海南新能源股份有限公司1994年年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近三年财务指标
指标名称 1994年 比上年增减(%) 1993年 1992年
1.营业收入(万元) 6,739.31 -74.58 26,514.29 12,959.74
其中:主营业务收入(万元) 4,945.68 -77.92 22,402.16 12,871.01
2.利润总额(万元) -2,603.97 -162.62 4,158.24 6,167.51
3.税后利润(万元) -2,605.55 -173.30 3,554.72 5,000.41
4.资产总额(万元) 88,423.14 -2.85 91,017.69 47,744.82
5.股东权益(万元) 31,918.90 5.38 30,288.57 9,110.69
6.每股净资产(元) 2.15 -24.83 2.86 1.48
7.每股收益(元)
(1)加权平均 -0.21 -147.90 0.44 —
(2)期末总股本 -0.18 -152.94 0.34 0.81
8.每股红利元) - - 0.18 0.48
9.股东收益比率(%) 36.10 8.47 33.28 19.08
10.净资产收益率(%) -8.38 -146.45 18.04 56.42
二、弥补亏损方案
本公司1994年度亏损26,055,460.38元,董事会建议以盈余公积金弥补1994年度亏损,以上弥补亏损方案需经股东大会审议并报主管机关审定。
本公司董事会决定于1995年6月28日召开年度股东大会,股东大会具体事宜详见本公司股东大会通告。
三、业务回顾
1.经营状况
1994年,本公司在经营上遇到了多方面的困难,本年度实现营业收入6,739万元,亏损2,606万元。
房地产开发
1994年,本公司针对房地产市场的现状,制订了压缩战线、保证重点、长短结合、积蓄力量的项目调整方针,根据不同的项目特点,采取不同的措施。海南万国商域作为本公司重点项目之一已完成建筑面积13万平方米,海口欢乐广场新宾馆已基本装修完毕,开业在即;石梅湾旅游开发区的首期工程已完成建筑面积4万平方米,区内主干道已交付使用;三亚万国旅游墟的管理楼已经建成并完成销售。1994年本公司房地产业实现销售收入4,946万元。
证券投资、商贸及其它
1994年本公司证券投资收益为731万元,万华宾馆实现营业收入389万元,建村中心实现营业收入354万元,其它业务收入为320万元。
2.关于亏损情况的说明
1994年,本公司亏损2,606万元,出现这一局面的原因在在内外两方面的因素。由于内、外部环境的变化,使得原溢利预测前提中的主要因素发生变化,从而导致1994年的盈利计划无法实现。
第一,国家对房地产业实行了进一步的紧缩政策,极大影响了以房地产开发为主的本公司的经营计划的实现。
第二,海南特区的房地产市场严重低迷,1994年全省的商品房屋销售面积比1993年下降了53.3%,而本公司的主要建设项目集中分布于海南,因而在销售方面受到了较大影响。
第三,由于宏观调控、资金短缺,使得投资计划无法实现,从而导致了本公司主要开发项目未能按计划达到销售所必需的条件。
第四,本公司产业结构比较单一,区域布局比较集中,在一定程度上降低了本公司抵御风险的能力。
第五,本公司战线比较长,项目规模比较大,宏观经济形势的变化对本公司的影响相对较强。
第六,本公司最高决策层的变化也在一定程度上影响了公司的正常经营活动。
四、股本结构及前十名大股东持股情况
1.股本结构(截止1994年12月31日)
年初数 占总股份(%) 年末数 占总股份(%)
尚未流通股份 68,198,570 64.40 93,978,878 63.39
(1)发起人法人股 61,021,270 57.62 85,429,778 57.62
(2)募集法人股 5,992,000 5.66 8,388,800 5.66
(3)内部职工股 1,185,300 1.12 160.300 0.11
已流通股份 37,698,378 35.60 54,276,849 36.61
股份总额 105,896,948 100.00 148,255,727 100.00
说明:
(1)根据国家有关规定,本公司内部职工股已上市交易,故内部职工股减少为160,300股。
(2)因1993年送股因素,使得年末股本增加。
2.前10名股东名单(截止1994年12月31日)
股东名称 持有股份(股) 占总股本比例(%)
1.中国农业银行海南省信托投资公司 24,237,668 16.35
2.海南新安房地产有限公司 23,256,970 15.69
3.海口新宇环境艺术装饰有限公司 14,709,188 9.92
4.海南省证券公司 9,069,312 6.12
5.海南赛格国际信托投资公司 6,428,800 4.34
6.成都川宝新燃实业开发公司 5,629,456 3.80
7.兰州化学工业公司原料动力厂 3,222,584 2.17
8.海南机场股份有限公司 2,361,800 1.59
9.中国残疾人福利基金会 1,960,000 1.32
10.万科企业股份有限公司 1,400,000 0.94
海南凤凰机场总公司 1,400,000 0.94
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
(截止日期:1994年12月31日)
姓名 职务 股数
陈宇健 董事长、总裁 0
王 凯 董事、副总裁 50,000
王 石 董事 0
张庶平 董事 300
刘北洋 董事 0
文 哲 董事 0
万善颐 董事 0
王素娟 董事 0
李 霞 董事 0
刘 抒 董事 70,000
毕世珍 董事 10,000
周 方 监事会主席 0
张宗岳 监事 0
徐新华 监事 0
吴奋发 副总裁 30,000
仲 威 副总裁 0
六、重要事项
1.本公司1994年3月25日召开的临时股东大会选举王素娟、李霞、陈宇健、王凯、毕世珍、刘抒、王石、刘北洋、张庶平、文哲、万善颐为第三届董事会成员。原董事陈宇光、黄循尼、陈宇安、李健民离任,刘抒、毕世珍、王石、刘北洋、张庶平继续留任,并增补王素娟、李霞、陈宇健、王凯、文哲、万善颐为新一届董事会成员。此事项已于1994年4月6日分别在《中国证券报》、《深圳特区报》及《海南日报》上予以披露。
2.本公司1994年3月25日三届一次董事会选举王素娟为董事长、陈宇健为副董事长,聘任陈宇健为总裁,任命王凯为副总裁,吴奋发为财务总监。按公司《章程》规定,本公司法人代表为王素娟。此事项已于1994年4月6日分别在《中国证券抿》、《深圳特区报》及《海南日报》上予以披露。
3.本公司董事会于1994年4月25日任命吴奋发为副总裁。
4.本公司于1991年8月发行的3000万元可转换债券已于1994年8月完成兑付工作。
5.经按10送4比例派送1993年度红股42,358,779股后,本公司股本已由105,896,948股增至148,255,727股,注册资本也相应由105,896,948元增至148,2555,727元。
6.本公司董事会于1994年12月16日任命仲威为副总裁。
7.王素娟因工作调动于1995年1月12日辞去了董事长职务,董事会于1995年3月7日召开临时会议选举陈宇健出任本公司董事长,同时免去其担任的副董事长职务。
8.本公司在本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
七、子公司与关联企业介绍
企业名称 所在地 持有权益比例(%)
海南新能源股份有限公司成都公司 成都 100
海南新能源房地产开发公司 海口 100
北京朝日科贸发展公司 北京 100
万华宾馆 海口 100
新能源(中国)投资有限公司 新加坡 100
海南万国贸易博览中心 海口 100
海南建筑装饰材料展销中心 海口 100
海南新源典当拍卖行 海口 100
海南石梅湾旅游开发股份有限公司 海口 23.38
深圳国际房地产咨询股份有限公司 深圳 22.00
海南万国商城股份有限公司 海口 15.60
成都大业国际投资股份有限公司 成都 5.00
海南机场股份有限公司 海口 3.27
南方证券有限公司 深圳 1.00
天津轮船实业开发股份有限公司 天津 0.66
八、业务展望
度过了1994年度的调整期,本公司在1995年将围绕扭亏增盈这一中心,强化经营意识,增强全体员工的紧迫感及责任感,激发其工作热倩和创造力,进行“新能源”的第二次创业。
1.通过对现有项目的调整,集中公司资源,力争有选择地在海南万国商城、海口欢乐广场或三亚万国旅游城项目上实现重点营销突破。
2.为迎接“96度假休闲年”,石梅湾旅游开发区将迸一步搞好基础设施开发,并抓紧海滨酒店的建设及山地宾馆的招商活动。
3.成都熊猫万国商城作为本公司实现长期盈利目标的重点,将努力作好各项工作,积蓄本公司长期发展的潜力。
4.在适当时机,本公司将着手从事产业结构和区域结构的调整,寻求新的盈利途径,增强抵御风险能力。
5.严格加强资产管理,缩短在建项目的投资期,增强资产流动性,提高资源利用效率。
6.进一步强化企业内部基础管理工作,建立有效的监控和防范体系,降低内部运作成本。
本公司虽然遇到了较大的困难,但董事会对本公司的未来充满信心,相信通过公司全体员工的努力和社会各养的支持,一定能渡过难关,予股东以良好回报。
九、其它事项
1.公司基本资料
(1)公司中英文名称
海南新能源股份有限公司
HAINAN NEW ENERGY C0.,LTD。
(2)公司地址、电话
地址:海口市龙舌湖椰林水庄
邮编:570203
电话:(0898)6797815 6797803
(3)法人代表:陈宇健
(4)股票上市交易所:深圳证券交易所
(5)股票简称:琼能源A
(6)股票代码:0502
(7)会计师事务所:海口会计师事务所
(8)法律顾问:君会律师事务所
2.本公司资料查询
本公司资料备置于公司总部,请于办公时间电话查询或来人查阅。
股证事务代表:申成文 郭茂佳
电话:(0898)6797815 6797803转
十、1994年年度审计报告
海南新能源股份有限公司
1995年4月24日
关于海南新能源股份有限公司1994年度会计决算报表的审计报告
海南新能源股份有限公司董事会:
我所接受委托,对贯公司1994年12月31日的资产负债表和该年度的利润表和财务状况变动表进行审计。该会计报表由海南新能源股份有限公司管理当局负责,我们的责任是依据我们的审计对会计报表发表意见。
我们的审计系按照》注册会计师检查验证会计报表规则(试行)《和》股份制试点企业会计制度》的规定及国家有关法律、法规和制度为准则进行的。在审计中实施了通常的审计程序、包括会计报表的审核、会计记录的检查、实物资产的实地抽查以及我们认为必要的其他审计手段。我们确信我们的查验为我们的审计意见提供了合理的依据。
我们认为,本报告后附已审海南新能源股份有限公司1994年度的会计报表,恰当地反映了贵公司该年度的经营业绩、财务状况和资金变动状况,符合我国有关法律、法规和会计核算一般原则。
下列附件为本报告的重要组成部分:
一、海南新能源股份有限公司1994年12月31日合并资产负债表;
二、海南新能源股份有限公司1994年度合并利润及利润分配表;
三、海南新能源股份有限公司1994年度合并财务状况变动表;
四、财务报表附注;
五、海南新能源股份有限公司本部和子公司1994年12月31日合并资产负债表底表;
六、海南新能源股份有限公司本部和子公司1994年合并利润表底表
中国注册会计师:吴齐渊
中国注册会计师:鼙鸿儒
海口会计师事务所
1995年4月18日
中国 海南 海口
年终财务报表附注
1994年1月1日至1994年12月31日
一、公司设立说明
海南新能源股份有限公司系经海南省人民政府办公厅琼府办函(1991)38号文批准在海口新能源有限公司基础上改组成立的股份有限公司。改组生效日为1991年5月20日,并领取注册号为20128507-3的营业执照。
二、主要会计政策
1.会计年度
采用公历制,即目每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.会计核算
公司采用权责发生制,遵守历史成本原则,公司总部执行财政部、国家体改委1992年颁布的《股份制试点企业会计制度》及1993年印发的《股份制试点企业执行新会计制度若干问题的规定》,并结合《房地产开发企业会计制度》核算,下属子公司执行行业会计制度。
3.附属公司及合并财务报表
本公司拥有100%权益的附属公司等概况列示如下:
公司名称 注册地 注册资金(RMB) 主要业务
海南新能源房地产开发公司 海口 1000万 房地产开发
海南建筑装饰材料展销中心 海口 600万 展示、展销
海南万国贸易博览中心 海口 700万 商贸、展示
海南新能源典当拍卖行 海口 500万 典当、拍卖
海南新能源股份有限公司成都公司 成都 5000万 房地产开发
北京朝日科贸发展公司 北京 500万 科贸、开发
万华宾馆 海口 800万 住宿、经营
新能源(中国)投资有限公司 新加坡 US$98万 商贸、旅游
本公司报表系由海南新能源房地产开发公司、海南建筑装饰材料展销中心、万华宾馆、三亚项目筹备组、海南新能源股份有限公司成都公司、新能源(中国)投资有限公司、北京朝日科贸发展公司及总部的报表合并而成。海南万国贸易博览中心、海南新源典当拍卖行还未正式投入经营,故末列报表反映。
本公司合并报表的编制方法:除总部的内部往来帐项和拨入资金与内部之间往来资金相互抵销外,其余帐项均逐一合并。公司对其他单位投资均末占有股权25%,占有25%以下的单位,按成本法核算。
4.货币换算
本公司以人民币为记帐本位币,涉及外市的经济业务,以当月1日国家外汇基准价为记帐汇率折算为本位币人帐,每月底将外市现金、银行存款和外币结算的各项债权、债务帐户的月末余额,按月末外汇基准价进行调整,其差额计入财务费用,列人当年损益。
5.存货
A.公司存货主要包括:库存材料、包装物、低值易耗品、商品房以及开发成本。
B.存货以实际成本计价,发出存货的实际成本分别采用加权平均法和项目认定法计算确定。
C.低值易耗品、库存材料领用时采用“一次摊销法”摊销。
存货的明细在附注1中表述。
6.固定资产及其折旧
公司固定资产按经批准确认的资产评估数和实际购建楼计价,固定资产折旧在预留10%残值后按直线平均法计算。折旧年限如下所示:
类别 折旧年限
办公管理设备工具 5
交通运输工具 8
机械设备 8
房屋及建筑物 20
其他设备 8
固定资产标准为单位价值在2000元以上,且使用年限超过1年。
固定资产及累计折旧的明细在附汪2中表述。
7.无形及递延资产
A.本公司在股份制改组和内部扩股期间发生的筹备费用计列开办费,从1992年元月起分5年摊销。
B.本公司本年度借款用于需要经过较长时间的准备才能使用或销售的房地产开发资产的利息,依财政部(93)财会字第30号文件规定,记入“递延资产”科目;今后依收入与费用配比原则,分摊计入“财务费用”科目核算。
C.根据公司海新董函(1993)026号文,采用备抵法按应收帐款余额的0.3%一1%提取坏帐准备。
D.销售收入的确认原则:
A.产品、商品销售收入是以产品、商品发出,同时收讫价款或取得索取价款的凭据时确认销售收入。
B.房地产营业收入的确认是依据海南省财政税务厅琼财税(1993)税字组181号文及海口市税务局与市税政字(1993)第12号执行。
三、财务报表附注
附注1:存货
存货明细项目列示如下:
库存材料 174,584.08
商品房 52,819,418.60
开发成本 273,l43,804.10
合计 RMB326,137,806.78
其中:开发成本列示如下:
石梅湾 60,363,950.83
杨梅湾 22,272,634.42
三亚万国旅游城 114,937,204.06
万国商城 27,064,424.82
欢乐广场 26,458,250.83
兴隆英格兰渡假村 21,669,848.14
万华宾馆改造 232,139.00
滨海酒店 145,352.00
小计 RMB273,143,804.10
附注2:固定资产原值及其累计折旧
固定资产原值:
办公管理设备工具 2,682,424.20
交通运输工具 1,270,140.74
机械设备 7,938,379.64
机械设备 662,820.41
房屋及建筑物 21,579,014.84
其他设备 4,883,761.91
合计 RMB37,746,401.00
累计折旧:
办公管理设备工具 666,241.31
交通运输工具 1,270,140.74
机械设备 146,257.52
房屋及建筑物 1,726,321.18
其他设备 2,363,873.27
合计 RMB 6,172,834.02
固定资产净值 RMB31,573,566.98
附注3:长期的投资
本公司对联营公司或项目的长期投资明细项目列示如下: 单位:RMB
比例 投资额 主营业务
成都大业国际投资股份有限公司 5% 1,000,000.00 投资
深圳国际房地产咨询股份有限公司 22% 700,000.00 房地产咨询
天津轮船实业开发股份有限公司 9.66% 1,500,000.00 船业及开发
南方证券有限公司 1% 10,000,000.00 证券投资
海南石梅湾旅游开发股份有限公司 23.38% 18,700,000.00 房地产开发
海南万国商城股份有限公司 19.02% 35,400,000.00 房地产开发
海南机场股份有限公司 3.27% 5,000,000.00 机场建设与开发
海南体改发展研究院 3% 1,530,093.27 投资
合计 - 73,970,093.27
附注4.应收帐款
海口金穗实业发展公司 3,549,000.00
海南鄂海实业公司 64,054.64
海南双海实业公司 11,300.00
海地正大投资公司 926.97
海南中远公司 24,530.00
海南农行信托投资公司 7,918,761.00
石梅湾旅游开发股份有限公司 1,145,000.00
西海贸易公司 89,970.00
海南省民航局 6,604.00
海南南方航空公司 1,959.00
海南会海公司 5,336.00
海南省政府科博会务组 7,256.40
海南东田房地产公司 149,997.99
海南中国商海公司 7,268.00
海南省总商会 16,700.00
海南寰岛公司 70,622.00
新加坡分公司应收帐款 1,772,684.45
合计 RMB14,841,970.45
附注5:预付货款
西南勘察设计院 预付设计费 170,990.48
成都市美术广告公司 预付广告费 140,000.80
成都市建设开发总公司 住房定金 336,840.00
中国迅达电梯有限公司南方公司 贷款 221,800.00
香港嘉宝水电冷气工程公司 贷款 3,447,427.82
力建电梯香港有限公司 贷款 3,181,956.70
深圳蛇口方大集团股份有限公司 贷款 1,115,760.00
深圳美基机电设备有限公司 贷款 297,683.50
北京建工学院深圳设计院 预付设计费 571,493.90
江苏省建筑工程公司 预付工程费 1,364,592.00
江苏省建海南分公司 预付工程费 14,501,825.49
中建八局东海三公司 预付工程费 12,814,177.64
中国科学院地质研究所 预付设计费 238,329.20
海南鲁兴实业开发公司 预付工程款 382,120.00
海南东线高速公路工程指挥部 预付工程款 1,943,661.00
海南省万宁县水电公司 预付工程款 840,000.00
海南石梅湾股份有限公司 预付工程款 6,616,799.26
新加坡分公司 预付款 40,949.10
合计 RMB48,226,406.09
附注6:其他应收款
内部职工借备用金 2,792,226.11
待处理往来 81,544.00
外部往来 89,811,492.29
合计 RMB 92,685,262.40
其中:外部往来明细(5万元以下不列示)
海南保险公司 489,496.00
三亚国斌种植公司 285,000.00
海南省供销社 17,600,000.00
海南省林业厅 10,000,000.00
海南省建筑监督站 1,938,560.00
海南沛腾汽车公司 520,000.00
海南省建标准额站 678,496.00
海南省农行信托 1,904,388.18
海南省证卷公司 32,739,707.78
海南石梅湾股份有限公司 810,355.37
海口市工行国际部 428,750.00
海口市供电局 309,000.00
天津市国际展览中心 604,081.90
万宁县财政局 12,000,000.00
海南万国商城股份公司 106,500.00
新疆检察院 670,000.00
海南新产品、新技术、新工艺公司 59,940.60
海南影业公司影视部 358,775.50
海口市公安局消防大队 1,000,000.00
中建八局海南分公司 886,298.35
附注7:无形及递延资产
递延资产项目待摊利息 66,856,709.34
开办费 6,178,810.55
长期待摊费用租金及广告牌费用 207,567.87
合计 RMB73,243,087.76
项目待摊利息明细:
石梅湾 10,278,162.82
杨梅湾 3,819,813.25
三亚万国旅游城 18,637,806.43
万国商域 26,111,152.58
欢乐广场 4,123,295.79
兴隆英格兰度假村 3,886,978.47
小计 RMB 66,856,709.34
附注8:其他应付款
成都 利燃料公司 240,496.94
海口皇家装饰公司 10,000.00
海口荣州实业公司 69,900.00
海南省合力达消防公司 7,933.00
海口市邮电局 48,942.30
四川省航空公司 41,385.60
海南先锋广告公司 50,445.00
海口新宇环境装饰有限公司 549,163.12
海口洋泽广告有限公司 6,000.00
海南中山实业公司 777,500.00
海南万国商城股份有限公司 90,861,002.36
合计 RMB92,668,768.12
附注9:长期应付款
长期应付系由非银行金融机械或企业预付本公司开发之房地产或项目,期限为1年以上的款项。长期应付款的明细项目列示如下:
西域资金市场 31,885,000.00
重庆信托投资公司 12,000,000.00
北京天诚公司 3,000,000.00
南方证券公司 32,000,000.00
安徽省农行信托公司 6,000,000.00
海南证券富岛投资基金 6,000,000.00
琼山县信用社联合社 90,000,000.00
海南银联房地产开发公司 12,000,000.00
兰化原料动力厂 13,839,800.00
合计 RMB146,694,800.00
附注10:预提费用
预提费用的明细项目列示如下:
预提利息 88,525,764.65
预提房屋维修费 415,660.66
合计 RMB 88,941,425.31
附注11:末交税金
营业税 773,012.89
城建税 46,577.38
个人收入调节税: 9,966.48
合计 RMB 829,556.75
附注12:应付帐款
渤海铝业公司 66,380.00
贵州省四建公司海南基础建筑工程队 30,000.00
海南省纺织建设公司 40,624.39
海南省建筑工程总公司直属工程公司 59,357.90
湛江二建: 6,057.52
申建二局三公司海南兴隆华侨农场 300,000.00
海南军区海甸工程指挥部 549,277.63
贯州省四建公司海南基建工程处 178,336.06
海南原材料公司 1,554,507.51
新加坡分公司应收帐款 123,916.28
合计 RMB 3,097,689.89
附注13:短期借款
四川省农村信托投资公司
农行海南省信托投资公司
农行海南省营业部
合 计
附注14.公积金
1994年,期初与期末资本公积金余额不变,仍为150,788,402.98元;
1994年初盈余公积金为38,072,828.16元,1994年用盈余公积金弥补本年亏损26,055,460.38元,1994年盈余公积金期末数为12,017,367.78元。
附注15 :利润分配
根据董事会(1995)12号文件,用盈余公积金弥补1994年亏损26,055,460.38元。
附注16:注册资本
本公司注册资本已经海口会计师事务所中国注册会计师验证,据海所字91994)第405号文,截止至1994年12月31日股本为148,255,727股,每股面值1.00元人民币,实收股本折合人民币148,255,727元,其明细项目列示如下:
股本构成
法人股 93,818,578 63.28%
个人股 54,437,149 36.72%
合 计 RMB148,255,727 100%
四、其他说明事项
1、海南石梅湾旅游开发股份有限公司1994年10月18日向中国农业银行海南万宁县支行贷款500万元。期限半年,1995年4月18日归还,此款由我公司提供担保,并用我公司土地使用权证作为贷款抵押口。
2、在新加坡注册的新能源(中国)投资有限公司,1994年度财务决算报告是委托新加坡普赖斯·活特豪斯(Price WaterHouse)注册会计师事务所审计的。
3、本公司1994年财务报表已经海口会计师事务所中国注册会计师年审,其中在新加坡注册的新能源(中国)投资有限公司1994年度财务报表仅作为资料汇并。年审报告文号为海新字(1995)第130号。
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