.22%
口支行 30 日 31 日 0 0
农业银行汉 2008 年 11 月 2015 年 12 月 32,900,000.0 33,000,000.0
人民币元 6.55%
口支行 21 日 31 日 0 0
农业银行汉 2010 年 09 月 2015 年 12 月 30,900,000.0 31,000,000.0
人民币元 6.22%
口支行 15 日 31 日 0 0
农业银行汉 2009 年 04 月 2015 年 12 月 27,800,000.0
人民币元 6.22%
口支行 20 日 31 日 0
农业银行汉 2009 年 01 月 2015 年 12 月 26,300,000.0
人民币元 6.55%
口支行 12 日 31 日 0
交通银行硚 2011 年 09 月 2013 年 05 月 53,000,000.0
人民币元 6.98%
口支行 16 日 12 日 0
交通银行硚 2011 年 03 月 2013 年 03 月 49,500,000.0
人民币元 6.4%
口支行 28 日 28 日 0
155,300,000. 204,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
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应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 507,248,590.00 507,248,590.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
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48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 527,347,289.59 12,090,314.75 515,256,974.84
其中：①可供出售金融资产公
385,012.79 156,756.61 541,769.40
允价值变动
②原制度转入资本公积 18,571,373.34 18,571,373.34
③权益法核算的长期股权投
资，被投资单位除净损益以外 30,476.82 30,476.82
所有者权益的其他变动
合计 546,334,152.54 156,756.61 12,090,314.75 534,400,594.40
资本公积说明
（1）资本溢价本期减少12,090,314.75元，系子公司武汉武商量贩连锁有限公司收购孙公司武汉市武昌大东
门市场发展有限公司33.82%少数股权，收购价与净资产的差额。
（2）可供出售金融资产价值变动本期增加系公司持有的ST万鸿的市价变动所致。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 113,594,390.88 27,964,373.11 141,558,763.99
任意盈余公积 128,708,024.81 27,964,373.11 156,672,397.92
合计 242,302,415.69 55,928,746.22 298,231,161.91
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 744,207,780.64 --
调整后年初未分配利润 744,207,780.64 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 402,413,558.68 --
减：提取法定盈余公积 27,964,373.11 10%
提取任意盈余公积 27,964,373.11 10%
期末未分配利润 1,090,692,593.10 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 14,226,411,688.01 12,182,036,109.63
其他业务收入 675,094,616.74 551,813,810.04
营业成本 11,864,638,792.67 10,160,050,666.25
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
超市 5,913,069,324.52 5,001,735,073.15 5,167,849,948.57 4,393,037,488.55
百货 8,313,342,363.49 6,817,193,896.63 7,014,186,161.06 5,726,485,581.56
合计 14,226,411,688.01 11,818,928,969.78 12,182,036,109.63 10,119,523,070.11
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（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售 14,226,411,688.01 11,818,928,969.78 12,182,036,109.63 10,119,523,070.11
合计 14,226,411,688.01 11,818,928,969.78 12,182,036,109.63 10,119,523,070.11
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖北省 14,226,411,688.01 11,818,928,969.78 12,182,036,109.63 10,119,523,070.11
合计 14,226,411,688.01 11,818,928,969.78 12,182,036,109.63 10,119,523,070.11
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以―-‖号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以―-‖号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 28,740,763.76 23,194,690.23 见附注（六）税项
营业税 41,117,410.16 34,748,421.45 见附注（六）税项
城市维护建设税 33,788,646.41 27,247,240.07 见附注（六）税项
教育费附加 14,486,266.21 11,681,243.08 见附注（六）税项
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
资源税 见附注（六）税项
地方教育附加 9,665,459.09 7,338,762.77 见附注（六）税项
价格调节基金 168,853.66 5,596,082.34 见附注（六）税项
堤防维护费 7,436,928.92 6,055,243.49 见附注（六）税项
合计 135,404,328.21 115,861,683.43 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 245,733,773.83 251,561,596.40
折旧费 60,483,521.40 44,203,797.45
长期待摊费用摊销 88,699,992.03 77,355,754.22
无形资产摊销 7,001,428.42 7,362,914.40
水电燃气费 246,410,929.06 194,271,325.33
物业管理费 108,946,680.39 92,725,183.72
员工费用 785,033,007.51 635,103,343.06
行管费用 22,322,049.28 24,757,533.92
CI 费用 53,897,629.62 51,397,190.49
经营费用 189,600,757.81 172,111,579.88
税费 16,161,870.39 8,812,892.04
聘请中介机构费 1,442,776.74 1,102,892.68
诉讼费 226,264.00 33,417.00
其他费用 11,646,465.20 8,618,136.86
合计 1,837,607,145.68 1,569,417,557.45
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 2,120,946.89 2,152,684.67
折旧费 75,867,709.54 53,086,935.16
长期待摊费用摊销 4,322,445.39 304,208.65
无形资产摊销 35,775,451.15 29,557,917.03
水电燃气费 184,725.00 150,432.26
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
物业管理费 2,781,432.05 1,487,695.77
员工费用 67,726,042.64 81,455,489.93
行管费用 12,292,085.06 9,657,541.86
CI 费用 1,054,578.40 333,564.00
经营费用 190,874.32 212,990.96
税费 45,458,827.00 29,927,871.53
聘请中介机构费 5,225,297.57 17,272,990.95
董事会费 895,322.71 626,282.35
其他费用 1,510,349.95 852,766.50
合计 255,406,087.67 227,079,371.62
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 89,123,082.65 66,622,248.17
减：利息收入 -27,384,770.59 -22,872,819.29
汇兑收益 -223,929.61 -3,379,639.97
汇兑损失 602,159.80 6,943.93
金融机构手续费 9,754,045.26 9,446,207.76
合计 71,870,587.51 49,822,940.60
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 226,290.00 167,250.00
权益法核算的长期股权投资收益 -606,632.07 -4,298,502.94
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,307,743.51
可供出售金融资产等取得的投资收益 2,476,511.81
合计 927,401.44 -1,654,741.13
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
武汉钢电股份有限公司 167,250.00 167,250.00
汉口银行股份有限公司 59,040.00
合计 226,290.00 167,250.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
武汉华信管理有限公司 -3,567,676.99
武汉新兴医药有限公司 -606,632.07 -730,825.95
合计 -606,632.07 -4,298,502.94 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
投资收益汇回不存在重大限制。
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 11,428,372.58 4,255,635.35
合计 11,428,372.58 4,255,635.35
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 43,068.02 8,979.11 43,068.02
其中：固定资产处置利得 43,068.02 8,979.11 43,068.02
139
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
政府补助 7,425,439.66 11,729,076.98 7,425,439.66
收银长款 187,537.02 150,548.13 187,537.02
废品收入 3,354,308.22 3,625,982.49 3,354,308.22
罚款收入 2,972,361.46 2,454,864.75 2,972,361.46
其他收入 3,184,191.90 2,576,495.75 3,184,191.90
合计 17,166,906.28 20,545,947.21 17,166,906.28
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
1、食用油补贴 1,591,800.00 1,319,900.00
2、冬储补贴 350,000.00 300,000.00
3、粮食补贴 1,206,775.00 1,368,462.50
4、下岗再就业安置补助 291,200.00 100,000.00
5、蔬菜信息补贴 30,000.00 713,500.00
6、社会保险补贴 717,747.66 166,842.30
7、岗位补贴 500.00 336,307.28
8、净菜补贴 573,500.00 120,270.00
9、农产品三品三进补贴 2,000,000.00 5,000.00
10、实习基地财政补贴 459,000.00 131,994.90
11、市场监测建设补贴 20,000.00 1,150,000.00
12、恢复农业生产保障专项资金 756,000.00
13、功能聚集区项目专项资金补
5,220,000.00
贴
14、援企稳岗补贴 184,917.00 40,800.00
合计 7,425,439.66 11,729,076.98 --
营业外收入说明
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 8,119,200.77 17,851,429.66 8,119,200.77
其中：固定资产处置损失 1,044,100.18 1,494,406.96 1,044,100.18
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
对外捐赠 128,350.00 41,370.00 128,350.00
赞助性支出 1,655,000.00 555,000.00 1,655,000.00
收银短款 84,625.80 74,507.74 84,625.80
罚款 75,723.49 383,867.39 75,723.49
滞纳金 6,795.44 149,383.80 6,795.44
其他 2,382,030.38 3,605,928.78 2,382,030.38
合计 12,451,725.88 22,661,487.37 12,451,725.88
营业外支出说明
项 目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性
损益的金额
非流动资产处置损失合计 8,119,200.77 17,851,429.66 8,119,200.77
其中：固定资产处置损失 1,044,100.18 1,494,406.96 1,044,100.18
其它非流动资产处置损失 7,075,100.59 16,357,022.70 7,075,100.59
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 221,408,015.49 175,647,671.55
递延所得税调整 -11,195,986.89 -17,433,617.42
合计 210,212,028.60 158,214,054.13
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 本年每股收益 上期每股收益
基本每股收益 0.79 0.65
稀释每股收益 0.79 0.65
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=402,413,558.68 /507,248,590.00=0.79
稀释每股收益=402,413,558.68/507,248,590.00=0.79
（1）基本每股收益按以下公式计算：
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩
股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期
期末的累计月数。
（2） 公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普
141
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式
计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释
每股收益达到最小值。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 209,008.80 -1,995,505.20
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 52,252.19 -498,876.30
小计 156,756.61 -1,496,628.90
合计 156,756.61 -1,496,628.90
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金
其中:金额较大的项目
利息收入 27,384,770.59
补贴收入 7,425,439.66
供应商支付的保证金及押金 46,391,461.85
废品收入 3,354,308.22
罚款收入 2,972,361.46
其他营业外收入 3,371,728.92
收回垫付款 9,515,455.93
代收款 10,386,989.88
其他 2,439,392.50
142
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
合计 113,241,909.01
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金
其中:金额较大的项目
租赁费 205,250,216.25
水电费 247,607,091.49
促销费 51,125,372.05
物业管理费 45,757,789.71
广告费 29,182,651.56
保洁费 31,871,597.88
印刷费 5,571,206.46
修理费 21,067,315.23
运输费 13,230,553.65
业务宣传费 4,151,539.98
金融机构手续费 10,954,045.26
差旅费 7,049,361.91
招待费 12,861,804.25
董事会费 3,170,182.29
陈列费 6,841,015.67
会务费 4,293,088.29
聘请中介机构费 5,710,484.64
安保费 3,222,009.72
燃油（气）费 8,997,017.78
办公费 4,139,678.02
捐赠支出 1,783,350.00
保险费 1,041,712.71
电脑维护费 725,230.99
其他 5,878,579.26
合计 731,482,895.05
支付的其他与经营活动有关的现金说明
143
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
30,000,000.00
合计 30,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
支付的其他与投资活动有关的现金30,000,000.00元，系投资设立武汉武商一卡通科技有限公司出资款。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
26,217,200.00
合计 26,217,200.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
支付的其他与筹资活动有关的现金26,217,200.00元，系子公司武汉武商量贩连锁有限公司收购孙公司武汉
市武昌大东门市场发展有限公司33.82%少数股权支付的现金。
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 520,581,543.67 445,377,729.55
加：资产减值准备 11,428,372.58 4,255,635.35
144
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 149,695,448.16 110,948,255.78
无形资产摊销 42,776,879.57 36,920,831.43
长期待摊费用摊销 93,022,437.42 118,274,470.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
8,076,132.75 17,842,450.55
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 89,501,001.88 66,622,248.17
投资损失（收益以“－”号填列） -927,401.44 1,654,741.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -11,195,986.89 -17,433,617.42
存货的减少（增加以“－”号填列） 55,143,561.24 -271,832,800.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -26,513,444.91 -109,939,525.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,233,483,005.52 1,440,268,450.23
其他 310.96 6,943.93
经营活动产生的现金流量净额 2,165,071,860.51 1,842,965,813.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,173,909,129.25 2,277,548,224.59
减：现金的期初余额 2,277,548,224.59 1,984,021,168.50
现金及现金等价物净增加额 -103,639,095.34 293,527,056.09
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 2,173,909,129.25 2,277,548,224.59
其中：库存现金 60,973,153.09 80,677,915.16
可随时用于支付的银行存款 2,086,796,002.06 2,170,093,187.84
可随时用于支付的其他货币资金 26,139,974.10 26,777,121.59
三、期末现金及现金等价物余额 2,173,909,129.25 2,277,548,224.59
现金流量表补充资料的说明
145
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
武汉武商量
有限责任公 RMB26033
贩连锁有限 武汉市 王斌 商品销售 100% 100% 76808238-1
司 0000
公司
武汉武商家
有限责任公 RMB28650
电连锁有限 控股子公司 武汉市 江萍 商品销售 69.81% 69.81% 77139921-6
司 000
公司
武汉广场管 USD210000
控股子公司 中外合资 武汉市 陈军 商品销售 51% 51% 61640408-9
理有限公司 00
武汉武商百
USD150000
盛实业发展 控股子公司 中外合资 武汉市 郑嘉兴 多种经营 50% 50% 61641335-6
00
有限公司
武汉武商集 RMB50000
其他 武汉市 毛冬声 进出口贸易 100% 100% 30007790-7
团股份有限 00
146
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
公司进出口
贸易公司
武汉展览馆 展览设计与 RMB58700
其他 武汉市 吴全斌 100% 100% 55504061-2
有限公司 制作 000
武汉武商皇
经堂农副产 RMB20930
其他 武汉市 彭宝堂 商品批发 100% 100% 17769598-7
品批发市场 00
有限公司
武汉市武昌
大东门市场 有限责任公 RMB18200
武汉市 王斌 物业管理 100% 100% 73107944-5
发展有限公 司 000
司
武汉武商农
有限责任公 农产品加工 RMB50000
产品经营公 武汉市 王斌 100% 100% 68541282-4
司 及销售 00
司
武汉武商集
团十堰人民 有限责任公 RMB25000
十堰市 贾国启 商品销售 100% 100% 55702094-9
商场有限公 司 000
司
十堰人商郧
阳购物中心 有限责任公 RMB30000
控股子公司 十堰市郧县 陈平 商品销售 51% 51% 77756752-4
有限责任公 司 00
司
十堰聚丰家
有限责任公 RMB50000
电维修有限 十堰市 赵福海 维修服务 100% 100% 66769697-4
司 0
责任公司
十堰昌源物
有限责任公 RMB50000
流有限责任 十堰市 石胜利 仓储物流 100% 100% 68846044-2
司 0
公司
武汉武商欧
悦冰雪文化 有限责任公 冰雪文化管 RMB10000
武汉市 曹廷儒 50% 60% 59105037-5
管理有限公 司 理 000
司
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
147
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
武汉华信
管理有限 中外合资 武汉市 刘忠生 物业管理 RMB300 49% 49% 联营企业 61643459-5
公司
武汉新兴
有限责任
医药科技 武汉市 杨玉凤 多种经营 RMB8000 35.63% 35.63% 联营企业 72578518-3
公司
有限公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本报告期确认的
148
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
武汉新兴医药科 2008 年 07 月 16 2018 年 07 月 16
本公司 房屋 市场定价 2,932,940.56
技有限公司 日 日
武汉新兴医药科 武汉武商量贩连 2007 年 06 月 01 2022 年 05 月 31
房屋 市场定价 1,045,544.64
技有限公司 锁有限公司 日 日
武汉新兴医药科 武汉武商量贩连 2010 年 01 月 01 2019 年 12 月 31
房屋 市场定价 3,600,000.00
技有限公司 锁有限公司 日 日
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联交易 关联交易定价原 本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 占同类交 金额 占同类交
149
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
易金额的 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
武汉新兴医药科技
预付款项 174,257.44
有限公司
武汉新兴医药科技
其他应收款 200,000.00 200,000.00
有限公司
武汉华信管理有限
其他应收款 886,650.04 1,035,371.68
公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 武汉新兴医药科技有限公司 928,978.35 366,617.55
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
150
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
公司本期无重大或有事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
公司本期无重大或有事项。
其他或有负债及其财务影响
公司本期无重大或有事项。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
公司本期无承诺事项。
2、前期承诺履行情况
公司本期无承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
151
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
3、其他资产负债表日后事项说明
公司于2013年1月15日发行2013年度第一期短期融资券，金额3亿元人民币，期限365天，每张面值100
元，发行利率为5.01%，主承销商为招商银行股份有限公司，起息日为2013年1月16日，兑付方式为到期一
次性还本付息。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
公司本期无其他重大事项。
2、债务重组
公司本期无其他重大事项。
3、企业合并
公司本期无其他重大事项。
4、租赁
公司本期无其他重大事项。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
公司本期无其他重大事项。
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
3.可供出售金融资产 753,350.40 541,769.40 962,359.20
上述合计 753,350.40 541,769.40 962,359.20
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
项目 期初金额 本期公允价值变动 计入权益的累计公 本期计提的减值 期末金额
152
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
公司本期无其他重大事项。
9、其他
公司本期无其他重大事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
153
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
154
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：组合 1：合并范围内 87.84 90.33
1,271,212,302.20 1,132,913,879.56
的企业间其他应收款项 % %
组合 2：按组合余额百分比
11.98
法计提坏账准备的其他应 173,442,947.18 34,688,589.44 20% 118,744,636.81 9.46% 23,748,927.36 20%
%
收款
99.82 99.79
组合小计 1,444,655,249.38 34,688,589.44 2.4% 1,251,658,516.37 23,748,927.36 1.9%
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 2,586,106.93 0.18% 2,586,106.93 100% 2,586,106.93 0.21% 2,586,106.93 100%
款
合计 1,447,241,356.31 -- 37,274,696.37 -- 1,254,244,623.30 -- 26,335,034.29 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
按组合余额百分比法计提坏账准备的
173,442,947.18 20% 34,688,589.44
其他应收款
合计 173,442,947.18 -- 34,688,589.44
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
155
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
合并范围内的企业间其他应收款项 1,271,212,302.20
合计 1,271,212,302.20
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
应收武汉劲松集团往来
2,586,106.93 2,586,106.93 100% 可收回性很小
款
合计 2,586,106.93 2,586,106.93 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
武汉东方快车食品有限公
催收回款 可收性很小 54,582.41
司款项
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
156
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
武汉武商十堰人民商场
子公司 693,047,173.59 1-2 年以内 47.89%
有限公司
武汉武商量贩连锁有限
子公司 478,323,591.13 1 年以内 33.05%
公司
武汉武商百盛实业发展
子公司 78,057,870.12 1-6 年 5.39%
有限公司
武汉武商一卡通科技有
被投资方 30,000,000.00 1 年以内 2.07%
限公司
武汉广场管理有限公司 子公司 13,572,916.66 1 年以内 0.94%
合计 -- 1,293,001,551.50 -- 89.34%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
武汉武商十堰人民商场有限
子公司 693,047,173.59 47.89%
公司
武汉武商量贩连锁有限公司 子公司 478,323,591.13 33.05%
武汉武商百盛实业发展有限
子公司 78,057,870.12 5.39%
公司
武汉广场管理有限公司 子公司 13,572,916.66 0.94%
武商集团进出口贸易公司 子公司 5,647,164.16 0.39%
十堰人商郧阳购物中心有限
孙公司 2,563,586.54 0.18%
责任公司
合计 -- 1,271,212,302.20 87.84%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资 在被投资 在被投资
被投资单 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 单位持股 减值准备
位 减值准备 红利
比例(%) 权比例 比例与表
157
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
(%) 决权比例
不一致的
说明
武汉华信
1,470,000
管理有限 权益法 49% 49%
.00
公司
武汉新兴
30,900,00 30,491,69 -606,632. 29,885,06
医药科技 权益法 35.63% 35.63%
0.00 3.94 07 1.87
有限公司
江苏炎黄
在线物流 100,000.0 100,000.0 100,000.0
成本法
股份有限 0 0 0
公司
九通实业
2,000,000 2,000,000 2,000,000 400,000.0
股份有限 成本法
.00 .00 .00 0
公司
汉口商业
2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
大楼股份 成本法
.00 .00 .00 .00
有限公司
武汉钢电
3,000,000 3,000,000 3,000,000 167,250.0
股份有限 成本法
.00 .00 .00 0
公司
劲松实业
100,000.0 100,000.0 100,000.0 100,000.0
股份有限 成本法
0 0 0 0
公司
企业家海
250,000.0 250,000.0 250,000.0 250,000.0
南开发公 成本法
0 0 0 0
司
武汉证券
20,000,00 20,000,00 20,000,00 20,000,00
有限责任 成本法
0.00 0.00 0.00 0.00
公司
汉口银行
380,240,0 240,000.0 380,000,0 380,240,0
股份有限 成本法 2.43% 2.43% 59,040.00
00.00 0 00.00 00.00
公司
武汉武商
127,718,8 284,849,1 284,849,1
量贩连锁 成本法 98% 98%
12.45 40.47 40.47
有限公司
武汉武商
20,000,00 20,000,00 20,000,00 20,000,00
家电连锁 成本法 69.81% 69.81%
0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
158
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
武汉广场
89,358,66 89,358,66 89,358,66 91,049,56
管理有限 成本法 51% 51%
9.10 9.10 9.10 3.42
公司
武汉武商
百盛实业 63,599,02 63,599,02 63,599,02
成本法 50% 50%
发展有限 9.18 9.18 9.18
公司
武汉武商
集团股份
5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
有限公司 成本法 100% 100%
.00 .00 .00 .00
进出口贸
易公司
武汉展览
67,668,50 67,668,50 67,668,50
馆有限公 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
司
武汉武商
皇经堂农
57,500,50 57,500,50 57,500,50
副产品批 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
发市场有
限公司
武汉武商
农产品经 100,000.0 100,000.0 100,000.0
成本法 2% 2%
营有限公 0 0 0
司
武汉武商
十堰人民 23,750,00 23,750,00 23,750,00
成本法 95% 95%
商场有限 0.00 0.00 0.00
公司
武汉武商
欧悦冰雪 4,000,000 4,000,000 4,000,000
成本法 50% 60%
文化管理 .00 .00 .00
有限公司
898,755,5 670,007,5 383,393,3 1,053,400 47,750,00 91,275,85
合计 -- -- -- --
10.73 32.69 67.93 ,900.62 0.00 3.42
长期股权投资的说明
（1）公司本年与艾斯特制冷与太阳能技术有限公司共同出资设立武汉武商欧悦冰雪文化管理有限公司，
注册资本1000万元，各出资50%。公司本年实际出资400万元，全部为货币出资，分别于2012年1月、6月出
资到位，已经中嘉友谊会计师事务所有限公司审验并出具中嘉友谊验字[2012]02号、[2012]12号验资报告。
（2）2012年汉口银行股份有限公司定向增发股份9.5亿股，面值1元/股，认购价3.8元/股。公司认购1亿股，
合计3.8亿元，已于2012年11月支付。（3）投资收益汇回无重大限制。
159
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,652,643,648.97 3,688,756,302.66
其他业务收入 373,977,330.48 288,911,747.23
合计 5,026,620,979.45 3,977,668,049.89
营业成本 3,873,059,790.40 3,056,304,460.34
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
百货 4,652,643,648.97 3,870,550,398.77 3,688,756,302.66 3,054,028,232.85
合计 4,652,643,648.97 3,870,550,398.77 3,688,756,302.66 3,054,028,232.85
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
4,652,643,648.97 3,870,550,398.77 3,688,756,302.66 3,054,028,232.85
合计 4,652,643,648.97 3,870,550,398.77 3,688,756,302.66 3,054,028,232.85
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖北省 4,652,643,648.97 3,870,550,398.77 3,688,756,302.66 3,054,028,232.85
合计 4,652,643,648.97 3,870,550,398.77 3,688,756,302.66 3,054,028,232.85
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的
160
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
比例(%)
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 91,275,853.42 62,062,871.54
权益法核算的长期股权投资收益 -606,632.07 -4,298,502.94
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,124,373.97
可供出售金融资产等取得的投资收益 2,476,511.81
合计 91,793,595.32 60,240,880.41
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
武汉钢电股份有限公司 167,250.00 167,250.00
汉口银行股份有限公司 59,040.00
武汉广场管理有限公司 91,049,563.42 61,895,621.54
合计 91,275,853.42 62,062,871.54 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
公司上年对其无法收回的款项计提
武汉华信管理有限公司 -3,567,676.99
全额坏账准备
武汉新兴医药有限公司 -606,632.07 -730,825.95
合计 -606,632.07 -4,298,502.94 --
投资收益的说明
投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
161
武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 279,643,731.13 188,770,992.31
加：资产减值准备 10,925,579.67 5,757,846.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 77,936,738.65 54,495,054.85
无形资产摊销 35,873,134.68 29,686,660.47
长期待摊费用摊销 19,837,432.33 38,891,819.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
124,561.14 11,011,552.83
填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 95,648,679.01 64,760,480.18
投资损失（收益以―－‖号填列） -91,793,595.32 -60,240,880.41
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -6,530,302.94 -8,823,513.63
存货的减少（增加以―－‖号填列） -1,269,485.31 319,545.85
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -164,983,667.12 -390,905,520.40
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 1,439,051,753.26 1,120,690,685.44
其他 309.43 6,907.23
经营活动产生的现金流量净额 1,694,464,868.61 1,054,421,630.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 907,647,443.69 964,630,252.40
减：现金的期初余额 964,630,252.40 801,950,702.36
现金及现金等价物净增加额 -56,982,808.71 162,679,550.04
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位：元
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
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武汉武商集团股份有限公司 2012 年度报告全文
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 18% 0.79 0.79
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
17.85% 0.79 0.79
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
无
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
上述文件备置地点：公司董事会秘书处
武汉武商集团股份有限公司
董 事 会
二O一三年四月二十四日
163