绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
绿景控股股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人余斌、主管会计工作负责人杨童及会计机构负责人(会计主管人
员)陈绿茵声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 30
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 31
第十节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 94
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释义
释义项 指 释义内容
公司\本公司\上市公司 指 绿景控股股份有限公司
报告期/本报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 6 月 30 日
广州天誉\控股股东 指 广州市天誉房地产开发有限公司
佛山瑞丰 指 佛山市瑞丰投资有限公司
恒远物业 指 广州市恒远物业管理有限公司
花都绿景 指 广州市花都绿景房地产开发有限公司
广西天誉 指 广西天誉房地产开发有限公司
广州明安 指 广州市明安医疗投资有限公司
北京明安 指 北京市明安医院管理有限公司
南宁明安 指 南宁市明安医院管理有限公司
西安明安 指 西安明安医院管理有限公司
天瑞鸿仁 指 北京天瑞鸿仁医疗科技有限公司
公司章程 指 绿景控股股份有限公司章程
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 绿景控股 股票代码 000502
变更后的股票简称（如有） 深圳证券交易所
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 绿景控股股份有限公司
公司的中文简称（如有） 绿景控股
公司的外文名称（如有） LVJING HOLDING CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）ljH
公司的法定代表人 余斌
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王斌 胡文君
联系地址 广州市天河区林和中路 8 号海航大厦 35 楼 广州市天河区林和中路 8 号海航大厦 35 楼
电话 020-22082999（转）22082969（直线） 020-22082999（转）22082956（直线）
传真 020-22082922 020-22082922
电子信箱 ljkgdmb@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2011 年 07 月 29 广东省工商行政
报告期初注册 440000000006561 440100201285073 20128507-3
日 管理局
2016 年 06 月 21 广东省工商行政 914400002012850 914400002012850 914400002012850
报告期末注册
日 管理局 73K 73K 73K
临时公告披露的指定网站查
询日期（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 8,034,395.05 12,480,459.03 -35.62%
归属于上市公司股东的净利润（元） -23,184,157.80 -5,383,886.57 -330.62%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-33,327,281.13 -5,629,234.33 -492.04%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -39,421,229.41 25,481,690.95 -254.70%
基本每股收益（元/股） -0.13 -0.03 -333.33%
稀释每股收益（元/股） -0.13 -0.03 -333.33%
加权平均净资产收益率 -13.75% -2.68% -11.07%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 489,781,620.67 404,699,495.87 21.02%
归属于上市公司股东的净资产（元） 156,992,764.01 180,176,921.81 -12.87%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -8,682.41
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应收杏坛分成投资收益和应收
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,368,124.77
利息净额
佛山瑞丰收回应收杏坛分成投
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,496,195.07
资收益款
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 481,022.89 其他
其他符合非经常性损益定义的损益项目 519,499.34 理财产品利息净额
减：所得税影响额 1,342,089.82
少数股东权益影响额（税后） 1,370,946.51
合计 10,143,123.33 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司按照发展战略，继续进行退出房地产行业及转型医疗服务业。
（一）房地产及物业管理业务
公司主要从事房地产开发及物业管理业务，所开发的项目主要在广州市花都区、佛山市顺德区及广西南宁市等地，目前
公司房地产已无新开发及待开发项目。报告期内，公司各项日常经营工作按年初拟定的经营计划有续展开，工作重点仍是去
库存、加强内部管理。
（二）公司转型医疗服务行业
公司正在进行非公开发行股票募集现金转型医疗服务行业。报告期内，公司非公开发行股票事项进展如下：
1、2016年3月1日，南宁市明安医院管理有限公司收到广西壮族自治区卫生和计划生育委员会于2016年2月23日做出的《设
置医疗机构批准书》：经核准同意南宁市明安医院管理有限公司设立南宁明安医院。医院类别与级别为三级综合医院（非政
府营利性医疗机构）；床位（牙椅）1000（12）张，投资总额210000万元。截止目前，南宁明安医院项目已经完成初步地质
勘探、完成土地规划许可证办理、完成设计总评图报相关部门的技术审查，其他前期工作仍在继续推进中。
2、2016年3月21日，公司全资子公司广州市明安医疗投资有限公司之子公司北京市明安医院管理有限公司与Mount Sinai
International, LLC (以下简称“Mount Sinai”)，经友好协商，就双方合作事项签署《备忘录》（《 MEMORANDUM OF
UNDERSTANDING》）。根据该《备忘录》约定，Mount Sinai将就合作事宜提交其董事会进行讨论。目前，北京市明安医
院管理有限公司与Mount Sinai的合作事宜已经Mount Sinai董事会审议通过。Mount Sinai代表Mount Sinai Health System负责与
美国以外的医疗机构合作，在全球范围内推动创新和高品质医疗服务，包括：医疗教学培训，科研合作，医院管理，技术转
让，远程诊疗，转诊等业务。Mount Sinai Health System是一个综合的医疗体系，该体系主要由包括西奈山医院在内的七家
医院及西奈山伊坎医学院组成，该体系一直致力于提供卓越的医疗服务，开展创新性研究和推进生物医疗教学。
3、报告期内，广州市明安医疗投资有限公司及北京市明安医院管理有限公司根据项目需要分别设立了如下子公司：
序号 公司名称 成立日期 注册资本 股东
1 深圳市明安医院管理有限公司 2016年3月9日 1000万元 广州市明安医疗投资有限公司（独资）
2 北京明心肿瘤医院管理有限公司 2016年3月24日 1000万元 北京新安医疗管理咨询有限公司出资510万
元；广州市明安医疗投资有限公司出资490万
元
3 北京明安儿童血液病医院有限公司 2016年3月16日 1000万元 北京市明安医院管理有限公司（独资）
4 北京明安儿童医院有限公司 2016年3月16日 1000万元 北京市明安医院管理有限公司（独资）
5 明安在线（北京）医疗科技有限公司 2016年4月1日 1000万元 北京市明安医院管理有限公司（独资）
6 明安肿瘤医院有限公司 2016年4月1日 5000万元 北京市明安医院管理有限公司（独资）
7 明安数据有限公司 2016年4月5日 10000万元 北京市明安医院管理有限公司（独资）
8 颐健科技（北京）有限公司 2016年6月1日 3000万元 北京市明安医院管理有限公司出资900万元
9 北京明安云谷信息技术有限公司 2016年6月1日 5000万元 北京市明安医院管理有限公司出资1500万元
其中：2016年5月5日，经北京市工商行政管理局通州分局核准，北京明安儿童肿瘤医院有限公司名称变更为北京明安血
液病医院有限公司、北京明安儿童遗传病医院有限公司名称变更为北京明安儿童医院有限公司。
4、截止目前，本次非公开发行募投项目中肿瘤精准医学中心的南宁及广州的分支机构已经取得了《设置医疗机构批准
书》、发展和改革委关于项目的备案、环境保护局关于项目环境影响报告书的批复。其他分支机构的设置审批手续正在办理
当中。
5、根据本次非公开发行互联网项目的需要，报告期内，北京市明安医院管理有限公司与中国移动通信有限公司政企客
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户分公司就远程医疗信息化服务、互联网产品研发及推广、医疗信息化基础设施、医疗大数据平台建设等领域的合作签订了
《业务合作备忘录》；并签署了“儿童健康管理客户端软件”委托开发服务合同。
6、本报告期医疗收入主要为北京北儿医院集团有限公司咨询、指导、远程会诊等服务收入204.74万元。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系可结转销售收入
营业收入 8,034,395.05 12,480,459.03 -35.62%
减少
主要系可结转销售收入
营业成本 5,617,252.81 7,289,918.94 -22.94%
减少
销售费用 52,198.60 360,161.58 -85.51% 代理费减少
公司拟非公开发行股票
募集现金投资医疗服务
产业，根据募投项目需
要在项目所在地设立了
管理费用 36,813,106.67 9,235,781.65 298.59%
公司、租用了办公场所、
招聘了相关专业人员，
致本报告期管理费用较
上期大幅增加
财务费用 -526,936.22 -166,194.14 -217.06% 银行存款利息增加
主要系本期佛山瑞丰和
所得税费用 2,790,136.16 334,988.02 732.91% 广西天誉应计缴企业所
得税费增加
主要系支付其他与经营
经营活动产生的现金流
-39,421,229.41 25,481,690.95 -254.70% 活动有关的现金和为职
量净额
工支付的现金增加所致
主要系本期收回杏坛土
投资活动产生的现金流
20,132,735.30 14,017,775.00 43.62% 储中心合作开发土地本
量净额
金利息和投资收益款
主要系本期收到天安人
筹资活动产生的现金流
100,000,000.00 100.00% 寿保险股份公司认购履
量净额
约保证金 10000 万元
主要系本期收到天安
人寿保险公司认购履约
现金及现金等价物净增
80,711,505.89 39,499,465.95 104.34% 保证金 10000 万元和收
加额
回杏坛土地储备中心合
作开发土地资金本金利
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息投资收益款
主要系本期收到天安人
寿保险公司认购履约保
证金 10000 万元和收回
货币资金 194,835,524.02 114,124,018.13 70.72%
杏坛土地储备中心合作
开发土地资金本金利息
和投资收益款
收回杏坛土地储备项目
应收利息 10,950,336.99 -100.00%
开发资金利息款
主要系付北京经开投资
其他应收款 12,084,898.92 3,335,244.57 262.34% 开发公司 800 万履约意
向保证金
一年内到期的非流动资 收回杏坛土地储备项目
7,500,000.00 -100.00%
产 开发资金本金
系北京爱吉儿童文化公
长期股权投资 345,392.03 -100.00%
司超亏
系建设南宁明安医院前
在建工程 1,694,134.42 497,648.62 240.43%
期工程开发费
主要系烟台燕京医院购
无形资产 342,677.78 65,141.12 426.05%
置数据库管理软件
主要系本期应计缴企业
应交税费 5,806,839.41 3,339,526.43 73.88%
所得税费增加
主要系本期收到天安人
其他应付款 271,872,229.51 165,847,117.74 63.93% 寿保险股份公司认购履
约保证金 10000 万元
本报告期管理费用较上
未分配利润 -57,532,244.57 -34,348,086.77 -67.50%
期大幅增加
主要系广西天誉土地增
营业税金及附加 -1,719,546.65 1,018,968.17 -268.75% 值税清算收到税局退回
税款
主要系收回杏坛土地储
备中心合作开发项目分
资产减值损失 -6,066,042.91 -73,867.66 -8,112.04%
成投资收益款已提资产
减值准备转回
主要系收回杏坛土地储
投资净收益 5,542,232.08 237,228.42 2,236.24% 备中心合作开发项目分
成投资收益款
营业外收入 528,224.40 215,257.40 145.39% 应收滞纳金增加
归属于母公司所有者的 本报告期管理费用较上
-23,184,157.80 -5,383,886.57 -330.62%
净利润 期大幅增加
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公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
本报告期，公司各项经营工作按年初拟定的经营计划和工作重点有续展开。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
房地产销售 253,800.00 174,781.88 31.13% -94.25% -94.47% 9.61%
物业管理 5,558,674.46 4,767,709.07 14.23% -5.94% 15.47% -52.77%
房地产租赁 174,468.73 0.00 100.00% -91.91% 0.00%
医疗 2,047,451.86 674,761.86 67.04%
分产品
非住宅（商铺与
253,800.00 174,781.88 31.13% -94.25% -94.47% 9.61%
车位）
物业管理 5,558,674.46 4,767,709.07 14.23% -5.94% 15.47% -52.77%
房地产租赁 174,468.73 100.00% -91.91% 0.00%
医疗 2,047,451.86 674,761.86 67.04%
分地区
华南地区 5,986,943.19 4,942,490.95 17.45% -52.03% -32.20% -58.04%
华北地区 2,047,451.86 674,761.86 67.04%
注：1、房地产业物业管理毛利率下降的原因：人力成本费用增长较大。2、医疗收入主要为北京北儿医院集团有限公司咨询、
指导、远程会诊等服务收入。
四、核心竞争力分析
报告期内，公司原有的核心管理团队及关键技术人员未发生重大变化。因转型医疗服务行业的需要，公司新设立了全资子公
司广州明安为医疗投资平台，并逐步组建了医疗管理团队。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 10,000,000.00 100.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
医院管理咨询、保健信息咨询、投资信
息咨询；医疗设备租赁服务；受托资产
深圳市明安医院管理有限公司 管理；对医疗业、高新技术产业、养老 100.00%
业、房地产业的投资。盈利性医疗机构；
医疗服务。
医院管理（不含诊疗活动）；企业管理咨
北京明心肿瘤医院管理有限公司 询；技术开发、技术咨询、技术服务； 49.00%
企业策划；医学研究与实验发展等等
医疗服务；肿瘤科医疗服务；批发药品；
医院管理；销售(不含零售）医疗器械；
北京明安血液病医院有限公司 100.00%
企业管理咨询；技术咨询、技术服务等
等
儿科医疗服务；销售（不含零售药品）；
北京明安儿童医院有限公司 物业管理；医院管理；企业管理咨询； 100.00%
技术咨询；技术服务等等
技术开发；技术服务；技术推广；经济
贸易咨询；健康咨询（须经审批的诊疗
明安在线（北京）医疗科技有限公司 活动除外）；计算机系统集成服务；基础 100.00%
软件服务（不含医用软件）；销售医疗器
械、专用设备等等
肿瘤科医疗服务；销售（不含零售）医
明安肿瘤医院有限公司 疗器械；企业管理咨询；技术咨询；技 100.00%
术服务；承办展览展示等等
数据处理（PUE 值在 1.5 以下的云计算数
据除外）；技术推广、技术咨询、技术服
明安数据有限公司 务；软件开发；经济信息咨询；设计、 100.00%
制作、代理、发布广告；互联网信息服
务。
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技术开发；技术转让；技术咨询；技术
颐健科技（北京）有限公司 服务；健康管理、健康咨询（须经审批 30.00%
的诊疗活动除外）等等
技术开发、技术推广、技术咨询、技术
服务；数据处理；计算机系统服务；软
北京明安云谷信息技术有限公司 30.00%
件开发；基础软件服务；应用软件服务
（不含医用软件）等等
注：报告期内，公司上述对外投资的公司的注册资本金都尚未实缴，故实际对外投资额为 0。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
中国光大 定活宝
2016 年 2016 年
银行北京 （机构）
无 否 500 01 月 19 04 月 13 理财分红 500 0 4.08 4.08
建国门支 （EB432
日 日
行 8）
本金×年
2016 年 2016 年
北京银行 保本保证 化收益率
无 否 5,000 01 月 28 03 月 08 5,000 0 15.34 15.34
望京支行 收益型 R÷365×
日 日
实际理财
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天数
本金×年
2016 年 2016 年 化收益率
北京银行 保本保证
无 否 5,000 02 月 25 04 月 05 R÷365× 5,000 0 16.44 16.44
望京支行 收益型
日 日 实际理财
天数
本金×年
2016 年 2016 年 化收益率
北京银行 保本保证
无 否 5,000 04 月 19 05 月 30 R÷365× 5,000 0 16.85 16.85
望京支行 收益型
日 日 实际理财
天数
合计 15,500 -- -- -- 15,500 52.71 52.71
委托理财资金来源 账户短期闲置资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露日期（如
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
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或服务
广州市花
都绿景房 房地产开 80,000,000. 154,628,14 48,246,242. -1,743,46
子公司 房地产 378,352.23 -1,744,919.61
地产开有 发 00 8.58 35 5.01
限公司
广州市恒
远物业管 5,298,974.9 -23,540,149 5,843,067.4 -253,391.
子公司 服务 物业管理 600,000.00 -149,556.37
理有限公 4 .14 0 86
司
广西天誉
房地产开 房地产开 2,000,000.0 6,054,967.6 5,522,606.1 1,621,171
子公司 房地产 0.00 1,509,774.20
发有限公 发 0 3 6 .37
司
佛山市瑞
房地产开 2,000,000.0 58,227,164. 49,677,203. 9,110,379
丰投资有 子公司 房地产 253,800.00 6,832,960.66
发 0 07 42 .71
限公司
广州市明
安医疗投 医疗投资 10,000,000. 227,079,85 -23,410,136 -13,134,1 -13,165,415.7
子公司 医疗 0.00
资有限公 管理 00 5.14 .56 29.13 0
司
北京市明
安医院管 医疗投资 10,000,000. 126,318,65 -5,630,606. -15,628,6 -15,628,622.9
子公司 医疗 0.00
理有限公 管理 00 4.25 98 22.99 9
司
南宁市明
安医院管 医疗投资 10,000,000. 76,954,540. 9,191,775.3 -721,607.
子公司 医疗 0.00 -721,607.38
理有限公 管理 00 07 6 38
司
技术开发、
北京天瑞
技术咨询
鸿仁医疗 17,548,013. 11,878,013. -12,086.2
子公司 医疗 及转让、医 13,500,000. 0.00 -12,086.25
科技有限 90 90 5
疗器材、眼 00
公司
镜等
北京儿童
健康管理 25,000,000. 27,488,108. 22,316,972. 1,884,996.3 -881,099.
医院集团 子公司 医疗 -881,099.06
健康咨询 00 67 29 5 06
有限公司
北京天地 投资咨询、
林泽投资 技术咨询、 7,166,384.1 7,166,384.1 -694,632.
子公司 投资管理 8,800,000.0 0.00 -694,632.19
管理有限 企业管理 3 3 19
0
公司 咨询等
烟台燕京 子公司 医疗 专科医院、 15,000,000. 15,008,638. 12,451,996. 0.00 -2,411,33 -2,411,411.69
16
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
国际医院 健康管理 00 68 28 7.34
有限公司 信息咨询
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
中银国际证券有限
公司研究部卢骁
公司非公开发行进展情
2016 年 03 月 16 日 公司 实地调研 机构 峰、中科沃土基金
况，未提供资料
管理有限公司研究
部孟禄程、范慧华
2016 年 03 月 22 日 公司 实地调研 机构 申银万国证券研究 公司非公开发行进展情
17
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
所有限公司中小公 况，未提供资料
司部何俊锋
18
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
1、维持广东省佛
山市顺德区人民
法院（2015）佛顺
法民一初字第
447 号民事判决
第一项；2、撤销
因合同纠纷，公司
广东省佛山市顺
控股子公司佛山
德区人民法院
市瑞丰投资有限
（2015）佛顺法民
公司于 2015 年 7
一初字第 447 号
月 13 日在广东省
民事判决第二项； 《绿景控股
佛山市顺德区人
３、被上诉人佛山 重大诉讼进
民法院对佛山市 2016 年 4 月
市顺德区杏坛镇 展公告》
顺德区杏坛镇土 27 日，广东
土地储备发展中 （2016－
地储备发展中心 省佛山市中 2016 年 05 月
3,043.72 否 心在本判决发生 已执行完毕 027）证券时
提起诉讼。2015 级人民法院 05 日
法律效力之日起 报 B42、中
年 11 月 23 日，广 做出终审判
十日内，向上诉人 国证券报
东省佛山市顺德 决。
佛山市瑞丰投资 B037、巨潮
区人民法院做出
有限公司支付收 资讯网
一审判决，公司不
益款 1182 万元；
服一审判决，就本
４、驳回上诉人佛
案向广东省佛山
山市瑞丰投资有
市中级人民法院
限公司的其他诉
提起上诉。
讼请求。如当事人
未按本判决指定
的期间履行给付
金钱义务，应当依
照《中华人民共和
国民事诉讼法》第
19
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二百五十三条之
规定，加倍支付迟
延履行期间的债
务利息。（具体内
容详见《绿景控股
重大诉讼进展公
告》（2016－027）
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
20
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
21
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
经本公司第十届董事会第七次会议审议通过，广州市明安医疗投资有限公司的全资子公司北京市明安医院管理有限公司与河
北大地行房地产开发有限公司签订《房屋租赁协议》，以年租金 443.8404 万元(第一年)租赁石家庄市长安区建设南大街 29 号
众鑫大厦的面积共 6400 平米的房产作为肿瘤精准医学中心石家庄项目的经营场所，租赁期为 15 年（含免租期，免租期为 3
个月）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产 截至报
合同订 合同订 评估机 评估基 交易价
合同标 合同签 的账面 的评估 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 立对方 构名称 准日（如 格（万
的 订日期 价值（万 价值（万 则 联交易 系 的执行
方名称 名称 （如有） 有） 元）
元）（如 元）（如 情况
有） 有）
本协议
仅为意
双方协 向性协
商，预估 议，该标
北京市 北京经
通州区 价格，终 的房产
明安医 开投资 2016 年
光机电 购买价 81,241.4 的最终
院管理 开发股 04 月 18 无 否 无
园区国 格经评 6 购买价
有限公 份有限 日
际企 估后由 格经评
司 公司
双方协 估后由
商确定 双方协
商确定
并另行
22
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
签署最
终房屋
转让协
议
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016年03月10日，本公司全资子公司广州市明安医疗投资有限公司与澳大利亚圣云仙医疗管理有限公司（St.Vinscent
Medical Management Co.Australia Pty Ltd.）、北京爱明医疗投资管理有限公司经友好协商，在平等互利、优势互补的原则下
就心血管病领域的合作事宜签署《合作协议》，内容详见公司于2016年3月11日披露的《绿景控股股份有限公司关于与澳大
利亚圣云仙医疗管理有限公司等签署<合作协议>的公告》
(http://www.cninfo.com.cn/information/companyinfo_n.html?fulltext?szmb000502)
２、2016年6月21日，经绿景控股股份有限公司第十届董事会第十三次会议审议通过，同意公司与上海纪辉资产管理有限公
司就医疗服务业务开展战略合作事宜签订《战略合作协议》，内容详见公司2016年6月23日披露的《绿景控股股份有限公司
关于公司与上海纪辉资产管理有限公司签订〈战略合作协议〉的公告》。
（http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1202387706?announceTime=2016-06-23）
23
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
24
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 1,491,225 0.81% 0 0 0 0 0 1,491,225 0.81%
3、其他内资持股 1,491,225 0.81% 0 0 0 0 0 1,491,225 0.81%
其中：境内法人持股 1,470,000 0.80% 0 0 0 0 0 1,470,000 0.80%
境内自然人持股 21,225 0.01% 0 0 0 0 0 21,225 0.01%
183,328,3 183,328,3
二、无限售条件股份 99.19% 0 0 0 0 0 99.19%
82 82
183,328,3 183,328,3
1、人民币普通股 99.19% 0 0 0 0 0 99.19%
82 82
184,819,6 184,819,6
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
07 07
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 24,643 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
25
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
广州市天誉房
41,864,46
地产开发有限 境内非国有法人 22.65% 0 41,864,466 冻结 41,864,466
6
公司
西藏信托有限
公司－天泽 1
号证券投资集 其他 4.96% 9,175,317 0 9,175,317
合资金信托计
划
中国建设银行
股份有限公司
－鹏华医疗保 其他 4.93% 9,114,094 9,114,094 9,114,094
健股票型证券
投资基金
中信建投基金
－民生银行－
中信建投领先 其他 1.72% 3,175,298 1,812,585 3,175,298
6 号资产管理
计划
赵建平 境内自然人 1.46% 2,700,000 -680,000 2,700,000
东方基金－广
发银行－东方
其他 1.12% 2,067,200 98,200 2,067,200
基金岫金 1 号
资产管理计划
广发证券资管
－浦发银行－
广发资管晴天 其他 1.07% 1,975,648 0 1,975,648
1 号集合资产
管理计划
深圳市瑞华丰
境内非国有法人 0.80% 1,470,000 0 1,470,000 0
实业有限公司
新时代信托股
份有限公司－
润禾 38 号证券 其他 0.68% 1,250,000 1,250,000 1,250,000
投资集合资金
信托计划
中铁宝盈资产
其他 0.62% 1,141,179 1,141,179 1,141,179
－工商银行－
26
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中铁宝盈－宝
鑫 88 号特定客
户资产管理计
划
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东未披露其之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
说明 法》规定的一致行动人的情况
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
广州市天誉房地产开发有限公司 41,864,466 人民币普通股 41,864,466
西藏信托有限公司－天泽 1 号证
9,175,317 人民币普通股 9,175,317
券投资集合资金信托计划
中国建设银行股份有限公司－鹏
9,114,094 人民币普通股 9,114,094
华医疗保健股票型证券投资基金
中信建投基金－民生银行－中信
3,175,298 人民币普通股 3,175,298
建投领先 6 号资产管理计划
赵建平 2,700,000 人民币普通股 2,700,000
东方基金－广发银行－东方基金
2,067,200 人民币普通股 2,067,200
岫金 1 号资产管理计划
广发证券资管－浦发银行－广发
1,975,648 人民币普通股 1,975,648
资管晴天 1 号集合资产管理计划
新时代信托股份有限公司－润禾
1,250,000 人民币普通股 1,250,000
38 号证券投资集合资金信托计划
中铁宝盈资产－工商银行－中铁
宝盈－宝鑫 88 号特定客户资产管 1,141,179 人民币普通股 1,141,179
理计划
王代兵 999,325 人民币普通股 999,325
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 上述股东未披露其之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
股股东和前 10 名普通股股东之间 法》规定的一致行动人的情况
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
本公司控股股东广州市天誉房地产开发有限公司于2014年11月11日将其持有的本公司无限售条件流通股41,864,466股
（占公司总股本的22.65%）与中信证券股份有限公司进行股票质押式回购交易，初始交易日为2014年11月11日，购回交易
日为2015年11月11日。
2015年10月广州天誉将上述股票提前购回，并将其持有的上述本公司无限售条件流通股41,864,466股与中信证券股份有
限公司重新进行股票质押式回购交易。初始交易日为2015年10月29日，购回交易日为2016年10月29日，质押期间上述股份予
以冻结不能转让。本次进行股票质押式回购交易后，其股份已全部质押。
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绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
28
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
29
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
30
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：绿景控股股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 194,835,524.02 114,124,018.13
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,009,072.48 1,728,510.44
预付款项 84,921,221.43 74,614,305.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 10,950,336.99
应收股利
其他应收款 12,084,898.92 3,335,244.57
买入返售金融资产
存货 153,755,558.09 154,073,654.32
31
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 0.00 7,500,000.00
其他流动资产
流动资产合计 447,606,274.94 366,326,070.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 345,392.03
投资性房地产
固定资产 34,490,183.66 31,354,218.38
在建工程 1,694,134.42 497,648.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 342,677.78 65,141.12
开发支出
商誉 3,507,029.34 3,507,029.34
长期待摊费用 2,141,320.53 2,603,996.19
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 42,175,345.73 38,373,425.68
资产总计 489,781,620.67 404,699,495.87
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
32
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 15,160,445.21 16,195,438.86
预收款项 3,290,452.84 3,243,254.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,974,131.58 3,485,435.47
应交税费 5,806,839.41 3,339,526.43
应付利息
应付股利 8,516.69 8,516.69
其他应付款 271,872,229.51 165,847,117.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 263,250.00 263,250.00
其他流动负债
流动负债合计 300,375,865.24 192,382,539.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 300,375,865.24 192,382,539.59
所有者权益：
股本 184,819,607.00 184,819,607.00
其他权益工具
33
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 22,820,326.72 22,820,326.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 6,885,074.86 6,885,074.86
一般风险准备
未分配利润 -57,532,244.57 -34,348,086.77
归属于母公司所有者权益合计 156,992,764.01 180,176,921.81
少数股东权益 32,412,991.42 32,140,034.47
所有者权益合计 189,405,755.43 212,316,956.28
负债和所有者权益总计 489,781,620.67 404,699,495.87
法定代表人：余斌 主管会计工作负责人：杨童 会计机构负责人：陈绿茵
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 32,509,233.67 24,898,436.62
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 529,998.40
应收利息
应收股利
其他应收款 328,951,699.93 237,729,278.12
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 361,990,932.00 262,627,714.74
34
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 85,292,698.43 95,292,698.43
投资性房地产
固定资产 13,243.70 268.70
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 50,805.56
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 85,356,747.69 95,292,967.13
资产总计 447,347,679.69 357,920,681.87
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 11,755,507.25 11,755,507.25
预收款项
应付职工薪酬 169,618.00 186,858.00
应交税费 25,680.30 25,319.43
应付利息
应付股利 8,516.69 8,516.69
其他应付款 263,685,165.13 161,281,549.15
划分为持有待售的负债
35
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 263,250.00 263,250.00
其他流动负债
流动负债合计 275,907,737.37 173,521,000.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 275,907,737.37 173,521,000.52
所有者权益：
股本 184,819,607.00 184,819,607.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 23,304,960.67 23,304,960.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 6,885,074.86 6,885,074.86
未分配利润 -43,569,700.21 -30,609,961.18
所有者权益合计 171,439,942.32 184,399,681.35
负债和所有者权益总计 447,347,679.69 357,920,681.87
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
36
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 8,034,395.05 12,480,459.03
其中：营业收入 8,034,395.05 12,480,459.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 34,170,032.30 17,664,768.54
其中：营业成本 5,617,252.81 7,289,918.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 -1,719,546.65 1,018,968.17
销售费用 52,198.60 360,161.58
管理费用 36,813,106.67 9,235,781.65
财务费用 -526,936.22 -166,194.14
资产减值损失 -6,066,042.91 -73,867.66
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,542,232.08 237,228.42
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,593,405.17 -4,947,081.09
加：营业外收入 528,224.40 215,257.40
其中：非流动资产处置利得 326.00 2,717.26
减：营业外支出 55,883.92 87,998.08
其中：非流动资产处置损失 9,008.41 75,897.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -20,121,064.69 -4,819,821.77
减：所得税费用 2,790,136.16 334,988.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -22,911,200.85 -5,154,809.79
归属于母公司所有者的净利润 -23,184,157.80 -5,383,886.57
少数股东损益 272,956.95 229,076.78
37
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -22,911,200.85 -5,154,809.79
归属于母公司所有者的综合收益
-23,184,157.80 -5,383,886.57
总额
归属于少数股东的综合收益总额 272,956.95 229,076.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.13 -0.03
（二）稀释每股收益 -0.13 -0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：余斌 主管会计工作负责人：杨童 会计机构负责人：陈绿茵
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
38
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
营业税金及附加
销售费用
管理费用 3,108,787.09 2,651,456.70
财务费用 -49,461.94 -103,753.05
资产减值损失 8,365,773.17 3,203,844.66
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,534,640.71 10,601,805.47
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,959,739.03 4,850,257.16
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-12,959,739.03 4,850,257.16
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,959,739.03 4,850,257.16
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份
额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
39
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 -12,959,739.03 4,850,257.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.07 0.03
（二）稀释每股收益 -0.07 0.03
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,801,149.29 14,973,842.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,986,027.25
收到其他与经营活动有关的现金 4,432,746.20 32,473,525.92
经营活动现金流入小计 16,219,922.74 47,447,368.54
购买商品、接受劳务支付的现金 2,583,014.26 6,460,791.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 19,695,178.50 5,409,581.31
支付的各项税费 1,788,578.65 3,631,927.90
支付其他与经营活动有关的现金 31,574,380.74 6,463,376.98
40
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 55,641,152.15 21,965,677.59
经营活动产生的现金流量净额 -39,421,229.41 25,481,690.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,500,000.00 7,500,000.00
取得投资收益收到的现金 22,977,947.94
处置固定资产、无形资产和其他
326.00 909,545.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,620,000.00
投资活动现金流入小计 30,478,273.94 14,029,545.00
购建固定资产、无形资产和其他
10,345,538.64 11,770.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,345,538.64 11,770.00
投资活动产生的现金流量净额 20,132,735.30 14,017,775.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 100,000,000.00
41
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 80,711,505.89 39,499,465.95
加：期初现金及现金等价物余额 114,124,018.13 47,246,466.58
六、期末现金及现金等价物余额 194,835,524.02 86,745,932.53
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 12,277,867.50 86,634,154.47
经营活动现金流入小计 12,277,867.50 86,634,154.47
购买商品、接受劳务支付的现金 101,892.80
支付给职工以及为职工支付的现金 1,656,387.98 1,150,121.54
支付的各项税费 243,318.48 162,558.23
支付其他与经营活动有关的现金 102,650,471.19 129,518,719.77
经营活动现金流出小计 104,652,070.45 130,831,399.54
经营活动产生的现金流量净额 -92,374,202.95 -44,197,245.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 39,200,000.00
取得投资收益收到的现金 10,601,805.47
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,816,000.00
投资活动现金流入小计 52,617,805.47
购建固定资产、无形资产和其他长
15,000.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
42
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
投资活动现金流出小计 15,000.00 10,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -15,000.00 42,617,805.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 100,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 7,610,797.05 -1,579,439.60
加：期初现金及现金等价物余额 24,898,436.62 24,120,132.40
六、期末现金及现金等价物余额 32,509,233.67 22,540,692.80
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
184,81
22,820, 6,885,0 -34,348, 32,140, 212,316
一、上年期末余额 9,607.
326.72 74.86 086.77 034.47 ,956.28
00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
43
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他
184,81
22,820, 6,885,0 -34,348, 32,140, 212,316
二、本年期初余额 9,607.
326.72 74.86 086.77 034.47 ,956.28
00
三、本期增减变动
-23,184, 272,956 -22,911,
金额（减少以“－”
157.80 .95 200.85
号填列）
（一）综合收益总 -23,184, 272,956 -22,911,
额 157.80 .95 200.85
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
44
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（六）其他
184,81
22,820, 6,885,0 -57,532, 32,412, 189,405
四、本期期末余额 9,607.
326.72 74.86 244.57 991.42 ,755.43
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
184,81
22,795, 6,885,0 -10,670, 21,513, 225,343
一、上年期末余额 9,607.
561.50 74.86 185.10 150.87 ,209.13
00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
184,81
22,795, 6,885,0 -10,670, 21,513, 225,343
二、本年期初余额 9,607.
561.50 74.86 185.10 150.87 ,209.13
00
三、本期增减变动
24,765. -23,677, 10,626, -13,026,
金额（减少以“－”
22 901.67 883.62 252.83
号填列）
（一）综合收益总 -23,677, -525,83 -24,203,
额 901.67 6.96 738.63
（二）所有者投入 24,765. 12,000, 12,024,
和减少资本 22 000.00 765.22
1．股东投入的普 12,000, 12,000,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
24,765. 24,765.
4．其他
22 22
45
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-847,27 -847,27
（六）其他
9.42 9.42
184,81
22,820, 6,885,0 -34,348, 32,140, 212,316
四、本期期末余额 9,607.
326.72 74.86 086.77 034.49 ,956.30
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
184,819, 23,304,96 6,885,074 -30,609, 184,399,6
一、上年期末余额
607.00 0.67 .86 961.18 81.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
46
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184,819, 23,304,96 6,885,074 -30,609, 184,399,6
二、本年期初余额
607.00 0.67 .86 961.18 81.35
三、本期增减变动
-12,959, -12,959,7
金额（减少以“－”
739.03 39.03
号填列）
（一）综合收益总 -12,959, -12,959,7
额 739.03 39.03
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
184,819, 23,304,96 6,885,074 -43,569, 171,439,9
四、本期期末余额
607.00 0.67 .86 700.21 42.32
上年金额
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单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
184,819, 23,280,19 6,885,074 -34,451, 180,532,9
一、上年期末余额
607.00 5.45 .86 892.94 84.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
184,819, 23,280,19 6,885,074 -34,451, 180,532,9
二、本年期初余额
607.00 5.45 .86 892.94 84.37
三、本期增减变动
3,841,9 3,866,696
金额（减少以“－” 24,765.22
31.76 .98
号填列）
（一）综合收益总 3,841,9 3,841,931
额 31.76 .76
（二）所有者投入
24,765.22 24,765.22
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 24,765.22 24,765.22
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
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绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
184,819, 23,304,96 6,885,074 -30,609, 184,399,6
四、本期期末余额
607.00 0.67 .86 961.18 81.35
三、公司基本情况
绿景控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1991年5月经海南省人民政府办公厅
琼府函（1991）38号文批准，在海口新能源有限公司基础上改组设立的股份有限公司。本公司企业法人营
业执照注册号：440000000006561。1992年11月在深圳证券交易所上市。所属行业为房地产类。
截止2015年12月31日本公司累计发行股本总数为184,819,607股，注册资本为184,819,607元。注册地及总
部地址：广州市天河区林和中路8 号海航大厦35 楼05 单元。本公司主要经营活动为：房地产经营、物业
管理与服务。本公司的母公司为广州市天誉房地产开发有限公司，实际控制人为余斌。
本财务报表业经公司董事会于2016年8月11日批准报出。
截止2016年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司名称
1 广州市花都绿景房地产开有限公司
2 广州市恒远物业管理有限公司
3 佛山市瑞丰投资有限公司
5 海南欣融贸易有限公司
6 广西天誉房地产开发有限公司
7 广州市明安医疗投资有限公司
8 南宁市明安医院管理有限公司
9 北京市明安医院管理有限公司
10 深圳市明安医院管理有限公司
11 北京明安儿童血液病医院有限公司
12 北京明安儿童医院有限公司
13 明安在线（北京）医疗科技有限公司
14 明安肿瘤医院有限公司
15 明安数据有限公司
16 西安明安医院管理有限公司
17 北京天瑞鸿仁医疗科技有限公司
18 北京儿童医院集团有限公司
19 北京天地林泽投资管理有限公司
20 北京上林天成科技发展有限公司
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21 北京北儿康健视听科技有限公司
22 烟台燕京国际医院有限公司
23 河北北童医药有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五
（九）应收款项坏账准备”、“五（十）2、存货发出的计价方法”“五（十六）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
“期初”系指2016年1月1日，“期末”系指2016年6月30日，“本期”系指2016年1月1日至6月30日，“上期”系指
2015年1月1日至6月30日。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括
最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
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绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
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8、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
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（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
9、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收款项是指单项应收款项账面余额 500 万
单项金额重大的判断依据或金额标准
元以上且占年末应收款项余额 10%以上（含 10%）部分。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 6.00% 6.00%
1－2 年 7.00% 7.00%
2－3 年 8.00% 8.00%
3 年以上 10.00% 10.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄在三年以上
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。经单独测试未发生减值的，按照账
龄分析法计提坏账准备。
10、存货
1、 存货的分类
存货分类为：开发产品、库存商品、原材料、低值易耗品等。
2、 发出存货的计价方法
开发产品的发出成本按个别认定法计价；原材料、库存商品的发出成本按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
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以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
6、 质量保证金的核算方法
公司收取的质量保证金，计入其他应付款，待质量保证期过后与施工单位结算。
11、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
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位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本
附注“五（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五（六）合并财务报表的编制方法”
中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工
具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
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12、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 10 2.25-4.5
机器设备 年限平均法 8 10 11.25
电子设备 年限平均法 5 10 18
运输设备 年限平均法 5-8 10 18-11.25
家私类 年限平均法 5 10 18
陈列装饰品 年限平均法 8 12.5
13、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
会所装修费用按5年摊销，土地使用权租赁费按合同期限30年摊销。
14、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司
提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成
本。
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（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
15、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供
劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
16、收入
1、 开发产品销售收入确认时间的具体判断标准
开发产品已竣工并经有关部门验收合格；
房地产开发公司已与客户签订了正式的商品房销售合同；
双方均已履行了合同规定义务，合同约定的开发产品移交条件已经达到，已按合同约定的方式交付；
收到款项或取得相应的收款凭证。
2、 物业管理收入确认时间的具体判断标准
公司已提供物业管理服务，与物业管理相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务的成本能够可
靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
3、 提供劳务收入的确认
服务已经提供完毕，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
4、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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5、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
17、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产
使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
18、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
19、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分
期计入当期收益。
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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
20、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
21、 前期会计差错更正
1、追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按应税收入计征 一般纳税人、小规模纳税人
消费税
营业税 按应税营业收入计征 5％
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税计征 7％
企业所得税 按应纳税所得额计征 25％
教育费附加 按实际缴纳的营业税计征 3％
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税计征 2％
按转让房地产所取得的增值额和规定的
土地增值税
税率计征
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 175,672.62 172,507.90
银行存款 194,659,851.40 113,951,510.23
合计 194,835,524.02 114,124,018.13
其他说明
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,499,64 89,953.5 1,409,691 1,060,0
合计提坏账准备的 55.45% 6.00% 41.87% 64,428.68 6.08% 995,609.37
5.39 2 .87 38.05
应收账款
单项金额不重大但
1,204,69 605,310. 599,380.6 1,471,7 738,831.0
单独计提坏账准备 44.55% 50.25% 58.13% 50.20% 732,901.07
1.22 61 1 32.14 7
的应收账款
2,704,33 695,264. 2,009,072 2,531,7 803,259.7 1,728,510.4
合计 100.00% 56.25% 100.00% 56.28%
6.61 13 .48 70.19 5 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,499,261.39 89,915.12 6.00%
1至2年
2至3年
3 年以上 384.00 38.40 10.00%
3至4年
4至5年
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5 年以上
合计 1,499,645.39 89,953.52 6.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 11,296,231.43 13.30% 74,601,171.74 99.98%
1至2年 73,624,990.00 86.70%
2至3年 13,134.00 0.02%
合计 84,921,221.43 -- 74,614,305.74 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 款项性质 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例（%）
南宁市国土资源出让服
购地款
务中心 72,600,808.00 85.49%
烟台福阳医疗科技有限
医疗设备
公司 2,638,700.00 3.11%
北京久飞天和医疗器械
医疗设备
有限公司 2,543,448.00 3.00%
北京佳润欧德科技有限
医疗设备
公司 908,640.00 1.07%
创业软件股份有限公司 应用软件
810,000.00 0.95%
合计
79,501,596.00 93.62%
其他说明：
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4、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0.00 0.00
资金利息 0.00 10,950,336.99
合计 0.00 10,950,336.99
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
46,364,0 46,364,0 52,860, 52,860,23
独计提坏账准备的 66.12% 100.00% 78.51% 100.00%
36.33 36.33 231.40 1.40
其他应收款
按信用风险特征组
12,687,1 791,914. 11,895,24 3,333,1 219,271.1 3,113,832.6
合计提坏账准备的 18.09% 6.24% 4.95% 6.58%
55.32 38 0.93 03.78 1 7
其他应收款
单项金额不重大但
11,071,2 10,881,5 189,657.9 11,134, 10,913,33
单独计提坏账准备 15.79% 98.29% 16.54% 98.01% 221,411.90
41.57 83.59 9 749.39 7.49
的其他应收款
70,122,4 58,037,5 12,084,89 67,328, 63,992,84 3,335,244.5
合计 100.00% 82.77% 100.00% 95.05%
33.22 34.30 8.92 084.57 0.00 7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄长，减值测试收回
海南海证实业公司 35,976,069.71 35,976,069.71 100.00%
可能性极低
账龄长，减值测试收回
海南南林农场 10,387,966.62 10,387,966.62 100.00%
可能性极低
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合计 46,364,036.33 46,364,036.33 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 11,207,965.34 672,280.11 6.00%
1至2年 944,422.40 66,157.51 7.01%
2至3年 534,767.58 53,476.76 10.00%
合计 12,687,155.32 791,914.38 6.24%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 430,152.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,496,195.07 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
佛山市顺德区杏坛镇土地储备发展 中
6,496,195.07 货币资金
心
合计 6,496,195.07 --
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金本息 35,976,069.71 35,976,069.71
海南南林农场购地款 10,387,966.62 10,387,966.62
股权转让款 4,237,113.29 4,237,113.29
往来款等 19,521,283.60 10,230,739.88
土地开发合作项目分成款 6,496,195.07
合计 70,122,433.22 67,328,084.57
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
海南海证实业公司 应收保证金本息 35,976,069.71 3 年以上 51.30% 35,976,069.71
海南南林农场 预付土地款 10,387,966.62 3 年以上 14.81% 10,387,966.62
经开投资开发 往来款 8,000,000.00 一年以内 11.41% 480,000.00
广州超丰贸易有限
股权转让款 4,237,113.29 3 年以上 6.04% 4,237,113.29
公司
万宁县财政局 预付土地款 1,426,000.00 3 年以上 2.03% 1,426,000.00
合计 -- 60,027,149.62 -- 85.59% 52,507,149.62
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 108,126.34 108,126.34 94,834.29 94,834.29
库存商品 183,114.18 183,114.18 231,616.58 231,616.58
开发产品 157,452,047.13 4,060,653.56 153,391,393.57 157,626,829.01 4,060,653.56 153,566,175.45
低值易耗品 72,924.00 72,924.00 181,028.00 181,028.00
合计 157,816,211.65 4,060,653.56 153,755,558.09 158,134,307.88 4,060,653.56 154,073,654.32
竣工 本年增 本年减少
项目名称 年初余额 年末余额
时间 加金额 金额
金碧御水山庄 G
2006.4 296,494.62 296,494.62
区洋房
金碧御水山庄 E
2009.6 12,500,206.41 12,500,206.41
区二期商铺、车位
金碧御水山庄大
2010.1 117,514,852.03 117,514,852.03
拇指别墅
誉晖花园 2011.7 27,315,275.95 174,781.88 27,140,494.07
合 计 157,626,829.01 174,781.88 157,452,047.13
66
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
金碧御水山庄 E
4,060,653.56 4,060,653.56
区二期车位
合计 4,060,653.56 4,060,653.56
7、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
佛山市顺德区杏坛镇土地储备发展中心 0.00 7,500,000.00
合计 0.00 7,500,000.00
其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 2,907,899.27 2,907,899.27 2,907,899.27 2,907,899.27
按公允价值计量的
按成本计量的 2,907,899.27 2,907,899.27 2,907,899.27 2,907,899.27
合计 2,907,899.27 2,907,899.27 0.00 2,907,899.27 2,907,899.27 0.00
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
67
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
北京爱吉
儿童文化 345,392.0 -345,392.
0.00
发展有限 3 03
公司
345,392.0 -345,392.
小计 0.00
3 03
345,392.0 -345,392.
合计 0.00
3 03
其他说明
截止2016年6月30日，北京爱吉儿童文化发展有限公司超亏。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
房屋及建筑
项目 机器设备 电子设备 运输设备 办公设备 家私类 陈列装饰品 合计
物
一、账面原
值：
1.期初余 29,590,685.9 48,724,358.5
6,787,904.01 1,236,804.00 7,039,561.60 876,491.00 12,912.00 3,180,000.00
额 6 7
2.本期增
1,606,000.00 959,664.00 11,111.12 77,060.00 1,640,927.00 4,294,762.12
加金额
（1）购
1,606,000.00 959,664.00 11,111.12 77,060.00 1,640,927.00 4,294,762.12
置
（2）在
0.00
建工程转入
（3）企
0.00
业合并增加
0.00
3.本期减
7,100.00 24,779.00 12,600.00 53,945.00 98,424.00
少金额
（1）处
7,100.00 24,779.00 12,600.00 53,945.00 98,424.00
置或报废
0.00
4.期末余 29,590,685.9 8,386,804.01 2,171,689.00 7,038,072.72 899,606.00 1,653,839.00 3,180,000.00 52,920,696.6
68
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额 6 9
二、累计折旧 0.00
1.期初余 17,370,140.1
7,530,750.78 1,343,088.37 445,407.62 4,188,451.01 670,253.77 12,188.64 3,180,000.00
额 9
2.本期增
332,895.24 363,362.50 85,762.80 343,450.86 12,849.95 9,442.08 1,147,763.43
加金额
（1）计
332,895.24 363,362.50 85,762.80 343,450.86 12,849.95 9,442.08 1,147,763.43
提
0.00
3.本期减
6,960.00 15,386.44 10,962.00 44,832.15 9,250.00 87,390.59
少金额
（1）处
6,960.00 15,386.44 10,962.00 44,832.15 9,250.00 87,390.59
置或报废
0.00
4.期末余 18,430,513.0
7,863,646.02 1,699,490.87 515,783.98 4,520,939.87 638,271.57 12,380.72 3,180,000.00
额 3
三、减值准备 0.00
1.期初余
0.00
额
2.本期增
0.00
加金额
（1）计
0.00
提
0.00
3.本期减
0.00
少金额
（1）处
0.00
置或报废
0.00
4.期末余
0.00
额
四、账面价值 0.00
1.期末账 21,727,039.9 34,490,183.6
6,687,313.14 1,655,905.02 2,517,132.85 261,334.43 1,641,458.28 0.00
面价值 4 6
2.期初账 22,059,935.1 31,354,218.3
5,444,815.64 791,396.38 2,851,110.59 206,237.23 723.36
面价值 8 8
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绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
南宁医院项目 1,694,134.42 1,694,134.42 497,648.62 497,648.62
合计 1,694,134.42 1,694,134.42 497,648.62 497,648.62
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 90,280.00 90,280.00
2.本期增加金
300,000.00 300,000.00
额
（1）购置 300,000.00 300,000.00
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 390,280.00 390,280.00
二、累计摊销
1.期初余额 25,138.88 25,138.88
2.本期增加金
22,463.34 22,463.34
额
（1）计提 22,463.34 22,463.34
3.本期减少金
额
70
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）处置
4.期末余额 47,602.22 47,602.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价
342,677.78 342,677.78
值
2.期初账面价
65,141.12 65,141.12
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京天瑞鸿仁医
3,507,029.34 3,507,029.34
疗科技有限公司
合计 3,507,029.34 3,507,029.34
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
71
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
土地租赁费 833,333.20 16,666.68 816,666.52
办公楼装修 1,441,394.88 436,713.82 1,004,681.06
办公家具设备 329,268.11 78,305.86 250,962.25
软件费 72,000.00 10,361.10 61,638.90
会诊设备质保费 7,692.31 320.51 7,371.80
合计 2,603,996.19 79,692.31 542,367.97 2,141,320.53
其他说明
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 56,229.12 1,348,120.86
1-2 年 840,902.28 50,780.63
2-3 年 2,265,486.74
3 年以上 14,263,313.81 12,531,050.63
合计 15,160,445.21 16,195,438.86
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
海军海口房地产管理局 5,866,522.32 债权人未催收
海南银地物业发展有限公司 2,169,719.57 债权人未催收
海南新安房地产有限公司 1,311,500.00 债权人未催收
海南省纺织企业公司 841,374.72 债权人未催收
海南源材料联合公司 716,400.00 债权人未催收
合计 10,905,516.61 --
其他说明：
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
72
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1 年以内 3,133,654.40
1-2 年 74,254.40 109,600.00
2-3 年 3,216,198.44
合计 3,290,452.84 3,243,254.40
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,485,435.47 19,523,621.23 19,080,951.86 3,928,104.84
二、离职后福利-设定提
0.00 1,523,620.74 1,477,594.00 46,026.74
存计划
三、辞退福利 0.00
四、一年内到期的其他
0.00
福利
合计 3,485,435.47 21,047,241.97 20,558,545.86 3,974,131.58
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
2,720,434.37 16,864,467.32 16,414,601.17 3,170,300.52
补贴
2、职工福利费 0.00 752,170.42 752,170.42 0.00
3、社会保险费 672.50 937,604.88 918,287.97 19,989.41
其中：医疗保险费 672.50 824,596.09 807,638.87 17,629.72
工伤保险费 0.00 40,631.94 39,469.16 1,162.78
生育保险费 0.00 72,376.85 71,179.94 1,196.91
4、住房公积金 73,681.00 858,913.20 885,838.00 46,756.20
5、工会经费和职工教育
690,647.60 52,256.32 51,845.21 691,058.71
经费
6、短期带薪缺勤 0.00
7、短期利润分享计划 0.00
8、非货币性福利 58,209.09 58,209.09 0.00
合计 3,485,435.47 19,523,621.23 19,080,951.86 3,928,104.84
73
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,450,559.82 1,406,955.54 43,604.28
2、失业保险费 73,060.92 70,638.46 2,422.46
合计 0.00 1,523,620.74 1,477,594.00 46,026.74
其他说明：
18、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 752,240.85 28,653.27
营业税 -3,356.62 601,584.79
企业所得税 2,682,449.52 168,716.69
个人所得税 73,498.69 177,443.12
城市维护建设税 52,257.56 44,544.82
土地增值税 2,199,256.99 2,197,054.37
教育费附加 37,594.47 29,585.25
土地使用税 0.03
印花税 6,165.02 73,345.62
防洪费 3,464.85 15,837.81
价格调节基金
房产税 3,268.08 2,760.66
合计 5,806,839.41 3,339,526.43
其他说明：
19、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 8,516.69 8,516.69
合计 8,516.69 8,516.69
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
74
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20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 108,254,166.30 153,036,671.98
1-2 年 150,922,077.38 701,225.44
2-3 年 4,070,542.48 563,867.29
3 年以上 8,625,443.35 11,545,353.03
合计 271,872,229.51 165,847,117.74
其他说明
注：2015－2016年度本公司收到天安人寿保险股份有限公司认购履约保证金25,000万元。
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
万宁三锚企业公司 2,521,247.00 往来款
合计 2,521,247.00 --
21、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的应付债券 263,250.00 263,250.00
合计 263,250.00 263,250.00
其他说明：
22、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 184,819,607.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 184,819,607.00
其他说明：
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23、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,888,675.16 4,888,675.16
其他资本公积 17,931,651.56 17,931,651.56
合计 22,820,326.72 22,820,326.72
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
24、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 6,885,074.86 6,885,074.86
合计 6,885,074.86 6,885,074.86
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
25、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -34,348,086.77 -10,670,185.10
调整后期初未分配利润 -34,348,086.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -23,184,157.80 -5,383,886.57
期末未分配利润 -57,532,244.57 -16,054,071.67
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
26、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,034,395.05 5,617,252.81 12,480,459.03 7,289,918.94
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合计 8,034,395.05 5,617,252.81 12,480,459.03 7,289,918.94
27、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 207,146.78 646,270.96
城市维护建设税 29,840.14 45,667.11
教育费附加 23,815.06 32,619.35
土地增值税 -1,980,348.63 294,410.75
合计 -1,719,546.65 1,018,968.17
其他说明：
28、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
园林改造 165,007.80
房屋销售代理费 125,118.14
办证费 134.66 1,818.75
其他 52,063.94 68,216.89
合计 52,198.60 360,161.58
其他说明：
29、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,485,305.71 4,287,902.68
租赁费 6,028,238.33 1,065,919.66
聘请中介机构费 4,127,546.50 1,447,035.00
差旅费 1,558,612.05 37,855.80
折旧 1,140,914.03 908,389.14
业务招待费 1,941,192.46
办公费 1,468,098.50 152,481.58
税费 64,330.46 306,423.10
管理空调水电费 431,475.52
77
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交通工具使用费 231,343.61 229,166.36
信息公告费
低值易耗品 474,036.70
邮电通讯费 66,093.60
会务费 16,223.00 12,000.00
设施设备维护保养费 217,154.97
服务费 39,706.92
培训费 19,972.66
商业保险 24,814.14
诉讼费 -276,235.18
研发费用 560,345.99
长期待摊费用摊销 91,522.44
无形资产摊销 19,213.32
其他 83,200.94 788,608.33
合计 36,813,106.67 9,235,781.65
其他说明：
30、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 -575,781.85 -208,513.68
汇兑损益
其他 48,845.63 42,319.54
合计 -526,936.22 -166,194.14
其他说明：
31、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -6,066,042.91 -73,867.66
合计 -6,066,042.91 -73,867.66
其他说明：
78
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32、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -345,392.03
银行理财产品利息 519,499.34
应收杏坛土储中心分成投资收益和项目利
5,368,124.77 237,228.42
息净收益
合计 5,542,232.08 237,228.42
其他说明：
33、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 326.00 2,717.26 326.00
其中：固定资产处置利得 326.00 2,717.26 326.00
债务重组利得 126,424.39 126,424.39
滞纳金 401,085.44
其他 714.57 212,540.14 401,085.44
714.57
合计 528,224.40 215,257.40 528,224.40
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
34、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置损失 9,008.41 75,897.10 9,008.41
押金损失 29,600.00 29,600.00
税金 1,711.28 1,711.28
其他 15,564.23 12,100.98 15,564.23
79
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 55,883.92 87,998.08 55,883.92
其他说明：
35、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,790,136.16 334,988.02
合计 2,790,136.16 334,988.02
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -20,121,064.69
所得税费用 2,790,136.16
其他说明
36、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他 3,856,964.35 2,265,012.24
收到上海灏颂借入款 30,000,000.00
收到的银行利息 575,781.85 208,513.68
合计 4,432,746.20 32,473,525.92
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行手续费 48,845.63 42,319.54
支付中介机构费 4,127,546.50 1,447,035.00
支付租赁 6,028,238.33 1,065,919.66
80
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他 21,369,750.28 3,908,102.78
合计 31,574,380.74 6,463,376.98
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
转让恒大地产广州有限公司股权预收宏
0.00 5,620,000.00
涛传禧转让定金及转让款
合计 5,620,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
认购股票履约保证金 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
37、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -22,911,200.85 -5,154,809.79
加：资产减值准备 -6,066,042.91 -73,867.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
1,147,763.43 962,445.30
物资产折旧
无形资产摊销 22,463.34
长期待摊费用摊销 542,367.34 16,666.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
8,682.41 -73,179.84
的损失（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -5,542,232.08 237,228.42
存货的减少（增加以“－”号填列） 318,096.23 3,160,960.29
81
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-14,934,451.97 1,488,401.48
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
7,993,325.65 24,917,846.07
列）
经营活动产生的现金流量净额 -39,421,229.41 25,481,690.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 194,835,524.02 86,745,932.53
减：现金的期初余额 114,124,018.13 47,246,466.58
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 80,711,505.89 39,499,465.95
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 194,835,524.02 114,124,018.13
其中：库存现金 175,672.62 172,507.90
可随时用于支付的银行存款 194,659,851.40 113,951,510.23
二、现金等价物 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 194,835,524.02 114,124,018.13
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他
报告期内，因公司设立如下新的子公司导致公司合并范围变更。
序号 公司名称 成立日期 注册资本 股东
1 深圳市明安医院管理有限公司 2016年3月9日 1000万元 广州市明安医疗投资有限公司（独资）
2 北京明安儿童血液病医院有限公司 2016年3月16日 1000万元 北京市明安医院管理有限公司（独资）
3 北京明安儿童医院有限公司 2016年3月16日 1000万元 北京市明安医院管理有限公司（独资）
4 明安在线（北京）医疗科技有限公司 2016年4月1日 1000万元 北京市明安医院管理有限公司（独资）
5 明安肿瘤医院有限公司 2016年4月1日 5000万元 北京市明安医院管理有限公司（独资）
6 明安数据有限公司 2016年4月5日 10000万元 北京市明安医院管理有限公司（独资）
82
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广州市花都绿景
房地产开有限公 广东广州市 广东广州市 房地产开发 90.00% 设立投资
司
广州市恒远物业
广东广州市 广东广州市 物业管理服务 30.00% 70.00% 设立投资
管理有限公司
广西天誉房地产 同一控制下企业
广西南宁市 广西南宁市 房地产开发 100.00%
开发有限公司 合并
佛山市瑞丰投资 非同一控制下企
广东佛山市 广东佛山市 房地产开发 66.25%
有限公司 业合并
海南欣融贸易有
海南海口市 海南海口市 贸易 95.00% 设立投资
限公司
广州市明安医疗
广州市 广州市 医疗投资 100.00% 设立投资
投资有限公司
北京市明安医院 广州明安设立投
北京市 北京市 医院管理等 100.00%
管理有限公司 资
深圳市明安医院 广州明安设立投
深圳市 深圳市 医院管理等 100.00%
管理有限公司 资
北京明心肿瘤医 广州明安设立投
北京市 北京市 医院管理等 49.00%
院管理有限公司 资
南宁市明安医院 广州明安设立投
南宁市 南宁市 医院管理等 100.00%
管理有限公司 资
西安明安医院管 广州明安设立投
西安市 西安市 医院管理等 100.00%
理有限公司 资
北京明安儿童血
专科医院、健康 北京明安设立投
液病医院有限公 北京市 北京市 100.00%
管理信息咨询 资
司
北京明安儿童医 专科医院、健康 北京明安设立投
北京市 北京市 100.00%
院有限公司 管理信息咨询 资
明安在线（北京） 技术开发、技术
北京明安设立投
医疗科技有限公 北京市 北京市 咨询及转让、计 100.00%
资
司 算机软硬件等
83
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
明安肿瘤医院有 专科医院、健康 北京明安设立投
北京市 北京市 100.00%
限公司 管理信息咨询 资
技术开发、技术
明安数据有限公 北京明安设立投
北京市 北京市 咨询及转让、计 100.00%
司 资
算机软硬件等
技术开发、技术
颐健科技（北京） 北京明安设立投
北京市 北京市 咨询及转让、计 30.00%
有限公司 资
算机软硬件等
技术开发、技术
北京明安云谷信 北京明安设立投
北京市 北京市 咨询及转让、计 30.00%
息技术有限公司 资
算机软硬件等
技术开发、技术
北京天瑞鸿仁医 广州明安非同一
北京市 北京市 咨询及转让、医 100.00%
疗科技有限公司 控制下企业合并
疗器材、眼镜等
北京儿童医院集 健康管理、健康 天瑞鸿仁持股
北京市 北京市 70.00%
团有限公司 咨询等 70%
投资咨询、技术 北京儿童医院集
北京天地林泽投
北京市 北京市 咨询、企业管理 100.00% 团有限公司持股
资管理有限公司
咨询等 100%
技术开发、技术 北京儿童医院集
北京上林天成科
北京市 北京市 咨询及转让、计 100.00% 团有限公司持股
技发展有限公司
算机软硬件等 100%
北京儿童医院集
北京北儿康健视 眼光配镜、销售
北京市 北京市 100.00% 团有限公司持股
听科技有限公司 眼镜
100%
北京儿童医院集
河北北童医药有 医疗器械销售、
保定涿州市 保定涿州市 100.00% 团有限公司持股
限公司 技术咨询服务
100%
北京儿童医院集
烟台燕京国际医 专科医院、健康
山东烟台 山东烟台 70.00% 团有限公司持股
院有限公司 管理信息咨询
70%
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
佛山市瑞丰投资有限公
33.75% 2,306,124.22 16,772,810.77
司
广州市花都绿景房地产
10.00% -174,491.96 6,439,590.95
开有限公司
北京儿童医院集团有限
30.00% -264,329.72 6,333,959.91
公司
烟台燕京国际医院有限
30.00% -1,229,819.96 3,229,202.43
公司
合 计 637,482.58 0.00 32,775,564.06
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
佛山市
瑞丰投 58,047,1 180,029. 58,227,1 8,549,96 8,549,96 46,423,5 208,635. 46,632,2 3,787,97 3,787,97
资有限 34.72 35 64.07 0.65 0.65 86.93 43 22.36 9.60 9.60
公司
广州市
花都绿
131,314, 23,314,0 154,628, 106,381, 106,381, 133,713, 24,887,2 158,601, 113,923, 113,923,
景房地
112.50 36.08 148.58 906.23 906.23 811.85 81.47 093.32 292.60 292.60
产开有
限公司
北京儿
童医院 6,062,89 21,425,2 27,488,1 5,171,13 5,171,13 2,247,24 18,983,7 21,231,0 3,532,96 3,532,96
集团有 6.12 12.55 08.67 6.38 6.38 3.06 94.12 37.18 5.83 5.83
限公司
烟台燕
京国际 9,641,17 5,367,46 15,008,6 2,556,64 2,556,64 13,635,2 1,228,16 14,863,4
医院有 6.06 2.62 38.68 2.40 2.40 41.97 6.00 07.97
限公司
单位： 元
子公司名称 本期发生额 上期发生额
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绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
佛山市瑞丰
投资有限公 253,800.00 6,832,960.66 6,832,960.66 157,000.00 197,360.78 197,360.78 1,050,667.60
司
广州市花都
-14,233,930.8
绿景房地产 378,352.23 -1,744,919.61 -1,744,919.61 379,044.48 515,076.44 515,076.44
8
开有限公司
北京儿童医
院集团有限 1,884,996.35 -881,099.06 -881,099.06
公司
烟台燕京国
际医院有限 0.00 -2,411,411.69 -2,411,411.69
公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
组织文化艺术交
流活动；承办展
北京市昌平区科 览展示；咨询；
北京爱吉儿童文
北京市 技园区创新路 7 企业策划；计划、 39.00% 权益法核算
化发展有限公司
号楼 2236 号 制作、代理、发
布广告；会议服
务。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
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投资账面价值合计 345,392.03
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -421,200.00 -75,807.97
--综合收益总额 -421,200.00 -75,807.97
其他说明
截止2016年6月30日北京爱吉儿童文化发展有限公司超额亏损。
（3）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
北京爱吉儿童文化发展有限
-75,807.97 -345,392.03 421,200.00
公司
其他说明
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广州市天誉房地产 房地产开发 (持资
广州市 8,000 万元 22.65% 22.65%
开发有限公司 质证书经营)
本企业的母公司情况的说明
广州市天誉房地产开发有限公司系广州市丰嘉企业发展有限公司和余斌共同出资于1997年07月18日在广州市设立的有
限责任公司，法定代表人为文小兵。
本企业最终控制方是余斌。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广州市天誉物业管理有限公司 受同一实际控制人控制
广州市誉城房地产开发有限公司 受同一实际控制人控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
广州市天誉物业管 接受物业管理服
27,640.68 否 53,211.66
理有限公司 务
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州市誉城房地产开发有限公
提供场地租用餐饮服务 28,305.00 20,934.00
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,543,290.00 898,990.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
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项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
广州市天誉物业管理有限公
其他应付款 3,948.50 0.00
司
十一、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、其他资产负债表日后事项说明
2016年7月11日，绿景控股股份有限公司控股的北京儿童医院集团有限公司就出售烟台燕京国际医院有限公司70%股权
事项与山东东方海洋科技股份有限公司烟台市兆瑞投资中心（有限合伙）签署《股权转让协议》，本次股权出售的交易价格
为1400万元。本次股权转让完成后，将导致公司合并报表范围变更。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
46,364,0 46,364,0 46,364, 46,364,03
独计提坏账准备的 11.31% 100.00% 14.93% 100.00%
36.33 36.33 036.33 6.33
其他应收款
按信用风险特征组 353,967, 86.31% 25,015,7 7.07% 328,951,6 254,379 81.92% 16,650,00 6.55% 237,729,27
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合计提坏账准备的 475.25 75.32 99.93 ,280.27 2.15 8.12
其他应收款
单项金额不重大但
9,772,09 9,772,09 9,772,0 9,772,090
单独计提坏账准备 2.38% 100.00% 3.15% 100.00%
0.96 0.96 90.96 .96
的其他应收款
410,103, 81,151,9 328,951,6 310,515 72,786,12 237,729,27
合计 100.00% 2.07%
602.54 02.61 99.93 ,407.56 9.44 8.12
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄长，减值测试收回
海南海证实业公司 35,976,069.71 35,976,069.71 100.00%
可能性极低
账龄长，减值测试收回
海南南林农场 10,387,966.62 10,387,966.62 100.00%
可能性极低
合计 46,364,036.33 46,364,036.33 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 99,588,194.98 5,975,291.70 6.00%
1至2年 209,648,146.94 14,675,370.29 7.00%
2至3年 5,400,000.00 432,000.00 8.00%
3 年以上 39,331,133.33 3,933,113.33 10.00%
合计 353,967,475.25 25,015,775.32
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
90
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控股子公司关联方往来款 353,018,344.52 253,614,069.54
保证金本息 35,976,069.71 35,976,069.71
海南南林农场购地款 10,387,966.62 10,387,966.62
股权转让款 4,237,113.29 4,237,113.29
往来款 6,484,108.40 6,300,188.40
合计 410,103,602.54 310,515,407.56
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
广州市明安医疗投资
关联方往来款 249,422,709.02 1-2 年 60.83% 16,466,392.40
有限公司
广州市花都绿景房地
关联方往来款 103,595,635.50 1-3 年 25.26% 8,475,448.44
产开发有限公司
海南海证实业公司 保证金本息 35,976,069.71 3 年以上 8.77% 35,976,069.71
海南南林农场 预付土地款 10,387,966.62 3 年以上 2.53% 10,387,966.62
广州超丰贸易有限公
股权转让款 4,237,113.29 3 年以上 1.03% 4,237,113.29
司
合计 -- 403,619,494.14 -- 75,542,990.46
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 86,422,698.43 1,130,000.00 85,292,698.43 96,422,698.43 1,130,000.00 95,292,698.43
合计 86,422,698.43 1,130,000.00 85,292,698.43 96,422,698.43 1,130,000.00 95,292,698.43
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
广州市花都绿景
房地产开发有限 71,483,064.48 71,483,064.48
公司
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绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
佛山市瑞丰投资
1,325,000.00 1,325,000.00
有限公司
广西天誉房地产
2,484,633.95 2,484,633.95
开发有限公司
广东绿景矿业资
10,000,000.00 10,000,000.00 0.00
源投资有限公司
海南欣融贸易有
950,000.00 950,000.00 950,000.00
限公司
广州市恒远物业
180,000.00 180,000.00 180,000.00
管理有限公司
广州市明安医疗
10,000,000.00 10,000,000.00
投资有限公司
合计 96,422,698.43 10,000,000.00 86,422,698.43 1,130,000.00
3、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 10,601,805.47
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,534,640.71
合计 -1,534,640.71 10,601,805.47
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -8,682.41
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
5,368,124.77 应收杏坛分成投资收益和应收利息净额
占用费
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
6,496,195.07 佛山瑞丰收回应收杏坛分成投资收益款
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 481,022.89 其他
其他符合非经常性损益定义的损益项目 519,499.34 理财产品利息净额
减：所得税影响额 1,342,089.82
少数股东权益影响额 1,370,946.51
92
绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 10,143,123.33 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -13.75% -0.13 -0.13
扣除非经常性损益后归属于公司
-19.77% -0.18 -0.18
普通股股东的净利润
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绿景控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
（一）载有董事长签名的二〇一六年半年度报告文本。
（二）载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
（三）报告期内在中国证监会指定报刊和网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
绿景控股股份有限公司
董事长： 余斌
二O一六年八月十一日
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