武汉武商集团股份有限公司一九九七年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
⒈公司法定名称：
中文：武汉武商集团股份有限公司
英文：WUHAN DEPARTMENT STORE GROUP CO.，LTD.
⒉公司注册地址及办公地址：武汉市汉口解放大道358号
邮政编码：430022
⒊公司法定代表人：毛冬声先生
⒋公司信息披露人：周泽敏先生
联系电话：（027）5841995
传 真：（027）5861271
⒌公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：鄂武商
股票代码：0501
二、会计数据与业务数据摘要
⒈公司本年度实现的利润总额为196,704,624.29元，其中主营业务利润136,160,324.41元，其他业务利润49,979,967.45元，投资收益961,990.45元，营业外收支净额9,638,986.00元。
⒉主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元）
项 目 1997年度 1996年度 1995年度
1.主营业务收入
1,687,141,638.40 1,558,852,180.83 1,572,803,299.05
2.净利润 134,524,030.56 117,613,916.30 81,007,788.13
3.总资产 2,405,126,869.47 2,111,705,383.47 1,548,751,156.87
4.股东权益1,342,491,855.32 996,052,973.15 836,496,421.85
5.每股收益（摊薄） 0.419 0.41 0.32
6.每股净资产（摊薄） 4.18 3.44 3.37
7.净资产收益率（摊薄）10.02％ 11.81％ 9.68％
（加权）11.5％
8. 调整后的每股净资产（摊薄）
3.47
注：公司于1997年11月10日实施97 年度配股方案：每10股配3股， 社会公众股股东还可根据自己的意愿最多以10∶3.998647的比例受让国家股股东与法人股股东的部分配股权，总股本增至320,908,510股。97 年12月18日刊登股份变动公告。每股收益、每股净资产、调整后的每股 净资产摊薄与加权一致。
⒊主要财务指标计算方法
⑴摊薄后的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－ 待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年度末普通股股份总数
⑵加权平均后的计算方法
净资产收益率=净利润/[（年初股东权益＋年末股东权益）/2]×100％
⒋股东权益变动情况 单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合 计
期初数 289,883,419 481,902,637.46 164,739,178.06 33,831,612.85 59,527,738.63 996,052,973.15
本期增加 31,025,091 180,889,760.61 0
0 134,524,030.56 346,438,882.17
期末数 320,908,510 662,792,398.07 164,739,178.06 33,831,612.85 194,051,769.19 1,342,491,855.32
注：其中股本因公司实施配股增加；资本公积金增加系股票溢价收入， 未分配利润增加系公司九七年度利润增加。
三、股本变动及股东情况介绍
⒈股本结构情况
⑴股本结构情况 （单位：股）
期初数 本次变动增减 期末数
配股（＋） 其他（－）
一、尚未流通股份
⒈发起人股份
其中：
国家拥有股份 95,483,742 95,483,742
境内法人持有股份 12,047,400 12,047,400
⒉募集法人股 83,792,853 278,206 84,071,059
⒊国家、法人股转配 1,179,059 1,179,059
尚未流通股份合计 191,323,995 1,457,265 192,781,260
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
98,559,424 29,567,826 128,127,250
其中：高管股 173,848 16,404 65,037 125,215
已流通股份合计 98,559,424 29,567,826 128,127,250
三、股份总数 289,883,419 31,025,091 320,908,510
注：本报告期内公司原高级管理人员万文达先生所持64,230股，前任董事张学义先生所持807股已按规定获准解冻。
⒉报告期末股东总数为73544户。
⒊前十名股东持股情况 （单位：股）
股东名称 年末持股数 持股比例
⒈武汉国有资产经营公司 95,483,742 29.75％
⒉中国宝安集团股份有限公司 13,800,000 4.30％
⒊武汉证券公司 12,195,584 3.80％
⒋武汉国兴投资咨询有限责任公司 7,795,454 2.43％
⒌武汉华中电力实业公司 7,379,136 2.30％
⒍中国工商银行武汉市分行天安支行
6,657,120 2.07％
⒎中国农业银行武汉信托投资公司 5,829,120 1.82％
⒏武汉市建行投资公司 4,653,360 1.45％
⒐长江经济联合发展股份武汉公司 4,140,000 1.29％
⒑武汉保险公司信托投资公司 2,500,560 0.78％
注：1)公司前十名股东报告期内股份无增减；
2)前十名股东中武汉国有资产经营公司所持股份为国家股；
3)武汉国有资产经营公司持有武汉国兴投资咨询有限责任公司88％的股权。
⒋持有10％以上股份股东情况简介
武汉国有资产经营公司
法定代表人：李勇
经营范围：授权范围内的国有资产经营管理；国有资产产权交易； 信息咨询、代理及中介服务。
所持股份质押情况：没有质押。
⒌董事、监事及高级管理人员持股情况。
单位：股
姓 名 职 务 年初持股数 本次变动增加 年末持股数
毛冬声 董事长、党委书记
25,768 830 26,598
胡冰心 董事、副总经理 11,598 0 11,598
尹国琴 副总经理 11,510 6 11,516
龙启贵 副总经理 11,500 0 11,500
庙秀堂 副总经理 11,500 0 11,500
黄 俊 董事、总会计师 11,500 0 11,500
黄清林 董事 1,242 372 1,614
李仁彪 董事 621 0 621
王培林 董事 0 0 0
邓重英 董事 0 0 0
卢志忠 董事 0 0 0
王汉桥 董事 0 0 0
李 昕 董事 0 0 0
黄保云 董事 0 0 0
李永宽 董事 0 0 0
曾文涛 董事 0 0 0
唐国文 监事会主席 14,674 0 14,674
熊玉珍 监事 11,763 0 11,763
章 杰 监事 23 15 38
周泽敏 董事会秘书、副总经理
9,466 2,839 12,305
注：公司副总经理尹国琴认购股份中有3股，监事章杰认购股份中 有9股系认购转配股份。
四、募集资金使用情况
⒈募集资金投入情况
本公司1997年11月实施九七年度配股方案，共募集资金21,191万元。
项 目 名 称 承诺投资额（万元） 实际投资额（万元）
⑴购买世贸大厦1－12层开辟新商场
53,409 公司已投入980万元，
其余款将根据项目进
展情况陆续投入。
⑵续建阳光城经济小区 3,000 0
⑶弥补在建工程项目的资金缺口
3,500 0
注：本次配股预计募集资金5.9亿元，实际募集资金2.1亿元，按投资项目顺序投入。
⒉项目进度及收益预测
世贸大厦主楼1—12层工程已全部完工，其紧邻的批租土地上将建 造一座八层楼的营业大楼，与世贸大厦1—8层连通。该项目预计今年4 月底前完成地下室工程，7月底前完成地面结构工程，8月份开始与世贸大厦1—12 层进行整体装修。世贸大厦购物中心计划于1999 年初正式
开业迎宾。预计年销售收入为11亿元，年利润总额为1.2亿元。
五、重要事项
㈠重大事件
⒈报告期内股东大会、董事会会议、 监事会会议情况简介
⑴股东大会情况
公司一九九七年股东大会于97年5月26日上午在武汉长江大酒店召 开，出席会议股东41人，代表股份17190.0292万股，占公司总股份的59.3％。依据《公司法》和公司章程的有关规定，大会合法有效。大会审议通过如下决议：
1)一九九六年度董事会工作报告；
2)一九九六年度监事会工作报告；
3)一九九六年度利润分配事宜；
4)公司章程修改的报告。
⑵董事会会议情况。
公司九七年第一次董事会于1997年4月25日召开，通过如下决议：
1)一九九六年度总经理工作报告；
2)一九九六年度利润分配事宜；
3)公司章程修改的报告。
公司第二次董事会于1997年8月25日召开，会议主要讨论了武商集 团股份有限公司一九九七年上半年工作情况，并通过了武商集团股份有限公司一九九七年度中期报告。
⑶监事会会议情况
公司监事会于97年4月25日召开，还列席了报告期内每次董事会， 根据《公司法》和公司章程的有关规定，监督审查公司的审计报告， 讨论并拟定了监事会工作报告。
⒉报告期内增资扩股事项
公司于97年10月25日在《中国证券报》上刊登了公司一九九七年度配股说明书，以九六年末股本289,883,419股计，每10股配3股，社会公众股股东还可根据自己的意愿最多以10∶3.998647的比例受让国家股股东与法人股股东的部分配股权，共计配股31,025,091股。配股可流通部分于97年12月23日上市流通。
⒊公司注册地址、法定代表人、董事、 监事等未发生变动。
⒋报告期内公司的会计师事务所未发生变动，为武汉中华会计师事务所。
⒌重大关联交易事项说明
见财务报表附注。
⒍重大诉讼、仲裁事项说明
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
㈡公司利润分配和资本公积金转增股本预案。
公司一九九六年十二月十八日临时股东大会通过的资本公积金转增股本方案为：按配股后总股数320,908,510股计，每10股资本公积金转 增4股。
九六年度分配预案为：按公司九六年末总股本289,883,419股计， 每10股送2股，按配股后总股本320,908,510股摊薄计，每10股送1.8066421股，结余1,551,056.63元，留待下年度分配。
九七年度公司实现利润196,704,624.29元，净利润为134,524,030.56元，提取法定盈余公积金10％，公益金10％，任意盈余公积金30％， 可分配红利基金为67,262,015.28元，加上上年未分配利润1,551,056.63元，九七年度可分配利润为68,813,071.91元，为了保证公司股本扩张与利润增长保持同步，确保公司在建项目的资金需要，董事会建议公司1997年度利润在九八年内不分配，留转到以后年度一并分配，此方案将提交股东大会审议。
六、财务报告
㈠审计报告
本公司财务报告经武汉中华会计师事务所中国注册会计师谢峰、刘忠新审计， 并出具无保留意见的审计报告[武中会（1998）121号]。
㈡ 财务报表(附后)
合并会计报表注释
(1997年12月31日)
注释1：公司概况
武汉武商集团股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身是武汉商场，创建于1959年，是全国十大百货商店之一。1986年12月改造为股份公司。1992年11月20日公司股票在深圳上市。公司是一家集商业零售、房地产、物业管理、服装制造及餐饮服务的大型集团公司，公司营业执照注册号：17774049－3－03
注释2：公司的主要会计政策
(1)会计制度：公司执行财政部、国家体改委(92)财会字第27号文 印发的《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间：自公历年1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)合并报表的编制方法
A.本次公布的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的全资子公司、控股公司本身的会计报表及其有关资料为依据，按照财政部财会字[1995]11 号《合并报表暂行规定》编制合并报表。
B.纳入合并范围的全资子公司及控股公司：
企业名称
注册地址 主营业务 注册资本 实收资本 持股比例(%)
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司
武汉市江汉区解放 自营及代理食品、5000000.00 500000.00 100
大道358＃ 纺织品、工艺品、
仪器仪表等(进、
出口业务)
子公司 股份制 毛冬声
武汉市武商置业发展公司
武汉市江汉区解放 房地产综合开发、10000000.00 10000000.00 100
大道358＃ 商品房销售、租
赁、物业管理
子公司 股份制 毛冬声
海南武汉商场
海南海口市府城东 百货零售、食品、 1500000.00 959839.37 100
零售
子公司 股份制 熊崇明
武汉东方快车食品有限公司
武汉市江汉区解放 生产、销售快餐、 3800000.00 3800000.00 60
大道358＃ 糕点、卤食、冷饮
子公司 合资经营 毛冬声
武汉东舜置业发展有限公司
武汉市江汉区解放 房地产开发、USD11200000.00RMB96997184.29 55
大道358＃ 商品房销售、
租赁、物业管
理、承接室内
外装饰装修工
程设计，经营
餐饮、娱乐
子公司 合资经营 毛冬声
武汉广场管理有限公司
武汉市江汉区解放 物业管理、商USD21000000.00 RMB182441700.00 51
大道358＃ 品零售、仓储
、商品展示促
销、餐饮娱乐
及相关的配套
服务
子公司 合资经营 毛冬声
(4)记帐原则和计价基础：会计记帐采用借复式记帐法，按权责发生制核算，以实际成本作为计价基础。
(5)外币核算方法：
公司对发生的非本位币的经济业务采用当时市场汇率折合本位币入帐，期末时将各外币帐户的余额按期末市场汇率折合为记帐本位币金额。按期末市场汇率折合为记帐本位币金额与帐面记帐本位币金额的差额，作为汇兑损益，记入当期损益；与购建固定资产或者无形资产有关的，在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工决算以前，计入购建资产的价值。
(6)坏帐核算方法
公司坏帐损失采用“备抵法”按照年末应收帐款余额的3‰计提坏 帐准备金。
(7)存货
A.公司存货包括：库存材料、低值易耗品、库存商品、开发成本等。
B.除库存商品按售价金额核算外， 其他均采用实际成本核算。
C.低值易耗品按“五五摊销法”核算。
(8)长期投资
A.公司对债券投资采用成本法核算。
B.公司对股票投资采用成本法核算。
C.本公司对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算，对拥有20％以上股权的长期投资采用权益法核算，并对拥有50％以上股权或拥有实际控股权的长期投资单位编制合并会计报表。
(9)固定资产及其折旧
A.固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2，000元以上，并且使用期限超过二年的。
B.固定资产按实际成本计价。
C.固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。
D.各类固定资产使用年限、残值率及折旧率如下：
类别 使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30－50 5 3.17－1.90
机器及其他设备 10 5 9.50
电子设备 5 5 19.00
运输工具 8 5 11.88
(10)在建工程的核算方法：
在建工程按实际成本核算，工程完工并交付使用后，确认为固定资产。
(11)递延资产及其摊销
递延资产按实际成本计价，采用直线摊销法。
(12)营业收入确认的方法
公司在发出商品，商品所有权已转移给买方，同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时，确认营业收入。
(13)税项、教育费附加
A.增值税销项税率为13％－17％， 按扣除进项税后的余额缴纳。
B.营业税为相关收入的5％。
C.消费税为相关收入的5％。
D.城市维护建设税为应纳增值税额和营业税额的7％。
E.教育费附加为应纳增值税额、 消费税额和营业税
额的3％。
F.根据武汉市人民政府办公厅武政办[1992]192号文批准，公司所 得税税率为应纳税所得额的15％，公司全资及控股公司，按国家有关税法规定及当地政府有关规定执行。
(14)利润分配
A.公司利润按下列顺序进行分配：
a)弥补以前年度亏损
b)提取净利润的10％计入公司法定公积金
c)提取净利润的5％－10％计入公司法定公益金
d)根据股东大会决议提取任意公积金
e)向股东分配股利
公益金、任意公积金的提取比例和股利分配方案均根据公司董事会及股东大会决议办理。
B.历年的利润分配于次年进行，按有关规定调整“年初未分配利润”及相关帐户， 不在次年会计报表中反映。
注释3.货币资金
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
现金 85842.59 54129.71
银行存款 313933297.02 210899649.30
其中：USD 3040.86(汇率：1∶8.2798) 4904.01(汇率：1∶8.2982)
HKD 75937.81(汇率：1∶1.0681) 20701.78(汇率：1∶1.0719)
合计 314019139.61 210953779.01
注释4.应收帐款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
一年以内 2884644.66 9401711.82
一年至二年 2113856.20 281264.22
二年至三年 74007.41
合计 5072508.27 9682976.04
本公司应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
注释5.预付帐款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
一年以内 31307792.35 68687708.16
一至二年 4545198.00 1030423.68
二至三年 892990.00
合计 36745980.35 69718131.84
本公司预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
注释6.其他应收款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
一年以内 541630121.28 160584194.84
一至二年 11454980.91 12946058.67
二至三年 16931730.42 5008220.55
三年以上 3442299.10 386100.00
合计 573459131.71 178924574.06
其中：欠款单位金额占其他应收款总额10％以上的 单位名称 借款原因 借款金额 借款日及期限 所得收益
武汉华信房地产开发 362753696.29 94年－ 28451965.51
有限公司
其中：(1) 转贷、借款 254481204.02 94年－ 28451965.51
(2) 应收利息 8679834.01 97.12.31－
(3) 代垫维修费 1597099.45 97年－
(4) 应收股利 97995558.81 95年1月－
武汉武商百盛 经营借款 80250000.00 96年9月－ 6254672.20
实业发展有限公司
小计 443003696.329 34706637.71
本公司其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
注释7.待摊费用
类别 1997年12月31日 1996年12月31日
装修费 112037.16 652969.72
期初待抵扣进项税 6962935.23 8412325.65
房租费 99499.95 238542.02
广告费 627731.08 11117204.04
财产保险费 570385.06 665999.54
报刊费 161674.24 193636.94
销售佣金 40000.00 3232206.31
合计 8574262.72 24512884.22
注释8.存货
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
开发成本 82364559.30 435361341.19
在途物资 242015.40
库存材料 752934.36 512388.52
低值易耗品 4641685.31 3572759.70
库存商品 97092437.10 138671748.90
合计 185093631.47 578118238.31
注释9.待处理财产损益
类别 1997年12月31日 1996年12月31日
待处理货币资金损失 674194.00 674194.00
待处理商品损失 223341.34
合计 674194.00 897535.34
待处理货币资金损失674194.00元系武汉商场1995年一张退款支票 被收款人篡改所致。尚未结案。
附注10.长期投资
(1)项目 1997年12月31日 1996年12月31日
1.股票投资 13842691.78 20978482.18
2.债券投资 622560.00 622560.00
3.其他投资 103158079.64 74379029.18
合计 117623331.42 95980071.36
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
股权的比例
投资金额
金狮自行车(集团)股份有限公司
法人股 10万股
100000.00
双虎涂料股份有限公司 法人股 18万股 0.34
432000.00
长印集团股份有限公司 法人股 13.2万股 0.11
240000.00
九通实业股份有限公司 法人股 214万股 8.86
2000000.00
汉口商业大楼股份有限公司 法人股 200万股 7.02
2000000.00
武汉钢电股份有限公司 法人股 334.5万股 0.33
3000000.00
劲松实业股份有限公司 法人股 10万股 9.09
100000.00
武汉商业发展股份有限公司 法人股 200万股 10.00
2000000.00
上海华联商厦 法人股 63.1125万股 0.22
1963500.00
三峡证券公司 法人股 10万股 1.25
1100000.00
三特企业集团股份有限公司
个人股 5.76万股 0.12
907191.78
合计 13842691.78
(3)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 备注
95(五年期)国库券
555600.00 13.96％ 555600.00 1998.3.1 未计利息
87电力建设债券
66960.00 无 66960.00 无
合 计622560.00
(4)其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额
武汉武商百盛实业发展有限公司
20年 63599029.18 50％
－825.61 －825.61 63598203.57
武汉华信管理有限公司 20年 1470000.00 49％
1470000.00
武汉华信房地产开发有限公司
15年 21423192.03 49％ －2413195.16 6336684.04 27759876.07
武汉阿华美制衣有限公司11年 450000.00 45％ －450000.00 －450000.00 0.00
中贸联有限公司 10000000.00 12.99％
10000000.00
企业家海南开发公司 250000.00
250000.00
东湖信用社 80000.00
80000.00
合计 97272221.21 －2864020.77 5885858.43 103158079.64
注释11.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
类别
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
120760702.24 594219183.39 610800.00 714369085.63
运输设备
9280203.93 107002.50 612931.80 8774274.63
机器设备
57912843.19 945129.76 1115256.43 57742716.52
其他设备
466816.12 1047105.87 197702.00 1316219.99
土地
19059116.00 19059116.00
小计
207479681.48 596318421.52 2536690.23 801261412.77
其中：由在建工程转入593633754.93元。 明细列示如下：
房屋建筑物 593540954.93
其他设备 92800.00
合计 593633754.93
公司以房屋及建筑物原值329899596.64元办理抵押贷款367238400.00元。
(2)累计折旧
类别
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
18515383.43 7637185.78 15178.50 26137390.71
运输设备
3551451.69 1051739.94 397137.63 4206054.00
机器设备
17062289.92 6323380.09 112496.94 23273173.07
其他设备
245282.39 442659.11 113450.97 574490.53
小计 39374407.43 15454964.92 638264.04 54191108.31
注释12 在建工程
在建工程期末余额为195590770.25元项目如下：
工程名称
期初数 本期增加 本期完工转出 本期减少 期末数
世贸广场 117174436.00 117174436.00
购建工程
世贸广场 16625873.18 16625873.18
扩建工程
武汉商场 4677709.31 4677709.31
电脑网络工程
月湖网点工程 25086151.76 25086151.76
沌口商贸楼 800000.00 800000.00
武汉广场工程
543483300.44 68359277.79 583748205.43 571772.80 27522600.00
汉口火车站工程
3704000.00 3704000.00
华苑小区宿舍
8844760.25 1040789.25 9885549.50
合计
556032060.69 233764237.29 593633754.93 571772.80 195590770.25
注释13.递延资产
递延资产期末余额为220158832.73元明细项目如下：
种类
期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
(1)开办费
武汉广场
7497508.35 606860.80 416513.23 16580.00 7671275.92
东舜
115806.93 44828.40 70978.53
东方快车
167740.08 57153.50 110586.58
华信
110378.84 110378.84
集团本部
27466643.75 916993.48 3509829.41 24873807.82
小计
35358077.95 1523854.28 4028324.54 126958.84 32726648.85
(2)招商费
19687791.38 996850.20 18690941.18
(3)装修费
东方快车
1154102.02 30760.05 196051.05 988811.02
东舜
104613.91 41845.56 62768.35
武汉广场
150536415.56 18937022.68 1455879.41 327895.50 167689663.33
小计
151795131.49 18967782.73 1693776.02 327895.50 168741242.70
合计
206841000.82 20491637.01 6718950.76 454854.34 220158832.73
注释14.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限
年利率(％)
银行借款 288,821,660.02 475,617,890.00
其中：抵押 186,791,000.02 257,399,000.00 97.6.23－98.11.18
9.504－11.088
其中：USD 5,000,000.00 5,000,000.00 97.6.23－98.4.25
9.6
汇率 1∶8.2982 1∶8.2798
担保 102,030,660.00 204,218,890.00 97.4.17－98.5.12 9.504－11.088
其中：USD 550,000.00 550,000.00 97.8.28－98.2.28
8.175
汇率 1∶8.2982 1∶8.2798
信用 14,000,000.00 97.11.18－97.12.18
7.65
合计 288,821,660.02 475,617,890.00
注释15.应付帐款
应付帐款期初为218,637,868.99元期末余额为147,598,679.17元。
本公司应付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
注释16.预收货款
预收货款期初为20249803.30元期末余额为28066505.04元。
本公司预收货款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
注释17.未交税金
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
个人收入调节税 34,578.64
营业税 1,844,128.61 8,045,626.92
增值税 3,805,106.89 10,395,159.68
城市维护建设税 414,373.16 384,309.05
企业所得税 11,411,702.19 34,333,719.18
印花税 467,521.36 50,570.35
消费税 776,217.32 796,973.03
合计 18,719,049.53 54,040,936.85
注释18.其他应付款
其他应付款期末余额为35,025,797.78元。
本公司其他应付款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
注释19.预提费用
类别 1997年12月31日 1996年12月31日
租金 825,220.30 263,460.90
环保费 11,474.20
水电费 963,286.38 1,457,648.43
销售代理费 2,042,049.89 2,429,960.25
合计 3,830,556.57 4,162,543.78
注释20.一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(％)
银行借款 145,894,600.00 132,839,400.00
其中：抵押 99,894,600.00 109,839,400.00 96.6.27－98.12.31 9.27－9.504
其中：USD 3,000,000.00 3,000,000.00 96.6.27－97.6.27 9.27
汇率 1∶8.2982 1∶8.2798
担保 36,000,000.00 23,000,000.00 97.6.4－98.12.31 9.36－12.672
信用 10,000,000.00
合计 145,894,600.00 132,839,400.00
注释21.长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 其中：2－3年 年利率(％)
银行借款 10,000,000.00 29,000,000.00
其中：抵押 10,000,000.00
担保 29,000,000.00 97.12.8－2000.12.11 29,000,000.00 9.36－10.296％
合计 10,000,000.00 29,000,000.00
注释22.股本
股本总额为320,908,510股每股面值1元股本总金额为320,908,510.00元。其股份结构如下：
股份类别 期初数 本次配股增加 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 107,531,142.00 107,531,142.00
其中：国家股 95,483,742.00 95,483,742.00
境内法人股
12,047,400.00 12,047,400.00
外资法人股
2.募集法人股 83,792,853.00 278,206.00 84,071,059.00
3.内部职工股
4.国家股、法人股转配
1,179,059.00 1,179,059.00
其中：高级管理人员持有
260.00 260.00
尚未流通股份合计
191,323,995.00 1,457,265.00 192,781,260.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
98,559,424.00 29,567,826.00 128,127,250.00
其中：高级管理人员持有
173,848.00 16,404.00 190,252.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
98,559,424.00 29,567,826.00 128,127,250.00
三、股份总数 289,883,419.00 31,025,091.00 320,908,510.00
注释23.资本公积
项目 金额
期初数 481,902,637.46
本期增加数 180,889,760.61
其中：股票溢价 180,889,760.61
本期减少数
期末数 662,792,398.07
注释24.财务费用
类别 1997年1－12月 1996年1－12月
利息支出 33,035,134.40 27,902,206.46
减：利息收入 42,065,142.21 3,674,026.26
汇兑损失 172,083.27 228.43
减：汇兑收益 129,094.91 2,552,335.53
其他 898,376.45 325,477.55
合计 －8,088,643.00 22,001,550.65
注释25.其他业务利润
项目
收入数 成本数 1997年利润 1996年利润
合计
53,692,942.39 3,712,974.94 49,979,967.45 8,429,797.60
其中：租金收入
45,979,839.70 2,329,557.66 43,650,282.04 1,403,561.16
技术服务费
5,250,000.00 296,625.00 4,953,375.00 6,207,543.06
广告收入
630,000.00 35,595.00 594,405.00
附营业务
1,833,102.69 1,051,197.28 781,905.41 818,693.38
注释26.投资收益
项目 股票投资收益 其他投资收益 1997年1－12月 1996年1－12月
成本法 权益法
短期投资 3492543.72 3492543.72 39519648.36
长期投资 333467.50 －2864020.77 －2530553.27 1107866.53
合计 3826011.22 －2864020.77 961990.45 40627514.89
注：短期投资减少系股票投资收益减少；长期投资出现亏损系武汉华信房地产开发有限公司武商百盛实业发展有限公司、武汉阿华美制衣有限公司根据股权比例按权益法核算投资收益。
注释27.营业外收入
项目 1997年1－12月 1996年1－12月
营业外收入总额 10,660,221.39 23,842,581.11
其中：产品宣传返利款 21,418,920.85
96、97年超税负返还 6,080,691.30
无法支付的其他往来款项2,200,592.21 2,095,874.65
违约赔偿金 1,688,423.55
其他 690,514.33 327,785.61
注释28.营业外支出
项目 1997年1－12月 1996年1－12月
营业外支出总额 1,021,235.39 1,676,503.92
其中：捐赠 100,000.00 153,000.00
堤防维护费 218,013.73 202,676.14
平抑副食品价格基金 663,112.57 803,206.75
其他 40,109.09 517,621.03
注释29.分行业资料
(1)营业收入
项目 1997年1－12 月 1996年1－12月合计
1,687,141,638.40 1,558,852,180.83
其中：商业销售收入 1,596,460,739.55 1,473,119,818.69
(2)营业成本
项目 1997年1－12月 1996年1－12月
合计 1,456,731,933.27 1,328,670,814.57
其中：商品销售成本1,376,382,391.94 1,301,702,518.04
(3)营业毛利
项目 1997年1－12月 1996年1－12月
合计 230,409,705.13 230,181,366.26
其中：商品销售毛利 220,078,347.61 171,417,300.65
注释30.合并会计报表项目变动情况说明
与上年数据比较变动较大的项目及其原因如下：
项目 1997年度较1996年度 1997年度较1996年度 原因
增(减)额(万元) 增(减)幅度
货币资金 10,307 48.86％ 母公司货币资金增加14,429
万元主要系1997年获得配股
资金所致。武汉华信房地产
开发有限公司因股权减少本
期未并报表(以下同)报表金
额减少871万元。
武汉东舜置业发展有限公司
因工程用款减少货币资金78
9万元。
武汉广场管理有限公司因经
营用款减少货币资金2474万
元。
其他应收款 39,453 220.50％ 武汉华信房地产开发有限公
司未并报表母公司应收武汉
华信房地产开发有限公司24
393万元。
武汉广场管理有限公司应收
武汉华信房地产开发有限公
司11,882万元。
存货 －39,302 －67.98％ 武汉华信房地产开发有限公
司未并报表报表金额减少38
412万元。
固定资产原价 59,378 286.19％ 母公司购建武汉广场地库及
1－8楼完工转入固定资产58
,375万元。
购华苑小区宿舍完工转入固
定资产988万元。
在建工程 －36,044 －64.82％ 母公司在建工程完工转入固
定资产59,363万元。
新增世贸大厦、月湖网点等
工程23,376万元。
短期借款 18,680 64.68％ 母公司为在建工程贷款18,9
61万元。
应付帐款 －7,104 －32.49％ 武汉华信房地产开发有限公
司未并报表报表金额减少26
92万元。
武汉商场压缩存货相应减少
负债1354万元。
武汉广场管理有限公司压缩
存货相应减少负债2875万元
。
资本公积 18,089 37.54％ 母公司1997年配股溢价增加
18089万元。
销售费用 －3,675 －55.86％ 武汉商场本年度收厂方产品
宣传返利款冲销销售费用22
80万元(1996年计入营业外
收入)；旅差费减少90万元;
修理费减少32万元；招待费
减少29万元；工资减少769
万元福利费减少39万元。
武汉华信房地产开发有限公
司未并报表报表金额减少12
8万元。
财务费用 －3,009 －136.76％ 母公司减少1684万元；武汉
广场管理有限公司减少729
万元；武汉东舜置有限公司
减少314万元；华信房地产
开发有限公司未并报表减少
273万元。
其他业务利润 4,155 492.90％ 武汉广场管理有限公司租赁
业务利润增加4225万元。
注释31.关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
武汉武商集团股份有限公司
武汉市江汉区解放大 自营及代理食品、纺织品、工 子公司
道358＃ 艺品、仪器仪表等(进、出口
业务)
股份制 毛冬声
武汉市武商置业发展公司
武汉市江汉区解放大 房地产综合开发、商品房销 子公司
道358＃ 售、租赁、物业管理
股份制 毛冬声
海南武汉商场
海南海口市府城东门 百货零售食品、烟酒、副食 子公司
企业家大厦内 五金等零售
股份制 熊崇明
武汉东方快车食品有限公司
武汉市江汉区解放大 生产、销售快餐、糕点、卤 子公司
道358＃ 食、冷饮
合资经营 毛冬声
武汉东舜置业发展有限公司
武汉市江汉区解放大 房地产开发、商品房销售、租 子公司
道358＃ 赁、物业管理、承接室内外装
饰装修工程设计经营餐饮、娱乐
合资经营 毛冬声
武汉广场管理有限公司
武汉市江汉区解放大 物业管理、商品零售、仓储、 子公司
道358＃ 商品展示促销、餐饮娱乐及相
关的配套服务
合资经营 毛冬声
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年 本年减少数 年末数
增加数
武汉武汉武商集团 5,000,000.00 5,000,000.00
股份有限公司进出
口贸易公司
武汉市武商置业发10,000,000.00 10,000,000.00
展公司
海南武汉商场 1,500,000.00 1,500,000.00
武汉东方快车食品 3,800,000.00 3,800,000.00
有限公司
武汉东舜置业发展 USD11,200,000.00 USD 11,200,000.00
有限公司
武汉广场管理有限 USD30000000.00 USD9000000.00USD21000000.00
公司
(三)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 期末数 比例
武汉武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司
5,507,185.47 613,841.79 6,121,027.26 100％
武汉市武商置业发展公司
10,000,000.00 30,168,496.96 30,168,496.96 10,000,000.00 100％
海南武汉商场
732,862.09 52,053.74 680,808.35 100％
武汉东方快车食品有限公司
2,067,692.58 133,618.77 1,934,073.81 60％
武汉东舜置业发展有限公司
52,545,639.74 5,243,099.29 57,788,739.03 55％
武汉广场管理有限公司
87,791,014.75 46,004,065.75 44,436,411.40 89,358,669.10 51％
(四)与本公司不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
武汉华信房地产开发有限公司 联营企业
武汉华信管理有限公司 联营企业
武汉阿华美制衣有限公司 联营企业
武汉武商百盛实业发展有限公司 合营企业
(五)关联方应收应付款项余额
项 目 年末余额
1997年 1996年
其他应收款
其中：应收武汉华信房地产开发有限公司
362,753,696.32 180,103,787.41
应收武汉华信管理有限公司 1,530,000.00
应收武汉阿华美制衣有限公司 850,000.00 1,242,911.00
应收武汉武商百盛实业发展有限公司
80,250,000.00 32,367,777.57
(六)其他事项
1.担保
(1)母公司为武汉华信房地产开发有限公司贷款提供担保武汉华信 房地产开发有限公司因此取得3330万元人民币贷款。
(2)公司下属武汉广场管理有限公司为武汉华信房地产开发有限公 司贷款提供担保武汉华信房地产开发有限公司因此取得1200万元人民币贷款。
(3)母公司为武汉武商百盛实业发展有限公司贷款提供担保武汉武 商百盛实业有限公司因此取得4000 万元人民币贷款。
(4)母公司为武汉广场管理有限公司贷款提供担保武汉广场管理有 限公司因此取得1000万元人民币贷款。
(5)武汉华信房地产开发有限公司为公司下属武汉广场管理有限公 司贷款提供担保武汉广场管理有限公司因此取得2000万元人民币贷款、55万美元贷款。
(6)武汉华信房地产开发有限公司为母公司贷款提供担保母公司因 此取得16,766.5万元人民币贷款。
(7)公司下属武汉广场管理有限公司为母公司贷款提供担保母公司 因此取得5400万元 人民币贷款。
2.借款利息
(1)公司下属武汉广场管理有限公司为武汉华信房地产有限公司提 供经营资金108,547,151.34元 取得利息收入9,482,446.85元。
(2)母公司为武汉华信房地产开发有限公司转贷145,934,052.68元 收回垫付利息18,969,518.66元。
(3)母公司为武汉武商百盛实业发展有限公司转贷80,250,000元收 回垫付利息6,254,672.20元。
注释32.重要事项
(1)关于武汉华信房地产开发有限公司股权转让说明。
根据武汉华信房地产开发有限公司董事会决议本公司已于1997年1 月将持有的武汉华信房地产开发有限公司2％的股权转让给香港中电德 信发展有限公司。转让后本公司持股比例由51％变为49％。
(2)根据公司董事会收购武汉商业大厦的决议本公司已与武汉商业 大厦协商达成吸收合并的协议。武汉商业大厦工程因历史遗留问题未予验收 资产评估工作尚未进行故本期未作并表处理。
(3)本公司1997年10月22日已与武汉世界贸易大厦有限公司签订商 品房购销合同书购买总面积37,968平方米购买总金额为人民币38,468万元。
(4)本公司1997年11月3日经武汉市计划委员会武计市场[1997]362 号文批准对世贸广场南侧7190平方米土地实施扩建工程预计总投资16,748万元。
七、备查文件
⒈载有董事长亲笔签名的年度报告正本；
⒉载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表；
⒊载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
⒋武商集团一九九七年度配股说明书；
⒌公司章程。
武汉武商集团股份有限公司
董 事 会
1998年4月7日
