武汉武商集团股份有限公司1998年年度报告
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1.公司法定名称:
中文:武汉武商集团股份有限公司
英文:WUHAN DEPARTMENT STORE GROUP CO.LTD.
2.公司法定代表人:毛冬声
3.公司董事会秘书:周泽敏
授权代表:李轩
联系地址:武汉市汉口解放大道688号
电话:(027)85841995
传真:(027)85714049
4.公司注册地址:武汉市汉口解放大道358号
办公地址:武汉市汉口解放大道688号
邮政编码:430022
5.公司年度报告备置地点:武商集团董事会秘书处
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:鄂武商
股票代码:0501
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年利润总额及构成(单位:元)
利润总额 117952225.45
净利润 41989390.73
主营业务利润 237655023.58
其他业务利润 43789337.98
投资收益 -687549.22
补贴收入 21124401.19
营业外收支净额 683930.12
经营活动产生的现金流量净额 137292805.74
现金及现金等价物净增加额 -200660074.55
2.前三年主要财务数据和指标(单位:元)
1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 1748884036.09 1687141638.40 1558852180.53
净利润 41989390.73 129901047.78 117613916.30
总资产 2880869933.14 2461255430.96 2111705383.47
股东权益 1375693108.43 1337868872.54 996052973.15
(不含少数股东权益)
每股收益(摊薄)(元) 0.08 0.405 0.41
每股收益(加权)(元) 0.08
每股净资产(摊薄)(元) 2.71 4.17 3.44
调整后的每股净资产 2.19
净资产收益率(％)(摊薄) 3.05 9.71 11.81
净资产收益率(％)(加权) 3.09 11.31
3.主要财务指标计算办法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/(期初净资产+期末净资产)/2×100％
注:因报告期内未进行配股或增发新股,故每股收益摊薄数与加权数一致。
4.股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
320908510 662792398.07 229689701.95 46821717.63 124478262.52
1337868872.54
本期增加
186340080 34792.06 29812467.41 4198939.07 41989390.73
258176730.20
本期减少
132563348.90 138514004.41
271077353.31
期末数
507248590 530263841.23 259502169.36 51020656.70 27953648.84
1324968249.43
股东权益变动原因:
1.公司股本增加系于1998年5月实施资本公积金每10股转增4股和1996年度分红每10股送1.806642股方案。
2.资本公积金增加系根据新的股份制会计制度调整对外投资汇兑差额;资本公积金减少系根据1998年5月8日公司股东大会决议转增股本128,363,402元。另支付个人股红股所得税4,199,946.90元。
3.未分配利润减少系:
a.根据武汉市国税局1997年4月22日和1998年4月14日签发的补交增值税4,601,955.31元,消费税11,211.41元,城建税322,945.34元,教育费附加138,405.15元,堤防费46,135.04元。
根据武汉市国税局对武商集团1997年度所得税汇税清缴报告冲减所得税497,669.47元。
上述共计调减年初未分配利润4,622,982.78元。
b.根据1998年5月8日公司股东大会决议,按公司1997年度净利润(原审计报告)的10％、10％、30％分别提取法定盈余公积金、法定公益金和任意盈余公积金,并相应调减年初未分配利润64,950,523.89元。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况表数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 公积金 其他(-) 小计
(+) 转股(+)
一、尚未流通股份
1.发起人股份
107531142 19427027 43012456 62439483 169970625
其中:国家拥有股份
95483742 17250494 38193496 55443990 150927732
境内法人拥有股份
12047400 2176533 4818960 6995493 19042893
2.募集法人股
84071059 15188631 33628423 48817054 132888113
3.国家、法人股转配
1179059 213013 471624 684637 1863696
尚未流通股份合计
192781260 34828671 77112503 111941174 304722434
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
128127250 23148007 51250899 74398906 202526156
其中:高管股
125215 22621 50086 61965 10742 135957
已流通股份合计
128127250 23148007 51250899 74398906 202526156
三、股份总数
320908510 57976678 128363402 186340080 507248590
2.股东情况介绍
(1)报告期末,公司股东总数为99507户。
(2)前十名股东持股情况
股东名称 年初持股数 年末持股数持股 比例
1.武汉国有资产经营公司(国家股) 95483742 150927732 29.75％
2.中国宝安集团股份有限公司 13800000 21813165 4.3％
3.武汉证券有限责任公司 12195584 19996957 3.94％
4.武汉国兴投资咨询有限责任公司 7795454 12321995 2.43％
5.武汉华中电力实业公司 7379136 11663936 2.3％
6.中国工商银行武汉市分行天安支行6657120 10522670 2.07％
7.中国农业银行武汉信托投资公司 5829120 9213880 1.82％
8.武汉市建行投资公司 4653360 7355398 1.45％
9.长江经济联合发展股份武汉公司 4140000 6543949 1.29％
10.武汉保险公司信托投资公司 2500560 3952544 0.78％
注:①前十名股东持股数量增加主要系公司于98年5月实施了每10股资本公积金转增4股,96年利润每10股送1.806642股。
②武汉证券有限责任公司持有武汉国兴投资咨询有限责任公司50％的股权;武汉国有资产经营公司持有武汉证券有限责任公司13.53％的股权。
(3)持有10％以上股份股东情况简介
武汉国有资产经营公司
法定代表人:李勇
经营范围:授权范围内的国有资产经营管理;国有资产产权交易;信息咨询、代理及中介服务。
该公司所持有的本公司股份未发生质押或冻结情况。
(4)报告期内控股股东未发生变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 股份变动 年末持股数
毛冬声 董事长、党委书记 26598 15444 42042
黄绍焱 董事 0 0 0
胡冰心 董事 11598 6734 18332
万来红 董事、总经理 0 0 0
周泽敏 董事、副总、董秘 12305 7145 19450
黄 俊 董事、财务总监 11500 6677 18177
李永宽 董事 0 0 0
王汉桥 董事 0 0 0
李仁彪 董事 621 360 981
邓重英 董事 0 0 0
李 昕 董事 0 0 0
胡爱萍 监事长、党委副书记 0 200 200
熊玉珍 监事工会主席 11763 6830 18593
曾繁华 监事 0 0 0
张秀英 副总经理 0 0 0
苗秀堂 副总经理 11500 6677 18177
注:①公司董事、监事和高级管理人员股份增加系公司98年5月实施每10股送1.806642股,每10股资本公积金转增4股所致;监事长胡爱萍股份增加系从二级市场购入200股。
②公司高管人员持股明细与股份结构表中高管股份存在五股零碎余股。
四、股东大会简介
1.公司于1998年4月7日公告,1998年5月8日在武汉长江大酒店八楼会议厅召开一九九八年股东大会,出席会议股东及股东代表49人,代表股份17395.5599万股,占公司总股本的54.21％,符合《公司法》和《公司章程》有关规定。本次股东大会通过如下决议:
(1)1997年度董事会工作报告;
(2)1997年度监事会工作报告;
(3)1997年配股募集资金运用情况的报告;
(4)实施资本公积金转增股本方案和1996年度分红方案;
(5)1997年度财务决算及1997年度分配方案;
(6)《公司章程》修改的议案;
(7)董事会换届的议案;
(8)监事会换届的议案;
(9)关于办理变更营业执照(注册资金)手续对董事会的授权议案;
(10)关于续聘武汉中华会计师事务所的议案。
2.现任董事、监事的有关情况:
姓 名 性别 年龄 任期职务 年度报酬情况(万元)
毛冬声 男 64 三年董事长、党委书记 4.4
黄绍焱 男 48 三年董事 0
万来红 男 51 三年董事、总经理 3.9
周泽敏 男 36 三年董事、副总、董秘 3.2
胡冰心 女 49 三年董事 0
黄 俊 男 45 三年董事、财务总监 3.2
李永宽 男 41 三年董事 0
邓重英 女 57 三年董事 0
王汉桥 男 40 三年董事 0
李 昕 男 57 三年董事 0
胡爱萍 女 52 三年监事长、党委副书记 3.2
曾繁华 男 38 三年监事 0
熊玉珍 女 50 三年监事、工会主席 3.2
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会会议情况及决议内容
一九九八年度,公司共召开了三次董事会。第一次董事会于1998年4月3日上午在公司会议室召开,11名董事及其授权代表出席会议,会议通过如下决议:
(1)通过一九九七年度总经理工作报告;
(2)通过一九九七年配股募集资金运用情况的报告;
(3)通过实施资本公积金转增股本方案和一九九六年度分红方案;
(4)通过一九九七年度财务决算报告及九七年度分配方案;
(5)审议通过武商集团一九九七年年度报告;
(6)通过关于对国家股、法人股配股转让费收入帐务处理的说明;
(7)通过公司章程修改的议案;
(8)通过关于武商集团董事会换届的议案;
(9)通过公司高层管理人员的任免;
(10)通过关于办理变更营业执照(注册资金)手续对董事会的授权议案;
(11)通过关于公司贷款事宜对董事长的授权议案;
(12)通过关于续聘武汉中华会计师事务所的议案;
(13)通过关于聘任武汉正信律师事务所的议案。
公司第二次董事会于1998年5月13日召开,11名董事及其授权代表出席会议,会议通过如下决议:
(1)选举毛冬声董事为董事长;
(2)聘任周泽敏为董事会秘书;
(3)通过关于兑现武商集团法定代表人一九九七年度年薪,落实一九九八年度经营目标责任的议案。
公司第三次董事会于1998年8月13日召开,10名董事及其授权代表出席会议,会议通过如下决议:
(1)通过公司上半年工作总结和下半年工作安排;
(2)通过公司一九九八年中期报告;
(3)通过收购武汉顺泰电子有限公司的议案。
2.报告期内,公司经理、董事会秘书无变动。
3.武汉中华会计师事务所对公司财务报表出具无保留审计意见。
(二)本次利润分配预案
根据九八年股东大会决议,对公司九七年可分配利润64,950,523.89元,加九六年未分配利润1,551,060.63元,共计可分配利润为66,501,584.52元,董事会建议:每十股派现金0.80元(含税),按九八年总股本507,248,590股计,派送现金40,579,887.20元。余25,921,697.32元。
根据武汉中华会计师事务所出具的审计报告,公司九八年实现净利润41,989,390.73元,提取法定盈余公积金10％、公益金10％、任意盈余公积金51％、分红基金29％,分红基金为12,176,923.31元。董事会建议:按一九九八年度公司股本507,248,590股计,每10股派送现金0.20元(含税)。派送现金10,144,971.80元,余2,031,951.51元。
上述方案合并实施为每十股派现金1.00元(含税),共计派送现金50,721,859.00元。尚余可分配利润27,953,648.84元转作下年度分配。
以上方案须提请股东大会审议通过,报有关证券管理部门批准后实施。
(三)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
公司一九九八年五月八日股东大会通过的资本公积金转增股本和1996年度分红方案,于1998年5月21日正式实施,方案为:按配股后总股本320,908,510股计,每10股转增4股;按总股本320,908,510股计,每10股送1.806642股。两项合并实施为每10股送5.806642股,公司总股本增至507,248,590股。送、转可流通股份起始交易日为98年5月25日。
六、监事会报告
1.报告期内监事会会议的重要决议内容:
一九九八年度,公司共召开了二次监事会。
第一次监事会于1998年4月3日召开,会议通过如下决议:
(1)审议通过一九九八年度监事会工作报告;
(2)推选新一届监事会候选人名单。
第二次监事会于1998年5月13日召开,会议选举胡爱萍为监事会召集人(监事长)。
2.武汉中华会计师事务所对公司财务报表出具无保留审计意见。
七、业务报告摘要
1.公司报告期经营情况
(1)主营业务情况
武商集团是一家以商业零售为主,集房地产、物业管理、餐饮服务等于一体的大型集团公司,公司九八年度实现主营业务收入174,888万元,实现利润总额为11,795万元。
(2)财务状况及经营情况(单位:万元)
指标名称 1998年 1997年 ±％
总资产 288086 246125 17
长期负债 18999 3704 412.9
股东权益 132496 133786 -0.96
主营业务利润 23765 22237 6.87
净利润 4198 12993 -67.7
A.公司总资产比上年增长17％,主要是:
①98年公司下属合资企业并表,增加资产3亿元;
②公司98年增加固定资产、在建工程3亿元;
③公司货币资金减少2亿元。
B.长期负债比上年增加4倍,主要是世贸广场扩建、沌口商贸楼等工程增加贷款所致。
C.净利润比上年减少67.7％,主要是因为:
①所得税率调增;
②消化历史的挂帐因素;
③水灾造成商品损失处理;
④价格大战因素。
(3)经营中出现的问题、困难及解决方案。
①1998年公司在经营中出现的问题和困难主要有:消费品市场疲软;房地产市场低迷;市场竞争、价格大战愈演愈烈等。
②主要对策有:
A.发展主业,加速“扎堆效应”工程进度,构筑武汉市最繁华的商业中心区。将武行商场、武汉广场以及新建的世贸广场形成一个有机整体,集购物、游乐、休闲为一体,最大限度地招徕顾客;
B.稳住房地产项目,适时推进。在房地产销售不畅的情况下,我们加大租房力度,取得了较好的效果;
C.探索新的经营领域,培养新的效益增长点。整体收购了高科技民营企业武汉顺泰电子有限公司及其主导产品的专利和制造技术,以求通过产品开发和市场开发取得新的效益。
D.加强集团下属企业的管理,引进武汉广场的管理模式。在公司内部,我们推行了“购销分离、一级核算、集中管理”的经营管理体制,向管理要效益;
E.开展多种形式的营销策划活动,在“服务、商品、环境”三要素上下功夫,使公司的各经营实体各具特色。
2.投资情况
报告期末,公司对外长期投资额为7,273万元,比上年减少4,489万元,主要是报告期内股权投资减少4,430万元。武商下属武商百盛实业发展有限公司今年合并报表,减少股权6,300万元;参股武汉证券有限责任公司增加股权投资2,000万元。
报告期之前募集资金的使用延续到报告期内情况说明:
公司于97年11月实施了配股,共募集资金2.1亿元,97年公司投入980万元购买世贸大厦1—12层开辟新商场(与承诺投资项目一致),剩余2亿元报告期内已全部投入完毕,世贸大厦扩建项目基建工程已经完工,目前,正在进行营业装修,预计99年7月开业迎宾。
3.新年度业务发展计划
(1)全面推行现代企业制度,包括现代权责制度、现代经营制度、现代管理制度;
(2)按市场导向、顾客导向走知识型低成本扩张道路,建设集团经济扩张体系;
(3)盘活存量资产,消除不良资产,加强资金运转,初步实现高质量资本营运,使资本结构趋于合理化,使集团负债处于良性状态。
(4)在1999年内,提前完成“扎堆工程”,形成有25万平方米的武商购物一条街。
八、重大事项
1.重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内收购情况
公司于98年10月以350万元整体收购了武汉顺泰电子有限公司,该公司是国内唯一一家生产水平全向式静电扬声器的企业。
3.重大关联交易事项
见财务报表附注说明。
4.其它重大合同
(1)母公司为武汉劲松集团有限公司贷款提供担保,武汉劲松集团有限公司因此取得600万元人民币贷款。担保截止日为一九九九年六月二十日;
(2)公司下属武汉广场管理有限公司为中电德信物业发展(武汉)有限公司贷款提供担保,中电德信物业发展(武汉)有限公司因此取得500万元人民币贷款。截止日为一九九九年七月四日。
5.公司的会计师事务所为武汉中华会计师事务所,未发生变更。
6.其它重大事项
公司已对属下企业计算机的硬件、软件与供应商一起就2000年问题进行论证、测试,对有问题的部分进行升级或替换。
集团公司、百盛量贩店的系统没有或已解决2000年问题,武汉商场、集团采购中心、武汉广场的问题1999年6月底前完成,三角量贩店收款机的更换1999年8月底前完成。2000年问题对公司的经营不会产生影响。
九、财务报告
1、审计意见
公司财务报表经武汉中华会计师事务所注册会计师胡家望、刘忠新审计,并出具无保留审计意见的审计报告,审计报告文号为武中会(1999)076号。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
十、公司的其它有关资料
1.公司首次注册登记日期:一九九一年十一月二日
地点:武汉市工商行政管理局
变更注册登记日期:一九九七年十二月二十九日
2.企业法人营业执照注册号:17774049-3
3.税务登记号码:420103300251645
4.公司未流通股票的托管机构:
深圳证券交易所结算公司
5.会计师事务所名称:武汉中华会计师事务所
办公地址:武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B栋十六楼
十一、备查文件
1.载有董事长亲笔签名的年度报告正本;
2.载有法定代表、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4.报告《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
武汉武商集团股份有限公司董事会
1999年4月14日
合并会计报表附注
(1998年12月31日)
附注1.公司概况
武汉武商集团股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身是武汉商场,创建于1959年,是全国十大百货商店之一。1986年12月改造为股份公司。1992年11月20日公司股票在深圳上市。公司是一家集商业零售、房地产、物业管理、服装制造及餐饮服务的大型集团公司。公司营业执照注册号:17774049-3-03。
附注2.公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:公司执行财政部财会字(1998)第7号文印发的《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:自公历年1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:公司会计核算以权责发生制为记帐基础,以历史成本作为计价原则。
(5)外币业务核算方法:
公司对发生的非本位币的经济业务采用当时市场汇率折合本位币入帐,期末时将各外币帐户的余额按期末市场汇率折合为记帐本位币金额。按期末市场汇率折合为记帐本位币金额与帐面记帐本位币金额的差额,作为汇兑损益,记入当期损益;与购建固定资产或者无形资产有关的,在资产尚未交付使用以前,计入购建资产的价值。
(6)合并会计报表的编制方法:
B.合并范围变更情况
新增合并对 象增加原因
武汉武商百盛实业发展有限公司 拥有经营控制权
武汉顺泰电子有限公司 1998年收购
公司在编制合并会计报表时,对武汉武商百盛实业发展有限公司会计报表各项目期初数视同本期增加数处理。
(7)现金等价物的确定标准
现金等价物的确定标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)坏帐核算方法
公司采用“备抵法”核算坏帐损失,坏帐准备按照年末应收帐款余额的3‰计提。
坏帐的确认标准:
A.因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款。
B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实不能收回的应收款项。
(9)存货核算方法
A.公司存货包括:在途物资、库存商品、在产品、低值易耗品、开发成本等。
B.公司存货均采用实际成本核算。
在途物资:按实际成本计价,转入库存时,按库存商品的核算方法入帐。
库存商品:取得时按进价核算,发出时按先进先出法结转。
C.低值易耗品领用时按“五五摊销法”核算。
D.本公司不计提存货跌价准备。
(10)长期投资核算方法
A.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算。
公司长期股权投资,按投出时实际支付的价款或评估协议确定的价值记帐。对外长期股权投资的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销:没有规定投资期限的按十年期限摊销。
B.公司长期债权投资,以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价和折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
C.本公司不计提长期投资减值准备。
(11)固定资产计价和折旧方法
A.固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过二年的物品。
B.固定资产按实际成本计价。
C.固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计提折旧。
D.各类固定资产使用年限、残值率及折旧率如下:
类别 使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30-50 5 3.17-1.90
机器设备 10 5 9.50
运输设备 8 5 11.88
其他设备 5-10 5 19.00 -9.50
(12)在建工程核算方法
A.在建工程在工程完工交付使用时按实际成本转入固定资产。
B.用借款购建的工程发生的借款利息,在工程交付使用前计入在建工程成本;交付使用后计入财务费用。
(13)无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际支出入帐,并按使用年限摊销。
土地使用权从受益之日起按50年平均摊销。
(14)开办费、长期待摊费用摊销方法
A、开办费按实际成本计价,按五年平均摊销。
B、长期待摊费用按实际成本计价,按预期收益年限平均摊销。
a.武汉广场固定资产改良支出按20年摊销。
b.其他长期待摊费用按10年摊销。
(15)收入确认原则
销售商品:公司在发出商品,商品所有权已转移给买方,同时公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,收讫价款或者取得索取价款的凭据,并在销售该商品有关的成本能够可靠计量时,确认收入的实现。
提供劳务:在劳务已经提供,收讫价款或取得索取价款凭据时,确认其收入的实现。
提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入,应按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
(16)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
附注3.税项、费项
1、增值税销项税率为13％-17％,按扣除进项税后的余额缴纳。
2、营业为营业收入的5％。
3、消费税为相关收入的5％。
4、城市维护建设税应纳增值税额、消费税额和营业税额的7％。
5、根据武汉市人民政府武政[1998]117号文,上市公司按33％缴是企业所得税后,从1998年度开始由同级财政部门给予为期5年的返还优惠照顾,其中:前3年按18％比例返还,后2年按9％比例返还。公司合资企业,按国家有关税法规定及当地政府有关规定执行。
附注4、控股子公司及合营企业:
企业名称
注册地址 经营范围 注册资本 实际 占权益比例 是否合
投资额 并报表
武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司
武汉市江 主营:自营及代理 5000000.00 5000000.00 100％ 是
汉区解放 食品、纺织品、
大道358＃ 工艺品、仪器仪表
等进、出口业务
兼营:承办中外合资
经营、合作生产、
来料加工、来件装
配、补偿贸易、
易货贸易及转口贸易业务
武汉市武商置业发展公司
武汉市江 主营:房地产综合 10000000.00 10000000.00 100％ 是
汉区解放 开发、商品房销售
大道358＃ 、租赁、物业管理
兼营:建筑装饰材料
零售兼批发、装饰
装璜材料加工
海南武汉商场
海南海口 主营:百货零售、 1500000.00 959839.37 100％ 是
市府城东 烟酒、副食五
门企业家 食品、金等零售
大厦内 兼营:建材、五金
交电、科学器材、机电
产品(不含汽车)、汽车配件
武汉市顺泰电子有限公司
武汉市江 扬声器:计算机、 5000000.00 5000000.00 100％ 是
汉区解放 自动化设备、电
大道万松 子产品 、电器元
园路7号 件及计算机耗材
批发兼零售
武汉东方快车食品有限公司
武汉市江 生产销售快餐、 3800000.00 2281347.68 60％ 是
汉区解放 糕点、卤食、冷饮
大道358＃
武汉东舜置业发展有限公司
USD RMB
武汉市江 房地产开发、商 11200000.00 52561249.42 55％ 是
汉区解放 品 房销售、租赁
大道358＃ 、物业管理、承
接室内外装饰装修工程
设计经营餐饮、娱乐
武汉广场管理有限公司
USD RMB
武汉市江 物业管理、商品 21000000.00 89358669.10 51％ 是
汉区解放 零售、仓储、商品
大道358＃ 展示促销、餐饮娱
乐及相关的配套服务
武汉武商百盛实业发展有限公司
武汉市江 房地产开发、 15000000.00 63599029.18 50％ 是
汉区解放 商品房销售、租赁
大道358＃ 、仓储、物业管理
、餐饮娱乐及相关
的配套服务
附注5.会计报表主要项目附注
1.货币资金
项目 期初数 期末数
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金 85842.59 118370.61
银行存款
308049629.24 106471992.17
其中:
USD3040.86 1:8.2798 25177.71 77594.15 1:8.2787 642378.69
HKD75937.81 1:1.0681 81109.17 24826.55 1:10678 26509.79
其他货币资金 5883667.78 6768702.28
合计 314019139.61 113359065.06
期末比期初减少20,066万元,降低63.9％,主要系公司用募集资金支付世贸大厦购建款项所致。
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 2884644.66 56.87 42940.20 2.74
一至二年 2113856.20 41.67 707670.28 45.10
二至三年 74007.41 1.46 818517.15 52.16
合计 5072508.72 100 1569127.63 100
本公司应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
3、应收补贴款
项目 期初数 期末数
应收出口退税款 1420088.37
4、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 443634562.47 93.31 246379819.05 51.94
一至二年 11454980.91 2.41 223552558.43 47.13
二至三年 16931730.42 3.56 1827310.00 0.38
三年以上 3442299.10 0.72 2595723.52 0.55
合计 475463572.90 100 474355411.00 100
其中:
单位名称 经济性质和内容 期初数 期末数
武汉商业大厦 垫付款 54256530.93 58571339.77
本公司其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 242015.40 30268.00
库存商品 153973932.95 115919673.25
在产品 2284.02
低值易耗品 4641685.31 6688144.12
开发成本 82364559.30 107125556.98
合计 241222192.96 229765926.37
6、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费
253420.16 112037.16 141383.00 195010.67 58409.49
期初待抵扣进项税
10697583.34 6962935.23 3466756.26 3496178.97
财产保险费
2689315.91 570385.06 1588484.28 882510.77 1276358.57
报刊费
216741.86 161674.24 55067.62 165655.33 51086.53
卫生许可证
10000.00 10000.00 10000.00
环境监测费
12000.00 12000.00 12000.00
销售佣金
40000.00 40000.00 40000.00
租金
827499.95 99499.95 728000.00 827499.95
广告费
627731.08 627731.08 627731.08
合计
15374292.30 8574262.72 2534934.90 6205164.06 4904033.56
其中:期初待抵扣进项税减少3,466,756.26元,系武汉市国税局同意当年作进项税抵扣数额。
7、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
A、长期股权投资
117000771.42 22723113.28 67068203.57 72655681.13
B、长期债权投资
622560.00 546000.00 76560.00
合计 117623331.42 22723113.28 67614203.57 72732241.13
(2)长期股权投资
A、股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例％
金狮自行车(集团)股份有限公司
法人股 10万股 1.25 100000.00
双虎涂料股份有限公司
法人股 23.4万股 0.34 432000.00
长印集团股份有限公司
法人股 15.312万股 0.11 240000.00
九通实业股份有限公司
法人股 224.7万股 8.86 2000000.00
汉口商业大楼股份有限公司
法人股 220万股 7.02 2000000.00
武汉钢电股份有限公司
法人股 334.5万股 0.33 3000000.00
劲松实业股份有限公司
法人股 10万股 9.09 100000.00
上海华联商厦
法人股 69.4237万股 0.22 1963500.00
三峡证券公司
法人股 10万股 1.25 1100000.00
三特企业集团股份有限公司
个人股 5.76万股 0.12 907191.78
合计 11842691.78
B、其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 本期权益 累计权益 期末余额
注册资本比例 增减额 增减额
武汉华信管理有限公司
20年 1470000.00 49％ -1470000.00 -1470000.00 0.00
武汉华信房地产开发有限公司
15年 21423192.03 49％ 23113.28 6359797.32
27782989.35
武汉阿华美制衣有限公司 11年
450000.00 45％ -450000.00 0.00
中贸联有限公司
10000000.00 12.99％ 10000000.00
企业家海南开发公司
250000.00 250000.00
东湖信用社
80000.00 80000.00
武汉证券股份有限公司
20000000.00 9.84％ 20000000.00 20000000.00
合计
53673192.03 18553113.28 4439797.32
58112989.35
C、其他股权投资差额
单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
武汉顺泰电子有限公司
2700000.00 收购价差 10年 2700000.00
1998年公司整体收购原武汉顺泰电子有限公司收购价格与收购后享有的所有者权益之差为2700,000元,股权投资差额从1999年开始摊销。
(3)长期债权投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或
已收利息
93(五年期)国库券
9600.00 14％ 9600.00 1998.7
87电力建设债券
66960.00 无 66960.00 无
合计
76560.00 76560.00
8、固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初价值 本期增加 本期减少 N 期末数
房屋及建筑物714369085.63 116159094.01 2817528.46 827710651.18
机器设备 57742716.52 25231597.05 82974313.57
运输设备 8774274.63 929754.00 208995.88 9495032.75
其他设备 1316219.99 20892334.49 159928.77 22048625.71
土地 19059116.00 19059116.00
合计 801261412.77 163212779.55 3186453.11 961287739.21
累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 26137390.71 18741473.77 44878864.48
机器设备 23273173.07 632272.04 23905445.11
运输设备 4206054.00 1270838.06 187011.62 5289880.44
其他设备 574490.53 10247569.03 68854.85 10753204.71
合计 54191108.31 30892152.90 255866.47 84827394.74
固定资产净值
合计 747020304.46 132320626.65 2930586.64 876460344.47
其中:由在建工程转入固定资产138,986,880.61元,其中:房屋建筑物102,873,454.76元、机器设备24,512,657.85元、其他设备11,600,768.00元。公司以房屋及建筑物原值302,310,934.70元,办理抵押贷款345,229,600.00元。
9、在建工程
在建工程期末余额为684,386,684.83元,项目如下:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产
资金来源 项目进度
(％)
世贸工程
133800309.18 343677335.18 477477644.36
募股贷款其他 75
武汉商场电脑网络工程
4677709.31 5894948.54 7072657.85 3500000.00
贷款 100
月湖网点工程
25086151.76 2462948.50 27359300.26 189800.00
贷款 100
沌口商贸楼
800000.00 6008222.50 6808222.50
其他、贷款 100
武汉广场工程
27522600.00 4507000.00 22600.00 31290000.00 717000.00
其他 85
汉口火车站工程
3704000.00 162900.00 3866900.00
其他 -
世贸-广场-商场连廊
20000.00 20000.00
其他
百盛量贩店工程
300029240.47 97724100.00 202305140.47
其他 35
合计 195590770.25 662762595.19
138986880.61 34979800.00 684386684.83
上述工程项目中,利息资本化的项目有:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产数
世贸大厦购建工程 1374436.00 9860982.75 11235418.75
世贸大厦扩建工程 3127925.70 3127925.7
武汉商场电脑网络工程
265625.41 902783.44 1168408.85
月湖网点工程 2530192.44 2181450.50 4711642.94
沌口商贸楼 305222.50 305222.50
武汉商场百盛实业工程 21280903.53 7000000.00 14280903.53
合计 4170253.85 37659268.42
13185274.29 28644247.98
在建工程期末比期初增加48,880万元,增长2.50倍,主要系新增并表单位武汉商场百盛实业发展有限公司工程净值20,231万元;世贸大厦工程增加34,368万元;武汉商场电脑网点工程、月湖网点工程、沌口商贸楼、武汉广场工程固定资产和其他减少计5,737万元影响所致。
10、无形资产
无形资产期末余额为8,772,637.50元,明细项目如下:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
9009309.38 9009309.38 236671.88 8772637.50
11、长期待摊费用
长期待摊费用期末余额为241,366,413.57元,明细项目如下:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
超市公司
5764118.03 806073.54 600.00 4957444.49
三角路购物中心
18284395.66 7869920.06 2808804.53 23345511.19
燕马巷超市
825294.13 91699.35 733594.78
集团办公室装修 4010855.11 133695.17 3877159.94
武汉商场电脑软件
3500000.00 641666.67 2858333.33
东方快车装修
988811.02 272427.54 716383.48
武汉广场租入固定资产改良
154003500.65 16592171.80 7844877.20 162750795.25
武汉广场大修理
13686162.68 2836873.33 866169.92 15656866.09
武汉广场招商费
18690941.18 996850.20 17694090.98
武汉广场营业设施改造
8633938.59 8633938.59
东舜置业装修费
62768.35 41845.56 20922.79
百盛实业装修费
165508.17 44135.51 121372.66
合计
212305991.70 43609267.06 14548245.19 600.00 24366413.57
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 367238400.00 345229600.00
其中:USD 8000000.00 8000000.00
汇率 1:8.2798 1:8.2787
折合人民币 66238400.00 66229600.00
担保借款 222218890.00 323800000.00
信用借款 14000000.00
合计 603457290.00 669029600.00
13、应付帐款
应付帐款期末余额为170,678,313.58元。
本公司应付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14、应交税金
项目 期初数 期末数
个人收入所得税 145898.47 179695.26
营业税 1844128.61 2138716.31
增值税 8407062.20 3998025.02
城市维护建设税 737318.50 635506.93
企业所得税 10914032.72 -1476682.09
房产税 25650.00
消费税 787428.73 876505.19
合计 22835869.23 6377416.62
15、其他应付款
其他应付款期末余额为146,668,693.42元,1997年12月31日为31,019,704.09元。本公司其他应付款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
期末比期初数增加11,565万元,增长3.73倍,主要系武汉武商百盛实业发展有限公司合并报表增加7,574万元;母公司预收在世贸广场经营厂商订金增加1,648万元,应付工程款增加480万元;东舜置业发展有限公司应付工程款增加587万元;武汉广场管理有限公司暂收香港中电德信款增加755万元等。
16、股本
股本总额为507,248,590股,每股面值1元,股本总金额为507,248,590.00元。其股份结构如下:
股份类别
期初数 本期变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份
107531142.00 19427027.00 43012456.00 62439483.00 169970625.00
其中:国家拥有股份
95483742.00 17250494.00 38193496.00 55443991.00 150927732.00
境内法人持有股份
12047400.00 2176533.00 4818960.00 6995493.00 13042893.00
外资法人持有股份
2.募集法人股
84071059.00 15188631.00 33628423.00 48817054.00 132888113.00
3.内部职工股
4.国家股、法人股转配
1179059.00 213013.00 471624.00 684637.00 1863696.00
尚未流通股份合计
192781260.00 34828671.00 77112503.00 111941174.00 304722434.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
128127250.00 23148007.00 51250899.00 74398906.00 202526156.00
其中:高级管理人员持有
125215.00 22621.00 50086.00
200.00 72907.00 198122.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
128127250.00 23148007.00 51250899.00 74398906.00 202526156.00
三、股份总数
320908510.00 57976678.00
128363402.00 186340080.00 507248590.00
期末数50,725万元,比期初数增加18,634万元,增长58.07％,是根据1998年5月8日股东大会通过资本公积金每10股转增4股和1996年度分红每10股送1.806642股方案增加股本。
17、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
661144534.17 132563348.90 528581185.27
接受捐赠实物资产
1403773.90 1403773.90
资产评估增值
244090.00 244090.00
投资准备 34792.06 34792.06
合计 662792398.07 34792.06 132563348.90 530263841.23
1、本期资本公积增加34,792.06元,系根据新的股份制会计制度调整对外投资汇兑差额。
2、本期资本公积减少132,563,348.90元,其中(1)根据1998年5月8日公司股东大会决议转增股本128,363,402.00元。(2)根据有关规定,公司分配个人股红股时应代扣代缴个人所得税。因公司本次利润分配全部为股票股利,且个人股东分散,无法代扣个人所得税。经报公司董事长批准:决定将公司为个人股东代缴的此项个人所得税4,199,946.90元在资本公积股本溢价中列支。
18、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
46649802.47 4198939.07 50848741.54
公益金 46821717.63 4198939.07 51020656.7
任意盈余公积
136218181.85 21414589.27 157632771.12
合计 229689701.95 29812467.41 259502169.36
19、未分配利润
根据公司1999年4月8日董事会决议,1997年、1998年利润分配预案为:按公司1998年实现净利润41,989,390.73元提取法定盈余公积金10％、公益金10％、任意盈余公积金51％;以1998年公司股本为基数,每10股派送现金0.20元(含税),派送现金股利10,144,971.80元,按1997年可供分配利润66,501,584.52元,以1998年公司股本为基数,每10股派送现金0.80元(含税),派送现金股利40,579,887.20元。两年共计派送现金股利50,724,859.00元。
项目 期末数
(1)净利润 41989390.73
加:年初未分配利润 124478262.52
(2)可供分配利润 166467653.25
减:提取法定盈余公积 4198939.07
提取法定公益金 4198939.07
提取任意盈余公积 21414589.27
应付普通股股利 50724859.00
转作股本的普通股股利 57976678.00
(3)未分配利润 27953648.84
1、根据武汉市国税局1997年4月22日和1998年4月14日签发纳税通知和税收缴款单补交增值税4,601,955.31元、消费税11,211.41元、城建税322,945.34元、教育费附加138,405.15元、堤防费46,135.04元。
根据武汉市国税局对武商集团1997年度所税汇税清缴报告冲减所得税497,669.47元。
上述共计调减年初未分配利润4,622,982.78元。
2、根据1998年5月8日公司股东大会决议,按公司1997年度净利润的10％、10％、30％分别提取法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积。并相应调减年初未分配利润64,950,523.89元。
20、其他业务利润
项目 收入数 成本数 1998年1-12月利润 1997年1-12月利润
租金收入
29821664.14 1516379.61 28305284.53 43650282.04
技术服务费
5250000.00 296625.00 4953375.00 4953375.00
广告收入
1081761.20 113362.06 968399.14 594405.00
其他附营业务收入
11659460.30 2097180.99 9562279.31 791905.41
合计
47812885.64 4023547.66 43789337.98 49979967.45
21、投资收益
项目
股票投资收益 债权投资收益 非控股公司 1998年 1997年
成本法 成本法 分配来的利 合计 合计
润(权益法)
短期投资 3492543.72
长期投资
358357.50 395700.00 -1441606.72 -687549.22 -2530553.27
合计
358357.50 395700.00 -1441606.72 -687549.22 961990.45
22、补贴收入
项目 本年发生数 上年发生数
所得税退税收入 14935000.00
合资企业增值税 6189401.19 6080691.30
超税负返还收入
合计 21124401.19 6080691.30
本期发生数比上年发生数增加1,504万元,增长2.47倍。主要系武汉广场管理有限公司按应纳所得税额的33％缴纳所得税,实行先征后返还政策取得所得税返还款1,493.5万元所致。
附注6、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定
或类型 代表人
武汉武商集团股份有限公司
武汉市江 自营及代理食品、 子公司 股份制 毛冬声
汉区解放 纺织品、工艺品、
大道358＃ 进出口贸易仪器
仪表等进、出
公司口业务
武汉市武商置业发展公司
武汉市江 房地产综合开发、 子公司 股份制 毛冬声
汉区解放 商品房销售、租赁
大道358＃ 物业管理
海南武汉商场
海南海 百货零售、食品、 子公司 股份制 熊崇明
口市府 烟酒、副食五金等
城东门 零售
企业家
大厦内
武汉市顺泰电子有限公司
武汉市 扬声器、计算机、 子公司 有限责任制 毛冬声
江汉区 自动化设备、电
解放大道 子产品、电器元件
万松园 及计算机耗材批发
路7号 兼零售
武汉东方快车食品有限公司
武汉市 生产销售快餐、糕 子公司 合资经营 毛冬声
江汉区 点、卤食、冷饮
解放大
道358＃
武汉东舜置业发展有限公司
武汉市江 房地产开发、商品 子公司 合资经营 毛冬声
汉区解放 房销售、租赁、物
大道358＃ 业管理、承接室内外
装饰装修工程设计
,经营餐饮、娱乐
武汉广场管理有限公司
武汉市江 物业管理、商品零 子公司 合资经营 毛冬声
汉区解放 售、仓储、商品展
大道358＃ 示促销、餐饮娱乐
及相关的配套服务
武汉武商百盛实业发展有限公司
武汉市江 房地产开发、商品 子公司 合资经营 毛冬声
汉区解放 房销售、租赁、仓
大道358＃ 储、物业管理、餐
饮娱乐及相关的配
套服务
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年 本年 年末数
增加数 减少数
武汉武商集团股份 5000000.00 5000000.00
有限公司
进出口贸易公司
武汉市武商置业 10000000.00 10000000.00
发展公司
海南武汉商场 1500000.00 1500000.00
武汉市顺泰电子 5000000.00 5000000.00
有限公司
武汉东方快车食 3800000.00 3800000.00
品有限公司
武汉东舜置业发
展有限公司 USD11200000.00 USD11200000.00
武汉广场管理有限公司
USD21000000.00 USD21000000.00
武汉武商百盛实业发展有限公司
USD15000000.00 USD15000000.00
(三)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 比例
武汉武商集团股
6121027.26 603802.30 6724829.56 100％
份有限公司进出
口贸易公司
武汉市武商置
10000000.00 29933401.67 29933401.67
10000000.00 100％
业发展公司
海南武汉商场
680808.35 51853.74 628954.61 100％
武汉市顺泰电
子有限公司 2300000.00 2300000.00 100％
武汉东方快车
食品有限公司
1934073.81 516363.68 1417710.13 60％
武汉东舜置业
发展有限公司
57788739.03 185424.77 647072.77
57327091.03 55％
武汉广场管理
有限公司
89358669.10 41377562.44 40551970.20
90184261.34 51％
武汉武商百盛
实业发展有限
公司
63598203.57 21094.44 140314.59
63478983.42 50％
(四)与本公司不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
武汉华信房地产开发有限公司 联营企业
武汉华信管理有限公司 联营企业
武汉阿华美制衣有限公司 联营企业
(五)关联方应收应付款项余额
项目年末余额
1998年 1997年
其他应收款
其中:应收武汉华信房地产开发有限公司
338329929.56 264758137.51
应收武汉华信管理有限公司 1530000.00 1530000.00
应收武汉阿华美制衣有限公司 439000.00 850000.00
附注7、其他事项
1、担保
(1)母公司为武汉华信房地产开发有限公司贷款提供担保,武汉华信房地产开发有限公司因此取得2,440万元贷款。
(2)公司下属武汉广场管理有限公司为武汉华信房地产开发有限公司贷款提供担保,武汉华信房地产开发有限公司因此取得2,200万元贷款。
(3)母公司为武汉武商百盛实业发展有限公司贷款提供担保,武汉武商百盛实业有限公司因此取得4,500万元贷款,500万元银行承兑。
(4)母公司为武汉广场管理有限公司贷款提供担保,武汉广场管理有限公司因此取得3,000万元贷款。
(5)武汉华信房地产开发有限公司为公司下属武汉广场管理有限公司贷款提供担保,武汉广场管理有限公司因此取得3,460万元贷款。
(6)武汉华信房地产开发有限公司为母公司贷款提供担保,母公司因此取得3,600万元贷款。
(7)公司下属武汉广场管理有限公司为母公司贷款提供担保,母公司因此取得37,020万元贷款。
(8)公司下属武商进出口贸易有限公司为母公司贷款提供担保,母公司因此取得500万元贷款。
(9)母公司为武汉劲松集团有限公司贷款提供担保,武汉劲松集团有限公司因此取得600万元人民币贷款。担保截止日为1999年6月20日。
(10)公司下属武汉广场管理有限公司为中电德信物业发展(武汉)有限公司贷款提供担保,中电德信物业发展(武汉)有限公司因此取得500万元人民币贷款,担保截止日为1999年7月4日。
2、借款利息
(1)公司下属武汉广场管理有限公司为武汉华信房地产有限公司转贷6,460万元和提供经营资金7,400万元,取得利息收入5,645,813.60元。
(2)母公司为武汉华信房地产开发有限公司转贷193,471,772.96元,取得垫付利息18,675,288.03元。
附注8、期后事项
公司属下控股合资企业武汉广场管理有限公司于1999年元月4日一楼黄金柜遭蒙面持枪人抢劫,损失金额212万元,该公司于1999年元月1日曾与中保财产保险公司签定财产保险合同,保险范围含黄金盗抢险,1999年3月30日已收到保险公司的赔款。
附注9、或有事项
(1)母公司为武汉生龙娱乐有限公司向交通银行贷款6,000,000.00元人民币提供信用担保。该贷款业已逾期,并被交通银行强行划转本金6,000,000.00元,利息1,815,528.00元。另武汉生龙娱乐有限公司曾向本公司借款1,500万元,上述款项均在追索之中。
余额为338,329,929.56元。由于该公司与其客户正发生些诉讼案,无法判断其对本公司资产的影响程度。
附注10、其他重要事项
(1)根据公司董事会收购武汉商业大厦的决议,本公司已与武汉商业大厦协商达成吸收合并的协议。武汉商业大厦工程因历史遣留问题未予验收,资产评估工作尚未进行,故本期未作并表处理。
(2)1998年7月21至23日武汉地区突降特大暴雨,造成武汉地区大范围渍水,本公司部分商品和设备因此受损,受损金额1377万元。保险公司理赔398万元。其他已作降价处理。
(3)根据1998年8月13日董事会决议,公司以350万元整体收购了武汉顺泰电子有限公司,另追加投资150万元。
(4)本公司1998年投资2,000万元参股武汉证券股份有限公司,已于1999年2月26日公司董事会通过。
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合并资产负债表
会股01表
编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
资产 注释 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 113359065.06 314019139.61
短期投资减:
短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 200000.00 1060000.00
应收股利 98260838.81 97995558.81
应收利息
应收帐款 1569127.63 5072508.27
减:坏帐准备 4707.38 15217.52
应收帐款净额 1564420.25 5057290.75
预付帐款 56295284.29 36745980.35
应收补贴款 1420088.37
其他应收款 474355411.00 475463572.90
存货 229765926.37 241222192.96
减:存货跌价准备
存货净额 229765926.37 241222192.96
待摊费用 4904033.56 8574262.72
待处理流动资产净损失 5478675.80 674194.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 985603743.51 1180812192.10
长期投资:
长期股权投资 72655681.13 117000771.42
长期债权投资 76560.00 622560.00
长期投资合计 72732241.13 117623331.42
减:长期投资减值准备
长期投资净额 72732241.13 117623331.42
其中:股权投资差额 2700000.00
固定资产:
固定资产原值 961287739.21 801261412.77
减:累计折旧 84827394.74 54191108.31
固定资产净值 876460344.47 747070304.46
工程物资
在建工程 684386684.83 195590770.25
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1560847029.30 942661074.71
无形资产及其他资产:
无形资产 8772637.50
开办费 11547868.13 7852841.03
长期待摊费用 241366413.57 212305991.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 261686919.20 220158832.73
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2880869933.14 2461255430.96
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款 669029600.00 603457290.00
应付票据 26475000.00 4000000.00
应付帐款 170678313.58 147598679.17
预收帐款 10626093.87 28066505.04
代销商品款 44359440.78 56128561.49
应付工资 3974179.07 2498302.32
应付福利费 4101421.73 6751535.55
应付股利 62788990.60 39908156.29
应交税金 6377416.62 22835869.23
其他应交款 422393.34 503197.52
其他应付款 146668693.42 31019704.09
预提费用 3431292.35 3830556.57
一年内到期的长期负债 19000000.00 5000000.00
其他流动负债
流动负债合计 1167932835.36 951598357.27
长期负债:
长期借款 182000000.00 29000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 7995363.77 8048057.27
其他长期负债
长期负债合计 189995363.77 37048057.27
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1357928199.13 988646414.54
少数股东权益 197973484.58 134740143.88
股东权益:
股本 507248590.00 320908510.00
资本公积 530263841.23 662792398.07
盈余公积 259502169.36 229689701.95
其中:公益金 51020656.70 46821717.63
未分配利润 27953648.84 124478262.52
股东权益合计 1324968249.43 1337868872.54
负债和所有者权益总计 2880869933.14 2461255430.96
公司资产负债表
会股01表
编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 73386217.93 275177671.14
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1060000.00
应收股利 155178902.29 142431970.21
应收利息
应收帐款 1493953.66 6386339.29
减:坏帐准备 4481.86 14047.70
应收帐款净额 1489471.80 6372291.59
预付帐款 18940751.98 7015873.14
应收补贴款
其他应收款 977027676.40 926574736.47
存货 55789816.89 117150273.75
减:存货跌价准备
存货净额 55789816.89 117150273.75
待摊费用 4796112.17 8344725.61
待处理流动资产净损失 3712566.34 674194.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1290321515.80 1484801735.91
长期投资:
长期股权投资 302717511.22 282884088.97
长期债权投资 76560.00 622560.00
长期投资合计 302794071.22 283506648.97
减:长期投资减值准备
长期投资净额 302794071.22 283506648.97
固定资产:
固定资产原值 242819477.85 198354066.12
减:累计折旧 53165348.74 44284526.48
固定资产净值 189654129.11 154069539.64
工程物资
在建工程 481702110.93 195568170.25
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 671356240.04 349637709.89
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费 989562.47
长期待摊费用 35772043.73 24873807.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
36761606.20 24873807.82
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2301233433.26 2142819902.59
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款 555429600.00 568903400.00
应付票据 23500000.00 4000000.00
应付帐款 60383393.67 82750285.61
预收帐款 417845.60 601679.12
代销商品款 16712151.05 56128561.49
应付工资 371894.00
应付福利费 1652470.33 4033739.59
应付股利 51583400.20 1214349.25
应交税金 4859633.71 20692388.03
其他应交款 422173.34 502977.52
其他应付款 45330561.70 23403092.17
预提费用 672500.00
一年内到期的长期负债 19000000.00 5000000.00
其他流动负债
流动负债合计 779663123.60 767902972.78
长期负债:
长期借款 182000000.00 29000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 7995363.77 8048057.27
其他长期负债
长期负债合计 189995363.77 37048057.27
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 969658487.37 804951030.05
少数股东权益
股东权益:
股本 507248590.00 320908510.00
资本公积 530263841.23 662792398.07
盈余公积 259502169.36 229689701.95
其中:公益金 51020656.70 46821717.63
未分配利润 34560345.30 124478262.52
股东权益合计 1331574945.89 1337868872.54
负债及所有者权益总计
2301233433.26 2142819902.59
合并利润表
会股02表
编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释 1998年度 1997年度
一.主营业务收入 1748884036.09 1687141638.40
减:折扣与折让
主营业务收入净额 1748884036.09 1687141638.40
减:主营业务成本 1503451807.97 1456731933.27
主营业务税金及附加 7777204.54 8036408.99
二.主营业务利润 237655023.58 222373296.14
加:其他业务利润 43789337.98 49979967.45
减:存货跌价损失
营业费用 45538941.99 36219016.89
管理费用 105392307.91 63239894.11
财务费用 33681668.30 (8088643.00)
三.营业利润 96831443.36 180982995.59
加:投资收益 (687549.22) 961990.45
补贴收入 21124401.19 6080691.30
营业外收入 4337030.01 4579530.09
减:营业外支出 3653099.89 1021235.39
加:以前年度损益调整
四.利润总额 117952225.45 191583972.04
减:所得税 37060492.97 15029264.45
减:少数股东本期损益 38902341.75 46653659.81
五.净利润 41989390.73 129901047.78
公司利润表
会股02表
编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一.主营业务收入 683649860.75 1082418485.45
减:折扣与折让
主营业务收入净额 683649860.75 1082418485.45
减:主营业务成本 602197075.81 967819095.93
主营业务税金及附加 3571004.71 4582293.61
二.主营业务利润 77881780.23 110017095.91
加:其他业务利润 6262365.21 6103211.03
减:存货跌价损失
营业费用 33598462.55 30763089.72
管理费用 39672216.70 20644945.49
财务费用 27598141.37 3821302.21
三.营业利润 (16724675.18) 60890969.42
加:投资收益 70033021.44 80987459.13
补贴收入
营业外收入 2389816.69 3973573.00
减:营业外支出 3069919.93 921689.32
加:以前年度损益调整
四.利润总额 52628243.02 144930312.23
减:所得税 4032155.83 15029264.45
减:少数股东本期损益
五.净利润 48596087.19 129901047.78
合并利润分配表
会股02表附表1
编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、净利润 41989390.73 129901047.78
加:年初未分配利润 124478262.52 59527738.63
盈余公积转入数
二、可分配的利润 166467653.25 189428786.41
减:提取法定盈余公积 4198939.07 12990104.78
提取法定公益金 4198939.07 12990104.78
三、可供股东分配的利润 158069775.11 163448576.85
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 21414589.27 38970314.33
应付普通股股利 50724859.00
转作股本的普通股股利 57976678.00
四、未分配利润 27953648.84 124478262.52
公司利润分配表
会股02表附表 1
编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、净利润 48596087.19 129901047.78
加:年初未分配利润 124478262.52 59527738.63
盈余公积转入数
二、可分配的利润 173074349.71 189428786.41
减:提取法定盈余公积 4198939.07 12990104.78
提取法定公益金 4198939.07 12990104.78
三、可供股东分配的利润 164676471.57 163448576.85
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 21414589.27 38970314.33
应付普通股股利 50724859.00
转作股本的普通股股利 57976678.00
四、未分配利润 34560345.30 124478262.52
合并现金流量表
1998年度
会股03表
编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2050589218.50
收到的租金 37572652.04
收到的除增值税以外的其他税费返还 15379638.90
收到的其他与经营活动有关的现金 53700608.76
现金流入小计 2157242118.20
购买商品、接受劳务支付的现金 1808884778.07
经营租赁所支付的现金 1955337.67
支付给职工以及为职工支付的现金 73368718.56
支付的所得税款 49725112.12
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 22313321.66
支付的其他与经营活动有关的现金 63702044.38
现金流出小计 2019949312.46
经营活动产生的现金流量净额 137292805.74
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 10546000.00
分得股利或利润所收到的现金 98357.50
取得债券利息收入所收到的现金 395700.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 2009333.83
收到的其他与投资活动有关的现金 49802790.59
现金流入小计 62852181.92
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 384407512.48
权益性投资所支付的现金 3500000.00
债权性投资所支付的现金 73912848.66
支付的其他与投资活动有关的现金 360000.00
现金流出小计 462180361.14
投资活动产生的现金流量净额 (399328179.22)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 911851982.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 73359.43
现金流入小计 911925341.43
偿还债务所支付的现金 719279672.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 50506368.07
偿付利息所支付的现金 76061865.92
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 4704827.72
现金流出小计 850552733.71
筹资活动产生的现金流量净额 61372607.72
四、汇率变动对现金的影响 2691.21
五、现金及现金等价物净增加额 (200660074.55)
补充资料: 金额
⒈不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
⒉将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 41989390.73
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 (2897837.92)
固定资产折旧 30050984.83
无形资产摊销 16074247.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 206862.20
财务费用 33681668.29
投资损失(减:收益) 687549.22
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 27663094.62
经营性应收项目的减少(减:增加) 22351165.66
经营性应付项目的增加(减:减少) (32514319.00)
其他经营活动产生现金流量净额 137292805.74
⒊现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 113359065.06
减:货币资金的期初余额 314019139.61
加:现金等价物的期末余额减:
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (200660074.55)
公司现金流量表
1998年度
会股03表
编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 809853977.60
收到的租金 805550.55
收到的除增值税以外的其他税费
返还收到的其他与经营活动有关的现金 119326376.41
现金流入小计 929985904.56
购买商品、接受劳务支付的现金 729064609.22
经营租赁所支付的现金 1777405.72
支付给职工以及为职工支付的现金 49327253.98
支付的所得税款 16866426.68
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15907281.61
支付的其他与经营活动有关的现金 64866055.55
现金流出小计 877809032.76
经营活动产生的现金流量净额 52176871.80
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 10546000.00
分得股利或利润所收到的现金 28158357.50
取得债券利息收入所收到的现金 395700.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 2009333.83
收到的其他与投资活动有关的现金 17916157.51
现金流入小计 59025548.84
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 356230939.34
权益性投资所支付的现金 5000000.00
债权性投资所支付的现金 34260000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 360000.00
现金流出小计 395850939.34
投资活动产生的现金流量净额 (336825390.50)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 795991437.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 73359.43
现金流入小计 796064796.43
偿还债务所支付的现金 642465237.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 66368.05
偿付利息所支付的现金 66191050.23
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 4493943.01
现金流出小计 713216598.29
筹资活动产生的现金流量净额 82848198.14
四、汇率变动对现金的影响 8867.35
五、现金及现金等价物净增加额 (201791453.21)
补充资料:
⒈不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
⒉将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 48596087.19
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 (1481754.31)
固定资产折旧 9078584.13
无形资产摊销 4525237.73
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 10058.53
财务费用 27598141.37
投资损失(减:收益) (70033021.44)
递延税款贷款(减:借项)
存货的减少(减:增加) 61360456.86
经营性应收项目的减少(减:增加) 31650913.75
经营性应付项目的增加(减:减少) (59127832.01)
其他经营活动产生现金流量净额 52176871.80
⒊现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 73386217.93
减:货币资金的期初余额 275177671.14
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (201791453.21)
