武汉武商集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、 公司简介
1. 公司法定名称:
中文:武汉武商集团股份有限公司
英文:WUHAN DEPARTMENT STORE GROUP CO.LTD.
2. 公司法定代表人:毛冬声
3. 公司董事会秘书:李轩
联系地址:武汉市汉口解放大道688号
联系电话:(027)85714295
传 真:(027)85714295
电子信箱:wsdongmi@public.wh.hb.cn
4. 公司注册地址:武汉市汉口解放大道358号
公司办公地址:武汉市汉口解放大道688号
邮政编码:430022
公司国际互联网址:http://www.wushanggroup.com.cn
公司电子信箱:wushanggroup@public.wh.hb.cn
5. 公司信息披露报纸:《中国证券报》《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6. 公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:鄂武商
股票代码:0501
二、 会计数据和业务数据摘要
1. 公司本年利润总额及构成 (单位:元)
利润总额 80526040.89
净利润 31183738.65
扣除非经常性损益后的净利润 33637298.37
主营业务利润 274060606.28
其他业务利润 35536247.29
营业利润 64967131.31
投资收益 -228701.39
补贴收入 11995991.00
营业外收支净额 3791619.97
经营活动产生的现金流量净额 168386116.98
现金及现金等价物净增加额 -35089911.99
注:扣除非经常性损益项目、涉及金额
项 目 金 额
老武商关门处理低值易耗品损失 2682206.39
顺泰合并价差摊销 270000.00
处理固定资产收益 498646.67
2. 截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 (单位:元)
1999年度
1998年度 1997年度
调整后 调整前 调整后 调整前
⑴主营业务收入 1661571638.25
1748884036.09 1748884036.09 1687141638.40 1687141638.40
⑵净利润 31183738.65
31349834.27 41989390.73 91255476.60 129901047.78
⑶总资产 2980031212.93
2652508379.21 2880869933.14 2247181620.01 2461255430.96
⑷股东权益
(不含少数股东权益) 1144530070.51
1113346331.86 1324968249.43 1136886511.43 1337868872.54
⑸每股收益(摊薄) 0.06
0.06 0.08 0.28 0.405
(加权) 0.06
0.07 0.10 0.31 0.442
(扣除非经营性损益后) 0.07
⑹每股净资产 2.26
2.19 2.61 3.54 4.17
⑺调整后的每股净资产 1.78
1.67 2.19
⑻净资产收益率％ 2.72
2.82 3.16 8.03 9.71
⑼每股经营活动产生的现金流量净额 0.33
0.27 0.27
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
调整后每股净资产=[ 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/ 年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
3.报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 507248590 530263841.23 74165091.91
14400102.58 1668808.72 1113346331.86
本期增加 0 0 18710243.18
3118373.86 12473495.47 31183738.65
本期减少 0 0 0
0 0 0
期末数 507248590 530263841.23 92875335.09
17518476.44 14142304.19 1144530070.51
变动原因 法定提取
法定提取 本年利润
三、 股东情况
1、报告期末,公司股东总数为95321户。
2、前十名股东持股情况
股 东 名 称 持股数 持股比例
1.武汉国有资产经营公司(国家股) 150927732 29.75％
2.中国宝安集团股份有限公司 21813165 4.3％
3.武汉证券有限责任公司 19996957 3.94％
4.武汉国兴投资咨询有限责任公司 12321995 2.43％
5.武汉华中电力实业公司 11663936 2.3％
6.中国工商银行武汉市分行天安支行 10522670 2.07％
7.中国农业银行武汉信托投资公司 9213880 1.82％
8.武汉市建行投资公司 7355398 1.45％
9.长江经济联合发展股份武汉公司 6543949 1.29％
10.武汉保险公司信托投资公司 3952544 0.78％
注:武汉证券有限责任公司持有武汉国兴投资咨询有限责任公司50％的股权;
持有本公司5％以上股份股东所持有的本公司股份未发生质押或冻结情况。
四、 股东大会简介
公司一九九八年度股东大会于1999年5月14日在武汉长江大酒店八楼会议厅召开。 本次股东大会出席会议股东及股东代表21人,代表股份21,207.7127万股,占公司总股本41.81％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次股东大会通过如下决议:
⑴1998年度董事会工作报告;
⑵1998年度监事会工作报告;
⑶公司利润分配方案;
⑷更换部分董事的议案;
⑸关于兑现武商集团法定代表人1998年度年薪, 落实1999年度经营目标责任的议案。
股东大会决议公告于99年5月15日刊载于中国证券报、证券时报。
五、 董事会报告
1. 公司经营情况
⑴公司所处行业及在本行业的地位。 武商集团是全国十大百货零售企业之一。公司的经营规模、 利税总额位居全国同行前列。 武商集团是全国百货业最早的上市公司, 是全国大型百货企业贸易联合会的发起成员单位之一。
⑵公司主营业务范围及其经营状况:
武商集团是以商业零售为主,集房地产、物业管理、餐饮服务等于一体的大型集团公司, 九九年实现主营业务收入16.62亿元,利润总额为8,052.6万元。
九九年,公司完成了规模宏大的“扎堆工程”, 形成了扎堆效应,公司下属武汉商场购物中心、 武商家电家居购物中心和武商超市于9月份相继开业,加上已营运三年的武汉广场购物中心,总营业面积达到22万平方米。已经形成武汉市集商流、物流、人流最集中、 最繁华的购物中心区。同时,公司重组了量贩超市连锁经营体系,借鉴国外量贩超市连锁的先进技术, 建立了以电脑管理为手段,以集中配货为轴心, 众多门店为载体的正规连锁经营管理体系, 为集团开发量贩超市连锁打下了良好基础。
⑶公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩。
公司控股子公司武汉广场购物中心是武商集团与香港德信集团合资的大型购物中心,99年实现销售87, 990万元,利润总额9,197万元。
⑷在经营中出现的问题与困难及解决方案。
面对激烈的市场竞争和价格大战, 公司将进一步强化规模优势,创造经营特色,提倡良性适度竞争, 严格控制以价格战为主要手段的不良竞争行为。 改善服务态度,提高服务质量,不断提高经济效益。
2. 公司财务状况
项目 1999年度 1998年度 ±％
总资产 2980031212.93 2652508379.21 12.35
长期负债 225030997.87 189995363.77 18.44
股东权益 1144530070.51 1113346331.86 2.80
主营业务利润 274060606.28 239060326.77 14.64
净利润 31183738.65 31349834.27 -0.53
增减变动原因:
1 总资产增加系贷款增加。
2 长期负债增加主要系世贸工程和武汉商场改造工程长期借款增加。
3 主营业务利润增加系销售毛利由去年14％增加为17％。
3. 公司投资情况
报告期内,世贸工程项目新增投入22,865万元, 截止99年12月31日共投入70,613万元,该项目已基本完工,99年9月份已开业迎宾;武汉商场改造项目投入2,360 万元,武汉商场已于99年10月开业迎宾。
4. 新年度业务发展计划
⑴发挥“扎堆效应”的规模优势, 以百货公司经营业态为依据,调整经营定位, 四家大型商店创造出各自的经营特色,产生出“扎堆效应”的规模效益。
⑵以量贩业态为轴心,开发连锁网络, 实现经营扩张。 将“武商千喜隆超市总公司”更名为“武商量贩店连锁公司”,将量贩店业态延伸到农村城镇, 开拓农村市场,力争全年内开2-3家。
⑶充分发挥武商的信誉和经营优势, 积极筹建电子商务,开拓国内、国际二个市场。
⑷组建配货中心机构, 选择适合集中进货的部分商品,实行统一进货,联购分销,并逐步走向市场化经营。
⑸盘活存量资产,加速资产变现的重组的进度。
5. 董事会日常工作情况
⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容:
报告期内,公司共召开了四次董事会议:
1.第一次董事会于1999年2月26日在集团会议室召开,八名董事及授权代表出席了会议,会议通过了如下决议:
A、关于免去万来红同志总经理职务的议案;
B、关于聘胡冰心同志任武商集团总经理的议案;
C、关于审定《聘用总经理合同书》的议案;
D、关于参股武汉证券有限责任公司的议案;
E、关于设立董事会基金的议案。
董事会决议公告于99年3月2日在中国证券报、 证券时报上刊登。
2.第二次董事会于1999年4月8日在集团会议室召开,11名董事全部出席了会议,会议通过了如下决议:
A、 一九九八年度总经理工作报告;
B、 公司利润分配预案;
C、 一九九八年年度报告;
D、 更换部分董事的议案;
邓重英因退休,辞去公司董事职务, 由莫正之同志出任公司董事。
E、 决定于一九九九年五月十四日在武汉长江大酒店八楼会议厅召开一九九八年度股东大会。
董事会决议公告于99年4月14日在中国证券报、证券时报上刊登。
3.第三次董事会于1999年8月10日在集团会议室召开,十名董事及授权代表出席了会议,会议通过了如下决议:
A、 公司一九九九年中期报告。
B、 公司一九九九年中期利润分配方案。
C、 关于免去周泽敏公司董事(待股东大会确认)、董事会秘书职务的议案。
D、 关于聘用李轩为公司董事会秘书的议案。
董事会决议公告于99年8月13日在中国证券报、证券时报上刊登。
4.第四次董事会于1999年11月26日在集团会议室召开,九名董事及授权代表出席了会议,会议通过了如下决议:
A、 修改公司章程的议案。
B、 通过《武商集团董事会工作机构条例》。
C、 关于增补董事的议案。
增补刘江超、苗秀堂、 熊玉珍同志为公司董事(待股东大会确认)。
D、 关于董事会工作机构组成人员的议案。
E、 修订后的《武商集团董事会议事规则》
董事会决议公告于99年11月30日在中国证券报、 证券时报上刊登。
⑵报告期内利润分配方案
公司99年5月14日的股东大会通过了公司的利润分配方案:
九七年、九八年两年合并实施,以公司1998 年年末总股本507,248,590股计,每10股派现金1.00元(含税)。扣税后,个人股东实际每10股派现金0.80元。
该方案已于99年7月8日正式实施。
6. 董事、监事、高级管理人员
⑴董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期起 年初/末
止日期 持股数量
毛冬声 董事长 男 65 98.5-2001. 42042
黄绍焱 董事 男 49 98.5-2001 0
刘江超 党委书记 男 43 2000-2003 0
万来红 董事、副董事长 男 52 98.5-2001 0
胡冰心 董事、总经理 女 50 98.5-2000.3 18332
黄 俊 董事、财务总监 男 46 98.5-2001 18177
李永宽 董事 男 42 98.5-2001 0
莫正之 董事 男 50 99.4-2001 0
王汉桥 董事 男 41 98.5-2001 0
李 昕 董事 男 58 98.5-2001 0
李仁彪 董事 男 51 98.5-2001 981
胡爱萍 监事长 女 53 98.5-2001 400
熊玉珍 监事 女 50 98.5-2001 18593
曾繁华 监事 男 39 98.5-2000 0
苗秀堂 副总经理 男 52 98.5-2001 18177
张秀英 副总经理 女 46 98.5-2001 0
李 轩 董秘 女 30 99.8-2001 0
以上董事、监事及高级管理人员年度报酬在70, 000元以上2人,40,000-70,000元6人,10,000-20,000元1人。黄绍焱、李永宽、莫正之、王汉桥、李昕、李仁彪、刘江超、曾繁华报告期内未在公司领取报酬。
⑵报告期内离任的董事、监事、 高级管理人员姓名及离任原因
姓 名 离任职务 离任原因
邓重英 董事 退休
周泽敏 董事、董事会秘书 本人辞职(待股东大会确认)
⑶聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况:
经公司1999年2月26日董事会审议并通过,聘胡冰心同志任武商集团总经理,免去万来红同志总经理职务。
经公司1999年8月10日董事会审议并通过,聘李轩同志任公司董事会秘书,免去周泽敏同志董事会秘书职务。
7. 本次利润分配预案:既不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增。
六、 监事会报告
报告期内,公司共召开了两次监事会议, 并列席了四次董事会。
1.第一次监事会于1999年4月8日在集团会议室召开,3名监事出席了会议,会议通过了公司一九九八年度监事会工作报告。有关决议刊载于4月14日《中国证券报》、《证券时报》。
2.第二次监事会于1999年11月26日在集团会议室召开,3名监事出席了会议,会议通过了如下决议:
A、关于更换监事的议案。
因工作需要, 经职工代表民主推荐唐国文任公司监事,免去熊玉珍同志监事职务。
B、通过了《武商集团监事会议事规则》。
有关决议刊载于11日30日《中国证券报》、 《证券时报》。
监事会认为:
1.公司依法运作情况良好,公司董事会对重大事项的决策程序符合《公司法》和《公司章程》, 公司建立并完善了基本规章制度和内部控制制度。公司董事、 总经理胡冰心同志由于工作变动,离任审计即将进行。 由胡冰心任法定代表人的武汉瑞泰商业顾问咨询有限责任公司,经公安部门鉴定, 在其登记过程中有虚假成份,武汉市工商行政管理局已决定撤消该公司登记。 公司董事会其他成员履行公司职务时无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
2.公司财务会计制度严明,财务会计资料报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果, 武汉众环会计师事务所对公司一九九九年度财务审计出具了无保留意见的年度审计报告。
3.关联交易公平,无损害上市公司利益现象发生。
4.报告期内,公司未发生收购事件。
5.报告期内,公司出售资产情况:
(1)出售武商百盛土地103.88亩,出售价格60万元/亩,售款金额6,232万元,售出款分三期到帐。
(2)出售华坡路仓库房产1,500平方米, 售款金额300万元。
公司出售资产未有内幕交易, 无损害股东权益和造成公司资产流失事件发生。
七、 重要事项
1.重大诉讼、仲裁事项
公司所属武汉华信房地产开发有限公司1999 年前该公司与该公司客户发生些诉讼案,一审胜诉, 待二审判决后进行帐务调整。
2.报告期内,公司董事及高级管理人员未受监管部门任何处罚。
3.报告期内控股股东未发生变化。
4.报告期内公司未发生收购及吸收合并事项。
5.报告期内出售资产情况:
(1)出售武商百盛土地103.88亩,出售价格60万元/亩,售款金额6,232万元,售出款分三期到帐。
(2)出售华坡路仓库房产1,500平方米, 售款金额300万元。
6.重大关联交易事项(见会计报表附注说明)
7.公司第一大股东为武汉国有资产经营公司,公司与控股股东在人员、资产、财务上完全“三分开”。
8.报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。
9.报告期内,公司聘任的会计师事务所未发生变更,仍为武汉众环会计师事务所(原武汉中华会计师事务所)。
10.重大合同(担保)事项
⑴母公司九八年为武汉劲松集团有限公司提供600万元人民币贷款担保,九九年六月二十日到期, 该担保已撤消。
⑵公司下属武汉广场管理有限公司为中电德信物业发展(武汉)有限公司贷款提供担保, 中电德信物业发展(武汉)有限公司因此取得310万元人民币贷款,截止日为2000年7月4日。
11.报告期内未更改公司名称及股票简称
12. 依据财政部财会字(1999)35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度〉有关会计处理问题补充规定的通知》和财政部财会字[1999]49 号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,公司董事会决定:从1999年 1月1日起,坏帐准备由原按照年末应收帐款余额的3‰计提,改按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的
20 ％计提; 短期投资计价由成本法改按成本与市价孰低法;存货计价由成本法改按成本与可变现净值孰低法;长期投资减值准备按单项长期投资帐面价值高于未来可收回金额的差额提取,采用追溯调整法。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为70,894,725.05元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为70,894,725.05元。由于会计政策变更,调增了1998年的净利润4,184,545.84元, 调减了1999年初留存收益70,894,725.05元,其中: 未分配利润调减了20,563,145.30元,盈余公积调减了50,331,579.75元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了21,776,663.58元。
八、 财务会计报告
审 计 报 告
武众会(2000)130号
武汉武商集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表及合并资产负债表,1999 年度的利润表及利润分配表、合并利润表及合并利润分配表,1999 年度的现金流量表及合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司 1999年12月 31 日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 武汉国际大厦B座16楼 2000年3月3日
合并会计报表附注
(1999年12月31日)
附注1、公司简介
武汉武商集团股份有限公司(以下简称“公司”) 的前身是武汉商场,创建于1959年, 是全国十大百货商店之一。1986年12月改造为股份有限公司。1992年11月 20日公司股票在深圳上市。 公司现已发展成为一家集商业零售、房地产、物业管理、 服装制造及餐饮服务于一体的大型集团公司。1999年末公司总股本为507,248,590股。
公司企业法人营业执照注册号为: 4201001101833
公司经营范围包括:百货、五金、交电、家具、 其他食品、针纺织品、日用杂品、酒零售兼批发;烟、 金银首饰零售。兼营西药、中成药、医疗器械、汽枪、 丁烷气体、油漆、粘胶零售兼批发;家用电器维修;彩扩;复印、名片印制;干洗服务;电子游戏、电影、 录像放映;汽车货运;承接展览及展销会;美容美发; 餐饮;蔬菜水果、水产品、肉禽加工、销售。 (国家有专项规定的项目经审批后方可经营)
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
公司执行《企业会计准则》、 《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
(2)会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
公司记帐本位币为人民币。
(4)记帐基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为记帐基础, 以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
公司发生涉及外币的业务, 按发生当日的外汇市场汇率的中间价折合为本位币记帐, 期末将货币性外币帐户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合为记帐本位币金额。 按期末外汇市场汇率折合为记帐本位币金额与帐面记帐本位币金额的差额,作为汇兑损益, 记入当期损益;与购建固定资产或者无形资产有关的, 在资产尚未交付使用以前,计入购建资产的价值。
(6)现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额的现金, 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(7)坏帐核算方法
公司坏帐的确认标准:
A.因债务人破产或者死亡, 以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的帐款。
B. 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的帐款。
公司坏帐损失的核算方法:
公司采用备抵法核算坏帐损失。 公司一九九九年一月一日前按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备;根据公司董事会决议, 自一九九九年一月一日起改按年末应收款项余额(包括应收帐款和其他应收款)的20 ％计提坏帐准备,并记入当年度损益。
(8)存货核算方法
A.公司存货分为:在途物资、包装物、低值易耗品、库存商品、开发成本等。
B.公司存货均采用实际成本核算。
在途物资:取得时按实际成本计价, 转入库存时,按库存商品的核算方法入帐。
低值易耗品:原领用时按“五五摊销法”核算, 根据公司董事会决议, 自一九九九年一月一日起改为领用时一次性摊入成本费用。
包装物:领用时一次性摊入成本费用。
库存商品:取得时按进价核算, 发出时按先进先出法结转。
开发成本:发生时按实际成本计价, 发出时按加权平均法计价。
C.公司原期末存货不计提存货跌价准备。 根据公司董事会决议, 自一九九九年一月一日起改按成本与可变现净值孰低计价, 当期末存货可变现净值低于成本时,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益。
(9)长期投资核算方法
A. 公司长期股权投资的计价方法及核算方法:
a. 以支付现金取得的长期股权投资,按支付的全部价款作为投资成本,包括支付的税金、 手续费等相关费用(扣除已宣告而尚未领取的现金股利)。
b. 以放弃非现金资产取得的长期股权投资,其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定。
c. 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20 ％但对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响,采用权益法核算。 公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额20 ％或20％以上,但对被投资单位无控制、 无共同控制且无重大影响,采用成本法核算。
d. 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的,按实际取得被投资单位控制、 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的帐面价值作为投资成本,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额, 作为股权投资差额; 长期股权投资权益法核算改为成本法核算的,按实际对被投资单位不再具有控制、 共同控制和重大影响时投资的帐面价值作为投资成本。
e. 公司对长期股权投资的投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之差计入“股权投资差额”,并在年度终了分期平均摊销,计入损益。 股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的按十年期限摊销。
f. 处置长期股权投资时,投资的帐面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
B. 公司长期债权投资的计价方法及核算方法:
a.公司长期债权投资按实际支付的全部价款, 包括税金、手续费等相关费用作为实际成本。 取得的分期付息到期偿还本金的债券, 其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息作为应收利息单独核算。
b.长期债权投资收益根据权责发生制原则计算。 购买债券的投资成本扣除相关费用及债券发行日至购买日止的应收利息后的金额与债券面值的差额, 作为溢价或折价;债券溢价或折价采用直线法摊销。 债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入, 经调整债券投资溢折价摊销后的金额,确认为当期投资收益。
C. 长期投资减值准备的确认标准及计提方法
公司年末对长期投资逐项进行检查, 如果市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因, 导致其可回收金额低于帐面价值, 且该降低价值在可预见的未来期间内不可恢复, 按可回收金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
a.有市价的长期投资出现下列情况时, 计提长期投资减值准备:
1 市价持续2年低于帐面价值。
2 该项投资暂停交易1年。
3 被投资单位当年发生严重亏损。
4 被投资单位持续2年发生亏损。
5 被投资单位进行清理整顿、 清算或出现其他不能持续经营的迹象。
b.无市价的长期投资出现下列情况时, 计提长期投资减值准备。
1 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化可能导致被投资单位出现巨额亏损。
2 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化, 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化。
3 被投资单位所从事产业的生产技术或竞争者数量等发生变化,被投资单位已失去竞争能力, 从而导致财务状况发生严重恶化。
4 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化,如进行清理整顿、清算等。
c. 公司长期投资减值准备按单项长期投资帐面价值高于未来可收回金额的差额提取。
(10)固定资产计价和折旧方法
A. 固定资产的标准为:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、 经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过二年的。
B.固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
C.固定资产折旧采用直线法, 按分类折旧率计提折旧。
D.固定资产分类、预计经济使用年限, 预计残值率和年折旧率如下:
类 别 使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30-50 5 1.90—3.17
机器设备 10 5 9.50
运输设备 8 5 11.88
其 他 5-10 5 9.50—19.00
(11)在建工程核算方法
A.为工程借款发生的借款利息, 在工程完工交付使用之前计入在建工程成本, 工程完工交付使用之后计入财务费用。
B. 在建工程在完工交付使用时按全部实际成本转入固定资产。
(12)无形资产计价和摊销方法
A.无形资产计价
a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
b.其他单位投入的无形资产按公允价值计价。
c.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产, 按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。
B.无形资产的摊销方法
a.合同规定了受益年限的, 按不超过受益年限的期限摊销。
b.合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销。
c. 合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。
d.经营期短于有效年限的, 按不超过经营期的年限摊销。
C.公司的无形资产为土地使用权,均按50年摊销。
(13)开办费的摊销方法
公司开办费按实际成本计价,按五年期限平均摊销。
(14)长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际成本计价, 按预期受益年限平均摊销。其中:
a. 武汉广场固定资产改良支出原按20年摊销,根据该公司董事会决议,自一九九九年一月一日起改按10 年摊销。
b. 武汉广场招商费用原按20年摊销,根据该公司董事会决议,自一九九九年一月一日起改按5年摊销。
c. 店堂装修费按10年摊销。
d. 临时性装修费按5年摊销。
e. 电脑软件按5年摊销。
(15)收入确认原则
销售商品:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方; 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; 与交易相关的经济利益能够流入企业, 相关的收入和成本能够可靠计量时,确认收入。
提供劳务:公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; 劳务开始和完成分属不同的会计年度, 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认相关的劳务收入; 在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下, 按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确定收入。
提供他人使用公司资产:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业, 收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
(16)所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
(17)合并会计报表的编制方法
A. 合并范围的确定原则:公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50％以上, 或虽然占该单位有表决权资本总额不足50％,但具有实际控制权的, 该单位列入合并范围。
B. 合并的方法:公司合并会计报表按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制。 纳入合并范围子公司所采用的会计政策与母公司所采用的会计政策不一致且有重大影响时, 合并会计报表按母公司的会计政策进行调整。
(18)会计政策、会计估计变更说明
A.依据财政部财会字(1999)35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度〉有关会计处理问题补充规定的通知》和财政部财会字[1999]49 号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,公司董事会决定:从1999年1月1 日起,坏帐准备由原按照年末应收帐款余额的3‰计提,改按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的 20％计提;短期投资计价由成本法改按成本与市价孰低法;存货计价由成本法改按成本与可变现净值孰低法; 长期投资减值准备按单项长期投资帐面价值高于未来可收回金额的差额提取,采用追溯调整法。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为70,894,725.05元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为70,894,725.05元。由于会计政策变更,调增了1998年的净利润4,184,545.84元, 调减了1999年初留存收益70,894,725.05元,其中: 未分配利润调减了20,563,145.30元,盈余公积调减了50,331,579.75元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了21,776,663.58元。
B. 根据公司董事会决定:低值易耗品摊销方法由原领用时的"五五摊销法”变更为“一次摊销法”。该会计估计变更减少本期利润3,068,356.88元。
C. 根据武汉广场管理有限公司董事会决定:武汉广场固定资产改良支出自一九九九年一月一日起由原按 20年摊销改为10年摊销; 武汉广场招商费用自一九九九年一月一日起由原按20年摊销改为5年摊销。该会计估计变更减少本期利润19,658,951.39元。
附注3、税项
A. 增值税销项税率为13％～17％,按扣除进项税后的余额缴纳。
B. 营业税税率为5％。
C. 消费税为相关收入的5％。
D. 城市维护建设费为应纳流转税额的7％。
E. 教育费附加为应纳流转税额的3％。
F. 城市堤防费为应纳流转税额的1％(1999年 9月1日后改为2％)。
G. 地方教育发展费为销售收入的1‰(1999年 1月1日起执行)。
H. 平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
I. 所得税:根据武汉市人民政府武政[1998]117 号文,上市公司按33％缴足企业所得税后,从1998 年开始由同级财政部门给予为期5年的返还优惠照顾,其中:前3年按18％比例返还,后2年按9％比例返还。公司合资企业所得税, 按国家有关税法规定及当地政府有关规定执行。
附注4、控股子公司及合营企业
企业名称 注册地址
经营范围 注册资本 实际投资 占权 是否合
益比 并报表
例
武汉武商集团股份有限公司 武汉市江汉区解放大道358＊
进出口贸易公司
主营：自营及代理食品、纺织品、 5000000.00 5000000.00 100% 是
工艺品、仪器仪表等进、出
口业务
兼营：承办中外合资经营、合作生
产、来样加工、来件装配、
补偿贸易、易货贸易及转口
贸易业务
武汉市武商置业发展公司 武汉市江汉区解放大道358＊
主营：房地产综合开发、商品房 10000000.00 10000000.00 100% 是
销售、租赁、物业管理
兼营：建筑装饰材料零售兼批发、
装饰装璜材料加工
海南武汉商场 海南海口市府城东门企业家大厦内
主营：百货零售、食品、烟酒、 1500000.00 959839.37 100% 是
副食五金等零售
兼营：建材、五金交电、科学
器材、机电产品（不含
汽车）、汽车配件
武汉市顺泰电子有限公司 武汉市江汉区施放大道万松园路7号
扬声器、计算机、自动化设备、 5000000.00 5000000.00 100% 是
电子产品、电器元件及计算机
耗材批发兼零售
武汉东方快车食品有限公司 武汉市江汉区解放大道358＊
生产销售快餐、糕点、卤食、 3800000.00 2281347.68 60% 是
冷饮
武汉东舜置业发展有限公司 武汉市江汉区解放大道358＊
房地产开发、商品房销售、 USD11200000.00 RMB52561249.42 55% 是
租赁、物业管理、承接室
内外装饰装修工程设计、
经营餐饮、娱乐
武汉广场管理有限公司 武汉市江汉区解放大道358＊
牧业管理、商品零售、仓 USD21000000.00 RMB89358669.10 51% 是
储、商品促销、餐饮娱乐
及相关的配套服务
武汉武商百盛实业发展有限公司 武汉市江汉区解放大道358＊
房地产开发、商品房销售、 USD15000000.00 RMB36599029.18 50% 是
租赁、仓储、物业管理、
餐饮娱乐及相关的配套服务
附注5.会计报表主要项目附注
1.货币资金
项 目
期初数 期末数
原 币 汇率 人民币 原 币 汇率 人民币
现 金
118370.61 114699.41
银行存款
106471992.17 70896495.32
其中:USD
77594.15 1:8.2787 642378.69 303.87 1:8.2793 2515.83
HKD
24826.55 1:1.0678 26509.79 125.48 1:1.0653 133.67
其他货币资金
6768702.28 7257958.34
合 计
113359065.06 78269153.07
2.应收股利
单位名称 金 额 备 注
汉口商业大楼股份有限公司 260000.00 1998年股利
合 计 260000.00
3.应收账款
A、账龄分析
账 龄
期初数 期末数
金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备
1年以内
42940.20 2.74 944248.09 97.51
1-2年
707670.28 45.10 24174.00 2.49
2-3年
818517.15 52.16
3年以上
合 计
1569127.63 100.00 313825.54 968422.09 100.00 193684.42
B、应收账款欠款金额前五名列示如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
备 注
香港波士肯公司 879704.09 99.12 货款
2000年元月6日已收回
食品博览会 24174.00 98 货款
双捷公司 18000.00 99.11 租赁费
世贸物业 10032.00 99 货款
武汉航空公司 7,000.00 99.12 货款
C、应收账款中无持本公司5 ％(含5 ％)以上股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
A、账龄分析
账 龄
期初数 期末数
金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备
1年以内
206773429.15 47.56 94204037.15 19.14
1-2年
223552558.43 51.42 170520600.91 34.65
2-3年
1827310.00 0.42 223552558.43 45.43
3年以上
2595723.52 0.60 3806134.64 0.78
合 计
434749021.10 100.00 86949804.22 492083331.13 100 98416666.23
B、其他应收款欠款金额前五名列示如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间
欠款原因 备注
华信房地产开发有限公司 325,537,962.58 97-99
借款及利息
武汉商业大厦 102,939,815.17 94-99
代垫款
武汉生龙娱乐有限公司 22,815,520.80 96-98
借款及应收担保扣款
工行信托投资公司 3,947,733.00 99
欠款
武汉市供电局电源建设
管理办公室 2,579,634.00 97
电力建设基金
C、 其他应收款中无持本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5.预付账款
A、账龄分析
账 龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 39746242.68 70.60 46281903.52 96.43
1-2年 11525558.61 20.47 580000.00 1.21
2-3年 5023483.00 8.93 433800.00 0.90
3年以上 700000.00 1.46
合 计 56295284.29 100.00 47995703.52 100.00
B、预付账款欠款金额前五名列示如下:
单位名称 所欠金额
欠款时间 欠款原因 备注
上海海尔空调器销售有限公司 6,359,308.00
1999年 货款
厦门华侨电子股份有限公司武汉分公司 2,550,000.00
1999年 货款
青岛海尔热水器有限公司 2,182,554.00
1999年 货款
青岛海信电器公司武汉经营分公司 2,000,300.00
1999年 货款
湖北格力空调销售有限责任公司 2,000,000.00
1999年 货款
C、 预付账款中无持本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
6.应收补贴款
性质和内容 金 额
出口退税款 6604509.03
所得税先征后返 766991.00
合 计 7371500.03
7.存货
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 30268.00
低值易耗品 6688144.12 1442744.31
库存商品 115921957.27 148877458.54 191472.23
开发成本 107125556.98 144241842.39
合 计 229765926.37 294562045.24 191472.23
注:存货跌价准备系根据1999年12月31 日存货帐面成本高于可变现净值的差额计提。
8、待摊费用
类 别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
装 修 费 58409.49 1159731.87 1123162.26 94979.10
期初待抵扣进项税
3962935.23 3962935.23
财产保险费 1276358.57 138262.25 1393503.21 21117.61
报 刊 费 51086.53 3208.90 51994.03 2301.40
卫生许可证 10000.00 3210.00 10000.00 3210.00
环境监测费 12000.00 12000.00
物料消耗 13833.33 3458.33 10375.00
九楼食堂修理费 18274.20 18274.20
停 车 费 6000.00 2400.00 3600.00
广 告 费 290300.00 96583.32 193716.68
合 计 5370789.82 1632820.55 2693101.15 4310509.22
9.待处理流动资产净损失
类 别 余 额
武商三角路量贩店存货盘亏待查 55379.58
合 计 55379.58
10.长期投资
(1)项 目 期初数 本期增加
金 额 减值准备
本期减少 期末数
金 额 减值准备
长期股权投资 68688242.03
532332.19 68155909.84
长期债权投资 76560.00
76560.00
合 计 68764802.03
532332.19 68232469.84
(2)长期股权投资
A.股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量
占被投资公司 报表日市价 投资金额 减值准备 备注
注册资本比例
金狮自行车(集团)股份有限公司 法人股 10万股
100000.00
双虎涂料股份有限公司 法人股 18.33万股
0.34 338400.00
长印集团股份有限公司 法人股 15.312万股
0.11 240000.00
九通实业股份有限公司 法人股 224.7万股
8.86 2000000.00
汉口商业大楼股份有限公司 法人股 220万股
7.02 2000000.00
武汉钢电股份有限公司 法人股 334.5万股
0.33 3000000.00
劲松实业股份有限公司 法人股 10万股
9.09 100000.00
上海华联商厦 法人股 69.4237万股
0.22 1963500.00
三峡证券公司 法人股 10万股
1.25 1100000.00
三特企业集团股份有限公司 个人股 5.76万股
0.12 907191.78
合 计
11749091.78
B.其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
占被投资单位 减值准备 本期权益 累计权益 期末余额
注册资本比例 增减额 增减额
武汉华信管理有限公司 1992年-2012年 1470000.00
49％ -1470000.00
武汉华信房地产开发有限公司 1992年-2007年 21423192.03
49％ -168732.19 2223626.03 23646818.06
武汉阿华美制衣有限公司 1992年-2003年 450000.00
45％ -450000.00
中贸联有限公司 1994年 10000000.00
12.99％ 10000000.00
企业家海南开发公司 1989年 250000.00
250000.00
东湖信用社 1993年 80000.00
80000.00
武汉证券股份有限公司 1992年 20000000.00
9.84％ 20000000.00
合 计 53673192.03
-168732.19 303626.03 53976818.06
C、其他股权投资差额
被投资单位名称 初始投资差额 初始投资差额形成原因
摊销期限 本期摊销额 摊余金额
顺泰电子 2,700,000.00
10年 270000.00 2430000.00
(3)长期债权投资
债券投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日
期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备 计提减值
准备的原因
93(五年期)国库券 9,600.00 14％ 9,600.00 1998
未计提 未计提
87电力建设债券 66,960.00 66,960.00 无
合 计 76560.00 76560.00
11.固定资产及累计折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋及建筑物
827710651.18 583991192.48 2966305.99 1408735537.67
机器设备
82974313.57 17367497.70 42672581.40 57669229.87
运输工具
9495032.75 395281.00 2268393.31 7621920.44
其他设备
22048625.71 3730706.17 25779331.88
土 地
19059116.00 19059116.00
合 计
961287739.21 605484677.35 66966396.70 1499806019.86
累计折旧
房屋及建筑物
44878864.48 20308097.47 1132993.51 64053968.44
机器设备
23905445.11 8697258.32 13412566.73 19190136.70
运输工具
5289880.44 939075.76 1557857.45 4671098.75
其它设备
10753204.71 2810376.97 2189098.68 11374483.00
合 计
84827394.74 32754808.52 18292516.37 99289686.89
净 值
876460344.47 1400516332.97
其中:A、由在建工程完工转入固定资产 547, 618,580.47元, 其中:房屋建筑物546,812,580.47元、 其他设备806,000元。
B、固定资产期末比期初增加538,518,280.65元,增长比例56.02％,主要系世贸大厦在建工程暂估入帐转固定资产520,845,832.15元影响所致。
C、公司以房屋及建筑物原值715,396,500.00元,办理抵押贷款534,041,135.00元。
12.在建工程
工程名称 期 初 数 本期增加数
本期转入 其他减少数 期末数 资金来源 进度
固定资产数
世贸工程 477477644.36 228652839.85
520845832.15 185284652.06 募股贷款其他 90％
其中:利息资本化 14363344.45 25029002.56
29219022.97 10173324.04
武汉商场改造 23601092.58
23601092.58 贷款 90％
其中:利息资本化 715712.00
715712.00
武汉广场工程 717000.00 89000.00
806000.00 其他
汉口火车站工程 3866900.00
3866900.00 贷款、其他
其中:利息资本化 162900.00
162900.00
世贸-广场-商场连廊 20000.00
20000.00 其他
百盛量贩店工程 202305140.47 22153292.19
25966748.32 570587.14 197921097.20 贷款、其他 35％
其中:利息资本化 6254672.20
2042337.31 4212334.89
世贸电脑网络工程 555758.00
555758.00
武广46楼装修工程 968710.00
968710.00 其他
武广夜景照明工程 1256000.00
1256000.00 其他
合 计 684386684.83 277276692.62
547618580.47 570587.14 413474209.84
在建工程期末比期初减少270912,474.99元,下降比例39.58％,主要系在建工程交付使用预转547,618,580.47元;世贸工程本期增加228,652,839.85元,武汉商场改造工程增加23,601,092.58元等影响所致。
13.固定资产清理
期末固定资产清理余额为10,396,961.53元,主要系原武汉商场改造清理资产转入数。
14.开办费
种 类
期初数 本期增加 本期摊销额 期末余额
武商集团三角路量贩店
822710.92 46703.59 184929.91 684484.60
世贸大厦
166851.55 8680603.28 442372.75 8405082.08
武汉市顺泰电子有限公司
1135208.18 396404.52 229741.92 1301870.78
武汉东方快车食品有限公司
14637.97 14637.97
武汉广场管理有限公司
7262141.20 2420713.73 4841427.47
武汉东舜置业发展有限公司
26150.13 26150.13
武汉武商百盛实业发展有限公司
2120168.18 563257.60 1556910.58
电器家居分公司
2725134.65 136256.74 2588877.91
千喜隆分公司
732916.48 36645.81 696270.67
合 计
11547868.13 12581762.52 4054706.56 20074924.09
15.长期待摊费用
项 目
期 初 数 本期增加 本期摊销 本期减少 期 末 数
武商超市公司装修费
4957444.49 805861.81 4151582.68
三角路购物中心装修费
23345511.19 4409126.72 3950189.40 23804448.51
燕马巷超市装修费
733594.78 91699.32 641895.46
集团办公室装修
3877159.94 560493.73 475817.95 3961835.72
电脑软件
2858333.33 78450.00 704794.11 2231989.22
东方快车装修
716383.48 565683.30 150700.18
武汉广场租入固定
资产改良支出
187041599.93 66332.97 23446532.96 163661399.94
武汉广场招商费
17694090.98 5898030.33 11796060.65
东舜置业装修费
20922.79 280979.00 22122.79 279779.00
百盛实业装修费
121372.66 570587.14 147219.07 544740.73
千喜隆装修费
1821977.40 45549.45 1776427.95
合 计
241366413.57 7787946.96 36153500.49 213000860.04
16.短期借款
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 345229600.00 384041135.00
担保借款 323800000.00 351799300.00
信用借款 37500000.00
合 计 669029600.00 773340435.00
17.应付账款
期末余额为207,342,480.11元。
本公司应付帐款中无持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
18.预收货款
期末余额为36,891,795.56元。
本公司预收货款中无持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
19.应付股利
期末余额为6,947,246.44元。
主要投资者 欠付股利金额
欠付股利原因 备 注
德信国际香港有限公司 225,110.64
未领取 2000年2月已付
武汉证券有限责任公司 1,333,130.70
未领取 2000年元月已付67万
武汉国兴投资咨询有限责任公司 749,657.30
未领取 2000年元月已付
市鸿基运输实业有限公司 196,318.40
未领取 2000年3月已付
武汉市财政局 180,000.00
未领取 2000年元月已付
长发武汉公司 218,132.90
未领取 2000年元月已付
中国宝安集团股份有限公司 727,106.00
未领取 2000年元月已付
天津经济技术开发区总公司 130,878.90
未领取 2000年元月已付
武汉保险公司信托投资公司 131,752.40
未领取 2000年元月已付
20.应交税金
税 种 欠交数额
增 值 税 5240674.12
营 业 税 1498758.39
个人所得税 900312.77
城市维护建设税 413865.42
企业所得税 -1868971.04
消 费 税 824463.67
房 产 税 5286220.90
合 计 12295324.23
21.其他应付款
期末余额为141,682,295.42元。
本公司其他应付款中无持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
22.预提费用
项 目 期 初 数 期 末 数
年末结存余额的原因
预提利息 190,611.32
未支付
预提水电费 1,566,273.86 2,666,387.98
未支付
预提租金 56,640.00
未支付
预提销售代理费 1,865,018.49 1,865,971.23
未支付
预提广告费 100,000.00
未支付
预提修理费 55,309.37
未支付
预提动力燃料费 29,726.85
未支付
合 计 3431292.35 4964646.75
23.长期借款
借款单位 借款金额 借款期限
年利率％ 借款条件
建行江汉支行 40,000,000.00 99.12.31-001.12.30
6.534 担保
工行江汉支行 20,000,000.00 98.06.29-001.06.26
9.00 担保
工行江汉支行 30,000,000.00 98.08.04-001.08.04
7.821 担保
工行江汉支行 20,000,000.00 99.06.3-2001.6.3
7.326 担保
工行江汉支行 50,000,000.00 99.7.20-2001.7.20
6.534 抵押
工行江汉支行 50,000,000.00 99.8.31-2001.8.30
6.534 抵押
工行国际业务部 7,000,000.00 99.9.16-2002.9.16
6.534 担保
合 计 217000000.00
24.股本
股本总额为507,248,590股,每股面值1元, 股本总金额为507,248,590元。其股份结构如下:
数量单位:股
股份类别
本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
169970625.00 169970625.00
其中:国家拥有股份
150927732.00 150927732.00
境内法人持有股份
19042893.00 19042893.00
外资法人持有股份
2.募集法人股
132888113.00 132888113.00
3.内部职工股
4.国家股、法人股转配
1863696.00 1863696.00
尚未流通股份合计
304722434.00 304722434.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
202526156.00 202526156.00
其中:高级管理人员持有
198122.00 -61965 -61965 136157.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
202526156.00 202526156.00
三.股份总数
507248590.00 507248590.00
25.资本公积
项 目 期 初 数 本期 本期 期 末 数
增加数 减少数
股本溢价 528581185.27 528581185.27
接受捐赠实物资产 1403773.90 1403773.90
资产评估增值 244090.00 244090.00
投资准备 34792.06 34792.06
合 计 530263841.23 530263841.23
26.盈余公积
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积 14228187.42 3118373.86 17346561.28
公 益 金 14400102.58 3118373.86 17518476.44
任意盈余公积 45536801.91 12473495.46 58010297.37
合 计 74165091.91 18710243.18 92875335.09
27.未分配利润
公司利润分配政策
A、公司净利润按下列顺序分配
弥补亏损
提取10％法定盈余公积
提取5％～10％法定公益金
根据股东大会决议提取任意盈余公积
根据股东大会决议分配普通股股利
B、未分配利润增减变动情况
项 目 提取比例 金 额
当年净利润转入 31183738.65
调整前年初未分配利润 27953648.84
调整年初未分配利润 -26284840.12
调整后年初未分配利润 1668808.72
提取法定盈余公积 按净利10％ 3118373.86
提取法定公益金 按净利10％ 3118373.86
提取任意盈余公积 按净利40％ 12473495.46
应付普通股股利
期末未分配利润 14142304.19
说明:本期预分配比例根据公司董事会决议确定。
C、以前年度损益调整减少期初未分配利润26, 284,840.12元。其中:调减1998年净利润10,639,556.46元,调减1998年计提的盈余公积7,554,085.07元;调减 1998年以前净利润200,982,361.11元,调减1998 年以前计提的盈余公积177,782,992.38元。
变动原因 合计变动金额
其中:1998年 变动依据
补提坏帐准备调整年初未分配利润 -20,563,145.30
1,213,518.28 财政部财会字(1999)35号
财政部财会字[1999]49号
武汉华信房地产开发有限公司决算
调整年初未分配利润 -5,965,931.45
-4,543,226.30 武汉华信房地产开发有限
公司1999年度审计报告
税务清算影响调整年初未分配利润 244,236.63
244,236.63 武国税稽发[1999]049号、
[1999]050号、[1999]051号
合 计 -26284840.12
-3085471.39
28.其他业务利润
项 目 收入数 成本数 利 润
租金收入 31583049.89 3344019.40 28239030.49
广告收入 4861765.21 513115.24 4348649.97
其他附营业务收入 3710833.19 762266.36 2948566.83
合 计 40155648.29 4619401.00 35536247.29
29.营业费用
营业费用本期发生27,984,772.41元,比上年发生数45,538,941.99元减少17,554,169.58元,下降38.55％。其中:武汉商场1999年7月停业装修,公司人员结构调整,使得列入营业费用的工资费用下降1,107万元;武汉广场本年陈列费用下降249万元等影响所致。
30.管理费用
管理费用本期发生数185,255,581.72元, 比上年发生数105,481,236.77元增加79,774,344.95元。增长比例75.63％。主要系长期待摊费用摊销增加2,523万元; 开办费摊销增加238万元;房产税增加316万元; 坏帐准备计提增加1,258万元;1998年武汉广场销售返利款冲减费用1715万元,本年无此因素,使管理费用增加1715万元;修理费增加475万元;折旧费用增加282万元; 水电费增加153万元;低值易耗品摊销方法变更增加333 万元等影响所致。
31.财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 46192989.66 56854928.38
减:利息收入 15176523.75 23592920.06
汇兑损失 11989.71 198962.31
减:汇兑收益 133749.03 198327.40
其 他 303189.31 419025.07
合 计 31197895.90 33681668.30
32.投资收益
项 目 金 额
股权投资收益 210030.80
债券投资收益
联(合)营公司分配的利润 -168732.19
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -270000.00
合 计 -228701.39
33.补贴收入
项 目 金 额
所得税退税收入 11995991.00
说明:1、系武汉广场管理有限公司按应纳所得税额的33％缴纳所得税,实行先征后返还政策退税所致。
2、补贴收入本期发生数比上年减少913万元, 主要系武汉广场本年所得税下降,所得税退税收入下降294万元;98年超税赋返还619万元,本年无此因素等影响所致。
34.支付的其他与经营活动有关的现金64,082,462.48元。其中价值较大的:
项目内容 金 额
垫付武汉商业大厦借款及利息 44368475.40
管理费用其他支出 14017745.03
35.支付的其他与筹资活动有关的现金3,611, 799.22元。其中价值较大的:
项目内容 金 额
支付个人红利所得税 3500000.00
住房周转金支出 280307.62
附注6.分行业资料(行业收入占主营收入10 ％(含10％)以上的)
行 业 营业收入
上年数 本年数
营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
合 计 1748884036.09 1661571638.25
1499743883.77 1379449928.93 249140152.32 282121709.32
其中:商品销售收入 1654765848.29 1585930804.29
1418261973.84 1375482545.76 236503874.45 210448258.53
附注7.关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司
武汉市江汉区解放大道358＃ 自营及代理食品、纺织品、工艺品、
仪器仪表等进、出口业务
子公司 股份制 毛冬声
武汉市武商置业发展公司
武汉市江汉区解放大道358＃ 房地产综合开发、商品房销售、
租赁、物业管理
子公司 股份制 毛冬声
海南武汉商场
海南海口市府城东门 百货零售、食品、烟酒、
企业家大厦内 副食五金等零售
子公司 股份制 熊崇明
武汉市顺泰电子有限公司
武汉市江汉区解放大道 扬声器、计算机、自动化设备、电子
万松园路7号 产品、电器元件及计算机耗材批发兼
零售
子公司 有限责任制 毛冬声
武汉东方快车食品有限公司
武汉市江汉区解放大道358＃ 生产销售快餐、糕点、卤食、冷饮
子公司 合资经营 毛冬声
武汉东舜置业发展有限公司
武汉市江汉区解放大道358＃ 房地产开发、商品房销售、租赁、
物业管理、承接室内外装饰装修
工程设计,经营餐饮、娱乐
子公司 合资经营 毛冬声
武汉广场管理有限公司
武汉市江汉区解放大道358＃ 物业管理、商品零售、仓储、商品
展示促销、餐饮娱乐及相关的配套服
务
子公司 合资经营 毛冬声
武汉武商百盛实业发展有限公司
武汉市江汉区解放大道358＃ 房地产开发、商品房销售、租赁、
仓储、物业管理、餐饮娱乐及相关的
配套服务
子公司 合资经营 毛冬声
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年 初 数 本年增加数 本年减少数 年末数
武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司
5000000.00 5000000.00
武汉市武商置业发展公司
10000000.00 10000000.00
海南武汉商场
1500000.00 1500000.00
武汉市顺泰电子有限公司
5000000.00 5000000.00
武汉东方快车食品有限公司
3800000.00 3800000.00
武汉东舜置业发展有限公司
USD11,200,000.00 USD 11200000.00
武汉广场管理有限公司
USD21,000,000.00 USD 21000000.00
武汉武商百盛实业发展有限公司
USD15,000,000.00 USD 15000000.00
(三)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年 初 数
本期增加 本期减少 期 末 数 比例
武汉武商集团股份有限
公司进出口贸易公司 6724829.56
493283.17 7218112.73 100％
武汉市武商置业发展公司 9997429.76
437325.51 9560104.25 100％
海南武汉商场 620954.61
51770.22 569184.39 100％
武汉市顺泰电子有限公司 2293574.40
823313.78 1470260.62 100％
武汉东方快车食品有限公司 1417710.13
507832.36 909877.77 60％
武汉东舜置业发展有限公司 57327091.03
621801.76 56705289.27 55％
武汉广场管理有限公司 90184261.34
33444822.91 15352000.00 108277084.25 51％
武汉武商百盛实业发展有限公司 60175635.19
8740594.34 51435040.85 50％
(四)与本公司不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本企业关系
武汉华信房地产开发有限公司 联 营 企 业
武汉华信管理有限公司 联 营 企 业
武汉阿华美制衣有限公司 联 营 企 业
(五)关联方应收应付款项余额
项 目
年末余额
1999年 1998年
其他应收款
其中:应收武汉华信房地产开发有限公司
325537962.58 298723539.66
应收武汉华信管理有限公司
1956803.07 1530000.00
应收武汉阿华美制衣有限公司
439000.00 439000.00
附注8.或有事项
一、担保情况:
1. 母公司为武汉华信房地产开发有限公司贷款提供信用担保,武汉华信房地产开发有限公司因此取得 1950万元贷款。
2. 公司下属武汉广场管理有限公司为武汉华信房地产公司贷款提供信用担保, 武汉华信房地产开发有限公司因此取得2105万元贷款。
3. 母公司为武汉武商百盛实业发展有限公司贷款提供信用担保, 武汉武商百盛实业发展有限公司因此取得4500万元贷款。
4. 母公司为武汉广场管理有限公司贷款提供信用担保,武汉广场管理有限公司因此取得6909万元贷款。
5. 武汉华信房地产开发有限公司为公司下属武汉广场管理有限公司贷款提供信用担保, 武汉广场管理有限公司因此取得1000万元贷款。
6. 公司下属武汉广场管理有限公司为母公司贷款提供信用担保,母公司因此取得34410万元贷款。
7. 武商百盛实业发展有限公司为母公司贷款提供信用担保,母公司因此取得5000万元贷款。
8. 武商百盛实业发展有限公司为母公司贷款提供信用担保,母公司因此取得100万元美圆贷款。
9. 母公司为公司下属武商进出口贸易有限公司贷款提供信用担保,武商进出口贸易公司因此取得333万元贷款。
10. 公司下属武汉广场管理有限公司为中电德信物业发展有限公司贷款提供信用担保, 中电德信物业因此取得310万元人民币贷款。担保截止日期为2000年10月。
二、诉讼情况:
本公司所属武汉华信房地产开发有限公司1999 年前该公司与该公司客户发生些诉讼案,一审胜诉, 待终审判决后进行帐务调整。
附注9.承诺事项
公司本期无重大承诺事项。
附注10.期后事项
公司本期无期后事项。
附注11.其他重要事项
本公司原决定吸收合并武汉商业大厦事项, 由于武汉商业大厦工程因历史遗留问题未予验收, 资产评估工作尚未进行,故本期尚未作并表处理。
企业法定代表人: 财务负责人: 会计经办:
九、 公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:一九九一年十一月二日
地点:武汉市工商行政管理局
变更注册登记日期:一九九七年十二月二十九日
地点:武汉市工商行政管理局
2.企业法人营业执照注册号:17774049 -3
3.税务登记号码:420103300251645
4.公司未流通股票的托管机构:深圳证券交易所结算公司
5.会计师事务所名称:武汉众环会计师事务所
办公地点:武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B栋十六楼
十、 备查文件目录
1.载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4.报告期内《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
5.公司章程。
武汉武商集团股份有限公司董事会
二零零零年四月
资产负债表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元（会股01表）
资产 合并 母公司
1999.12.31 1998.12.31 1999.12.31 1998.12.31
流动资产：
货币资金
78269153.07 113359065.06 39227143.11 73386217.93
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
0.00 200000.00
应收股利
260000.00 265280.00 260000.00 57183343.48
应收利息
应收帐款
968422.09 1569127.63 0.00 1493953.66
其他应收款
492083331.13 434749021.10 1027475645.84 937421286.50
减：坏帐准备
98610350.65 87263629.76 65610515.96 54730296.81
应收帐款净额
394441402.57 349054518.97 961865129.88 884184943.35
预付帐款
47995703.52 56295284.29 24287275.71 18940751.98
应收补贴款
7371500.03 1420088.37
存货
294562045.24 229765926.37 43236188.65 55789816.89
减：存货跌价准备
191472.23
存货净额
294370573.01 229765926.37 43236188.65 55789716.89
待摊费用
4310509.22 5370789.82 3965236.63 52628698.43
待处理流动资产净损失
55379.58 5478675.80 55379.58 3712566.34
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
827074221.00 761209628.68 1072896453.56 1098460508.40
长期投资：
长期股权投资
68155909.84 68688242.03 302740759.72 295432298.29
长期债权投资
76560.00 76560.00 76560.00 76560.00
长期投资合计
68232469.84 68764802.03 302817319.72 295508858.29
减：长期投资减值准备
长期投资净额
68232469.84 68764802.03 302817319.72 295508858.29
其中:合并价差
2430000.00 2700000.00
固定资产：
固定资产原价
1499806019.83 961287739.21 728079522.07 242819477.85
减：累计折旧
99289686.89 84827394.74 48254364.27 53165357.74
固定资产净值
1400516332.97 876460344.47 679825157.80 189654129.11
工程物资
在建工程
413474209.84 684386684.83 215553112.64 481702110.93
固定资产清理
10396961.53 0.00 10396961.53
待处理固定资产损失
固定资产合计
1824387504.34 1560847029.30 905775231.97 671356240.04
无形资产及其他资产：
无形资产
27261233.62 8772637.50 18677933.68
开办费
20074924.09 11547868.13 12374715.26 989562.47
长期待摊费用
213000860.04 241366413.57 36568179.54 35771043.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
260337017.75 261686919.20 67620828.48 36761606.20
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2980031212.93 2652508379.21 2349109833.73 2102087212.93
负债及股东权益
1999.12.31 1998.12.31 1999.12.31 1998.12.31
流动负债：
短期借款
773340435.00 669029600.00 645920435.00 555429600.00
应付票据
23770300.00 26475000.00 18350300.00 23500000.00
应付帐款
207342480.11 167269199.64 69776920.26 56974279.73
预收帐款
36891795.56 10626093.87 1984389.49 417845.60
代销商品款
59228780.25 44359440.78 25737296.83 16712151.05
应付工资
1609295.59 3974179.07 0.00 371894.00
应付福利费
3267275.91 4101421.73 773762.87 1652470.33
应付股利
6947246.44 62788990.60 6722135.80 51583400.20
应交税金
12295324.23 12950451.27 8367040.99 11432668.36
其他应交款
1659043.16 485192.09 657907.88 484972.09
其他应付款
141682295.42 146369883.16 32054332.73 45031751.44
预提费用
4964646.75 3431292.35 1393911.56
一年内到期的长期负债
151000000.00 19000000.00 151000000.00 19000000.00
其他流动负债
流动负债合计
1423998918.42 11708960744.56 962738433.41 782591032.80
长期负债：
长期借款
217000000.00 182000000.00 217000000.00 182000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
8030997.87 7995363.77 8030997.87 7995363.77
其他长期负债
长期负债合计
225030997.87 189995363.77 225030997.87 189995363.77
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1649029916.29 1360856108.33 1187769431.28 972586396.57
少数股东权益
186471226.13 178305939.02
股东权益
股本
507248590.00 507248590.00 507248590.00 507248590.00
资本公积
530263841.23 530263841.23 530263841.23 530263841.23
盈余公积
92875335.09 74165091.91 103820964.02 84717212.35
其中：公益金
17518476.44 14400102.58 19576039.90 16392081.29
未分配利润
14142304.19 1668808.72 20007007.20 7271172.77
股东权益合计
1144530070.51 1113346331.86 1161340402.45 1129500816.36
负债及股东权益总计
2980031212.93 2652508379.21 2349109833.73 2102087212.93
利润表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元（会股02表）
项目 母公司 合并
1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
一、主营业务收入
528320143.18 683649860.75 1661571638.25 1748884036.09
减：折扣与折让
主营业务收入净额
528320143.18 683619860.75 1661571638.25 1748884036.09
减：主营业务成本
445197198.65 598489151.61 1379449928.93 1499743883.77
主营业务税金及附加
2332391.15 5873625.72 8061103.04 10079825.55
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
80790553.38 79287083.42 274060606.28 239060326.77
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
9288605.76 6262365.21 35536247.29 43789337.98
减：存货跌价损失
0.00 0.00 191472.23
营业费用
14425305.33 33598462.55 27984772.41 45838941.99
管理费用
81296857.77 33661844.42 185255581.72 105481236.77
财务费用
17662077.41 27598141.37 31197895.90 33681668.30
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-23305081.37 -9308999.71 64967131.31 98147817.69
加：投资收益(损失以"-"号填列)
51979859.08 51056950.02 -228701.39 -16353846.81
补贴收入
0.00 0.00 11995991.00 21124401.19
营业外收入
4314780.36 2389816.69 5263330.28 4337030.01
减：营业外支出
1149971.98 3069919.93 1471710.31 3653099.89
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
31839586.09 41067847.07 80526040.89 103302302.19
减：所得税
0.00 6897884.74 26427015.13 39926221.88
减:少数股东本期损益
0.00 0.00 22915287.11 32326246.04
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
31839586.09 34169962.33 31183738.65 31349834.27
利润分配表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元（会股02表）
项目 母公司 合并
1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
一、净利润
31839586.09 34169962.33 31183738.65 31349834.27
加：年初未分配利润
7271172.77 106063420.69 1668808.72 101278893.79
盈余公积转入
二、可供分配的利润
39110758.86 140233383.02 32852547.37 132628728.06
减：提取法定盈余公积
3183958.61 3416996.23 3118373.86 3134983.43
提取法定公益金
3183958.61 3416996.23 3118373.86 3134983.43
三、可供股东分配的利润
32742841.64 133399390.56 26618799.65 126358761.20
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
12735734.14 17426680.79 12473495.46 15988418.48
应付普通股股利
0.00 50724859.00 0.00 50724859.00
转作股本的普通股股利
0.00 57976678.00 0.00 57976678.00
四、未分配利润
20007007.20 7271172.77 14142304.19 1668808.72
现金流量表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元（会股03表）
项目 金额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2137130598.03 656776165.63
收取的租金 30299372.40 6102246.84
收到的税费返还 14373693.79
收到的其他与经营活动有关的现金 38678207.79 83744296.86
现金流入小计 2220481872.01 746622709.33
购买商品、接受劳务支付的现金 1827476342.71 553655097.04
经营租赁所支付的现金 100495.28 25495.28
支付给职工以及为职工支付的现金 58219998.14 34877997.16
实际交纳的增值税款 52971878.82 19368857.84
支付的所得税款 29775757.15 4438982.61
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 19468820.45 14578890.75
支付的其他与经营活动有关的现金 64082462.48 45688153.25
现金流出小计 2052095755.03 672633173.93
经营活动产生的现金流量净额 168386116.98 73989535.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 303639.79 303639.79
分得股利或利润所收到的现金 5280.00 74725969.04
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
243697.00 238867.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 552616.79 75268475.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
329767784.42 325213015.20
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 329767784.42 325213015.20
投资活动产生的现金流量净额 -329215167.63 -249944539.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 834523830.00 644003830.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 257180.62 257180.62
现金流入小计 834781010.62 644261010.62
偿还债务所支付的现金 563212995.00 386512995.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 44861264.40 44861264.40
子公司支付少数股东的股处 25730479.76
偿付利息所支支付的现金 71747092.90 67475321.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 3611799.22 3611799.22
现金流出小计 709163631.28 502461379.62
筹资活动产生的现金流量净额 125617379.34 141799631.00
四、汇率变动对现金的影响 121759.32 -3701.85
五、现金及现金等价物净增加额 -35089911.99 -34159074.82
补充资料 金额
合并 母公司
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 31183738.65 31839586.09
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 11672111.68 10910870.12
固定资产折旧 29785196.10 10875800.97
无形资产摊销 40788591.55 7255249.57
待摊费用的减少(减:增加) 476705.35 830875.54
预提费用的增加(减:减少) 1565186.84 1420161.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
220994.30 222294.30
固定资产报废损失 78573.78
财务费用 31197895.90 17662077.41
投资损失(减收益) 228701.39 -54979859.08
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -59096952.73 8836433.59
经营性应收项目的减少(减增加) -19128389.27 10877889.99
经营性应付项目的增加(减减少) 76498476.33 25238155.34
少数股东本期收益 22915287.11
经营活动产生的现金流量净额 168386116.98 73989535.40
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 78269153.07 39227143.11
减:货币资金的期初余额 113359065.06 73386217.93
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -35089911.99 -34159074.82
