中信证券股份有限公司
              关于武汉武商集团集团股份有限公司
              2016 年持续督导工作现场检查报告

保荐机构名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：鄂武商 A

保荐代表人姓名：宋琛                      联系电话：010-60833090

保荐代表人姓名：郑淳                      联系电话：010-60833680

现场检查人员姓名：宋琛

现场检查对应期间：2016 年 4 月-8 月

现场检查时间：2016 年 9 月 1 日

一、现场检查事项                                          现场检查意见

（一）公司治理                                            是       否    不适用

现场检查手段：
（一）对公司董事会秘书有关人员进行访谈；
（二）查看公司的公开信息披露文件；
（三）查阅公司三会文件，包括会议通知、议案、会议记录、决议等；
（四）查看公司主要经营、管理场所

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                    √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                      √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                   √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4. 三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认           √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                   √
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                                         √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                                         √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立          √


                                      1
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争        √

（二）内部控制
现场检查手段：
    1、对公司董事会秘书、证券事务代表进行访谈；

    2、查看公司的内部审计工作报告及相关底稿。
1. 是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计
                                                  √
部门
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                           √
部审计部门（中小企业板上市公司适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规          √

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
                                                   √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                   √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                   √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                   √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                   √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                  √
部控制评价报告（如适用）
11.从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风险投资
                                                    √
是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
    1、对公司董事会秘书进行访谈；
    2、查阅三会资料和公司信息披露的资料；
    3、了解公司实际运营情况，与公司披露的情况进行对比；
    4、查看投资者关系活动记录；

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1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                  √

2.公司已披露的内容是否完整                            √

3.公司披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                   √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载    √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
    1、进行报表分析，分析是否有异常情况；

    2、网络媒体搜索，核查是否有负面报告；
    3、了解管理层、实际控制人、股东是否有不良诚信记录
1. 是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                    √
或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2. 控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                      √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3. 关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                  √
露义务
4. 关联交易价格是否公允                               √

5. 是否不存在关联交易非关联化的情形                   √

6. 对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                  √
义务
7. 被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                    √
债务等情形
8. 被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                    √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
    1、核查募集资金对账单；
    2、核查募集资金使用情况一览表；

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议        √

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2.募集资金三方监管协议是否有效执行                    √

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形        √

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                      √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5. 使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                                 √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                   √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险            √
（六）业绩情况

现场检查手段：
    1、核查公司披露的定期报告及业绩预告文件；
    2、核查可比公司的相关财务数据并作出比较；
    3、了解公司所在行业 2016 年情况，核查公司业绩与行业情况是否匹配

1.业绩是否存在大幅波动的情况                               √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                   √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常    √

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
    1、网络核查；
    2、持股明细核查。

1.审议程序是否合规                                    √

2.是否履行了相应的信息披露义务                        √

（八）其他重要事项
现场检查手段：
    1、核查公司是否建立了现金分红制度，核查了 2015 年分红实施情况；
    2、查阅大额资金往来交易背景及相关合同、发票等凭证；


                                     4
   3、财政补贴记录；

1. 是否完全执行了现金分红制度，并如实披露           √

2. 对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露              √

3. 大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因     √

4. 重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变
                                                  √
化或者风险
5. 公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险       √

6. 前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已
                                                         √
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
   无




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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于武汉武商集团股份有限公司 2016
年持续督导工作现场检查报告》的签章页）




保荐代表人签名：                                   年        月    日
                          宋琛




                                                   年        月    日
                          郑淳




保荐机构：中信证券股份有限公司                          年        月    日
           （加盖公章）




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