海南新能源股份有限公司1997年度报告摘要1998-05-04
海南新能源股份有限公司1997年度报告摘要
一、公司简况
(一)公司名称
中文:海南新能源股份有限公司(新能源)
英文：HAINAN NEW ENERGY CO.,LDT.(HNE)
(二)公司注册地址：海口市机场候机厅北侧海南万国贸易览中心
公司办公地址：海口市椰林路13路
邮政编码：570203
(三)公司法定代表人：陈宇光
(四)公司负责信息披露人员：申成文、邓永前
电话：0898-6799249
传真：0898-6799350
(五)公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：琼能源
公司股票代码：0502
二、会计数据和业务数据摘要
（一）利润实现情况
公司本年度实现利润总额1068.71万元，其中主营业务亏损1514.32万元，投资收益245.81万元。营业外收支净额2670.42万元。
（二）公司前三年主要会计数据和财务指标
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(元) 883.25 9366.57 34333.4
净利润(元) 863.40 1545.17 1414.41
总资产(元) 61960.14 78785.25 70090.14
股东权益(万) 35629.55 41421.17 32592.02
每股收益(元/股) 0.06 0.10 0.10
每股净资产(元/股) 2.29 2.66 2.20
净资产收益率(%) 2.42 3.73 4.34
平均净资产收益率(%) 2.24 5.47 5.49
调整后每股净资产(元/股)1.46 2.35 1.59
２、主要指标计算公式：
1.每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
2.每股净资产＝股东权益/年度末普通股股份总数
3.净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%
4.加权净资产收益率＝净利润/(年初股东权益＋年末股东权益)/2
×100%
5.调整后的每股净资产＝（年末股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年末普通股股份总数
（三）、股东权益变动情况 （单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 15566.85 21763.84 3317.90 966.41 772.58 41421.17
本期增加 431.70
本期减少 6147.56 20.05 331.78 5791.62
期末数 15566.85 15616.28 3297.85 634.63 1204.28 35629.55
注：１、资本公积金减少是因为调减上年度多列的成都熊猫万国商城项目土地评估增值所致；
２、盈余公积金减少是因为根据公司有关规定，列支职工房改补贴
所致；
３、公益金减少原因与俊公积金减少的相同；
４、未分配利润增加是因为本年度利润不分配所致。
三、股本变动及股东情况
（一）股本结构情况（单位：股）
本公司在报告年度内股本未发生变化
股本类别 期初数 期末数
１、尚未流通股份
⑴发起人股份 88701264 89701264
境内法人持有股份 88701264 89701264
⑵募集法人股 8808240 8808240
尚未流通股份合计 98509504 98509504
２、已流通股份
⑴境内上市的人民币普通股 56990694 56990964
⑵高管股 168315 168315
已流通股份合计 57159009 57159009
３、股份总数 155668513 155668513
（二）截止1997年12月31日，本公司股东为33474名，其中内部职
工股股东为5名。
（三）前10名股东持股情况
报告年度内上述股东持股情况未发生变化
股东名称 年末持股数量(股) 持股比例 (%)
1、中国农业银行海南省分行直属分行 25449550 16.35
2、海南新安房地产有限公司 29419819 15.69
3、海口新宇环境艺术装饰有限公司 15444647 9.92
4、海南省证券公司 9522777 6.12
5、海南赛格国际信托投资公司 6570240 4.34
6、成都川宝新燃实业开发公司 5910928 3.80
7、兰州化学工业公司原料动力厂 3838713 2.17
8、海南机场股份有限公司 2479890 1.59
9、中国残疾人福利基金会 2058000 1.32
10、万科企业股份有限公司 1470000 0.94
海南凤凰机场总公司 1470000 0.94
海南新安房地产有限公司、海口新宇环境艺术装饰有限公司和成都川宝新燃实业开发公司的法定代表人无数为陈宇光先生；海南凤凰机场总公司是海南机场股份有限公司的全资子公司。
（四）持股10%以上的法人股东简介
１、中国农业银行海南省分行直属支行
主要负责人：李儒权
经营范围：办理人民币存款、贷款、结算业务；办理贴现；办理发行金融债券；代理发行、代理兑付、销售政府债券；买卖政府债券；代理收付款项。
所持股份质押情况：没有质押
２、海南新安房地产有限公司
法定代表人：陈宇光
经营范围：房地产开发经营、室内外装饰、建筑材料的销售。
所持股份质押情况：没有质押。
（五）公司董事、监事与高级管理人员持股情况
报告年度内上述人员持股情况未发生变化
姓名 职务 年末持股数（股）
陈宇光 董事长兼总裁 0
王素娟 董事 0
张庶平 董事 315
毕世珍 董事 10500
刘 抒 董事 73500
陈宇健 董事 0
万善颐 董事 0
刘 方 董事 0
李儒权 董事 0
郁 亮 董事 0
唐建久 董事 0
张宗岳 监事会召集人 0
徐新华 监事 0
王鹏程 监事 0
王 凯 副总裁 52500
申成文 董事会秘书 0
四、募集资金使用情况
本公司在报告年度内没有募集资金，亦不存在报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内的情况。
五、重要事项
（一）重大事件
１、股东大会、董事会会议、监事会会议简介
⑴股东大会简介
1997年6月26日晒公司召开第六次股东年会，到会股东入招手代理
人共13人，所持有及代表有股份为98496369股，占本公司股本总额的63.27%，大会审议并通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《1996年财务决策及1997年财务预算方案》、《1996年利润分配方案》、《1997年经营计划》、《章程修改方案》、《更换董事的提案》、《更换监事的提案》。
⑵董事会会议简介
①1997年4月25日，董事会召开三届九次会议，审议并通过了《1996年年度报告》、《1996年董事会工作报告》、《1996年总裁工作报告
》、《1996财务决算及1997年财务预算方案》、《1996年度利润分配方案》、《1997年经营计划》、《章程修改方案》、《免去仲威先生副总裁的提案》、《处置北京朝日科贸发展公司资产的提案》、《与美国汉东有限公司合作开发石梅湾旅游区的提案》、《推举董事候选人的提案》和《召开第六次股东年会的提案》；
②1997年5月29日，董事会召开临时会议，审议并通过了《公司股
权重组的提案》；
③1997年8月24日，监事会召开临时会议，审议并通过了《1997年
中期报告》。
⑶监事会会议简介
①1997年4月25日，监事会召开二届六次会议，审议并通过了《1996年年度报告》、《1996年监事会工作报告》；
②1997年6月26日，监事会召开三届一次会议，推举张宗岳先生为
监事会召集人；
③1997年8月24日，监事会召开临时会议，审议并通过《1997年中
期报告》。
２、董事、监事变动情况简介
⑴1997年6月26日召开的第六次股东年会选举王素娟女士、张庶平
先生、毕世珍女士、刘抒先生、陈宇健先生、万善颐先生、李儒权先生、郁亮先生、唐建久先生为董事，与留任董事陈宇光先生、刘方先生组成第四届董事会。
⑵1997年6月26日召开的第六次股东年会选举徐新华先生为监事，
与职工代表张宗岳先生和留任监事王鹏程先生组成第三届监事会。
３、重大诉讼、仲裁事项说明
⑴1997年6月24日，兰州市中级人民法院受理由兰州李氏律师事务
所代为诉讼的原告张立功、邓兴龙等人诉兰州化学工业公司原料动力厂请求返还向海南能源股份有限公司投资款一案。1997年10月20日，兰州化学工业公司原料动力厂申请追加本公司为该案第三人，向法院请求由本公司偿还投资款本息约2500万元，其中本金1381.18万元。1997年11
月27日，兰州市中级人民法院作出裁定；本公司在成都熊猫万国商城?
邢薰镜耐蹲屎腿ㄒ娑?500万元，并于1998年1月开庭审理。本公司遂在开庭前向兰州市中级人民法院书面提出管辖权异议，认为本公司只存在与兰州化学工业公司原料动力厂签订《投资入股协议》，而从未与张立功等人签订任何协议。根据本公司与兰州化学工业公司原料动力厂的协议，应由海口市人民法院管辖双方之间的争议，兰州市中级人民法院对双方的争议无管辖权。兰州市中级人民法院书面答复认为本公司无异议申请权，本公司则款派代表参加诉讼。开庭后，兰州化学工业公司原料动力厂予本公司函表示同意与本公司就有关问题进行协商。本公司委托北京正合律师事务所汤林刚律师作为代理人与兰化动力厂协商，并已达成具体解决的办法和落实步骤，现双方主要就有关和解及协议签订加紧磋商。
⑵海南省证大资产起诉本公司欠付投资款一案已于1997年中期报告 予以披露，此案仍未结案。
⑶本公司与海南省证券公司关于配股款保证金存款纠纷一案已于1997年中期报告予以披露，此案仍未结案。
４、其它重大事件
⑴1997年10月29日，本公司与美国汉东有限公司签署正式合同，成立中外合资公司合作开发石梅湾旅游区起步区，合资公司注册资本为3000万元人民币，本公司持有40%的股份，外方持有60%有股权。本公司拥有土地使用证的1766亩土地评估价为10549.13万元。转入合资公司名下。其中1200万元作为入股资金，剩余9349.13万元作为本公司对合资公
司的股东借款处理。
⑵1997年4月25日召开的三届九次董事会，根据仲威先生的请求，
免去其担任的副总裁职务。
（二）董事会、监事会对会计师事务所出具的有保留意见和解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
１、董事会对会计师事务所出具的有保留意见和解释性说明的审计报告所涉及事项说明
⑴对保留意见所涉及事项的说明
董事会认为，新能源（中国）投资有限公司（新加坡）已经新加坡廖金水会计师事务所审计，所合并进来的内容不影响年度报告的真实性、准确性、完整性。
⑵对解释性说明所涉及事项的说明
本公司为启动石梅湾旅游开发区、成都熊猫万国商城，将两项与外商进行合作。成立了两个合资公司从事两项目的开发。两项目经过评估后，其评估价值扣除入股资金后，其余部分作为本公司对合资公司的股东借款处理，详见会计报表附注８、９、13、18、23、26。因本公司已无独立开发项目，所以本年度利润来源于两合资公司的资金占用费。
２、监事会对会计师事务所出具的保留意见和解释性的审计报告所涉及事项的说明
⑴对保留意见所涉及事项的说明
监事会认为，新能源（中国）投资有限公司（新加坡）已经新加坡廖金水会计师事务所审计，所合并进来的内容不影响年度报告的真实性、准确性、完整性。
⑵对解释性说明所涉及事项的说明
审计报告中的解释性说明所提到的三笔应收款是因为与外商合作开发项目而产生的，通过合作开发而启动项目是符合广大股东和公司利益的。迄今为止，尚未发现在两项目的合作过程中，有任何违反法规、公司《章程》及损害股东和公司利益的行为。公司的年度利润也来自于两个合资公司的资金占用费。
（三）本公司在本年度前未作利润预测
（四）利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1997年，本公司实现净利润j863.40万元。董事会决定提取10%法定以积金86.34万元；提取10%法定公益金86.34万元；提取30%任意公积金259.02万元；剩余利润431.70万元，加上上年度未分配利润772.58万元，可供股东分配利润为1204.28万元，董事会决定1998年内不分配，也
不进行资本公积金转增股本。该预案须经股东大会审议通过并经有关部门审核后实施。
六、财务报告
（一）审计意见（附件一）
（二）财务报表
１、资产负债表（附件二）
２、利润和利润分配表（附件三）
３、财务状况变动表（附件四）
（三）财务报表附注（附件五）
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
（二）载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）章程。
海南新能源股份有限公司
董事会
1998年4月23日
审计报告
海所字(1998)第090号
海南新能源股份有限公司董事会：
我所接受委托，审计了贵公司1997年12月31日的合并资产负债表及1997年度合并利润及利润分配表和合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司在新加坡投资401万元，本年度投资收益为(-)299万元，并
已列入本年度中核算。我们已获上述被投资公司委托新加坡廖金水会计师事务所对其1997年度的财务审计报告及已审会计报表，受时间和地域限制，我们未能采用其它审计程序进一步核实上述投资和投资收益。
我们认为，除上述情况外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
我们关注到贵公司投资于成都熊猫万国商城有限公司、海南石梅度假旅游公司和海南石梅湾滨海旅游公司等三家合资企业，其资本金分别 为2000万元、1000万元、3000万元，其中有股权分别为20%、45%、40%
，此外投入实物资产评估值分别为24176万元、3477万元、9369万元列
入其他应收款。1997年度利润主要来自营业外收入资金占用费。具体情况详见财务报表附注。
海口会计师事务所 中国注册会计师：吴齐渊
中国注册会计师：马国华
中国．海南．海口 1998年4月13日
附件五
会计报表附注
附注１、公司简介
本公司的前身为海口新能源有限公司始建于1988年6月。1991年5月经海南省人民政府办公厅琼府办函(1991)38号文批准进行股份制规划化改组，并发行股票。1992年11月23日，经海南省和深圳市政府授权部门批准，“琼能源”股票在深圳证券交易所上市，是全国首家由民营企业改组的上市公司。
本公司以旅游资源、商业服务设施等房地产项目的开发为主要产业，在建主要项目有海南石梅湾旅游开发区和成都熊猫万国商城。
附注２、公司采用的主要会计政策
⑴执行的会计制度
公司总部执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及《股份制试点企业执行新会计制度若干问题的规定》。涉及房地产开发经营的业务，参照《房地产开发企业会计制度》进行核算。下属公司执行各自所属行业会计制度。
⑵会计期间
采用公历日期，自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
⑶合并会计报表的编制方法
根据《合并会计报表暂行暂行规定》的要求，将母公司对子公司的的权益性资本投资、内部往来与子公司的实收资本、内部往来等应该抵销的项目相互抵销，其余项目逐一合并编制合并会计报表。
⑷记帐原则和计价基础
本公司按照权责发生制采用复式借贷记帐法记帐，以历史成本为计价基础。
⑸外币核算方法
本公司以人民币为记帐本痊币，涉及外币的经济业务，以当月一日国家外汇市场汇价（中间价）为记帐汇率折算为人民币金额记帐，期末将外币现金、银行存款和以外币计算的各项债权、债务帐户的余额，按期末外汇市场汇价（中间价）进行调整，其差额计入财务费用，列入当年损益。
⑹坏帐核算方法
本公司的坏帐损失根据董事会[1993]026号文的规定采用抵坏帐法
进行核算。坏帐准备按期末应收帐款余额的1%提取，作为应收帐款的减项在资产负债表中单独列示。
⑺存货核算方法
本公司的存货包括：库存商品、商品房以及在建房地产开发项目。
⑻长期投资核算方法
本公司的长期投资只有股票投资和其他投资两类，对投资额占被投资单位股权20%以下的长期投资，采用成本法核算；20%至50%的采用权
益法核算；50%以上的采用权益法核算且合并会计报表。
⑼固定资产核算方法
本公司将使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的劳动资料，作为固定资产进行核算。
本公司的固定资产按照购建或股东投入时评估确认的历史成本计价，预留10%的残后按直线法计提折旧。其分类及折旧年限如下：
类别 折旧年限
办公管理设备工具 5
交通运输工具 8
机械设备 8
房屋及建筑物 20
其他设备 8
⑽递延资产核算方法
本公司借款用于需要经过较长时间的准备，才能使用或销售的房地产开发项目的利息，依据财政部[93]财会字第30号文件规定，记入“递延资产”科目，今后根据收入与费用配比原则，分摊记入“财务费用”等科目核算。
(11)收入确认原则
A.产品、商品销售收入是以产品、商品发出，同时收讫价款或取得索取价款的凭据时确认销售收入。
B.房地产营业收入的确认是依据海南省财政税务厅琼财税[1993]税字第181号文及海口市税务局市税政字[1993]第12号文规定执行。
(12)税项
A.企业所得税，采用应付税款法，按15%的税率计提；
B.营业税，按营业收入的5%计提；
C.城市维护建设费，按应缴营业税额的7%计提；
D.教育费附加，按应缴营业税额的3%计提；
E.物价调节基金，按应缴营业税额1%计提。
(13)利润分配
本公司税后净利润按以下顺序和比例进行分配；提取法定盈余公积金10%，提取公益金10%，提取任意盈余公积金30%，剩余部分在资产负
债表中以“未分配利润”单独列示，由董事会和股东大会决定是否分配。
附注３、货币资金
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 120276.61 220051.65
银行存款 661667.09 5935553.77
其他货币资金
合计 781943.40 6155605.42
其中:美元存款1809.62美元，按1:8.29折算；港币存款7505.92港
元，按1:1.07折算。
附注４、短期投资
上年列示的对海南机场股份有限公司的1687万元合作经营投资款，于1994年3月到期没有收回，且未签订后续投资协议，已调入其他应收
款。
附注５、应收帐款
年初余额 12321784.12元
年末余额 7601332.69元
帐龄 金额（元）
1年以内 22240.97
1-2年 3839310.11
2-3年
3年以上 3739781.61
本帐户无持有本公司股份5%以上股东单位的欠款。
本帐户余额比上年末下降38.3%，减少472万元，主要由于将应付给洋浦泓瑞装饰公司的工程款294.5万元，在抵偿给对方的房屋价款中下
帐。
附注６、预付帐款
年初余额 11065636.70元
年末余额 39331987.75元
帐龄 金额（元）
1年以内 3015481.00
1-2年 82334.00
2-3年 123000.00
3年以上 36075172.75
本帐户无持有本公司股份5%以上股东单位的欠款。
本帐户余额比上年末增长2.5倍，增加2826.6万元，主要是将原列 入土地开发支出的预付给海南国营南林农场的地价款，由于未办理土地使用证而调整列入。
附注７、其他应收款
年初余额 425006777.00元
年末余额 377189264.19元
A.帐龄 金额（元）
1年以内 36835848.75
1-2年 251820493.80
2-3年 57000.00
3年以上 88475921.64
合计 377189264.19
B.持有本公司股份5%以上股东单位的欠款。
海南省证券公司 31439707.78
中国农业银行海南省信托投资公司 1904388.18
C.本帐户余额比上年末下降11.3%，减少4781.8万元，主要由于将
上年以土地使用权形式投入成都熊猫万国商城公司的开发资金部分的评估增值调入备查记载。
附注８、存货
年初余额 169098383.02元
年末余额 81050693.17元
项目 金额（元）
土地及房屋开发支出41285693.98
库存材料 928104.34
库存商品 38836894.85
合计 81050693.17
比上年末余额减少8804.8万元，下降52.1%，主要由于公司主要在
建项目石梅湾旅游开发区的开发需要，与合作方成立了石梅湾度假旅游公司和石梅湾滨海旅游公司（中外合资），本公司以土地使用权作为投入而减少的土地房屋开发成本8403.5万元。
附注９、长期投资
年初余额 80475296.25元
年末余额 73701665.10元
⑴项目 投资金额（元）
股票投资 40657806.00
债券投资
其他投资 33043859.10
合计 73701665.10
⑵股票投资
被投资公司名称 股份类别
股票数量 比例 投资金额（元） 主营业务
天津轮船实业开发股份有限公司 法人股
100万股 0.66% 1600000.00 船业及开发
海南石梅湾旅游开发股份有限公司 法人股
1870万股 23.375% 18700000.00 房地产开发
海南万国商城股份有限公司 法人股
1560万股 15.6% 15600000.00 房地产开发
海南机场股份有限公司 法人股
325.9万股 0.326% 4757806.00 机场建设与开发
合计 40657806.00
⑶其他投资
被投资公司名称 比例% 投资金额(元) 主营业务
南方证券有限公司 1 10000000.00 证券投资
中国(海南)改革发展研究院 3 1530093.27 经济发展研究
石梅湾度假旅游有限公司 45 4500000.00 旅游资源开发
成都熊猫万国商城有限公司 20 4000000.00 房地产开发
石梅湾滨旅游有限公司 40 12000000.00 旅游资源开发
新能源(中国)投资有限公司 100 1013765.83 商贸.旅游
合计 33043859.10
以上投资单位除海南机场股份有限公司和南方证券有限公司本年度有收益回报外，其余均没有回报。
附注10、固定资产及折旧
原值
期初价值(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末价值(元)
办公管理设备工具
2267266.49 172775.00 1094491.49
交通运输工具
6297920.17 1110995.41 5186925.36
机械设备
723931.11 56040.00 667891.11
房屋及建筑物
14783768.74 3030876.34 846974.56 16967670.52
其他设备
3329181.99 894056.65 2435125.34
合计
27402069.10 3030876.34 3080841.62 27352103.82
折旧（元）
办公管理设备工具
1462726.75 345702.89 102303.45 1706126.19
交通运输工具
2468270.87 586020.49 387810.10 2664481.26
机械设备
308591.39 73593.60 18287.40 363897.59
房屋及建筑物
3028318.24 452299.90 114043.69 3366574.45
其他设备
1530786.67 313397.43 617362.66 1266821.44
合计
8798693.92 1711014.31 1239807.30 9329900.93
净值 (元)
办公管理设备工具 388365.30
交通运输工具 2520444.10
机械设备 303993.52
房屋及建筑物 13601096.07
其他设备 1208303.90
合计 18022202.89
附注11、递延资产
种类 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
开办费 2062450.44 2062450.44
利息支出46306334.99 24309815.90 21996519.09
合计 48368785.43 26372266.34 21996519.09
附注12、短期借款
贷款单位 借款期限 年利率% 金额(元)
海口实验银行 1年 16.88 1300000.00
海南省农业营 1年 18 47300000.00
合计 48600000.00
附注13、应付帐款 13730476.79元
比上年末余额减少8539.8万元，下降86.1%，主要由于成都熊猫万
国商城有限公司从其占用资金中划抵还欠成都市国土局的地价款8097.4万元。
附注14、未缴税金
税种 税额（元）
营业税 17226884.91
城建税 1213062.44
房产税 -48753.38
印花税 -627.23
所得税 10402964.93
物价调节基金 178072.64
教育费附加 531167.61
合计 29502771.92
附注15、预提费用 1312696.57元
系提取的未支付的各项借款利息。
附注16、长期应付款
融资单位 借款日 年利率% 金额（元）
西域资金市场 97.12 17.56 9855000.00
天诚公司 97.11 11 2300000.00
海南证券富岛投资基金 92.11 11 6000000.00
兰州化学工业公司原料动力厂 93.6 19 13839800.00
合计 32494800.00
附注17、股本
本公司股本与上期相同，其明细列示如下：
股量单位：股 每股面值：1元
股份类别 期初数 本次变动增(+) 期末数
送股
一、尚未流通股份
１、发起人股份 89701264 89701264
境内法人持有股份 89701264 89701264
２、募集法人股 8808240 8808240
３、内部职工股 16315 16315
尚未流通股份合计 98677819 98677819
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股56990694 56990694
已流通股份合计 56990694 56990694
三、股份总数 155668513 155668513
附注18、资本公积
项目 金额（元）
期初数 217638356.02
本期增加数 5148273.08
其中:法定财产评估增值 5148273.08
其他
本期减少 66623782.60
期末数 156162846.50
本期减少6662.38万元，系调减上年多列成都熊猫万国商城项目土
地评估增值2439.63万元；调减对该项目的开发资金投入部分的土地评
估增值4222.75万元，列入备查簿。
附注19、盈余公积
项目 金额（元）
期初数 33178959.82
本期增加数 4317007.74
其中:法定盈余公积 863401.54
公益金 863401.54
任意盈余公积 2590204.66
本期减少 4517417.91
期末数 32978549.65
本年减少数4157417.91元，是根据公司章程和管理规定经公司总裁和董事长批准，列支奖励职工的购房补贴。
附注20、主营业务收入、营业成本分别比去年减少8483.32万元、6186.12万元，下降90.6%、98.2%，造成营业利润比上年减少1670.54万
元。主要由于海南的房地产市场持续疲软，本年计划销售的房地产项目都没有实现，只租赁业务收入造成的。
附注21、财务费用
类别 金额（元）
利息支出 12274350.04
汇兑损益 11438.98
金融机构手续费 351.10
合计 12283140.12
附注22、投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 - -
长期投资458090.70 2000000.00 2458090.70
合计 458090.70 2000000.00 2458090.70
附注23、营业外收入
类别 金额（元）
处理固定资产收益 74182.12
资金占用费收入
其他收入 27897782.49
罚款收入
合计 27971964.61
其他收入27897782.49元，其中：收投入成都熊猫万国商城有限公
司开发资金的占用费18512879.62元，该款在报告期没有收到。
附注24、营业外支出
类别 金额（元）
处理固定资产损失 927332.13
其他收入 240028.61
罚款支出 100374.94
合计 1267735.68
附注25、上年利润调整-3332018.90元，系补记新加坡（中国）投
资有限公司1996年度亏损1279393.54元和根据工程决算表调增上年销售的未完工开发项目的应付工程价款2052625.36元。
附注26、分行业资料
单位：万元
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
本年数 上年数 本年数 上年数 本年末数 上年末数
工业企业
商业企业 640.17 298.03 342.14
房地产开发企业883.05 8726.40 112.39 6000.47 770.66 2725.93
行业间互相抵减
合计 883.05 9366.57 112.39 6298.50 770.66 3068.07
附注27、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关防方
企业名称 注册地址 主营业务
注册资本 与本企业关系 经济性质 法人代表
海南新能源房地产开发公司 海口市 房地产开发
1000万元 子公司 股份制 陈宇光
北京朝科贸发展公司 北京市朝阳区 科技，贸易
500万元 子公司 股份制 陈宇光
新能源（中国）投资有限公司 新加坡 商贸，旅游
98万元 子公司 股份制 陈宇光
（二）与公司不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
成都熊猫万国商城有限公司 联营企业,与本企业同一总经理
石梅湾度假旅游有限公司 联营企业,与本企业同一总经理
石梅湾滨海旅游有限公司(中外合资) 联营企业
海南万国商城股份有限公司 参股企业
海南石梅湾旅游开发股份有限公司 参股企业
海南省证券公司
（三）其他应收款
其中： 1997年末余额 1996年末余额
A.成都熊猫万国商城有限公司 199537105.22 327665766.35
B.石梅湾度假旅游有限公司 18896609.43 0
C.石梅湾滨海旅游有限公司 53138661.50
D.海南省证券公司 31439707.78 32439707.78
应收A企业帐款比上年末减少12812.87万元的原因是：调减，代本
公司偿还欠成都市国土局的地价款8097.44万元；调减，上年多列土地
评估增值等往来款项2343.97万元；增加，应收本年资金占用费11851.29万元；调减，已投入联营企业的开发资金部分的土地评估增值4222.75万元，另列入备查簿。
应收B企业和C企业的帐款为本公司以土地使用权形式投入联营企业的开发资金，其土地评估增值部分已另列入备查簿。
应收D公司的款项，详见附注28。
（四）其他应付款
其中： 1997年末余额 1996年末余额
E.海南万国商城股份有限公司 76634539.37 96747539.37
F.海南石梅湾旅游开发股份有限公司 24417155.28 658522.43
１、其他应收款海南省证券公司3143.97万元，系1993年该公司包
光彩本公司配售股票所欠的股款，本公司已于1995年提起起诉，并予以公告，现仍未结案。
２、预付帐款中，1993年1月至1994年2月之间预付南林农场土地征用及拆迁补偿款3072.8万元，原列入土地开发支出，由于出让方的产权纠纷，至今没有办理土地使用权证。
３、应收帐款中，应收海口金穗实业发展公司位于海口市的亿丰大厦尾款354.9万元，由于双方在房屋交接中的分歧，至今未收回该款。
