武汉武商集团股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、 公司简介
1. 公司法定名称：
中文：武汉武商集团股份有限公司
英文：WUHAN DEPARTMENT STORE GROUP CO.LTD.
2. 公司法定代表人：毛冬声
3. 公司董事会秘书：李 轩
联系地址：武汉市汉口解放大道688号
联系电话：（027）85714295
传 真：（027）85714295
电子信箱：wsdongmi@public.wh.hb.cn
4. 公司注册地址：武汉市汉口解放大道358号
公司办公地址：武汉市汉口解放大道688号
邮政编码：430022
公司国际互联网址：http://www.wushanggroup.com.cn
公司电子信箱：wushanggroup@public.wh.hb.cn
5. 公司信息披露报纸：《中国证券报》《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6. 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：鄂武商
股票代码：0501
二、 会计数据和业务数据摘要
1. 公司本年利润总额及构成 （单位：元）
利润总额 78,384,348.89
净利润 28,152,091.45
扣除非经常性损益后的净利润 28,326,239.37
主营业务利润 328,692,061.95
其他业务利润 35,343,280.50
营业利润 90,718,753.82
投资收益 －12,553,388.33
补贴收入 0
营业外收支净额 218,983.40
经营活动产生的现金流量净额 165,393,800.93
现金及现金等价物净增加额 50,422,945.53
注：扣除非经常性损益项目、涉及金额
项 目 金 额
长期股权投资差额摊销 －270,000.00
出售职工住房损失 －3,369,089.04
处置固定资产净收益 4,595,176.65
罚款 －940,235.53
捐赠支出 －190,000.00
合计 －174,147.92
2. 截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 （单位：元）
2000年度 1999年度 1998年度
调整后 调整前 调整后 调整前
⑴主营业务收入
2,011,534,047.90 1,661,571,638.25 1,661,571,638.25 1,748,884,036.09 1,748,884,036.09
⑵净利润
28,152,091.45 26,077,059.22 31,183,738.65 31,349,834.27 41,989,390.73
⑶总资产
3,248,718,676.47 2,980,031,212.93 2,980,031,212.93 2,652,508,379.21 2,880,869,933.14
⑷股东权益
(不含少数股东权益)
1,165,961,341.10 1,137,809,249.65 1,144,530,070.51 1,113,346,331.86 1,324,968,249.43
⑸每股收益（摊薄）
0.06 0.05 0.06 0.06 0.08
（加权）
0.06 0.05 0.06 0.07 0.10
(扣除非经营性损益后)
0.06 0.06 0.07
⑹每股净资产
2.30 2.24 2.26 2.19 2.61
⑺调整后的每股净资产
1.65 1.77 1.78 1.67 2.19
⑻净资产收益率％
2.41 2.29 2.72 2.82 3.16
⑼每股经营活动产生
的现金流量净额
0.33 0.33 0.33 0.27 0.27
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益＊100％
调整后每股净资产=[年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
3．按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据(2000年度)。
单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.19％ 28.19％ 0.65 0.65
营业利润 7.78％ 7.78％ 0.18 0.18
净利润 2.41％ 2.41％ 0.06 0.06
扣除非经营性损
益后的净利润 2.43％ 2.43％ 0.06 0.06
财务指标计算方法如下:
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均每股收益=报告期利润/(期初股份总数＋报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数＋报告期因发行新股或债转股等增加股份数χ增加股份下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数－报告期因回购或缩股等减少股份数χ减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数)
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
加权平均净资产收益率=报告期利润/(期初净资产＋报告期净利润÷2＋报告期发行新股或债转股等增加净资产χ新增净资产下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数－报告期因回购或现金分红等减少净资产χ减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数)
4．报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
507,248,590 530,263,841.23 88,665,287.01 16,846,394.35 11,631,531.41 1,137,809,249.65
本期增加
0 0 16,891,254.88 2,815,209.15 28,152,091.45 28,152,091.45
本期减少
0 0 0 0 0 0
期末数
507,248,590 530,263,841.23 105,556,541.89 19,661,603.50 22,892,367.98 1,165,961,341.10
变动原因 法定提取 法定提取 本年利润 本年利润
三、 股东情况介绍
1．报告期末，公司股东总数为104,414户，
2．前十名股东持股情况
股 东 名 称 年初持股数 增减变动 年末持股数 持股比例
1.武汉国有资产经营公司（国家股） 150,927,732 0 150,927,732 29.75％
2.武汉证券有限责任公司 19,996,957 0 19,996,957 3.94
3.中国宝安集团股份有限公司 21,813,165 －8,725,266 13,087,899 2.58
4.武汉国兴投资咨询有限责任公司 12,321,995 0 12,321,995 2.43
5.武汉华中电力实业公司 11,663,936 0 11,663,936 2.30
6.中国工商银行武汉市分行天安支行 10,522,670 0 10,522,670 2.07
7.中国农业银行武汉信托投资公司 9,213,880 0 9,213,880 1.82
8.武汉宝信科技公司 0 8,725,266 8,725,266 1.72
9.武汉市建行投资公司 7,355,398 0 7,355,398 1.45
10.长江经济联合发展股份武汉公司 6,543,949 0 6,543,949 1.29
注：(1)武汉证券有限责任公司持有武汉国兴投资咨询有限责任公司50％的股权；
(2)国家股股东所持有的本公司股份未发生质押或冻结情况。
3．持有10％以上股份股东情况简介
武汉国有资产经营公司（国家持股单位）
法定代表人：李勇
经营范围：授权范围内的国有资产经营管理；国有资产产权交易；信息咨询、代理及中介服务。
该公司所持有的本公司股份未发生质押或冻结情况。
四、 股东大会简介
报告期内股东大会召开情况：
1．公司1999年度股东大会于2000年5月8日上午9时在世贸广场八楼环艺电影城召开。出席会议股东及股东代表26人，代表股份231,286,720股，占公司总股本45.6％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
2．本次股东大会通过如下决议：
⑴1999年度董事会工作报告；
⑵1999年度监事会工作报告；
⑶关于修改公司章程的议案；
⑷1999年度财务决算报告；
⑸公司利润分配预案；
⑹关于增补、更换董事、监事的议案；
⑺关于续聘会计师事务所的议案；
⑻关于国有资产经营公司委派财务总监的议案
股东大会决议公告于99年5月15日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。
五、 董事会报告
1． 公司经营情况
⑴公司所处行业及在本行业的地位。武商集团是全国十大百货零售企业之一。公司的经营规模、利税总额位居全国同行前列。武商集团是全国百货业最早的上市公司，是全国大型百货企业贸易联合会的发起成员单位之一。
⑵公司主营业务范围及其经营状况：
武商集团是以商业零售为主，集房地产、物业管理、餐饮服务等于一体的大型集团公司，二OOO年实现主营业务收入20.11亿元，利润总额为7838.43万元。
二OOO年,是武商集团发展史的关键一年,公司积极开展"三个调整",确立了"三年再造一个武商"的发展目标。推出中国第一家“摩尔”商业城，发挥“扎堆工程”的规模效应。“摩尔”商业城内引进金马美家居广场，及美国“必胜客”快餐厅，使“摩尔”功能进一步提升。武商集团经过6年时间构筑的“扎堆工程”开始转成“规模效应”。确定以量贩店为轴心，开发连锁网络，加大经营调整力度，为连锁事业的大发展奠定坚实基础。
⑶公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩。
公司控股子公司武汉广场购物中心是武商集团与香港德信集团合资的大型购物中心，2000年实现销售93538.45万元，利润总额8360.88万元。
⑷在经营中出现的问题与困难及解决方案。
中国加入WTO日益临近，公司将借鉴国外的先进管理经验，充分发挥自身优势，将管理水平，服务质量上一个台阶，不断提高经济效益。
2． 公司财务状况
项目 2000年度 1999年度 ±％
总资产 3,248,718,676.47 2,980,031,212.93 9.02
长期负债 196,500,000.00 225,030,997.87 －12.68
股东权益 1,165,961,341.10 1,137,809,249.65 2.47
主营业务利润 328,692,061.95 274,025,741.43 19.95
净利润 28,152,091.45 26,077,059.22 7.96
增减变动原因：
1)总资产增加主要系贷款增加及长江娱乐发展有限责任公司合并报表；
2)长期负债减少系一年内到期的长期负债转入流动负债；
3)主营业务利润增加系主营业务收入比去年增长21％。
3． 公司投资情况
公司本年度新增投资项目情况：公司根据董事会的决议，于2000年8月18日对武汉长江娱乐发展有限责任公司投资5，000万元，占该公司股权比例的50％，该公司主要负责“武汉长江乐园”项目的组建与经营及其娱乐、餐饮、酒店、购物中心、旅游、房地产和相关配套服务业的经营和管理。该公司目前正处于筹建阶段。
4． 新年度业务发展计划
(1)提升“摩尔”整体功能，发挥规模经营效益。
A、瞄准国际化一流“摩尔”的目标，整体设计规划，加大调整力度，立足于将武商“摩尔”商业城与中山公园、武汉展览馆三大项目加在一起提升整体功能，互为辉映，最大限度地挖掘其综合效益，将这一中心地区建成国际一流的大“摩尔”，形成华中地区最大的商业中心、旅游中心与博展中心。
B、突出经营特色，把三大购物中心建成利润中心。
武汉商场坚持“市场化经营，商场化管理”的发展思路，整个经营突出家电家居商品与超市的特色，在全市形成专业化经营品种最全、规模最大、价格最低、服务最好。武汉广场继续提升整体综合经营能力，确保在全国单体效益第一的地位。世贸广场突出培育特色经营，坚持以穿为主、连带经营的市场定位，形成穿在世贸的时尚特色，逐步实现穿着商品的市场占有份额达到全市第一，树立行业领先形象。
（2）加快量贩连锁的扩张步伐，形成新的效益增长点。2001年网点开发实行省内市内并举的方针，省内市外开发5家、市内开发5家。
（3）抓住重点项目，培育发展后劲。
A、抓紧长江乐园的建设。
B、电子商务要向"国际贸易"目标推进。
C、积极利用国家西部开发的优惠政策，进军大西北市场。
D、积极寻找有发展前景的高科技项目进行介入。
E、挖掘现有各项资源的潜力。现有房地产项目必须采取多种形式，加快租售进度，广开增收渠道，最大限度地把闲置资产盘活。
（4） 彻底转换企业经营机制，积极探索产权制度改革，使企业按市场经济规律运行，自主走向市场，进一步促进企业经营机制转换。
（5） 加大资本营运力度，强化企业管理。
以资本营运为重点，以强化财控为手段，以增收节支为内容，进一步增强企业的财务可支付能力和运行能力，提升鄂武商二级市场形象。对长江乐园等项目探索进行资本运作。通过进行股权运作，收回一部分资金，降低投资风险。
5． 董事会日常工作情况
⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容：
报告期内，公司共召开了三次董事会议：
1)第一次董事会于2000年4月5日在集团会议室召开,九名董事及授权代表出席了会议,会议通过如下决议:
A、 关于免去胡冰心同志总经理职务的议案；
B、 关于免去胡冰心同志董事职务的议案；
C、 关于聘刘江超同志任武商集团总经理的议案；
D、 关于聘任副总经理、总会计师的议案；
E、 一九九九年度工作回顾暨二OOO年工作安排；
F、 一九九九年年度报告；
G、 武商集团关于四项计提的内控制度；
H、 武商集团利润分配预案；
I、 关于聘请武汉众环会计师事务所的议案；
J、 决定于二OOO年五月八日在世贸广场八楼环艺银兴电影城召开一九九九年度股东大会。
2)第二次董事会于2000年5月8日在世贸广场购物中心八楼环艺电影城召开，十二名董事及授权代表出席了会议，会议选举刘江超、万来红二位同志为公司副董事长。
3)第三次董事会于2000年8月5日在武商集团会议室召开，十二名董事及授权代表出席了会议，会议通过如下决议：
A、 总经理半年工作报告；
B、 公司二OOO年中期报告及中期报告摘要；
C、 公司二OOO年中期利润分配预案。
⑵ 报告期内公司利润未进行分配，也未进行公积金转增股本。
6．董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 年初/末持股数量
毛冬声 董事长 男 66 42042
黄绍焱 董事 男 50 0
刘江超 副董事长、总经理 男 44 0
万来红 董事、副董事长 男 53 0
熊玉珍 董事 女 51 18593
黄 俊 董事、总会计师 男 47 18177
李永宽 董事 男 43 0
莫正之 董事 男 51 0
王汉桥 董事 男 42 0
李 昕 董事 男 59 0
李仁彪 董事 男 52 981
苗秀堂 董事、副总经理 男 53 18177
胡爱萍 监事长 女 54 400
唐国文 监事 男 46 17
熊洪斌 监事 男 40 0
张秀英 副总经理 女 47 0
李 轩 董秘 女 30 0
⑴以上董事、监事及高级管理人员年度报酬在70,000元以上2人，50,000－70,000元7人，10,000－20,000元1人。黄绍焱、李永宽、莫正之、王汉桥、李昕、李仁彪、熊洪斌报告期内未在公司领取报酬。
⑵胡冰心同志因工作变动，不再担任总经理。
7．本次利润分配预案及2001年利润分配计划：
⑴ 本次利润分配预案：
⑵ 2001年度利润分配计划：
1)公司拟在2001年度分配利润一次；
2)2001年度实现的净利润用于分配的比例约为40％；
3)公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于100％；
4)分配方式主要采用现金派发。
具体分配方案将由公司董事会根据公司当年实际情况，提交股东大会确定。
8．其他事项
公司指定信息披露报刊为：《中国证券报》、《证券时报》
六、 监事会报告
1．报告期内，公司共召开了两次监事会议，并列席了三次董事会。
1)第一次监事会于2000年4月5日在集团会议室召开，3名监事出席了会议，会议通过如下议案：
1、 1999年监事会工作报告；
2、 关于更换监事的议案；
3、 公司1999年年度报告；
4、 武商集团关于四项计提的内控制度；
5、 通过董事会其他议案。
有关决议刊载于4月8日的《中国证券报》、《证券时报》。
2)第二次监事会于2000年8月5日在集团会议室召开，3名监事出席了会议，会议审议并通过了公司二OOO年中期报告及中期报告摘要。
2．公司依法运作情况
监事会认为：
公司经营状况、依法运作情况、财务状况、高管人员尽职情况等情况良好。
1、 解决了瑞泰问题，建立了新的领导集体。年初，集团解决了瑞泰问题，重新调整建立了新的领导集体。顶住因企业人事变动带来的内外压力，新班子对行政体制和组织架构进行了必要的调整和充实，对经营格局进行了重新定位，统一了干部员工的思想，把瑞泰对企业的干扰降低到最低程度，实现了各项工作的平稳过渡。公司董事、高管人员在执行公司职务时忠于职守，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司董事会对重大事项的决策程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
2、 进一步理顺管理体制，切实加强管理。将集团的人、财、物一律纳入预算管理。集团与各实体签订了工效挂钩的目标责任书。凡属集团确定的预算项目，由各部门、各实体按预算执行，集团实行监控；凡属未经审定的项目，必须补办预算手续后再操作。为保证集团资金的合理规范运转，集团制定了资金核算“收支两条线”管理办法使资金管理逐步规范化；制定了车辆使用、上网管理、公配手机、寻呼机的处理，通讯补贴、交通补贴报销、医疗管理及年休假管理等规定，并将各种规定的执行情况落实到位，进一步加强了制度建设；实施《投资项目工作流程管理办法》，对工程立项、竞标、施工及审计流程进行了严格的规范。
3、 公司财务会计报告真实、准确、完整地反映了公司财务状况和经营成果，武汉众环会计师事务所对公司二OOO年度财务审计出具了无保留意见的年度审计报告。
4、 公司与属下企业关联交易公平，无损害上市公司利益现象发生。
5、 担保情况
（1）母公司为武汉劲松集团有限公司贷款提供信用担保，武汉劲松集团有限公司因此取得400万元贷款；
（2） 母公司为黄石百盛贸易有限公司贷款提供信用担保，黄石百盛贸易有限公司因此取得400万元贷款；
6、重大诉讼、仲裁事项
公司所属武汉华信房地产开发有限公司1999年前该公司与该公司客户发生些诉讼案，一审胜诉，待二审判决后进行帐务调整。
七、 重要事项
1．重大诉讼、仲裁事项
公司所属武汉华信房地产开发有限公司1999年前该公司与该公司客户发生些诉讼案，一审胜诉，待二审判决后进行帐务调整。
2．报告期内，公司董事及高级管理人员未受监管部门任何处罚。
3．报告期内控股股东未发生变化。
4．报告期内公司未发生收购及吸收合并事项。
5．报告期内无出售资产情况：
6．重大关联交易事项（见会计报表附注说明）
7．公司第一大股东为武汉国有资产经营公司，公司与控股股东在人员、资产、财务上完全“三分开”。
8．报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。
9. 报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为武汉众环会计师事务所。
10．重大合同（担保）事项
A、 母公司为武汉劲松集团有限公司贷款提供信用担保，武汉劲松集团有限公司因此取得400万元贷款；
B、 母公司为黄石百盛贸易有限公司贷款提供信用担保，黄石百盛贸易有限公司因此取得400万元贷款；
C、 公司下属武汉广场管理有限公司为中电德信物业发展有限提供信用担保，中电德信物业发展有限因此取得500万元人民币贷款。
D、 母公司为武汉华信房地产开发有限公司贷款提供食用担保,武汉华信房地产开发有限公司因此取得900万元贷款。
11．报告期内未更改公司名称及股票简称
八、 财务会计报告
（一）审计报告
武众会(2001)号
武汉武商集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2000年度的利润表及利润分配表、合并利润表及合并利润分配表，2000年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 武汉国际大厦B座16楼 2001年3月20日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
附注1.公司简介
武汉武商集团股份有限公司(以下简称“公司”)的前身是武汉商场，创建于1959年，是全国十大百货商店之一。1986年12月改造为股份有限公司。1992年11月20日公司股票在深圳上市。公司现已发展成为一家集商业零售、房地产、物业管理、服装制造及餐饮服务于一体的大型集团公司。2000年末公司总股本为507,248,590股。
公司企业法人营业执照注册号为：4201001101833
公司经营范围包括：百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、日用杂品、酒零售兼批发；烟、金银首饰零售。兼营西药、中成药、医疗器械、汽枪、丁烷气体、油漆、粘胶零售兼批发；家用电器维修；彩扩；复印、名片印制；干洗服务；电子游戏、电影、录像放映；汽车货运；承接展览及展销会；美容美发；餐饮；蔬菜水果、水产品、肉禽加工、销售。（国家有专项规定的项目经审批后方可经营）
附注2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
公司记帐本位币为人民币。
4、记帐基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生涉及外币的业务，按发生当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、外币会计报表的折算方法：
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
7、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
公司坏帐的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏帐。
公司坏帐损失的核算方法：
公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏帐准备外，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的 20 ％计提坏帐准备。
9、存货核算方法
A.公司存货分为：在途物资、库存材料、低值易耗品、库存商品、开发成本等。
B.公司存货均采用实际成本核算。
在途物资：取得时按实际成本计价，转入库存时，按库存商品的核算方法入帐。
库存材料：领用时一次性摊入成本费用。
低值易耗品：领用时一次性摊入成本费用。
库存商品：取得时按进价核算，发出时按先进先出法结转成本。
开发成本：发生时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
C. 期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
A. 公司长期股权投资的计价方法及核算方法：
a.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
b.以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
c.以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
d.短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
e.公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
f.公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
g.长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销。
h.处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
B. 公司长期债权投资的计价方法及核算方法：
a.长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
b.债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
c.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
d.处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
C.长期投资减值准备
公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
b.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
11、固定资产计价和折旧方法
A.固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过二年的。
B.固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
C.固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。
D.固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％）
房屋及建筑物 30－50 5 1.90—3.17
机器设备 10 5 9.50
运输设备 8 5 11.88
其 他 5－10 5 9.50—19.00
12、在建工程核算方法
在建工程在完工交付使用时按全部实际成本转入固定资产，为工程借款发生的借款利息，在工程完工交付使用之前计入工程成本，工程完工交付使用之后计入财务费用。
13、无形资产核算方法：
A.无形资产计价
a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
b.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（涉及补价的，按照《企业会计准则—非货币性交易》的有关规定处理）计价。
c.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。
d.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
e.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格按估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
f.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
B.无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
C.无形资产减值准备
a. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
14、开办费的摊销方法
公司开办费按实际成本计价，按五年期限平均摊销。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际成本计价，按预期受益年限平均摊销。其中：
a. 武汉广场固定资产改良支出按10年摊销。
b. 武汉广场招商费用按5年摊销。
c. 店堂装修费按10年摊销。
d. 临时性装修费按5年摊销。
e. 电脑软件按5年摊销。
16、收入确认原则
商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产，在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
18、合并会计报表的编制方法
A. 合并范围的确定原则：公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50％以上，或虽然占该单位有表决权资本总额不足50％，但具有实际控制权的，该单位列入合并范围。
B. 合并的方法：公司合并会计报表按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制。纳入合并范围子公司所采用的会计政策与母公司所采用的会计政策不一致且有重大影响时，合并会计报表按母公司的会计政策进行调整。
附注3.税项
A. 增值税销项税率为13％～17％，按扣除进项税后的余额缴纳,武汉市顺泰电子有限公司按6％缴纳。
B. 营业税税率为5％～20％。
C. 消费税为相关收入的5％。
D. 城市维护建设税为应纳流转税额的7％。
E. 教育费附加为应纳流转税额的3％。
F. 城市堤防费为应纳流转税额的2％。
G. 地方教育发展费为销售收入的1‰。
H. 平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
I. 所得税：公司企业所得税税率为33％，根据财政部财会[2000]3号文关于印发《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》的通知，在实际收到地方财政返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。
四、合并范围变更情况
本年度公司合并范围新增武汉长江娱乐发展有限责任公司。根据公司董事会决议，决定对武汉长江娱乐发展有限责任公司投资5,000万元，占该公司股权比例的50％，公司投资款已于2000年8月18日支付。武汉长江娱乐发展有限责任公司已于2000年9月22日办理营业执照变更登记手续。该公司目前尚属筹建期间。本公司对该公司的经营拥有实质控制权，故对其合并会计报表。
五、1、其他应收款
A、账龄分析
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 94,204,037.15 19.14 98,144,113.93 24.15
1－2年 170,520,600.91 34.65 62,114,037.64 15.29
2－3年 223,552,558.43 45.43 84,016,142.69 20.68
3年以上 3,806,134.64 0.78 162,056,543.92 39.88
合 计 492,083,331.13 100.00 98,416,666.23 406,330,838.18 100.00 81266167.66
B、其他应收款欠款金额前五名列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
华信房地产开发有限公司 339,090,461.46 1997－2000 借款及利息
武汉生龙娱乐有限公司 22,815,520.80 1996－1998 借款及应收担保扣款
武汉华信管理有限公司 3,250,726.57 1997－2000 内部往来款
湖北联汇丰置业发展有限公司 3,222,717.75 2000.11 借款
江汉区城市建设指挥部办公室 1,963,846.00 2000 工程款
C、其他应收款中无持本公司5 ％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
2、存货
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
在途物资 950.90
库存材料 608,116.12
低值易耗品 1,442,744.31 1,359,399.46
库存商品 148,877,458.54 191,472.23 154,653,442.60 320,220.94
开发成本 144,241,842.39 132,791,908.44
合 计 294,562,045.24 191,472.23 289,413,817.52 320,220.94
注：存货跌价准备系根据2000年12月31日存货帐面成本高于可变现净值的差额计提。
3、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋及建筑物 1,408,735,537.67 139,496,980.61 16,176,038.92 1,532,056,479.36
机器设备 57,669,229.87 967,742.46 2,057,922.69 56,579,049.64
运输工具 7,621,920.44 1,508,497.00 542,545.67 8,587,871.77
其他设备 25,779,331.88 1,253,536.39 25,804.90 27,007,063.37
合 计 1,499,806,019.86 143,226,756.46 18,802,312.18 1,624,230,464.14
累计折旧
房屋及建筑物 64,053,968.44 49,079,490.16 1,434,482.40 111,698,976.20
机器设备 19,190,136.70 7,865,509.37 701,165.14 26,354,480.93
运输工具 4,671,098.75 1,653,062.90 401,537.98 5,922,623.67
其它设备 11,374,483.00 1,910,128.35 3,007.80 13,281,603.55
合 计 99,289,686.89 60,508,190.78 2,540,193.32 157,257,684.35
净 值 1,400,516,332.97 1,466,972,779.79
A．由在建工程完工转入固定资产65,577,753.61元主要系世贸大厦在建工程暂估入帐转固定资产29,608,984.70元，武商连廊在建工程暂估入帐转固定资产5,450,000.00元，原武汉商场改造增加固定资产30,518,768.91元。
B．原兼并武汉商业大厦事宜，因已办妥资产转移及评估等相关手续，对其进行并帐处理，转入固定资产74,895,135.00元。
C．公司以房屋及建筑物原值715,396,500.00元，办理抵押贷款657,832,794.95元。
4、在建工程
工程名称 期 初 数 本期增加数 本期转入固定资产数 其他减少数
世贸工程 185,284,652.06 78,301,725.93 29,608,984.70
其中：利息资本化 10,173,324.04 14,822,003.24 2,807,756.11
武汉商场改造 23,601,092.58 6,917,676.33 30,518,768.91
其中：利息资本化 715,712.00 715,712.00
汉口火车站工程 3,866,900.00
其中：利息资本化 162,900.00
武商－武广－世贸连廊 20,000.00 5,430,000.00 5,450,000.00
其中：利息资本化
百盛量贩店工程 197,921,097.20 16,381,128.05 20,124,000.00
其中：利息资本化 4,212,334.89
世贸电脑网络工程 555,758.00
武汉广场46楼装修工程
968,710.00
武汉广场夜景
照明工程 1,256,000.00 462,301.88
世贸购物中心正立面装修 304,826.25
其中：利息资本化 4,826.25 4,826.25
长江乐园工程 108,721,457.24
其中：利息资本化 553,975.18
合 计 413,474,209.84 216,056,813.80 65,577,753.61 20,639,757.45
工程名称 期末数 资金来源 进度
世贸工程 233,977,393.29 募股、贷款、其他 98％
其中：利息资本化 22,187,571.17
武汉商场改造 贷款 100％
其中：利息资本化
汉口火车站工程 3,866,900.00 贷款、其他
其中：利息资本化 162,900.00
武商－武广－世贸连廊
其中：利息资本化
百盛量贩店工程 194,178,225.25 贷款、其他 80％
其中：利息资本化 4,212,334.89
世贸电脑网络工程 555,758.00 其他
武汉广场46楼装修工程 53,455.57 915,254.43 其他
武汉广场夜景
照明工程 793,698.12 其他
世贸购物中心正立面装修304,826.25 贷款
其中：利息资本化
长江乐园工程 108,721,457.24 自筹、贷款 12％
其中：利息资本化 553,975.18
合 计 543,313,512.58
在建工程期末比期初增加129,839,302.74元，增加比例31.40％ ，主要为新增合并报表单位武汉长江娱乐发展有限责任公司转入在建工程。
5、长期待摊费用
项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
武商超市公司装修费 4,151,582.68 806,073.54 3,345,509.14
武商集团三角路量贩店 23,804,448.51 54,132.15 3,845,374.45 20,013,206.21
燕马巷超市装修费 641,895.46 91,699.32 550,196.14
集团办公室装修 3,961,835.72 457,134.88 3,504,700.84
电脑软件 2,231,989.22 43,295.35 722,736.41 1,552,548.16
东方快车装修 150,700.18 70,198.20 80,501.98
武汉广场租入固定
资产改良支出 163,661,399.94 23,380,200.00 140,281,199.94
武汉广场招商费 11,796,060.65 5,898,030.36 5,898,030.29
东舜置业装修费 279,779.00 55,955.76 223,823.24
百盛实业装修费 544,740.73 139,611.26 405,129.47
千喜隆装修费 1,776,427.95 375,535.26 203,305.06 1,948,658.15
电力增容费 107,436.96 2,685.93 104,751.03
合 计 213,000,860.04 580,399.72 35,673,005.17 177,908,254.59
6、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 384,041,135.00 367,832,794.95
担保借款 351,799,300.00 394,078,100.00
信用借款 37,500,000.00 37,500,000.00
合 计 773,340,435.00 799,410,894.95
7、一年内到期的长期借款
借款单位 借款金额 借款期限 年利率％ 借款条件
工行江汉支行 20,000,000.00 98.6.29－01.6.26 9.00 担保
工行江汉支行 30,000,000.00 98.8.4－01.8.4 7.821 担保
工行江汉支行 20,000,000.00 99.6.3－01.6.3 7.326 担保
工行江汉支行 50,000,000.00 99.7.20－01.7.20 6.534 抵押
工行江汉支行 50,000,000.00 99.8.31－01.8.30 6.534 抵押
工行江汉支行 30,000,000.00 99.4.15－01.4.13 5.445 担保
工行江汉支行 18,000,000.00 98.4.17－01.4.13 6.534 担保
建行江汉支行 40,000,000.00 99.12.30－01.12.30 6.534 抵押
合 计 258,000,000.00
期末余额为258,000,000.00元，比上年增加105,000,000.00元，增加比例70.86％，主要因2001年到期长期借款转入。
8、长期借款
借款单位 借款金额 借款期限 年利率％ 借款条件
工行江汉支行 7,000,000.00 99.9.16－02.9.16 6.534 担保
工行江汉支行 19,500,000.00 00.5.18－02.5.18 6.534 担保
工行江汉支行 50,000,000.00 00.8.31－02.8.29 6.534 抵押
工行江汉支行 13,000,000.00 00.1.5－02.1.5 6.534 抵押
工行江汉支行 17,000,000.00 00.1.14－02.1.10 6.534 抵押
工行江汉支行 50,000,000.00 00.2.4－02.2.4 6.534 抵押
工行江汉支行 20,000,000.00 00.4.29－02.4.26 6.534 抵押
华夏银行东湖支行 20,000,000.00 00.8.16－02.8.16 5.94 担保
合 计 196,500,000.00
9、资本公积
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
股本溢价 528,581,185.27 528,581,185.27
接受捐赠实物资产 1,403,773.90 1,403,773.90
资产评估增值 244,090.00 244,090.00
投资准备 34,792.06 34,792.06
合 计 530,263,841.23 530,263,841.23
10、未分配利润
A、公司净利润按下列顺序分配
1、 弥补亏损
2、 提取10％法定盈余公积
3、 提取5％～10％法定公益金
4、 根据股东大会决议提取任意盈余公积
5、 根据股东大会决议分配普通股股利
B、未分配利润增减变动情况
项 目 提取比例 金 额
当年净利润转入 28,152,091.45
调整前年初未分配利润 14,142,304.19
调整年初未分配利润 －2,510,772.78
调整后年初未分配利润 11,631,531.41
提取法定盈余公积 按净利 10％ 2,815,209.15
提取法定公益金 按净利 10 ％ 2,815,209.15
提取任意盈余公积 按净利 40 ％ 11,260,836.58
应付普通股股利
期末未分配利润 22,892,367.98
C、以前年度损益调整减少期初未分配利润2,510,772.78元。其中：调减1999年净利润5,106,679.43元，调减1999年计提的盈余公积3,064,007.66元；调减1999年以前利润1,614,141.43元，调减1999年以前计提的盈余公积1,146,040.42元。
变动原因 合计变动金额 其中：1999年 变动依据
税务清算影响调整 国税发[84]号;武地税(99)
年初未分配利润 －2,510,772.78 －2,042,671.77 JC031[2000]武国外税稽字第200000104号
合 计 －2,510,772.78 －2,042,671.77
11、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 72,784,603.74 46,192,989.66
减：利息收入 19,969,300.36 15,176,523.75
汇兑损失 1,318.33 11,989.71
减：汇兑收益 19,791.50 133,749.03
其 他 408,521.15 303,189.31
合 计 53,205,351.36 31,197,895.90
财务费用本期发生53,205,351.36元，比上年发生数31,197,895.90元增加22,007,455.46元，上升70.54％。主要原因：
1、 本年利息资本化金额比上年减少。
2、 本年贷款余额比上年增加。
12、营业费用
营业费用本期发生11,016,047.44元，比上年发生数27,984,772.41元减少16,968,724.97元，下降60.64％。主要原因：
1、 因老武商2000年已基本停业造成营业费用大幅下降。
2、 其他各实体2000年实行费用包干，费用控制成果显著。
13、投资收益
项 目 金 额
股票投资收益 83,308.60
股权投资差额摊销 －270,000.00
非控股公司分来利润 －12,366,696.93
合 计 －12,553,388.33
投资收益本期发生－12,553,388.33元，较上年减少12,324,686.94元，主要因权益法核算单位武汉华信房地产开发有限公司亏损。
14、支付的其他与经营活动有关的现金81,131,707.93元。其中价值较大的：
项目内容 金 额
管理费用 53,194,707.35
营业费用 3,965,878.09
承兑汇票保证金 22,406,647.26
附注6.关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
武汉国有资产经营公司 武汉市江岸区发展大道168＃ 授权范围内的国有资产经营管
理、国有资产产权交易信息咨
询、代理及中介服务
武汉武商集团股份有限
公司进出口贸易公司 武汉市江汉区解放大道358＃ 自营及代理食品、纺织品、工艺
品、仪器仪表等进出口业务
武汉市武商置业发展公司 武汉市江汉区解放大道358＃ 房地产综合开发、商品房销售、
租赁、物业管理
海南武汉商场 海南海口市府城东门企业家大厦内 百货零售、食品、烟酒、副食五
金等零售
武汉市顺泰电子有限公司 武汉市江汉区解放大道万松园路7＃ 扬声器、计算机、自动化设备、
电子产品、电器元件及计算机耗
材批发兼零售
武汉东方快车食品有限公司 武汉市江汉区解放大道358＃ 生产销售快餐、糕点、卤食、冷
饮
武汉东舜置业发展有限公司 武汉市江汉区解放大道358＃ 房地产开发、商品房销售、租
赁、物业管理、承接室内外装饰
装修工程设计，经营餐饮、娱乐
武汉广场管理有限公司 武汉市江汉区解放大道358＃ 物业管理、商品零售、仓储、商
品展示促销、餐饮娱乐及相关的
配套服务
武汉武商百盛实业发展有限公司 武汉市江汉区解放大道358＃ 房地产开发、商品房销售、租
赁、仓储、物业管理、餐饮娱乐
及相关的配套服务
武汉长江娱乐发展有限责任公司 洪山区关山口特1号虹景花园 负责“武汉长江乐园”项目的组
建与经营及其娱乐、餐饮、酒
店、购物中心、旅游、房地产
和相关配套服务业的经营和管理
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
武汉国有资产经营公司 第一大股东 国有独资公司 李勇
武汉武商集团股份有限
公司进出口贸易公司 子公司 股份制 毛冬声
武汉市武商置业发展公司 子公司 股份制 毛冬声
海南武汉商场 子公司 股份制 熊崇明
武汉市顺泰电子有限公司 子公司 有限责任公司 毛冬声
武汉东方快车食品有限公司 子公司 合资经营 毛冬声
武汉东舜置业发展有限公司 子公司 合资经营 毛冬声
武汉广场管理有限公司 子公司 合资经营 毛冬声
武汉武商百盛实业发展有限公司 子公司 合资经营 毛冬声
武汉长江娱乐发展有限责任公司 子公司 有限责任公司 毛冬声
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
武汉国有资产经营公司 1,238,340,000.00 1,238,340,000.00
武汉武商集团股份有限
公司进出口贸易公司 5,000,000.00 5,000,000.00
武汉市武商置业发展公司 10,000,000.00 10,000,000.00
海南武汉商场 1,500,000.00 1,500,000.00
武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
武汉东方快车食品有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00
武汉东舜置业发展有限公司 USD11,200,000.00 USD11,200,000.00
武汉广场管理有限公司 USD21,000,000.00 USD21,000,000.00
武汉武商百盛实业
发展有限公司 USD15,000,000.00 USD15,000,000.00
武汉长江娱乐发展有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00
(三)存在控制关系关联方所持股份及其变化
企业名称 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
金 额 ％ 金 额 金额 ％
武汉武商集团股份有限
公司进出口贸易公司
5,000,000.00 100 5,000,000.00 100
武汉市武商置业发展公司
10,000,000.00 100 10,000,000.00 100
海南武汉商场
959,839.37 100 959,839.37 100
武汉市顺泰电子有限公司
5,000,000.00 100 5,000,000.00 100
武汉东方快车食品有限公司
2,281,347.68 60 2,281,347.68 60
武汉东舜置业发展有限公司
52,561,249.42 55 52,561,249.42 55
武汉广场管理有限公司
89,358,669.10 51 89,358,669.10 51
武汉武商百盛实业
发展有限公司
63,599,029.18 50 63,599,029.18 50
武汉长江娱乐发展
有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50
(四)与本公司不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本企业关系
武汉华信房地产开发有限公司 联 营 企 业
武汉华信管理有限公司 联 营 企 业
武汉阿华美制衣有限公司 联 营 企 业
(五)关联方应收应付款项余额
项 目 年末余额
2000年 1999年
其他应收款
其中：应收武汉华信房地产开发有限公司 339,090,461.46 325,537,962.58
应收武汉华信管理有限公司 3,250,726.57 1,956,803.07
应收武汉阿华美制衣有限公司 439,000.00 439,000.00
附注7.或有事项
一、 担保情况:
1. 母公司为武汉劲松集团有限公司贷款提供信用担保，武汉劲松集团有限公司因此取得400万元贷款。
2. 母公司为黄石百盛贸易有限公司贷款提供信用担保，黄石百盛贸易有限公司因此取得400万元贷款。
3. 母公司为武汉华信房地产开发有限公司贷款提供信用担保，武汉华信房地产开发有限公司因此取得900万元贷款。
4. 公司下属武汉广场管理有限公司为中电德信物业发展有限公司贷款提供信用担保，中电德信物业发展有限公司因此取得500万元人民币贷款。
5. 母公司为公司下属武商进出口贸易有限公司贷款提供信用担保，武商进出口贸易公司因此取得320万元贷款。
6. 母公司为下属武汉武商百盛实业发展有限公司贷款提供信用担保，武汉武商百盛实业发展有限公司因此取得5,000万元贷款。
7. 母公司为下属武汉广场管理有限公司贷款提供信用担保，武汉广场管理有限公司因此取得9,400万元贷款。
8. 公司下属武汉广场管理有限公司为武汉华信房地产公司贷款提供信用担保，武汉华信房地产开发有限公司因此取得650万元贷款。
9. 公司下属武汉广场管理有限公司为母公司贷款提供信用担保，母公司因此取得35,310万元贷款。
10. 公司下属武商百盛实业发展有限公司为母公司贷款提供信用担保，母公司因此取得5,000万元贷款。
11. 公司下属武商百盛实业发展有限公司为母公司贷款提供信用担保，母公司因此取得100万元美圆贷款。
二、诉讼情况：
本公司所属武汉华信房地产开发有限公司1999年前与其部分客户发生诉讼案，一审胜诉，待终审判决后进行帐务调整。
附注8.承诺事项
公司本期无重大承诺事项。
附注9.期后事项
公司本期无期后事项。
附注10.其他重要事项
公司原兼并武汉商业大厦事宜，因本期已办理相关资产转移及评估手续，故本期对其进行并帐处理。
九、 公司的其他有关资料
1．公司首次注册登记日期：一九九一年十一月二日
地点：武汉市工商行政管理局
变更注册登记日期：一九九七年十二月二十九日
地点：武汉市工商行政管理局
2．企业法人营业执照注册号：17774049－3
3．税务登记号码：420103300251645
4．公司未流通股票的托管机构：深圳证券交易所结算公司
5．会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所
办公地点：武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B栋十六楼
十、 备查文件目录
1．载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
2．载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
3．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4．报告期内《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
5．公司章程。
武汉武商集团股份有限公司
董 事 会
2001年4月5日
资产负债表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 128692098.6 72307002.71
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 150000 150000
应收股利 260000 260000
应收利息
应收帐款 3101626.11 17258692.98
其它应收款 406330838.18 971267995.63
减：坏帐准备 81886492.88 52589233.11
应收帐款净额 327545971.41 935937455.5
预付帐款 121947342.44 79979645.98
应收补贴款 5094795.18
存货 289413817.52 72857921.81
减：存货跌价准备 320220.94
存货净额 289093596.58 72857921.81
待摊费用 4417301.67 4269583.84
待处理流动资产净损失 573453.2 398962.35
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 877774559.08 1166160572.19
长期投资：
长期股权投资 55519212.91 344934659.26
长期债权投资 76560 76560
其它长期投资
长期投资合计 55595772.91 345011219.26
减：长期投资减值准备
长期投资净额 55595772.91 345011219.26
其中：合并价差 2160000
股权投资差额 2160000 1296000
固定资产：
固定资产原值 1624230464.14 852731713.88
减：累计折旧 157257684.35 85283480.15
固定资产净值 1466972779.79 767448233.73
工程物资
在建工程 543313512.58 240413830.09
固定资产清理 10497633.74 10497633.74
待处理固定资产净损失
固定资产合计 2020783926.11 1018359697.56
无形及其它资产：
无形资产 102590184.78 67307722.4
开办费 14065979 9656063.96
长期待摊费用 177908254.59 31019569.67
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 294564418.37 107983356.03
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 3248718676.47 2637514845.04
流动负债：
短期借款 799410894.95 652210894.95
应付票据 105510000 86810000
应付帐款 206729975 100651574.86
预收帐款 44279570.92 8523529.84
代销商品款 42723295.9 27056233.65
应付工资 925720.96 27306
应付福利费 2281532.67 -692508.34
应付股利 2766158.5 2766158.5
应付税金 14277113.94 12417504.81
其它应交款 1902764.12 1155668.91
其它应付款 193376708.35 113868731.19
应付短期债券
预提费用 5637697.69 2308834.93
一年内到期的长期负债 258000000 258000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 1677821433 1265103929.3
长期负债：
长期借款 196500000 196500000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 196500000 196500000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 1874321433 1461603929.3
少数股东权益：
少数股东权益 208435902.37
股东权益：
股本 507248590 507248590
资本公积金 530263841.23 530263841.23
盈余公积 105556541.89 112385716.45
其中：公益金 19661603.5 21033091.23
未确认的外资损失
未分配利润 22892367.98 26012768.06
外币报表折算差额
股东权益合计 1165961341.1 1175910915.74
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 3248718676.47 2637514845.04
资产负债表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 78269153.07 39227143.11
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 260000 260000
应收利息
应收帐款 968422.09
其它应收款 492083331.13 1027475645.84
减：坏帐准备 98610350.65 65610515.96
应收帐款净额 394441402.57 961865129.88
预付帐款 47995703.52 24287375.71
应收补贴款 7371500.03
存货 294562045.24 43236188.65
减：存货跌价准备 191472.23
存货净额 294370573.01 43236188.65
待摊费用 4310509.22 3965236.63
待处理流动资产净损失 55379.58 55379.58
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 827074221 1072896453.56
长期投资：
长期股权投资 68155909.84 301711971.84
长期债权投资 76560 76560
其它长期投资
长期投资合计 68232469.84 301788531.84
减：长期投资减值准备
长期投资净额 68232469.84 301788531.84
其中：合并价差 2430000
股权投资差额 2430000 1458000
固定资产：
固定资产原值 1499806019.86 728079522.07
减：累计折旧 99289686.89 48254364.27
固定资产净值 1400516332.97 679825157.8
工程物资
在建工程 413474209.84 215553112.64
固定资产清理 10396961.53 10396961.53
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1824387504.34 905775231.97
无形及其它资产：
无形资产 27261233.62 18677933.68
开办费 20074924.09 12374715.26
长期待摊费用 213000860.04 36568179.54
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 260337017.75 67620828.48
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 2980031212.93 2348081045.85
流动负债：
短期借款 773340435 645920435
应付票据 23770300 18350300
应付帐款 207342480.11 69776920.26
预收帐款 36891795.56 1984389.49
代销商品款 59228780.25 25737296.83
应付工资 1609295.59
应付福利费 3267275.91 773762.87
应付股利 6947246.44 6722135.8
应付税金 20415662.62 13779366.9
其它应交款 1263792.68 937614.96
其它应付款 141682295.42 32054332.73
应付短期债券
预提费用 4964646.75 1393911.56
一年内到期的长期负债 151000000 151000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 1431724006.33 968430466.4
长期负债：
长期借款 217000000 217000000
应付债券
长期应付款
住房周转金 8030997.87 8030997.87
其它长期负债
长期负债合计 225030997.87 225030997.87
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 1656755004.2 1193461464.27
少数股东权益：
少数股东权益 185466959.08
股东权益：
股本 507248590 507248590
资本公积金 530263841.23 530263841.23
盈余公积 88665287.01 99610915.94
其中：公益金 16846394.35 18903957.81
未确认的外资损失
未分配利润 11631531.41 17496234.41
外币报表折算差额
股东权益合计 1137809249.65 1154619581.58
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 2980031212.93 2348081045.85
现金流量表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 2362013627.18 1032590022.1
收取的租金 33499853.48 64351103.53
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 4067698.72
收到的其它与经营活动有关的
现金 26413913.47 78615346.19
经营活动产生的现金流入小计 2425995092.85 1175556471.82
购买商品、接受劳务支付的现
金 1995142919.66 883584610.02
经营租赁所支付的现金 17036.4 17036.4
支付给职工以及为职工支付的
现金 57075209.23 37253740.08
支付的增值税款 58148601.47 22746023.86
支付的所得税款 36755955.57 7393939.62
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 32329861.66 25581421.74
支付的其它与经营活动有关的
现金 81131707.93 102165527.53
经营活动产生的现金流出小计 2260601291.92 1078742299.25
经营活动产生的现金流量欢? 165393800.93 96814172.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 83308.6 12858808.6
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 23799784 1800714
收到的其它与投资活动有关的
现金 65762.13 56977.7
投资活动产生的现金流入小计 23948854.73 14716500.3
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 142349377.3 40094940.03
权益性投资所支付的现金 50000000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 142349377.3 90094940.03
投资活动产生的现金流量净额 -118400522.57 -75378439.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1085826539.78 873426539.78
收到的其它与筹资活动有关的
现金 539641.46 539641.46
筹资活动产生的现金流入小计 1086366181.24 873966181.24
偿还债务所支付的现金 973256079.83 780636079.83
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 27611256.43 3970897.5
其中：子公司支付少数股东的
股利 23640358.93
偿付利息所支付的现金 82069633.11 77715076.39
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 1082936969.37 862322053.72
筹资活动产生的现金流量净额 3429211.87 11644127.52
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 455.3 -.76
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 50422945.53 33079859.6
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 28152091.45 21291334.16
加：少数股东损益 16045262.37
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -16723857.77 -13021282.85
固定资产折旧 44903988.78 23713721.49
无形资产及其他资产摊销 44789277.3 11762050.37
待摊费用的减少（减增加） -106792.45 -304347.21
预提费用的增加（减减少） 673050.94 914923.37
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -1235910.61 2022252.09
固定资产报废损失 8493 7031
财务费用 72766130.57 62570523.15
投资损失（减收益） 12553388.33 -38140573.03
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 5148227.72 -29621733.16
经营性应收项目的减少（减增
加） -98220959.76 -82825944.21
经营性应付项目的增加（减减
少） 56512662.35 138446217.4
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 165393800.93 96814172.57
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 128692098.6 72307002.71
减：货币资金的期初余额 78269153.07 39227143.11
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 50422945.53 33079859.6
利润及利润分配表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 2011534047.9 899256224.26
减：折扣与折让
主营业务收入净额 2011534047.9 899256224.26
减：主营业务成本 1673448512.06 771404677.58
主营业务税金及附加 9393473.89 4280112.87
二、主营业务利润 328692061.95 123571433.81
加：其他业务利润 35343280.5 15214525.17
减：存货跌价损失 128748.71
营业费用 11016047.44 5916795.15
管理费用 208966441.12 101400129.42
财务费用 53205351.36 38921192.37
三、营业利润 90718753.82 -7452157.96
加：投资收益 -12553388.33 38140573.03
期货损益
补贴收入
营业外收入 6373985.54 2398015.82
以前年度损益调整
减：营业外支出 6155002.14 5313056.68
分给外单位利润
四、利润总额 78384348.89 27773374.21
减：所得税 34186995.07 6482040.05
少数股东损益 16045262.37
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 28152091.45 21291334.16
加：年初未分配利润 11631531.41 17496234.41
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 39783622.86 38787568.57
减：提取法定盈余公积金 2815209.15 2129133.42
提取法定公益金 2815209.15 2129133.42
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 34153204.56 34529301.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 11260836.58 8516533.67
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 22892367.98 26012768.06
利润及利润分配表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
一、主营业务收入 1661571638.25 528320143.18
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1661571638.25 528320143.18
减：主营业务成本 1380158792.48 445197198.65
主营业务税金及附加 7387104.34 2332391.15
二、主营业务利润 274025741.43 80790553.38
加：其他业务利润 35722953 9288605.76
减：存货跌价损失 191472.23
营业费用 27984772.41 14425305.33
管理费用 185465263.47 81296857.77
财务费用 31197895.9 17662077.41
三、营业利润 64909290.42 -23305081.37
加：投资收益 -228701.39 51848209.39
期货损益
补贴收入 11995991
营业外收入 5263330.28 4314780.36
以前年度损益调整
减：营业外支出 1470751.45 1149971.98
分给外单位利润
四、利润总额 80469158.86 31707936.4
减：所得税 31617198.78 4975029.75
少数股东损益 22774900.86
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 26077059.22 26732906.65
加：年初未分配利润 1200707.71 6803071.76
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 27277766.93 33535978.41
减：提取法定盈余公积金 2607705.92 2673290.67
提取法定公益金 2607705.92 2673290.67
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 22062355.09 28189397.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 10430823.68 10693162.66
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 11631531.41 17496234.41
