关联方资金占用情况专项审计说明

       海虹企业（控股）股份有限公司
                   二〇一〇会计年度




(电话)TEL:        (010) 88356126
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      关联方资金占用情况专项审计说明

       海虹企业（控股）股份有限公司


                      目    录




一、 专项审计说明1



二、 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表2
           中准会计师事务所有限公司
           ZONZUN Accounting Office Ltd._

             关于海虹企业（控股）股份有限公司
         2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况
                     专 项 审 计 说 明


                                                中准专审字（2011）5041号

中国证券监督管理委员会：

    我们接受委托，对海虹企业（控股）股份有限公司（以下简称“海虹控股”）

2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供

所有相关资料是海虹控股的责任，我们的责任是对海虹控股股东及其他关联方资

金占用情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行

的。在审计过程中，我们结合海虹控股的实际情况，实施了包括抽查会计记录等

我们认为必要的审计程序。

    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关

于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监

发〔2003〕56号）的要求，现将我们在审计过程中注意到的海虹控股2010年度控股

股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式做出说明。

    附表：海虹企业（控股）股份有限公司 2010年度控股股东及其他关联方资金

占用情况汇总表
                 海虹企业(控股)股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司                       截止日期：2010 年 12 月 31 日                                                                                 金额单位：人民币元
资金占用方                              占用方与上市公司   上市公司核算     2010 年期初占     2010 年度占用累     2010 年度偿还累计     2010 年期末占
                    资金占用方名称                                                                                                                        占用形成原因       占用性质
     类别                                  的关联关系      的会计科目        用资金余额         计发生金额            发生金额           用资金余额
               中海恒发展实业有限公司      控股股东
第一大股东、
               海南中恒实业有限公司     控股股东的大股东
实际控股人
               海南柏景咨询服务有限公
及其附属企                                 实际控制人
               司
业
               林宗歧                      最终控制人
     小计
关联自然人
及其控制的
     法人
     小计
其他关联人     Ourgame Assets Limited      联营公司        其他应收款         10,251,900.00                             10,251,900.00                     往来（注）         非经营性
及其附属企     北京海科通广科技发展有
                                           联营公司        其他应收款         37,894,900.00                             37,894,900.00
     业        限公司
     小计                                                                     48,146,800.00                             48,146,800.00
               海南海虹投资咨询有限公
                                           控股子公司      其他应收款          1,262,112.88       39,279,900.88          1,262,112.88     39,279,900.88       往来           非经营性
上市公司的     司
子公司及其     海虹医药电子交易中心有
                                           控股子公司      其他应收款          7,063,398.28       39,484,200.00          8,300,000.00     38,247,598.28   股权转让款         非经营性
附属企业       限公司
               山东华虹网络技术有限公      控股子公司      其他应收款            922,795.00                                                 922,795.00        往来           非经营性
               司
               辽宁华虹网络技术发展有
                                            控股子公司        其他应收款         155,562.00                                            155,562.00      往来              非经营性
               限公司
               海南卫虹医药电子商务有
                                            控股子公司         应收账款          106,875.00         60,000.00          10,500.00       156,375.00      房租               经营性
               限公司
               中公网信息技术与服务有
                                            全资子公司        其他应收款       21,602,543.55                                         21,602,543.55     往来              非经营性
               限公司
               海南海虹医疗器械电子商
                                            全资子公司        其他应收款         348,000.00                                            348,000.00      往来              非经营性
               务有限公司
               海南海虹电能科技有限公
                                              孙公司          其他应收款             610.00           1,070.00                            1,680.00     往来              非经营性
               司
小        计                                                                   31,461,896.71     78,825,170.88       9,572,612.88   100,714,454.71
总        计                                                                   79,608,696.71     78,825,170.88      57,719,412.88   100,714,454.71
               本公司年初与关联方 Ourgame Assets Limited 往来，本期累计已偿还 10,251,900.00 元。由于本公司股权转让的原因，年末虽有其他应收款借款余额 800 万美元,折合人民币 52,981,600.00
     注
               元，但已不形成关联方资金占用关系。




                                                                                      中准会计师事务所有限公司                      中国注册会计师：



                                                                                                 中国注册会计师：



                                                                                      中国  北京                            二○一一年四月二十六日