海虹控股：2010年度内部控制自我评价报告2011-04-27
海虹企业（控股）股份有限公司
2010 年度内部控制自我评价报告
为了规范经营运作，增强风险防范能力，提高经营管理水平，促进公司可
持续发展，根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、
《企业内部控制配套指引》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等法律
法规和规范性文件，海虹企业（控股）股份有限公司（以下简称“公司”、“本公
司”）按照以上规定的要求，在 2010 年度结合公司经营实际，持续加强公司内部
控制建设，修订内部控制制度，优化内部控制流程，强化内部控制制度执行力，
以有效地保障公司持续健康发展、公司资产的安全以及投资者的合法权益。现就
公司 2010 年度的内部控制情况，阐述并评价如下：
一、公司内部控制综述
（一）基本情况
目前，公司“三会”运作规范，建立的决策程序和议事规则民主、透明；
管理层职责明确，制衡监督机制有效运作，内部监督和反馈系统健全；在组织控
制、业务控制、风险控制、信息控制、会计管理控制、预算控制、内部审计控制
等方面均有相关制度，现行的内部控制制度较为完整、合理及有效，能够满足公
司现行管理要求和发展的需要；能够保证公司会计资料的真实性、合法性、完整
性；能够确保公司所属财产物资的安全、完整；能够按照法律、法规和公司章程
的规定保证信息披露的真实、准确、完整和及时，确保公开、公平、公正地对待
所有投资者。公司内部控制符合中国证监会和深圳证券交易所关于上市公司内部
控制的相关要求。
（二）公司内部控制的原则
1、内部控制应当符合法律、法规的规定和有关政府监管部门的监管要求；
2、内部控制应根据公司实际情况，具有适应性。
3、内部控制应保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划
分，确保各不同机构和岗位权责分明、相互制约、相互监督；
4、内部控制应遵循成本与效益的原则，尽量以合理成本达到最佳控制效果。
（三）公司内部控制的目标
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公司建立和实施内部控制是公司董事会、经营管理层和全体员工实施的、
旨在实现控制目标的过程。公司建立与实施内部控制的目标为：
1、合理保证公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；
2、提高公司经营的效率和效果，促进公司实现发展战略；
3、建立良好的公司内部控制环境，保障公司资产的安全；
4、规范公司运作机制，确保公司财务报告及相关信息披露的真实、准确、
完整。
（四）制度建设
按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司
内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规、文件要求以及《公司
章程》的有关规定，公司不断加强内部控制制度建设，逐步建立、健全了较为完
备的公司治理管理制度、投资、经营管理制度，财务管理制度，人事行政管理制
度，内部审计制度，信息披露制度等内部控制制度，并在报告期内得到贯彻执行，
有力促进了公司规范运作，保证了公司生产经营活动有序进行。
（五）组织架构
公司根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，按照现代企业制度建立了
公司的组织结构和治理结构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操
作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。目前，公司内控组织架构完善、
运转正常、运作良好，在组织架构内，各组织间职责明确，相互协作、相互制衡。
公司的最高权力机构为股东大会，董事会为常设决策和管理机构，监事会是本公
司的监督机构，确保决策权、执行权和监督权的行使。并且，公司董事会还建立
了审计、薪酬与考核专门委员会，专门委员会依据相应的工作细则，承担公司相
关重要事项讨论与决策的职能。以康健总裁为首的经营班子负责本公司的日常经
营管理事务。
公司已经设立了专门的内部审计部门，该部门设正副经理各一名，全部工
作人员共计 7 名。
公司组织结构图参见图 1。
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图 1：公司组织结构图
股东大会
监事会
董事会
董事会秘书
经营班子
办 财 审 人 医 投
公 务 计 力 药 资
室 部 部 资 电 与
源 子 证
部 商 券
务 事
事 务
业 部
部
二．重点控制活动
（一）主要的控股子公司控制结构及持股比例图参见图 2 及其注释
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图 2：海虹控股子公司结构图
海虹企业（控股）股份有限公司
100% 99.7% 99.7% 97.5% 90% 80% 70.42% 70% 60% 55%
中 司 海 司 海 司 北 厦 陕 福 海 河 海
公 南 南 京 门 西 建 南 南 南
网 海 海 威 海 海 华 泰 海 卫
信 虹 虹 邦 虹 虹
医 虹 虹 虹 虹
息 投 资 物 医
技 资 产 业 药 医 医 医 医 药
术 咨 管 管 电 药 药 药 药 电
与 询 理 理 子 电 科 网 电 子
服 有 有 有 商 子 技 络 子 商
务 限 限 限 务 商 有 开 商 务
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45
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1
注 注
2
3
图中相关注释如下：
注 1：由海虹控股控制 100%股权的子公司包括 1.中公网信息技术与服务有
限公司 2. 域创投资(香港)有限公司 3. 域创投资有限公司 4. 北京海川药科医药经济
研究所有限公司 5. 北京海虹药通电子商务有限公司 6. 重庆卫虹医药电子商务有限
公司 7. 云南卫虹医药电子商务有限公司 8. 吉林省海虹药通电子商务有限责任公司
9.北京药通数据有限公司 10.天津市卫虹药通网络技术有限公司 11. 四川卫虹医药电
子商务有限公司 12. 广东海虹药通电子商务有限公司 13. 山东海虹医药电子商务有
限公司 14. 湖北海虹医药电子商务有限公司 15.贵州卫虹医药电子商务有限公司 16.
江西海虹医药电子商务有限公司 17. 广西卫虹医药电子商务有限公司 18. 新疆海虹
医药电子商务有限公司 19. 安徽海虹医药电子商务有限公司 20. 河北海虹医药电子
商务有限公司 21. 湖南海虹医药电子商务有限公司 22. 山西海虹医药电子商务有限
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公司 23. 江苏卫虹医药电子商务有限公司 24. 辽宁海虹医药电子商务有限公司 25.
浙江海虹药通网络技术有限公司 26. 上海海虹软件有限公司 27. 广西海虹医药网络
技术有限公司 28. 重庆泰虹医药网络发展有限公司 29. 杭州海虹网络技术开发有限
公司 30. 河北华虹医药网络技术有限公司 31. 内蒙古华虹医药网络发展有限公司 32.
海虹医药电子交易中心有限公司 33. Sino Power Management Limited34. 福建海虹医药
电子商务有限公司 35. 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 36. 上海卫虹医药电子
商务有限公司 37. Asiagame International Limited38. 上海海康网络科技有限公司 39. 金
萃科技有限公司 40. 北京海协智康科技发展有限公司 41. 海南海虹电能科技有限公
司 42. Searainbow Investment Ltd43 海南千帆实业发展有限公司 44. 海南万木网络科技
有限公司 45. 北京兴卫虹盛科技发展有限公司
注 2：由海虹控股控制 80%股权的子公司包括 1. 陕西海虹医药电子商务有
限公司 2. 山东华虹网络技术有限公司 3. 海南海川科技投资有限公司 4. 北京利泓
智盟电子商务服务有限公司
注 3:由海虹控股控制 70%股权的子公司包括 1. 海南泰虹医药网络开发有限
公司 2. 辽宁华虹网络技术发展有限公司 3. 湖北海虹医药网络技术有限公司 4. 南
京海虹网络工程技术有限公司 5. 吉林省华虹医药网络发展有限公司 6. 河南华虹药
品网络技术发展有限公司 7.湖南华虹医药网络发展有限公司 8. 新疆华虹医药网络
科技发展有限公司 9. 四川省华虹医药网络技术发展有限公司 10. 甘肃华虹网络技
术发展有限公司 11. 青海省华虹医药网络发展有限公司 12. 宁夏华虹医药网络有限
公司 13. 贵州华虹网络技术有限公司 14. 浙江海川医药科技有限公司 15.海南海虹医
药电子交易服务有限公司 16. 海南海虹商业智能管理软件有限公司 17. 海南海虹医
药电子商务结算服务有限公司 18. 海南海虹医药信息有限公司 19. 海南海虹医药资
讯有限公司 20. 海南海虹医疗咨询服务有限公司
（二）对控股子公司的控制管理情况
为加强对子公司的管理，公司现有各职能部门与子公司的对口部门负有专
业指导及监督的职责，主要从公司治理、日常经营及财务管理等三方面对控股子
公司实施控制。
公司明确要求所有控股子公司按照《公司法》规范运作，并根据《公司章
程》、《公司信息披露管理办法》等文件的相关规定，对子公司日常经营设有严格
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的授权范围。同时，公司规定了一套行之有效的信息收集、控制、上报的方式和
程序。控股子公司的经营数据以及重大合同等重要信息能够及时汇总到本公司，
公司能及时、准确、完整地掌握子公司的生产经营信息，以保证对控股子公司的
管理控制。
公司对控股子公司实行公司统一的会计政策，控股子公司财务体系建设均
遵循本公司财务制度，控股子公司主管财务人员均由本公司指派，对子公司所有
财务人员，本公司财务部门对其有直接领导权。根据公司规定，控股子公司财务
软件系统均依照公司标准和要求统一建设，纳入公司的财务管理体制当中，相关
财务数据均能及时反映到公司财务部门汇总，上述措施保证了公司对控股子公司
的财务管理控制。
公司还建立了对各控股子公司的绩效综合考核体系，对控股子公司管理层
实施一定的激励机制，有效加强了子公司的内控管理。公司现有制度能够对子公
司实行有效管理，失控风险能够得到严格控制。
（三）公司关联交易的内部控制情况
公司一直严格按照《股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》以及《公
司章程》规定规范上市公司及控股子公司的关联交易行为，严格落实关联交易决
策程序的有关规定，保证了关联交易的公允性和交易的透明度。
2010 年度，公司未发生关联交易，并且由于公司并非生产型企业，不存在
公司与控股股东或子公司之间的日常经营性关联交易，因此公司关联交易的内控
风险较小。
（四）公司对外担保的内部控制情况
报告期内，公司严格按照财政部、证监会相关文件以及《上市公司内部控
制指引》和《公司章程》的要求，严格规范公司和控股子公司的对外担保行为，
严格落实相关规定和审批程序。公司在报告期内未发生对外担保。同时，公司之
前所进行的对外担保均为公司控股子公司所进行，除此外，不存在其它对外担保
情况。报告期内公司未有违反以上规定的情形发生。
（五）公司募集资金使用的内部控制情况
公司已经制订了包括《募集资金使用管理办法》等募集资金管理制度，对
于募集资金用途有着严格控制，能够保证募集资金按照招股说明书或其它相关文
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件的使用范围规范使用，改变用途也有着严格的审议、批准程序以及信息披露规
定，能够确保不存在募集资金失控的风险。2010 年度公司未募集资金，也未使
用以前年度募集资金。
（六）公司重大投资的内部控制情况
报告期内，公司能够严格按照《公司章程》和公司对外投资管理制度的要
求，加强公司对外投资的管理，规范公司对外投资行为，严格履行重大投资的决
策和审批程序，未有违反以上规定情形发生。
（七）公司信息披露的内部控制情况
对照深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定，以及公司包括《信息
披露管理制度》、《商业秘密管理办法》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、
《外部信息报送和使用管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》等制度，明确了
本公司及控股子公司信息披露的责任部门和责任人，也明确了信息披露的原则、
内容标准、信息披露的管理责任划分等。公司对信息披露的内部控制严格、充分、
有效，认真履行信息披露义务。报告期内，能够保证信息披露的真实、准确、完
整、及时，2010 年度，公司未发现违反《上市公司内部控制指引》、《信息披露
管理制度》的情形发生。
三．内部控制存在的不足及整改计划
依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上
市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等
法律、法规、规范性意见以及《公司章程》的要求，公司建立了完备的公司治理
结构，也建立了较为完备的内部控制制度并严格执行以保证公司经营的规范运
作。
（一）存在的不足
内部控制制度建设是一项长期而持续的系统工程，随具体情况的变化需要
不断总结、完善、创新。2010 年度，公司逐渐完善了内部控制制度体系，但是
随着外部环境的变化、业务的发展变化和管理要求的提高，公司的内部控制有以
下几个方面需要进一步完善：
1、制度建设方面：公司内部控制制度仍需要不断修订、细化、完善，增强
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可操作性，以适应新的不断变化的形势；
2、制度执行方面：内部控制制度在某些环节的执行落实还有不到位之处，
还需要进一步加强执行力度，进一步确保公司稳健经营；
3、人员素质方面：全员内控意识和专业能力需进一步提高。
（二）整改计划
为保证公司内部控制制度的长期有效性和完备性，进一步提高内部控制水
平，公司将不断加强内部控制制度建设，及时根据相关法律法规的要求修订完善
各项内部控制制度，进一步健全和完善内部控制体系；并且，充分发挥内部审计
部门的监督职能，定期和不定期对公司各项内部控制制度进行检查，加强内部控
制制度的执行力度，确保各项制度得到有效执行。
1、继续加强对公司董事、监事、高级管理人员及员工进行内部控制制度学
习和培训，树立风险防范意识；
2、继续加强内部控制制度建设。公司将根据内外部经营环境的变化，及时
对内部控制制度进行修改和完善，以确保制度的有效性、规范性。公司还将督促
各控股子公司建立健全其内部控制制度；
3、强化内部控制的执行和监督力度，定期和不定期地对公司各项内控制度
执行情况进行检查，确保各项制度得到有效落实；
4、充分发挥董事会各专门委员会的作用，提高公司决策能力，提升公司治
理水平；
5、继续深化企业文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚
实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，培育良好企
业精神和内部控制文化。
6、根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部
控制配套指引》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等法律法规和规范
性文件，本公司已经按照要求积极推进各项工作，并将于 2011 年 1 月 1 日前正
式实施。
四．公司内部控制的总体评价
公司依据《公司法》、《上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》、
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《企业内部控制配套指引》等法律、法规和规范性文件的要求建立了完善的治理
结构并规范运作，内部控制制度得到了有效地贯彻执行。同时，公司建立了对控
股子公司的内控制度和管理机制，有效控制了风险，保证了公司资产的安全和完
整，不存在失控风险。公司在信息披露方面遵循了真实、准确、完整、及时、公
平的原则。
本公司内部控制严格、有效，符合中国证监会、深圳证券交易所的相关要
求，符合公司实际情况，具有合法性、合理性和有效性。随着公司的发展，公司
还将在继续严格贯彻执行公司内控制度的基础上，进一步健全内部控制制度体
系，充分发挥内审部门在内控审计监督工作上的作用，落实制度的执行，使公司
内部控制能够适应公司经营管理和业务发展的需要，保证公司发展战略和经营目
标能够顺利实现。
海虹企业（控股）股份有限公司
董事会
2011 年 4 月 26 日
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