武汉武商集团股份有限公司
二○○六年度中期报告全文
2006年8月12日
目 录
一、重要提示…………………………………………………………03
二、公司基本情况……………………………………………………03
三、股本变动及主要股东持股情况…………………………………05
四、董事、监事、高级管理人员情况………………………………07
五、管理层讨论与分析………………………………………………08
六、重要事项…………………………………………………………10
七、财务报告…………………………………………………………14
八、备查文件…………………………………………………………63
一、重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司独立董事喻景忠先生出差委托独立董事魏劲松先生对本次董事会会议议案进行表决。
公司半年度财务会计报告未经审计。
公司董事长王冬生先生、总经理刘江超先生及主管会计工作的总会计师黄俊先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1．公司法定名称：
中文：武汉武商集团股份有限公司
英文：WUHAN DEPARTMENT STORE GROUP CO.LTD.
2．公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G武商A 股票代码：000501
3．公司注册/办公地址：武汉市汉口解放大道688号
邮政编码：430022
公司国际互联网址：http://www.wushang.com.cn
公司电子信箱：wushanggroup1@public.wh.hb.cn
4．公司法定代表人：王冬生
5．公司董事会秘书：万来红
证券事务代表： 李 轩
联系地址：武汉市汉口解放大道688号
联系电话：027-85714295
传 真：027-85714295
电子信箱： xuanl528@163.com
6．公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（二）主要财务数据和指标 （单位：元）
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日 本报告期末比年
初数增减（%）
流动资产 1,350,787,150.4 1,394,833,889.13 -3.16
0
流动负债 2,015,508,276.5 2,129,252,911.59 -5.34
3
总资产 3,266,415,879.2 3,274,398,664.27 -0.24
7
股东权益（不包 927,940,159.66 886,740,539.50 4.65
含少数股东权益
）
每股净资产 1.83 1.75 4.57
调整后每股净资 1.68 1.60 5.00
产
2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期末比上
年同期增减（%
）
净利润 41,199,620.16 34,562,497.40 19.20
扣除非经常性损 43,960,243.17 26,517,446.54 65.78
益后的净利润
每股收益 0.08 0.07 14.29
净资产收益率（% 4.44% 3.80% 0.64
）
经营活动产生的 140,021,887.13 262,146,187.38 -46.59
现金流量净额
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扣除非经常性损益项目和涉及金额：
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项目 金额（元）
处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -3,088,786.4
长期资产产生的损益 2
政府补贴 282,977.98
其他各项营业外收入 945,462.52
其他各项营业外支出 -900,277.09
合计 -2,760,623.0
1
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（三）按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的数据
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 38.13% 38.99% 0.70 0.70
营业利润 12.58% 12.86% 0.23 0.23
净利润 4.44% 4.54% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后的 4.74% 4.84% 0.09 0.09
净利润
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三、 股本变动及主要股东持股情况
股本变动情况 单位：股
公司于2006年4月3日实施完成了股权分置改革方案，公司股票复牌交易，股票简称由“鄂武商A”变更为“G武商A”。
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本次变动前 本次变动增减（＋， 本次变动后
－）
数量 比例 股改送股 小计 数量 比例
一、有限售条件 302,974 59.73 -71,496, -71,496, 231,477, 45.6
股份1、国家持 ,044190 %37.4 091-71,2 091-71,2 953118,8 3%23
股2、国有法人 ,083,84 7%22. 33,513-2 33,513-2 50,32911 .43%
持股3、其他内 2112,89 26%22 62,578-3 62,578-3 2,627,62 22.2
资持股其中：内 0,20211 .23%0 02,961+4 02,961+4 4112,471 0%22
资法人持股高管 2,774,8 .02%4 0,383+71 0,383+71 ,861155, .17%
股二、无限售条 22115,3 0.27% ,496,091 ,496,091 763275,7 0.03
件股份1、人民 80204,2 40.27 +71,496, +71,496, 70,63727 %54.
币普通股2、境 74,5462 % 091 091 5,770,63 37%5
内上市的外资股 04,274, 7 4.37
3、境外上市的 546 %
外资股4、其他
三、股份总数 507,248 100% 0 0 507,248, 100%
,590 590
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（二）股东情况 单位：股
1.本报告期末，公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况
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股东总数 63,704
前10名股东持股情况
股东名称 股 持股比例 持股总数 持有有限 质押或
东 售条件股 冻结的
性 份数量 股份数
质 量
武汉国有资产经营公 国 17.23% 87,410,67 87,405,9 0
司 有 0 45
武汉银泰商业发展有 其 8.22% 41,671,23 30,810,9 0
限公司 他 2 90
浙江银泰百货有限公 其 7.64% 38,743,04 0 0
司 他 8
天泽控股有限公司 其 3.02% 15,333,99 15,333,9 0
他 6 96
武汉华汉投资管理有 国 2.43% 12,321,99 12,321,9 12,321
限公司 有 5 95 ,995
银河-渣打-CITIGROUP 其 2.34% 11,858,82 0 0
GLOBALMARKETSLIMITE 他 4
D
武汉华中电力实业发 其 2.30% 11,663,93 11,663,9 0
展公司 他 6 36
深圳市银信宝投资发 其 1.72% 8,725,266 8,725,26 0
展有限公司 他 6
中国华融资产管理公 国 1.58% 7,997,520 7,997,52 0
司 有 0
鼎能置业开发有限公 其 1.57% 7,979,676 0 0
司 他
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类
条件股份数
量
浙江银泰百货有限公司 38,743,048 人民币普通股
银河-渣打-CITIGROUPGLOBALMARKET 11,858,824 人民币普通股
SLIMITED
武汉银泰商业发展有限公司 10,860,242 人民币普通股
鼎能置业开发有限公司 7,979,676 人民币普通股
全国社保基金一一零组合 7,188,884 人民币普通股
武汉开发投资有限公司 6,004,709 人民币普通股
交通银行-海富通精选证券投资基金 6,002,162 人民币普通股
中国银行-海富通收益增长证券投资 5,198,559 人民币普通股
基金
中国银行-海富通股票证券投资基金 4,834,615 人民币普通股
中商外贸有限公司 4,114,299 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说 武汉国有资产经营公司持有武汉华汉
明 投资管理有限公司97.93%的股权；浙
江银泰百货有限公司与武汉银泰商业
发展有限公司为一致行动人；海富通
精选证券投资基金、海富通收益增长
证券投资基金及海富通股票证券投资
基金为关联基金；武汉华汉投资管理
有限公司持有武汉银泰商业发展有限
公司14.13%的股权.公司未知其他股东
间是否存在关联关系或一致行动人的
情况。
战略投资者或一般法人参与配售新 无
股约定持股期限的说明
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2．前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
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序 有限售条件股东名 持有的有 可上市交易 新增可上 限售条件
号 称 限售条件 时间 市交易股
股份数量 份数量
1 武汉国有资产经营 87,405,9 2007年4月3 25,362,43 持有的非流
公司 45 日 0 通股股份自
2008年4月3 25,362,43 改革方案实
日 0 施之日起，
2009年4月3 36,681,08 在12个月内
日 5 不上市交易
或者转让；
在前项承诺
期期满后，
通过证券交
易所持牌交
易出售股份
，出售数量
占公司股份
总数的比例
在12个月内
不超过5%，
在24个月内
不超过10%
。
2 武汉银泰商业发展 30,810,9 2007年4月3 30,810,99 持有的非流
有限公司 90 日 0 通股股份自
改革方案实
施之日起，
在12个月内
不上市交易
或者转让；
3 天泽控股有限公司 15,333,9 2007年4月3 15,333,99 持有的非流
96 日 6 通股股份自
改革方案实
施之日起，
在12个月内
不上市交易
或者转让；
4 武汉华汉投资管理 12,321,9 2007年4月3 12,321,99 持有的非流
有限公司 95 日 5 通股股份自
改革方案实
施之日起，
在12个月内
不上市交易
或者转让；
5 武汉华中电力实业 11,663,9 2007年4月3 11,663,93 持有的非流
发展公司 36 日 6 通股股份自
改革方案实
施之日起，
在12个月内
不上市交易
或者转让；
6 深圳市银信宝投资 8,725,26 2007年4月3 8,725,266 持有的非流
发展有限公司 6 日 通股股份自
改革方案实
施之日起，
在12个月内
不上市交易
或者转让；
7 中国华融资产管理 7,997,52 2007年4月3 7,997,520 持有的非流
公司 0 日 通股股份自
改革方案实
施之日起，
在12个月内
不上市交易
或者转让；
8 中国长城资产管理 6,459,69 2007年4月3 6,459,692 持有的非流
公司 2 日 通股股份自
改革方案实
施之日起，
在12个月内
不上市交易
或者转让；
9 中国人保控股公司 2,850,86 2007年4月3 2,850,869 持有的非流
湖北省分公司 9 日 通股股份自
改革方案实
施之日起，
在12个月内
不上市交易
或者转让；
10 深圳市瑞富源投资 2,562,63 2007年4月3 2,562,633 持有的非流
有限公司 3 日 通股股份自
改革方案实
施之日起，
在12个月内
不上市交易
或者转让；
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四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股数情况 单位:股
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姓名 职务 年初持股数 年末持股数量 变动原因
量
黄俊 董事、副总经理 18,177 24,539 股权分置改
革
刘莉 董事、工会副主席 42 57 股权分置改
革
唐国文 监事长、纪委书记、 17 23 股权分置改
工会主席 革
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（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动
五、管理层讨论与分析
报告期经营成果及财务状况简要分析 (单位:人民币元)
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减比例(%
)
总资产 3,266,415,879. 3,274,398,664.2 -0.24
27 7
股东权益 927,940,159.66 886,740,539.50 4.65
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减比例(%
)
主营业务收入 2,295,551,998. 2,375,853,791.6 -3.38
25 9
主营业务利润 353,795,531.01 323,637,647.43 9.32
净利润 41,199,620.16 34,562,497.40 19.20
经营活动产生的现金流 140,021,887.13 262,146,187.38 -46.59
量净额
现金及现金等价物净增 91,242,869.09 146,039,557.85 -37.52
加额
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增减变动原因分析:
1．主营业务利润和净利润增长系老武汉商场大楼停业，减少原来的营运亏损及银行贷款同比减少，降低了企业财务费用支出。
2．经营活动产生的现金流量净额大幅减少系上年同期武汉广场收回售楼款。
3.现金及现金等价物净增加额下降系上年同期公司转让东舜公司、长江乐园公司股权及处置武广大厦房产回笼现金。
报告期内公司经营情况
1．公司主营业务范围及经营情况
公司是一家综合性商业企业，经营领域涉及零售、批发、房地产、物业管理、餐饮娱乐、电子产业及进出口贸易等方面。
公司按照年初制定的工作目标，以经济效益为中心，以“改造、扩张、高速”为重点，抓紧重点项目建设，通过调整经营布局、商品品类结构，提升了经营质量，进一步增强了企业的综合实力与核心竞争力。
报告期内，公司实现商品销售总规模44.68亿元，同比增长8.46%，实现主营业务收入22.96亿元，实现净利润4119.96万元，同比增长19.20%。
2．主营业务分行业、产品情况表
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分行业 主营业务 主营业务 毛利 主营业务 主营业务 毛利率
收入（万 成本（万 率(%) 收入比上 成本比上 比上年
元） 元） 年同期增 年同期增 同期增
减(%) 减(%) 减(%)
百货 127,670. 102,718. 19.54 4.38 3.93 0.34
71 96
量贩 93,093.5 82,383.9 11.50 -3.88 -6.68 2.65
9 2
家电 8,790.90 8,184.49 6.90 -52.28 -52.89 1.22
其中:关联 无
交易
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其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额0.00元。
3.主营业务分地区情况 (单位:万元)
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地区 主营业务收入 主营业务比上年增减（%）
湖北省 227,454.96 -3.58
湖南省 2,100.24 24.14
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4．报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
5．报告期内，无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
6．对公司净利润影响达到10%以上的控股公司情况
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公司名称 业务性质 经营范围 净利润（万元）
武汉广场 商业零售 生产加工销售服装、鞋帽、针 5,712.01
管理有限 棉制品、日用品、物业管理、
公司 管理咨询、商品零售、仓储、
商品展示、促销（仅限国内商
品）、娱乐及相关的配套服务
、装璜材料加工及销售、承接
室内外装饰装修工程。
武商量贩 零售兼批 百货、五金、交电、家具、其 2,120.60
连锁有限 发 他食品、针纺织品、日用杂品
公司 、酒类、乳制品、保健食品、
建筑装饰材料零售兼批发；烟
、首饰零售；彩扩；干洗服务
；花卉销售；蔬菜水果、水产
品、肉禽、畜牧产品加工、销
售、收购、配送；粮油制售配
送；复印、打印；公开发行的
国内版图书报刊零售；音像制
品零售；照相器材、化工原料
（不含危险品）零售；设计、
制作委布、代理国内各类广告
业务；物流服务；场地出租（
限餐饮、美容美发、西药、中
成药的持证单位租用）。
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7．经营中的问题与困难
随着国际商业零售企业不断进入中国市场，市场将进一步分流，公司所处的中心商圈更成为商家必争之地。公司作为国家培育20强大型流通企业，将通过提升企业管理水平，整合企业优势资源，抢占市场份额，进一步增强企业核心竞争力，力争创造良好的经济效益。
公司报告期内投资情况
报告期内,无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
重大非募集资金投资项目。
2006年元月12日，经公司2006年第一次临时股东大会审议并通过《关于武汉商场大楼整体改建的议案》，该项目预计总投资2.7亿，其中1.3亿元通过银行贷款，其余资金由公司自筹解决。目前，该项目已进入规划和办理建管手续阶段，前期已发生费用3,949,304.44元。
六、重要事项
（一）公司治理情况
公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规，认真做好各项治理工作。公司治理实际状况符合中国证监会有关文件要求。
报告期内，公司根据中国证监会和深圳证券交易所有关规定，结合自身实际情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了修订。
（二）报告期内,公司无“以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况”，公司2006年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（三）报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项
公司为黄石市百盛贸易有限公司贷款400万元提供信用担保，黄石市百盛贸易有限公司逾期未偿还贷款，被黄石交通银行起诉，2003年10月14日湖北省黄石市中级人民法院判公司对上述贷款本金及利息4,456,626.42元承担连带清偿责任。2004年5月11日、5月12日黄石市中级人民法院从公司帐户强制执行人民币5,007,000.00元，公司为此向武汉仲裁委员会申请仲裁，2004年7月6日，武汉仲裁委员会作出终局裁决：黄石市百盛贸易有限公司应赔偿本公司直接经济损失人民币5,036,020.00元，仲裁费用人民币44,170.00元，共计人民币5,080,190.00元。现该案正在强制执行过程中。
（四）报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
（五）报告期内，无控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
（六）报告期内，公司未发生购销商品、提供劳务、资产收购、出售事项。
（七）关联方债权、债务或担保等重大关联交易事项。
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关联方 关联关系 向关联方提供资金
期初余额 借方发生额 贷方发生 期末余额
额
武汉华信房 联营企业 33,825,308 9,588,240. 4,741,15 38,672,39
地产开发有 .58 00 5.74 2.84
限公司
武汉华信管 联营企业 7,590,515. 1,237,850. 0 8,828,366
理有限公司 47 77 .24
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关联方 关联关系 关联方向上市公司提供资金
期初余额 借方发生额 贷方发生 期末余额
额
武汉华信管 联营企业 12,310,603 1,005,538. 2,158,51 13,463,57
理有限公司 .50 00 3.55 9.05
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（八）公司重大合同
1．报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2．公司重大担保情况
（1）母公司为下属武商家电公司担保一年期商业汇票5000万元，其中银行承兑汇票3000万元，自开商业承兑汇票贴现2000万元。截止至报告日，武商家电公司应付银行承兑汇票扣除汇票保证金后的余额为20,246,580.15元，自开商业承兑汇票贴现662,303.94元。
（2）公司下属武商量贩公司为母公司贷款提供信用担保，母公司因此取得4000万元贷款。
3、报告期内，公司无委托理财事项。
（九）公司持股5%以上股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（十）报告期内公司未改聘聘师事务所。
（十一）公司不存在“在报告期内其他对公司产生重大影响的重要事项，包括：公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。”
（十二）承诺事项
2006年2月9日，公司召开股权分置改革相关股东会议，会议审议并通过了武商集团股权分置改革方案。2006年3月30日，公司在《中国证券报》和《证券时报》刊登股权分置改革方案实施公告：实施股权分置改革方案股份变更登记日为2006年3月31日；对价支付的股份上市流通日为2006年4月3日，公司股票复牌时，股票简称由“鄂武商A”变更为“Ｇ武商A”；实施本次股权分置改革方案后，公司总股本依然为507,248,590股，公司资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标全部保持不变。
公司全体非流通股股东按照《上市公司股权分置改革管理办法》作出如下法定承诺：其所持股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
持有公司百分之五以上的非流通股股东武汉国有资产经营公司承诺：持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
（十三）报告期内已披露信息的索引
本报告期内，公司所有公告均披露在《证券时报》、《中国证券报》巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
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日期 信息披露内容 版面
中国证券 证券时
报 报
2006.01 关于召开股权分置改革相关股东会议的通知 A20版 19版
.05 、董事会投票委托征集函、股权分置改革说
明书（摘要）公告
2006.01 重大仲裁事项公告、股东持股变动报告书 C12版 11版
.10
2006.01 2006年第一次临时股东大会决议公告 C02版 24版
.13
2006.01 关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整 B13版 13版
.14 股权分置改革方案的公告、股东持股变动报
告书
2006.01 关于股权分置改革相关股东会议的第一次提 B16版 A38版
.21 示性公告
2006.01 关于股权分置改革方案获湖北省国资委批准 C02版 52版
.24 的公告
2006.02 关于股权分置改革相关股东会议的第二次提 B08版 3版
.07 示性公告
2006.02 股权分置改革相关股东会议表决结果公告 B09版 28版
.10
2006.03 股权分置改革进展公告 B9版 27版
.14
2006.03 股权分置改革方案实施公告 C06版 36版
.30
2006.03 关于变更股票简称的公告、股份结构变动公 A32版 C17版
.31 告
2006.04 股东持股增加报告 A16版 C5版
.05
2006.04 2005年度报告摘要、董事会决议公告暨召开2 C15版 C16版
.08 005年度股东大会的通知、监事会决议公告
2006.04 提示性公告 C16版 C1版
.12
2006.04 提示性公告、股东持股增加报告 C13版 C20版
.13
2006.04 武汉国有资产经营公司关于武商集团股份有 C27版 C4版
.14 限公司持股情况公告、收购报告书摘要
2006.04 2006年第一季度报告 C58版 C20版
.22
2006.05 2005年度股东大会决议公告 B15版 C1版
.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务报告
（未经审计）
合并资产负债表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 会企01表
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附注 2006年6月3 2005年12月31日
0日
流动资产:
货币资金 (五) 880,542,41 789,299,550
.1 9.17 .08
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 (五) 7,895,717. 4,590,258.5
.2.( 91 7
1)
其他应收款 (五) 172,741,29 255,738,160
.2.( 5.74 .25
2)
预付账款 (五) 178,956,55 189,594,390
.3 8.65 .33
应收补贴款
存货 (五) 109,727,53 154,242,422
.4 1.61 .24
待摊费用 (五) 923,627.32 1,369,107.6
.5 6
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 1,350,787, 1,394,833,8
150.40 89.13
长期投资:
长期股权投资 (五) 117,642,68 40,843,652.
.6 6.08 80
长期债权投资
长期投资合计 117,642,68 40,843,652.
6.08 80
固定资产:
固定资产原价 (五) 2,452,578, 2,589,965,3
.7.( 931.28 09.22
1)
减:累计折旧 (五) 690,872,73 706,837,024
.7.( 0.62 .37
3)
固定资产净值 1,761,706, 1,883,128,2
200.66 84.85
减:固定资产减值准备 (五) 17,560,440 97,328,992.
.7.( .49 99
4)
固定资产净额 1,744,145, 1,785,799,2
760.17 91.86
工程物资
在建工程 (五) 3,949,304.
.8 44
固定资产清理 (五) -69,994.69 -101,000.00
.9
固定资产合计 1,748,025, 1,785,698,2
069.92 91.86
无形资产及其他资产:
无形资产 (五) 46,753,304 49,422,643.
.10 .84 67
长期待摊费用 (五) 3,207,668. 3,600,186.8
.11 03 1
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 49,960,972 53,022,830.
.87 48
递延税项:
递延税款借项
资产总计 3,266,415, 3,274,398,6
879.27 64.27
法定代表人:王冬生主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并资产负债表（续表）
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 会企01表
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债与股东权益 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
流动负债:
短期借款 (五) 949,000,000.00 937,000,0
.12 00.00
应付票据 (五) 43,653,264.40 76,194,18
.13 4.90
应付账款 (五) 419,607,241.46 512,864,4
.14 18.90
预收账款 (五) 181,693,597.49 212,115,0
.15 32.51
应付工资 (五) 1,873,446.44 558,796.3
.16 1
应付福利费 15,731,083.92 14,181,50
7.84
应付股利 (五) 2,901,229.25 2,914,845
.17 .05
应交税金 (五) 42,036,742.88 58,155,25
.18 5.18
其他应交款 (五) 2,204,703.98 2,740,315
.19 .97
其他应付款 (五) 345,016,240.09 266,744,4
.20 83.89
预提费用 (五) 11,790,726.62 5,784,071
.21 .04
预计负债
一年内到期的长期 (五) 40,000,00
负债 .22 0.00
其他流动负债
流动负债合计 2,015,508,276.53 2,129,252
,911.59
长期负债:
长期借款 (五) 150,000,000.00 105,000,0
.23 00.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 150,000,000.00 105,000,0
00.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 2,165,508,276.53 2,234,252
,911.59
少数股东权益 172,967,443.08 153,405,2
13.18
股本 (五) 507,248,590.00 507,248,5
.24 90.00
减：已归还投资
股本净额 507,248,590.00 507,248,5
90.00
资本公积 (五) 546,908,281.24 546,908,2
.25 81.24
盈余公积 (五) 57,978,324.57 57,978,32
.26 4.57
其中:法定公益金 12,592,969.08 12,592,96
9.08
未分配利润 (五) -184,195,036.15 -225,394,
.27 656.31
其中：拟分配的现
金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计 927,940,159.66 886,740,5
39.50
负债与股东权益总 3,266,415,879.27 3,274,398
计 ,664.27
法定代表人:王冬生主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月 会企01表附表1
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本年增 本年减少数 年末余额
余额 加数 因 其他原 合计
资 因转出
产 数
价
值
回
升
转
回
数
一、坏账准备合 74,58 -468,5 19,454, 19,454 54,661,027.32
计 3,878 99.81 251.48 ,251.4
.61 8
其中：应收账款 1,147 826,36 1,973,929.48
,564. 4.84
64
其他应收款 73,43 -1,294 19,454, 19,454 52,687,097.84
6,313 ,964.6 251.48 ,251.4
.97 5 8
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准 591,2 591,238.32
备合计 38.32
其中：库存商品 591,2 591,238.32
38.32
开发产品
开发成本
四、长期投资减 23,08 23,080,000.00
值准备合计 0,000
.00
其中：长期股权 23,08 23,080,000.00
投资 0,000
.00
长期债权投资
五、固定资产减 97,32 79,768, 79,768 17,560,440.49
值准备合计 8,992 552.50 ,552.5
.99 0
其中：房屋、建 95,82 78,265, 78,265 17,560,440.49
筑物 6,066 626.17 ,626.1
.66 7
机器设备 1,502 1,502,9 1,502,
,926. 26.33 926.33
33
六、无形资产减
值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
九、总计 195,5 -468,5 99,222, 99,222 95,892,706.13
84,10 99.81 803.98 ,803.9
9.9 8
法定代表人:王冬生主管会计工作负责人:黄俊会计机构负
责人:刘晓蓓
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并利润表
会企02表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 2006年1-6 2005年1-6月
月
一、主营业务收入 (五) 2,295,551, 2,375,853,7
.28 998.25 91.69
减：主营业务成本 (五) 1,932,873, 2,044,841,5
.29 736.43 50.04
主营业务税金及附加 (五) 8,882,730. 7,374,594.2
.30 81 2
二、主营业务利润 353,795,53 323,637,647
1.01 .43
加：其他业务利润 (五) 89,509,947 76,948,052.
.31 .98 74
减：营业费用 47,304,900 51,291,829.
.64 87
管理费用 253,798,16 226,182,696
8.64 .40
财务费用 (五) 25,476,537 31,181,880.
.32 .17 36
三、营业利润 116,725,87 91,929,293.
2.54 54
加：投资收益 (五) -1,017,972 4,413,288.8
.33 .63 8
补贴收入 527,944.00 385,000.00
营业外收入 (五) 1,660,088. 1,567,100.2
.34 53 6
减：营业外支出 (五) 6,618,510. 2,753,199.1
.35 85 2
四、利润总额 111,277,42 95,541,483.
1.59 56
减：所得税 41,294,568 36,423,228.
.39 39
少数股东损益 28,783,233 24,555,757.
.04 77
加：本期未确认的投资损失
五、净利润 41,199,620 34,562,497.
.16 40
补充资料：
项目 2006年1-6 2005年1-6月
月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总
额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总
额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:王冬生主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并利润分配表
会企02表附表1
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
一、净利润 41,199,620.16
加：年初未分配利润 -225,394,656.31
其他转入数
二、可供分配的利润 -184,195,036.15
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -184,195,036.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -184,195,036.15
其中：拟分配的现金股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:王冬生主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并现金流量表
2006年1-6月
会企03表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元
资产负债表
会企01表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附注 2006年6月30 2005年12月31
日 日
流动资产:
货币资金 298,451,948. 251,545,786.6
75 1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 (六). 56,384.00
1.(1)
其他应收款 (六). 220,971,664. 314,224,166.8
1.(2) 35 2
预付账款 68,534,065.9 35,380,866.53
4
应收补贴款
存货 1,386,133.28 1,542,824.67
待摊费用 825,633.31 824,542.34
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 590,169,445. 603,574,570.9
63 7
长期投资:
长期股权投资 (六). 387,930,474. 279,877,679.4
2 64 5
长期债权投资
长期投资合计 387,930,474. 279,877,679.4
64 5
固定资产:
固定资产原价 1,634,846,26 1,783,401,740
7.11 .56
减:累计折旧 306,537,388. 353,760,597.3
65 7
固定资产净值 1,328,308,87 1,429,641,143
8.46 .19
减:固定资产减值准备 17,560,440.4 95,826,066.66
9
固定资产净额 1,310,748,43 1,333,815,076
7.97 .53
工程物资
在建工程 3,949,304.44
固定资产清理 -69,994.69 -101,000.00
固定资产合计 1,314,627,74 1,333,714,076
7.72 .53
无形资产及其他资产:
无形资产 38,043,673.7 40,343,911.60
2
长期待摊费用 2,405,813.58 2,649,758.94
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 40,449,487.3 42,993,670.54
0
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2,333,177,15 2,260,159,997
5.29 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:王冬生主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表(续表)
会企01表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债与股东权益 2006年6月30日
流动负债:
短期借款 916,000,000.00
应付票据
应付账款 97,368,087.70
预收账款 19,282,420.06
应付工资
应付福利费 5,292,639.61
应付股利 2,901,229.25
应交税金 25,793,785.81
其他应交款 936,051.15
其他应付款 184,820,370.56
预提费用 2,842,411.51
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,255,236,995.
65
长期负债:
长期借款 150,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 150,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,405,236,995.
65
股东权益:
股本 507,248,590.00
减：已归还投资
股本净额 507,248,590.00
资本公积 546,908,281.24
盈余公积 77,716,697.21
其中:法定公益金 15,736,723.40
未分配利润 -203,933,408.8
1
股东权益合计 927,940,159.64
负债与股东权益总计 2,333,177,155.
29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:王冬生主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表
2006年1-6月
会企01表附表1
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本年 本年减少数 年末余额
余额 增加 因 其他 合计
数 资 原因
产 转出
价 数
值
回
升
转
回
数
一、坏账准 40,1 -3,94 19,45 19,45 16,781,947.89
备合计 83,2 7,040 4,251 4,251
39.6 .31 .48 .48
8
其中：应收 14,0 -14,0
账款 96.0 96.00
0
其他应收款 40,1 -3,93 19,45 19,45 16,781,947.89
69,1 2,944 4,251 4,251
43.6 .31 .48 .48
8
二、短期投
资跌价准备
合计
其中：股票
投资
债券投资
三、存货跌 591, 591,238.32
价准备合计 238.
32
其中：库存 591, 591,238.32
商品 238.
32
原材料
四、长期投 23,0 23,080,000.00
资减值准备 80,0
合计 00.0
0
其中：长期 23,0 23,080,000.00
股权投资 80,0
00.0
0
长期债权投
资
五、固定资 95,8 78,26 78,26 17,560,440.49
产减值准备 26,0 5,626 5,626
合计 66.6 .17 .17
6
其中：房屋 95,8 78,26 78,26 17,560,440.49
、建筑物 26,0 5,626 5,626
66.6 .17 .17
6
机器设备
六、无形资
产减值准备
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
八、委托贷
款减值准备
九、总计 159, -3,94 97,71 97,71 58,013,626.70
680, 7,040 9,877 9,877
544. .31 .65 .65
66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:王冬生主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表
会企02表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 2006年1 2005年1-6月
注 -6月
一、主营业务 ( 631,930 774,1
收入 六 ,428.83 56,30
). 8.89
3
减：主营业务 ( 497,468 632,9
成本 六 ,762.88 52,92
). 9.47
3
主营业务税金 4,189,8 4,134
及附加 47.26 ,591.
20
二、主营业务 130,271 137,0
利润 ,818.69 68,78
8.22
加：其他业务 22,851, 26,83
利润 899.45 5,494
.86
减：营业费用 11,456, 17,42
411.14 4,045
.76
管理费用 108,531 113,4
,013.79 87,88
7.62
财务费用 26,526, 29,07
277.44 7,541
.02
三、营业利润 6,610,0 3,914
15.77 ,808.
68
加：投资收益 ( 39,833, 35,21
六 159.90 5,461
). .52
4
补贴收入
营业外收入 355,688 422,0
.94 98.12
减：营业外支 3,831,2 899,4
出 18.60 02.18
四、利润总额 42,967, 38,65
646.01 2,966
.14
减：所得税 1,768,0 4,090
25.85 ,468.
74
五、净利润 41,199, 34,56
620.16 2,497
.40
其中：拟分配
的现金股利
补充资料：
项目 2006年1 2005
-6月 年1-6
月
1、出售、处
置部门或被投
资单位所得收
益
2、自然灾害
发生的损失
3、会计政策
变更增加（或
减少）利润总
额
4、会计估计
变更增加（或
减少）利润总
额
5、债务重组
损失
6、其他
法定代表人:王冬生主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
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利润分配表
会企02表附表1
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
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项目 2006年1-6月
一、净利润 41,199,620.1
6
加：年初未分配利润 -245,133,028
.97
其他转入数
二、可供分配的利润 -203,933,408
.81
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -203,933,408
.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 -203,933,408
.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:王冬生主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
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现金流量表
2006年1-6月
会企03表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元
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项目
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净
额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
法定代表人:王冬生主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
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编制单位：武汉武商集团股份有限公司
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
减：本期未确认的投资损失
加：少数股东本期损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益
）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）
经营性应收项目的减少（减增加）
经营性应付项目的增加（减减少）
其他
经营活动产生现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
法定代表人:王冬生主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
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会计报表附注
（2006年6月30日）
公司的基本情况
武汉武商集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身是武汉商场，创建于1959年，是全国十大百货商店之一。公司于1986年12月改制为股份有限公司，1992年11月20日公司股票在深圳证券交易所上市，现已发展成为一家集商业零售、房地产、物业管理及餐饮服务于一体的大型集团公司。2006年6月30日公司总股本为507,248,590股。
公司企业法人营业执照注册号为：4201001101833
公司经营范围包括：百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、日用杂品、酒、西药、中成药、保健食品、建筑装饰材料零售兼批发；烟、金银首饰零售；装饰材料加工；家用电器维修；安装、配送、彩扩；干洗服务；花卉销售；蔬菜水果、水产品、肉禽加工、销售；蔬菜、水果、水产品、畜牧产品收购；粮油制售；复印、影印、打印；公开发行的国内版图书报刊零售；音像制品零售；文化娱乐；通讯器材销售及售后服务；物业管理；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；公司自有产权闲置房的出租和销售。兼营：场地出租。
公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
会计年度
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
外币业务核算方法
本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
短期投资核算方法
(1) 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
(2) 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
(3) 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。
坏账核算方法
(1) 坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
(2) 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
A、公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）余额的20%计提。
B、若有确凿证据表明收回的可能性不大（如债务单位资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿还债务等）的应收款项全额计提坏账准备。
存货核算方法
公司存货分为：原材料、低值易耗品、库存商品、开发产品。
取得时采用实际成本法计价。
发出时采用先进先出法计价。
存货的盘点采用永续盘存制。
低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。
存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
长期投资核算方法
长期股权投资
(1) 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
(2) 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
(3) 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
(4) 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
(5) 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
(6) 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
(7) 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
(8) 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
长期债权投资
长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
长期投资减值准备
公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
固定资产计价和折旧方法
固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值在2,000元以上的物品。
固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
固定资产折旧采用平均年限法计提。
固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
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类别 使用年限（年 残值率（% 年折旧率（%）
） ）
房屋及建筑物 20－50 5－10 1.80－4.75
机器设备 5－10 5－10 9.00－19.00
运输设备 8 5－10 11.25－11.88
其他设备 5－10 5－10 9.00－19.00
固定资产装修 10 0 10
经营租入固定资产改良支 10 0 10
出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。
固定资产修理费用，直接计入当期费用。
固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。
可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
在建工程核算方法
在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
A．长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
B．项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（3）本公司本年度未发生在建工程减值准备。
借款费用的会计处理方法
借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
资本化期间的计算方法
A．始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B．暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
C．停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
无形资产核算方法
无形资产计价
购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积）计价。
投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
无形资产减值准备
公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
收入确认原则
商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
税项
增值税销项税率为分别为0、13%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
营业税税率为营业收入的5%、15%、20%。
城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
教育费附加为应纳流转税额的3%。
城市堤防费为应纳流转税额的1％、2%。
地方教育发展费为销售收入的1‰。
平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
文化发展基金为娱乐收入的3%。
所得税：公司企业所得税税率为33%。
控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业
截至2006年６月3０日，本公司的控股子公司概况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司及合 业务性 注册资 经营范围
营企业名称 质 本(万元
)
武汉市顺泰电子 工业生 RMB500 扬声器、计算机、自动化设备、电子
有限公司 产 产品、电器元件及计算机耗材批发兼
零售
武汉广场管理有 商品销 USD2,10 物业管理、商品零售、仓储、商品展
限公司 售 0 示促销、餐饮娱乐及相关的配套服务
武汉武商百盛实 多种经 USD1,50 房地产开发、商品房销售、租赁、仓
业发展有限公司 营 0 储、物业管理、商品零售及商品配售
武汉武商集团股 进出口 RMB500 自营及代理食品、纺织品、工艺品、
份有限公司进出 贸易 仪器仪表等进出口业务
口贸易公司
武汉武商量贩连 商品销 RMB10,0 百货、五金、交电、家具、其他食品
锁有限公司 售 00 、针纺织品、日用杂品、酒类、乳制
品、保健食品、建筑装饰材料零售兼
批发；烟、首饰零售；彩扩；干洗服
务；花卉销售；蔬菜水果、水产品、
肉禽、蓄牧产品加工、销售、收购、
配送；粮油制售配送；复印、打印；
公开发行的图书报刊零售；音像制品
零售；照像器材、化工原料（不含危
险品）零售；设计、制作、发布、代
理国内各类广告业务；物流服务；场
地出租（限餐饮、美容美发、西药、
中成药的持证单位租用）
武汉武商家电连 商品销 RMB2,86 五金交电、家具、日用杂品、钟表、
锁有限公司 售 5 灯饰、办公用品、健身器材、电脑及
耗材、电子乐器、舞台专业音响、汽
车音响、建筑装饰材料零售兼批发；
家用电器及维修、安装、配送；彩扩
；音像制品零售；公开发行的图书报
刊零售；通讯器材销售及售后服务；
场地出租（限持证单位租用）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司及合营企业名称 本公司投资 本公司所占权益 是否纳
额 比例 入合并
直接持 间接持 报表范
股 股 围
武汉市顺泰电子有限公司 RMB5,000,00 100% 否
0.00
武汉广场管理有限公司 RMB89,358,6 51% 是
69.10
武汉武商百盛实业发展有限公司 RMB63,599,0 50% 是
29.18
武汉武商集团股份有限公司进出 RMB5,000,00 100% 否
口贸易公司 0.00
武汉武商量贩连锁有限公司 RMB80,000,0 80% 是
00.00
武汉武商家电连锁有限公司 RMB20,000,0 69.81% 是
00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司对武汉百盛实业发展有限公司(以下简称“百盛实业”)持股比例虽然为50％，但对其经营拥有实质控制权，故对其合并报表。
武汉市顺泰电子有限公司（以下简称“顺泰电子”）、武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司(以下简称“进出口公司”)因净资产为负数，已停止经营，未纳入合并报表范围。
会计报表主要项目注释
（以下附注未经特别注明，期末余额指2006年6月30日余额，期初余额指2005年12月31日余额，金额单位为人民币元）
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
币种 原币 汇率 人民币
现金 RMB 16,215,637.7 16,215,637.7
6 6
USD 200.00 7.9935 1,598.70
HKD 21,434.20 1.0291 22,057.94
小计 16,239,294.4
0
银行存款 RMB 850,718,177. 850,718,177.
10 10
USD 20,004.45 7.9935 159,905.57
HKD 9,562.46 1.0291 9,840.73
小计 850,887,923.
40
其他货币资金 RMB 13,415,201.3 13,415,201.3
7 7
小计 13,415,201.3
7
合计 880,542,419.
17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额
币种 原币 汇率 人民币
现金 RMB 23,054,236.4 23,054,678.9
6 0
USD 200.00 8.0702 1,614.04
HKD 18,435.01 1.0403 19,177.94
小计 23,075,470.8
8
银行存款 RMB 733,024,215. 733,024,444.
72 08
USD 19,890.39 8.0702 160,519.42
HKD 9,514.75 1.0403 9,898.19
小计 733,194,861.
69
其他货币资金 RMB 33,029,217.5 33,029,217.5
1 1
小计 33,029,217.5
1
合计 789,299,550.
08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项（含应收账款和其他应收款）
应收账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 占总额的比 坏账准备计提 坏账准备
例 比例
1年以内 9,869,647.39 100.00%
合计 9,869,647.39 100.00% 20% 1,973,929.
48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 5,737,823.2 100.00%
1
合计 5,737,823.2 100.00% 20% 1,147,564.6
1 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其它应收款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 68,270,189. 30.28%
52
1-2年 32,695,272. 14.50%
60
2-3年 62,644,777. 27.79%
88
3-4年 47,371,512. 21.01%
35
4-5年 9,433,214.4 4.18%
4
5年以上 5,013,426.7 2.22%
9
合计 225,428,393 100.00% 20％ 52,687,097.
.58 84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 70,599,963. 21.45%
89
1-2年 65,935,570. 20.03%
11
2-3年 94,671,767. 28.76%
63
3-4年 9,508,813.5 2.89%
7
4-5年 43,811,252. 13.31%
83
5年以上 44,647,106. 13.56%
19
合计 329,174,474 100% 20% 73,436,313.
.22 97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项说明事项
A. 因下属的全资子公司进出口公司和顺泰电子净资产为负数，已没有持续经营能力，对应收进出口公司的7,558,796.55元和顺泰电子的1,942,977.36元计提了全额坏账准备；
B.应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
C.金额较大的其他应收款详细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
国际管理有限公司 98,978,997.9 2003-2006年 借款及利息
0 6月
武汉华信房地产开发有限公 38,672,392.8 2004-2006年 房款及借款
司 4 6月
武汉华信管理有限公司 8,828,366.24 2004-2006年 水电费
6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D. 应收款项欠款金额前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 占该项目总额
比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总 2,680,899.23 27.16%
计
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额 153,962,299.1 68.30%
总计 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
E. 其他应收款比上年减少的原因，主要是公司应收武汉长江娱乐发展有限公司债权97,271,257.39元根据调解协议转为股权。
预付账款
预付账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 178,956,558 100.00% 189,594,390 100.00%
.65 .33
合计 178,956,558 100.00% 189,594,390 100.00%
.65 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
存货
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额 期初余额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 33,292.57 27,566.12
低值易耗品 1,164,837.2 826,106.75
1
库存商品 109,120,640 591,238.32 153,979,987 591,238.32
.15 .69
合计 110,318,769 591,238.32 154,833,660 591,238.32
.93 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 可变现净值确定
数 数 依据
库存商 591,238. 591,238.3 类似产品的市场
品 32 2 价格
合计 591,238. 591,238.3
32 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因
报刊费 8,359.84 13,760.56 受益期内
财产保险费 182,333.71 332,822.21 受益期内
系统维护费 41,409.67 45,000.00 受益期内
维保费 183,774.19 45,574.11 受益期内
租金 507,749.91 931,950.78 受益期内
合计 923,627.32 1,369,107.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
A.长期股权投资明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准 账面价 账面余额 减值准 账面价
备 值 备 值
对子公司投 39,585.4 39,585. 41,826.0 41,826.
资 0 40 8 08
其中：股权 39,585.4 39,585. 41,826.0 41,826.
投资差额 0 40 8 08
粤笠? 110,567, 110,567 33,766,2 33,766,
投资 508.90 ,508.90 34.94 234.94
其中：股权 20,657,0 20,657, 8,255,51 8,255,5
投资差额 85.68 085.68 8.69 18.69
对其他企业 30,115,5 23,080, 7,035,5 30,115,5 23,080 7,035,5
股权投资 91.78 000.00 91.78 91.78 ,000.0 91.78
0
合计 140,722, 23,080, 117,642 63,923,6 23,080 40,843,
686.08 000.00 ,686.08 52.80 ,000.0 652.80
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B.长期股票投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股份 股票数 持股 初始投资 期末余额
类别 量（万 比例 成本
股）
金狮自行车(集团)股份有 法人 10.00 100,000.0 100,000.0
限公司 股 0 0
武汉力诺工业股份有限公 法人 27.30 0.21 338,400.0 338,400.0
司 股 % 0 0
武汉万鸿集团股份有限公 法人 22.968 0.11 240,000.0 240,000.0
司 股 % 0 0
九通实业股份有限公司 法人 224.70 8.86 2,000,000 2,000,000
股 % .00 .00
汉口商业大楼股份有限公 法人 220.00 7.02 2,000,000 2,000,000
司 股 % .00 .00
武汉钢电股份有限公司 法人 334.50 0.33 3,000,000 3,000,000
股 % .00 .00
劲松实业股份有限公司 法人 10.00 9.09 100,000.0 100,000.0
股 % 0 0
亚洲证券有限责任公司 法人 10.00 1.25 1,100,000 1,100,000
股 % .00 .00
三特企业集团股份有限公 个人 5.76 0.12 907,191.7 907,191.7
司 股 % 8 8
小计 9,785,591 9,785,591
.78 .78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C.其他长期股权投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 投资金额 期末余额 占注册
期限 资本比
例
企业家海南开发公司 250,000.0 250,000.00
0
武汉证券有限责任公司 20,000,00 20,000,000 9.84%
0.00 .00
武汉市商业银行 80,000.00 80,000.00
武汉华信管理有限公司 1,470,000 1,569,799. 49%
.00 08
武汉华信房地产开发有限公司 21,423,19 49%
2.03
武汉武商集团股份有限公司进出 5,000,000 100%
口贸易公司 .00
武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000 100%
.00
武汉畅鑫物流发展有限公司 32,460,00 24,104,781 43.28%
0.00 .22
武汉长江娱乐发展有限公司 77,817,00 64,235,842 32.72％
5.91 .92
小计 163,500,1 110,240,42
97.94 3.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资 累计追 本期享有被 本期分 本期累计
成本 加投资 投资单位权 得的现 增减额
额 益增减额 金红利
额
武汉华信管理有限 1,470,00 -71,443.77 99,799.0
公司 0.00 8
武汉华信房地产开 21,423,1 -21,423,
发有限公司 92.03 192.03
武汉武商集团股份 5,000,00 -5,000,0
有限公司进出口贸 0.00 00.00
易公司
武汉市顺泰电子有 5,000,00 -5,000,0
限公司 0.00 00.00
武汉畅鑫物流发展 23,845,5 235,307.82 259,235.
有限公司 45.71 51
武汉长江娱乐发展 64,309,3 -73,489.61 -73,489.
有限公司 32.53 61
小计 121,048, 90,374.44 -31,137,
070.27 647.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期长期投资增加系根据公司与长江娱乐公司在2005年12月签订的调解协议书：公司以2：1比例对长江娱乐公司的债权97,271,257.39元，转为对长江娱乐公司的出资48,635,628.70元。长江娱乐公司于2006年1月19日在公司登记机关办理了企业变更登记。
债权转股权后，长江娱乐公司注册资本为148,635,630.00元，公司占32.72%，所有者权益为196,536,122.91元，对长江娱乐公司的投资账面金额为64,309,332.53元。公司对长江娱乐公司的债权97,271,257.39元，剔除已计提坏帐准备19,454,251.48元后的净额77,817,005.91元，产生股权投资差额13,507,673.38元，按10年摊销。
D.股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金 摊销 期初余 本期增 本期摊销 本 期末余
名称 额 期限 额 加 期 额
转
出
武商家电连 44,813. 10年 41,826. 2,240.68 39,585.
锁有限公司 68 08 40
武汉畅鑫物 8,614,4 10年 8,255,5 430,722. 7,824,7
流发展有限 54.29 18.69 72 95.97
公司
武汉长江娱 13,507, 10年 13,507, 675,383. 12,832,
乐发展有限 673.38 673.38 67 289.71
公司
合计 22,166, 8,297,3 13,507, 1,108,34 20,696,
941.35 44.77 673.38 7.07 671.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
E.股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
九通实业股份有限公司 400,000.0 400,000.00
0
汉口商业大楼股份有限 2,000,000 2,000,000.0
公司 .00 0
劲松实业股份有限公司 100,000.0 100,000.00
0
企业家海南开发公司 250,000.0 250,000.00
0
武汉证券有限责任公司 20,000,00 20,000,000.
0.00 00
亚洲证券有限责任公司 330,000.0 330,000.00
0
小计 23,080,00 23,080,000.
0.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产
固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物 1,989,793,8 61,686.87 130,527, 1,859,327,72
12.97 772.61 7.23
机器设备 86,892,451. 5,566,175 6,811,69 85,646,932.9
46 .00 3.47 9
运输设备 8,206,864.3 8,206,864.39
9
其他设备 105,317,773 5,282,902 16,478,3 94,122,336.0
.52 .73 40.24 1
固定资产装修 190,255.00 -2,131.00 188,124.00
经营租入固定资产改 399,564,151 6,149,861 627,067. 405,086,946.
良支出 .88 .78 00 66
合计 2,589,965,3 17,058,49 154,444, 2,452,578,93
09.22 5.38 873.32 1.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A.公司尚有月湖公寓等两处房产正在办理《房屋所有权证》与《国有土地使用权证》，原值金额2,684.18万元；
B.公司以房屋及建筑物原值99,815.64万元，评估后的抵押权利价值128,950万元，办理抵押贷款105,900万元；
C.本期固定资产减少主要是老武商大楼的拆除，固定资产原值减少151,462,849.18元，累计折旧减少67,764,324.21元，固定资产减值准备减少79,768,552.50元。
经营租赁租出固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
租出资产类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 111,723,329 37,954,728 15,483,585 58,285,014.
.39 .60 .94 85
合计 111,723,329 37,954,728 15,483,585 58,285,014.
.39 .60 .94 85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
房屋及建筑物 348,982,39 23,293,949 49,184,330. 323,092,01
8.90 .12 25 7.77
机器设备 38,671,743 3,715,041. 5,808,863.5 36,577,922
.59 99 2 .06
运输设备 4,660,339. 299,089.56 4,959,428.
18 74
其他设备 48,635,842 8,284,083. 14,928,093. 41,991,832
.40 24 52 .12
固定资产装修 11,275.52 16,814.13 28,089.65
经营租入固定资产 265,875,42 18,630,947 282,931.54 284,223,44
改良支出 4.78 .04 0.28
合计 706,837,02 54,239,925 70,204,218. 690,872,73
4.37 .08 83 0.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 95,826,066. 78,265,626 17,560,440.
66 .17 49
机器设备 1,502,926.3 1,502,926.
3 33
合计 97,328,992. 79,768,552 17,560,440.
99 .50 49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期固定资产减值准备减少系老商场大楼拆除，已计提的固定资产减值准备相应减少。
在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 期初余 本期增加 本期转 其他减 期末余额 利息
额 额 入固定 少额 资本
资产额 化率
新武汉商场大楼 3,949,30 3,949,30
4.44 4.44
其中：借款费用
资本化金额
合计 3,949,30 3,949,30
4.44 4.44
其中：借款费用
资本化金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产清理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余 转入清理的原因
额
房屋建筑物 -100,000 -101,00 处置
.00 0.00
机器设备 30,005.3 报废
1
合计 -69,994. -101,00
69 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额系处置和报废清理工作尚未结束，故未结转。
无形资产
a无形资产明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增 本期 本期摊销 期末余额
加额 转出 额
额
百盛土地使用权 7,447,27 94,668.9 7,352,603
2.93 6 .97
武汉商场机场仓库等 16,390,8 190,591. 16,200,24
土地使用权 39.94 14 8.80
商誉 22,751,6 2,527,96 20,223,69
53.32 1.46 1.86
软件 2,832,87 813,312 669,429. 2,976,760
7.48 .00 27 .21
合计 49,422,6 813,312 3,482,65 46,753,30
43.67 .00 0.83 4.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b无形资产明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取得方 原值 累计摊销 剩余摊销期
式 额 限
百盛土地使用权 购买 9,466,875. 2,114,271 466月
00 .03
武汉商场机场仓库等土地 投资 19,059,116 2,858,867 510月
使用权 .00 .20
商誉 兼并 50,559,229 30,335,53 48月
.37 7.51
软件 购买 5,026,834. 2,050,074 56月
45 .24
合计 84,112,054 37,358,74
.82 9.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司本期间未发生无形资产减值准备。
长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额
世贸电脑网络 277,878.84 27,787.92 250,090.92
武广夜景照明工 496,456.48 38,684.88 457,771.60
程
世贸正立面霓虹 638,765.36 46,175.82 592,589.54
灯
电力增容 901,460.30 53,945.28 847,515.02
武商电网改造 1,184,095. 125,654.88 1,058,440.9
83 5
电脑网络 1,530.00 270.00 1,260.00
租金 100,000.00 100,000.00
合计 3,600,186. 392,518.78 3,207,668.0
81 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期
限
世贸电脑网络 555,758.00 305,667.08 54月
武广夜景照明工程 773,698.12 315,926.52 77月
世贸正立面霓虹灯 923,516.75 330,927.21 71月
电力增容 1,350,398.56 502,883.54 113月
武商电网改造 2,513,097.84 1,454,656.8 52月
9
电脑网络 2,700.00 1,440.00 28月
租金 1,200,000.00 1,200,000.0
0
合计 7,319,169.27 4,111,501.2
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末余额 期初余额 备注
保证借款 40,000,000.0 83,000,000.
0 00
抵押借款 909,000,000. 854,000,000
00 .00
合计 949,000,000. 937,000,000
00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额
银行承兑汇票 35,312,098. 61,930,184. 35,312,098.06
06 90
商业承兑汇票 8,341,166.3 14,264,000. 8,341,166.34
4 00
合计 43,653,264. 76,194,184. 43,653,264.40
40 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 419,607,241. 512,864,418.
46 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末余额中无帐龄超过三年的大额应付款项。
应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 181,693,597. 212,115,032.
49 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）预收账款期末余额中无帐龄超过一年的预收款项。
（2）预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 性质或原因
金额 1,873,446.44 558,796.31 未支付
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因
武汉华中电力实业公司 466,557.44 466,557.44 未领取
武汉国兴投资咨询有限责 338,932.80 338,932.80 未领取
任公司
其他投资者 2,095,739.01 2,109,354.8 未领取
1
合计 2,901,229.25 2,914,845.0
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末余额 期初余额 执行的法定税
率
增值税 -16,821,545.2 9,722,922.3 见附注（三）
1 5 税项
营业税 6,975,393.92 6,796,465.1 见附注（三）
0 税项
消费税 738,660.57 1,110,529.5
4
城市维护建设税 541,425.15 1,313,779.4 见附注（三）
2 税项
个人所得税 859,984.75 925,739.33
印花税 28,956.12 483,263.82
房产税 19,328,673.38 12,416,314.
97
企业所得税 30,385,194.20 25,386,240. 见附注（三）
65 税项
合计 42,036,742.88 58,155,255.
18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 计缴标准
教育费附加 243,210.71 581,915.86 见附注（三）
税项
堤防费 322,977.54 407,330.28 见附注（三）
税项
平抑基金 616,198.80 810,874.96 见附注（三）
税项
地方教育发展费 1,022,137.01 939,966.73 见附注（三）
税项
文化发展基金 179.92 228.14 见附注（三）
税项
合计 2,204,703.98 2,740,315.9
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 345,016,240 266,744,483.8
.09 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）账龄超过三年的其他应付款105,397,277.62元。
金额较大的其他应付款详细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 性质或内容
马来西亚金狮冠奇有限公司 92,882,321. 借款及利息
57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 年末结存的原因
水电费 4,070,202.70 2,347,630.27 未支付
租金 3,310,273.12 1,916,753.61 未支付
物业管理费 566,494.07 469,038.85 未支付
预提修理费 1,341,756.14 97,507.74 未支付
信息披露费 240,000.00 未支付
证券服务费 109,500.00 109,500.00 未支付
商品损耗金 1,625,962.77 未支付
保洁费 282,462.00 64,827.00 未支付
柜台装修费 612,411.81 未支付
安保费用 51,085.75 未支付
通讯费 74,058.81 未支付
上市管理费 30,000.00 未支付
其他 140,017.01 115,316.01 未支付
合计 11,790,726.62 5,784,071.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额 期初余额
长期借款 40,000,000.00
合计 40,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款
按借款条件列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末余额 期初余额
抵押借款 150,000,000.00 105,000,000.00
合计 150,000,000.00 105,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按借款币种列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款币种 期末余额 期初余额
人民币 150,000,000.00 105,000,000.00
合计 150,000,000.00 105,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋， 本次变动后
－）
数量 比例 股改送股 小计 数量 比例
一、有限售条件 302,974 59.73 -71,496, -71,496, 231,477, 45.6
股份1、国家持 ,044190 %37.4 091-71,2 091-71,2 953118,8 3%23
股2、国有法人 ,083,84 7%22. 33,513-2 33,513-2 50,32911 .43%
持股3、其他内 2112,89 26%22 62,578-3 62,578-3 2,627,62 22.2
资持股其中：内 0,20211 .23%0 02,961+4 02,961+4 4112,471 0%22
资法人持股高管 2,774,8 .02%4 0,383+71 0,383+71 ,861155, .17%
股二、无限售条 22115,3 0.27% ,496,091 ,496,091 763275,7 0.03
件股份1、人民 80204,2 40.27 +71,496, +71,496, 70,63727 %54.
币普通股2、境 74,5462 % 091 091 5,770,63 37%5
内上市的外资股 04,274, 7 4.37
3、境外上市的 546 %
外资股4、其他
三、股份总数 507,248 100% 0 0 507,248, 100%
,590 590
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)公司于2006年4月3日完成股改并复牌，股改方案为：公司发起人股东以其持有的发起人股份作为对价，支付给公司流通股股东，流通股股东每持有10股流通股可获得3.5股的股份对价。股权分置改革方案实施后首个交易日，公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。
（2）已上市流通股份中公司高级管理人员持有的股份已按规定冻结。
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
股本溢价 528,581,18 528,581,18
5.27 5.27
接收捐赠非现金资产 1,668,681. 1,668,681.
准备 90 90
股权投资准备 1,649,096. 1,649,096.
16 16
其他资本公积 15,009,317 15,009,317
.91 .91
合计 546,908,28 546,908,28
1.24 1.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 12,421,053 12,421,053
.92 .92
法定公益金 12,592,969 12,592,969
.08 .08
任意盈余公积 32,964,301 32,964,301
.57 .57
合计 57,978,324 57,978,324
.57 .57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 -225,394,656.31
加：本年净利润转入 41,199,620.16
期末未分配利润 -184,195,036.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 本年发生数 上年发生数
商品零售业 2,295,551,998.25 2,375,853,791.69
合计 2,295,551,998.25 2,375,853,791.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 本年发生数 上年发生数
商品零售业 1,932,873,736.43 2,044,841,550.04
合计 1,932,873,736.43 2,044,841,550.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准
营业税 1,700,625.00 1,757,449.41 5%、15%、20%
消费税 1,445,139.23 890,205.02 见附注（三）税项
城建税 2,433,091.66 2,130,153.61 见附注（三）税项
教育费附加 1,047,543.50 1,008,443.94 见附注（三）税项
地方教育发 2,256,331.42 1,588,342.24 见附注（三）税项
展费
合计 8,882,730.81 7,374,594.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务种类 本年发生数 上年发生数
收入数 成本数 利润 收入数 成本数 利润
租金收入 27,174,5 2,195,40 24,979, 28,208,7 2,774, 25,434,5
36.10 7.34 128.76 08.23 178.36 29.87
其他附营 68,795,2 4,264,39 64,530, 56,026,0 4,512, 51,513,5
业务收入 14.73 5.51 819.22 90.51 567.64 22.87
合计 95,969,7 6,459,80 89,509, 84,234,7 7,286, 76,948,0
50.83 2.85 947.98 98.74 746.00 52.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 33,271,200.43 35,185,251.38
减：利息收入 8,660,282.63 4,698,320.29
汇兑损失 1,878.73
减：汇兑收益 100.16
其他 863,740.64 695,049.43
合计 25,476,537.17 31,181,880.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
(1)明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年发生数
期末调整的被投资公司所有者权益 90,374.44 71,541.32
净增减的金额
股权投资转让收益 4,341,747.
56
股权投资差额摊销 -1,108,347
.07
合计 -1,017,972 4,413,288.88
.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)投资收益汇回无重大限制。
34、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 内容或性质
罚款收入 588,192.71
废品收入 851,838.96
收银长款 127,235.56
其他 92,821.30
合计 1,660,088.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 内容或性质
平抑副食品价格基金 1,223,698.05
堤防费 961,489.57
处置固定资产损失 3,141,268.82
罚款支出 1,213,950.76
收银短款 40,167.03
其他 37,936.62
合计 6,618,510.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、非经常性损益（“+”表示收益）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数
处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -3,088,786.4
长期资产产生的损益 2
各种形式的政府补贴 282,977.98
其他各项营业外收入 945,462.52
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -900,277.09
的其他各项营业外支出
合计： -2,760,623.0
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数
支付的其他与经营活动有关的 115,228,993.60
现金其中:
租金 37,187,557.25
水电费 23,751,105.54
促销费 9,183,267.88
董事会费 7,942,547.52
物业管理费 7,460,048.30
广告费 4,835,902.85
办公费 3,752,017.14
差旅费 3,415,244.73
修理费 3,415,244.73
印刷费 1,587,290.18
中介费 1,517,965.16
陈列费 1,129,787.16
通讯费 1,035,315.83
招待费 913,422.30
会议费 348,449.54
保险费 326,339.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司会计报表主要项目附注
应收款项
应收账款本期无。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 70,480.00 100.00%
合计 70,480.00 100.00% 20% 14,096.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其它应收款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 118,928,34 50.02%
4.05
1-2年 7,108,490. 2.99%
80
2-3年 11,758,194 4.95%
.07
3-4年 6,697,587. 2.82%
91
4-5年 13,231,240 5.57%
.01
5年以上 80,029,755 33.66%
.40
合计 237,753,61 100.00% 20% 16,781,947.8
2.24 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 145,478,05 41.05%
3.27
1-2年 13,139,465 3.71%
.41
2-3年 11,760,194 3.32%
.07
3-4年 16,182,199 4.57%
.40
4-5年 47,799,345 13.48%
.55
5年以上 120,034,05 33.87%
2.80
合计 354,393,31 100.00% 20% 40,169,143.6
0.50 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项说明事项
A.根据公司董事会决议：母公对合并报表子公司的应收款项，不计提坏帐准备。本期其他应收款中应收合并子公司金额191,850,968.41元，未计提坏帐准备；
B.母公司应收全资子公司进出口公司往来款7,558,796.55元及应收全资子公司顺泰电子往来款1,942,977.36元，因债务单位现金流量严重不足，缺乏持续经营能力，因此对该部分款项计提了全额坏账准备；
C.应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
金额较大的其他应收款详细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
武汉百盛实业发展有限公司 96,214,137 2000-2006年6 借款及利息
.98 月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D.应收款项欠款金额前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 占该项目总额
比例
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额 204,541,366.9 86.03%
总计 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
A.长期股权投资明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准 账面价 账面余 减值准 账面价值
备 值 额 备
对子公司投 270,327, 270,327 239,075 239,075,
资 373.96 ,373.96 ,852.73 852.73
其中：股权 39,585.4 39,585. 41,826. 41,826.0
投资差额 0 40 08 8
对联营企业 110,567, 110,567 33,766, 33,766,2
投资 508.90 ,508.90 234.94 34.94
其中：股权 20,657,0 20,657, 8,255,5 8,255,51
投资差额 85.68 085.68 18.69 8.69
对其他企业 30,115,5 23,080, 7,035,5 30,115, 23,080, 7,035,59
股权投资 91.78 000.00 91.78 591.78 000.00 1.78
合计 411,010, 23,080, 387,930 302,957 23,080, 279,877,
474.64 000.00 ,474.64 ,679.45 000.00 679.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B.长期股票投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股份 股票数 持股 初始投资 期末余额
类别 量（万 比例 成本
股）
金狮自行车(集团)股份有 法人 10.00 100,000.0 100,000.0
限公司 股 0 0
武汉力诺工业股份有限公 法人 27.30 0.21 338,400.0 338,400.0
司 股 % 0 0
武汉万鸿集团股份有限公 法人 22.968 0.11 240,000.0 240,000.0
司 股 % 0 0
九通实业股份有限公司 法人 224.70 8.86 2,000,000 2,000,000
股 % .00 .00
汉口商业大楼股份有限公 法人 220.00 7.02 2,000,000 2,000,000
司 股 % .00 .00
武汉钢电股份有限公司 法人 334.50 0.33 3,000,000 3,000,000
股 % .00 .00
劲松实业股份有限公司 法人 10.00 9.09 100,000.0 100,000.0
股 % 0 0
亚洲证券有限责任公司 法人 10.00 1.25 1,100,000 1,100,000
股 % .00 .00
三特企业集团股份有限公 个人 5.76 0.12 907,191.7 907,191.7
司 股 % 8 8
小计 9,785,591 9,785,591
.78 .78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C.其他长期股权投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 投资金额 期末余额 占注册
期限 资本比
例
企业家海南开发公司 250,000.00 250,000.00
武汉证券有限责任公司 20,000,000. 20,000,000 9.84%
00 .00
武汉市商业银行 80,000.00 80,000.00
武汉华信管理有限公司 1,470,000.0 1,569,799. 49%
0 08
武汉华信房地产开发有限公司 21,423,192. 49%
03
武汉武商集团股份有限公司进 5,000,000.0 100%
出口贸易公司 0
武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.0 100%
0
武汉百盛实业发展有限公司 63,599,029. 2,935,424. 50%
18 95
武汉广场管理有限公司 89,358,669. 142,685,37 51%
10 5.92
武商量贩连锁有限公司 80,000,000. 114,938,76 80%
00 7.39
武商家电连锁有限公司 20,000,000. 9,728,220. 69.81%
00 30
武汉畅鑫物流发展有限责任公 32,460,000. 24,104,781 43.28%
司 00 .22
武汉长江娱乐发展有限公司 77,817,005. 64,235,842 32.72%
91 .92
小计 416,457,896 380,528,21
.22 1.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资成 累计 本期享有被 本期分得 本期累计增
本 追加 投资单位权 的现金红 减额
投资 益增减额 利额
额
武汉华信管理有 1,470,000. -71,443.77 99,799.08
限公司 00
武汉华信房地产 21,423,192 -21,423,19
开发有限公司 .03 2.03
武汉武商集团股 5,000,000. -5,000,000
份有限公司进出 00 .00
口贸易公司
武汉市顺泰电子 5,000,000. -5,000,000
有限公司 00 .00
武汉广场管理有 89,358,669 29,131,231 9,597,37 53,326,706
限公司 .10 .80 0.62 .82
武汉武商百盛实 63,599,029 -2,076,446 -60,663,60
业发展有限公司 .18 .00 4.23
武商量贩连锁有 80,000,000 16,964,775 34,938,767
限公司 .00 .13 .39
武商家电连锁有 20,000,000 -3,168,428 -10,271,77
限公司 .00 .40 9.70
武汉畅鑫物流发 23,845,545 235,307.82 259,235.51
展有限公司 .71
武汉长江娱乐发 64,309,332 -73,489.61 -73,489.61
展有限公司 .53
小计 374,005,76 40,941,506 9,597,37 -13,807,55
8.55 .97 0.62 6.77
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本期新增长期投资的说明：根据公司与长江娱乐公司在2005年12月签订的调解协议书：公司以2：1比例对长江娱乐公司的债权97,271,257.39元，转为对长江娱乐公司的出资48,635,628.70元。长江娱乐公司于2006年1月19日在公司登记机关办理了企业变更登记。
债权转股权后，长江娱乐公司注册资本为148,635,630.00元，公司占32.72%，所有者权益为196,536,122.91元，对长江娱乐公司的投资账面金额为64,309,332.53元。公司对长江娱乐公司的债权97,271,257.39元，剔除已计提坏帐准备19,454,251.48元后的净额77,817,005.91元，产生股权投资差额13,507,673.38元，按10年摊销。
D.股权投资差额
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被投资单位名称 初始金 摊 期初余 本期增 本期 本 期末余
额 销 额 加 摊销 期 额
期 转
限 出
武商家电连锁有 44,813. 10 41,826 2,240 39,585.
限公司 68 年 .08 .68 40
武汉畅鑫物流发 8,614,4 10 8,255, 430,7 7,824,7
展有限公司 54.29 年 518.69 22.72 95.97
武汉长江娱乐发 13,507, 10 13,507 675,3 12,832,
展有限公司 673.38 年 ,673.3 83.67 289.71
8
合计 22,166, 8,297, 13,507 1,108 20,696,
941.35 344.77 ,673.3 ,347. 671.08
8 07
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E.股权投资减值准备
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
九通实业股份有限公 400,000.00 400,000.00
司
汉口商业大楼股份有 2,000,000. 2,000,000.
限公司 00 00
劲松实业股份有限公 100,000.00 100,000.00
司
企业家海南开发公司 250,000.00 250,000.00
武汉证券有限责任公 20,000,000 20,000,000
司 .00 .00
亚洲证券有限责任公 330,000.00 330,000.00
司
小计 23,080,000 23,080,000
.00 .00
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主营业务收入和主营业务成本
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主营业务种 本年发生数 上年发生数
类 主营业务收 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
入
商品销售收 631,930,428 497,468,762. 774,156,308. 632,952,929.
入 .83 88 89 47
合计 631,930,428 497,468,762. 774,156,308. 632,952,929.
.83 88 89 47
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本期主营业务收入较上年同期下降，系原纳入母公司汇总范围的家电分公司于2005年5月改制成为武商家电连锁有限公司，成为控股子公司。
投资收益
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项目 本年发生数 上年发生数
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的 40,941,506.9 30,873,713.9
金额 7 6
股权投资转让收益 4,341,747.56
股权投资差额摊销 -1,108,347.0
7
合计 39,833,159.9 35,215,461.5
0 2
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母公司投资收益汇回不存在重大限制。
关联方关系及其交易
关联方关系
存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与 经济 法定
本 性质 代表
企 或类 人
业 型
关
系
武汉国有 武汉市江 授权范围内的国有资产经营管 第 国有 李勇
资产经营 岸区发展 理、国有资产产权交易信息咨 一 独资
公司 大道168 询、代理及中介服务 大 公司
号 股
东
武汉市顺 武汉市江 扬声器、计算机、自动化设备 子 有限 毛冬
泰电子有 汉区解放 、电子产品、电器元件及计算 公 责任 声
限公司 大道万松 机耗材批发兼零售 司 公司
园路7号
武汉广场 武汉市江 物业管理、商品零售、仓储、 子 合资 王冬
管理有限 汉区解放 商品展示促销、餐饮娱乐及相 公 经营 生
公司 大道358 关的配套服务 司
号
武汉武商 武汉市江 房地产开发、商品房销售、租 子 合资 郑嘉
百盛实业 汉区青年 赁、仓储、物业管理、商品零 公 经营 兴
发展有限 大道284 售及商品配售 司
公司 号
武汉武商 武汉市江 自营及代理食品、纺织品、工 子 股份 毛冬
集团股份 汉区解放 艺品、仪器仪表等进出口业务 公 制 声
有限公司 大道358 司
进出口贸 号
易公司
武汉武商 武汉市江 百货、五金、交电、家具、其 子 有限 刘聪
量贩连锁 汉区常青 他食品、针纺织品、日用杂品 公 责任
有限公司 路43号 、酒类、乳制品、保健食品、 司 公司
建筑装饰材料零售兼批发；烟
、首饰零售；彩扩；干洗服务
；花卉销售；蔬菜水果、水产
品、肉禽、蓄牧产品加工、销
售、收购、配送；粮油制售配
送；复印、打印；公开发行的
图书报刊零售；音像制品零售
；照像器材、化工原料（不含
危险品）零售；设计、制作、
发布、代理国内各类广告业务
；物流服务；场地出租（限餐
饮、美容美发、西药、中成药
的持证单位租用）
武汉武商 武汉市江 五金交电、家具、日用杂品、 子 有限 江萍
家电连锁 汉区解放 钟表、灯饰、办公用品、健身 公 责任
有限公司 大道686 器材、电脑及耗材、电子乐器 司 公司
号 、舞台专业音响、汽车音响、
建筑装饰材料零售兼批发；家
用电器及维修、安装、配送；
彩扩；音像制品零售；公开发
行的图书报刊零售；通讯器材
销售及售后服务；场地出租（
限持证单位租用）
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存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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企业名称 期初余额 本年增加 本年 期末余额
数 减少
数
武汉国有资产经营公司 1,238,340, 1,238,340,
000.00 000.00
武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000. 5,000,000.
00 00
武汉广场管理有限公司 USD21,000, USD21,000,
000.00 000.00
武汉武商百盛实业发展有限公 USD15,000, USD15,000,
司 000.00 000.00
武汉武商集团股份有限公司进 5,000,000. 5,000,000.
出口贸易公司 00 00
武汉武商量贩连锁有限公司 100,000,00 100,000,00
0.00 0.00
武汉武家电贩连锁有限公司 28,650,000 28,650,000
.00 .00
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存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化
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企业名称 期初余额 本期增加 本期减 期末余额
少
金额 % 金额 % 金 % 金额 %
额
武汉国有资产经 1,238,34 29 1,238,340 17.
营公司 0,000.00 .7 ,000.00 23
5
武汉市顺泰电子 5,000,00 10 5,000,000 100
有限公司 0.00 0 .00
武汉广场管理有 89,358,6 51 89,358,66 51
限公司 69.10 9.10
武汉武商百盛实 63,599,0 50 63,599,02 50
业发展有限公司 29.18 9.18
武汉武商集团股 5,000,00 10 5,000,000 100
份有限公司进出 0.00 0 .00
口贸易公司
武汉武商量贩连 80,000,0 80 80,000,00 80
锁有限公司 00.00 0.00
武汉武家电贩连 20,000,0 69 20,000,00 69.
锁有限公司 00.00 .8 0.00 81
1
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不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本企业的关系
武汉华信房地产开发有限公司 联营企业
武汉华信管理有限公司 联营企业
武汉长江娱乐发展有限公司 联营企业
武汉畅鑫物流发展有限公司 联营企业
武汉商贸国有控股集团有限公司 与本公司同一董事
长
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关联方应收应付款项余额
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项目 期末余额
2006年6月30日 2005年12月31日
其他应收款：
其中：武汉华信房地产开发有限公司 38,672,392.84 33,825,308.58
武汉华信管理有限公司 8,828,366.24 7,590,515.47
其他应付款：
其中：武汉华信管理有限公司 13,463,579.05 12,310,603.50
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或有事项
担保情况
(1) 母公司为下属武商家电公司担保一年期商业汇票5000万元，其中银行承兑汇票3000万元，自开商业承兑汇票贴现2000万元。截止至报告日，武商家电公司应付银行承兑汇票扣除汇票保证金后的余额为20,246,580.15元，自开商业承兑汇票贴现662,303.94元。
(2) )公司下属武商量贩公司为母公司贷款提供信用担保，母公司因此取得4,000万元贷款。
抵押情况
公司以房屋及建筑物原值99,815.64万元，评估后的抵押权利价值128,950万元，办理抵押贷款105,900万元。
诉讼情况
公司为黄石市百盛贸易有限公司贷款400万元提供信用担保，黄石市百盛贸易有限公司逾期未偿还贷款，被黄石交通银行起诉，2003年10月14日湖北省黄石市中级人民法院判公司对上述贷款本金及利息4,456,626.42元承担连带清偿责任。2004年5月11日、5月12日黄石市中级人民法院从公司帐户强制执行人民币5,007,000.00元，公司为此向武汉仲裁委员会申请仲裁，2004年7月6日，武汉仲裁委员会作出终局裁决：黄石市百盛贸易有限公司应赔偿本公司直接经济损失人民币5,036,020.00元，仲裁费用人民币44,170.00元，共计人民币5,080,190.00元。现该案正在强制执行过程中。
承诺事项
2006年2月9日，公司召开股权分置改革相关股东会议，会议审议并通过了武商集团股权分置改革方案。2006年3月30日，公司在吨泄とā泛汀吨と北ā房枪扇ǚ种酶母锓桨甘凳┕妫菏凳┕扇ǚ种酶母锓桨腹煞荼涓羌侨瘴?006年3月31日；对价支付的股份上市流通日为2006年4月3日，公司股票复牌时，股票简称由“鄂武商A”变更为“Ｇ武商A”；实施本次股权分置改革方案后，公司总股本依然为507,248,590股，公司资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标全部保持不变。
公司全体非流通股股东按照《上市公司股权分置改革管理办法》作出如下法定承诺：其所持股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
持有公司百分之五以上的非流通股股东武汉国有资产经营公司承诺：持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
资产负债表日后事项
公司本期无重大资产负债表日后事项。
其他重要事项
公司本期无其他重要事项。
法定代表人：王冬生 主管会计工作负责人：黄俊 会计机构负责人：刘晓蓓
八、备查文件
1．载有单位负责人签名的半年度报告文本；
2．载有单位负责人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
3．报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件文本；
4．公司章程；
5．其他有关材料。
武汉武商集团股份有限公司
董 事 会
董事长：王冬生
二OO六年八月十二日