海虹企业（控股）股份有限公司独立董事

                  关于变更会计师事务所的独立意见

    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及公司章
程等有关规定，作为海虹企业(股份)股份有限公司（以下简称“公司”）的独立
董事，对公司董事会《关于改聘会计师事务所的议案》发表如下独立意见：
    公司在发出《变更会计师事务所议案》 前，已取得我们事前认可。
    鉴于负责公司2011年度财务审计工作的中准会计师事务所海南分所已整体
加入立信会计师事务所（特殊普通合伙），公司七届十次董事会会议审议通过改
聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2011年度财务审计机构，并支付其
报酬70万元人民币。
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货相关业务资格，具
备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2011年度财务审计
工作的要求。
    我们一致同意改聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2011年度财务
审计机构。




                              独立董事：王中华 王光新 刘建国

                                   二○一一年十二月十二日
    （此页无正文，为《海虹企业(控股)股份有限公司独立董事关于变更会计师
事务所的独立意见》之签字页）




                                         独立董事签字：


                                        二○一一年十二月十二日