海虹企业（控股）股份有限公司
内部控制规范体系实施工作方案
为贯彻实施财政部、证监会等五部委制定颁布的《企业内部控制基本规范》
及相关配套指引（以下统称“内部控制规范体系”），进一步加强和规范公司内部
控制，全面提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，根据
中国证监会的部署及海南证监局《关于实施企业内部控制规范体系的通知》（海
南证监发[2012]7 号）的要求，公司制定了内部控制规范体系实施工作方案。
一、 公司基本情况介绍
1. 基本情况
法定中文名称：海虹企业（控股）股份有限公司
中文名称缩写：海虹控股
法定英文名称：SEARAINBOW HOLDING CORP.
英文名称缩写：SEARAINBOW
法定代表人：康健
注册地址：海口市文华路 18 号文华大酒店七层
邮政编码：570105
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：海虹控股
股票代码：000503
公司总股本：898,822,204 股
互联网址：WWW.SEARAINBOW.COM
电子邮箱：IR@SEARAINBOW.COM
本公司属于综合类行业。经营范围：资产管理（不含金融资产）；投资策划
咨询服务；化纤品、纺织品、服装的生产、销售；旅游资源开发；电子商务网络
经营；网络信息服务；网络工程项目投资；网络工程设计、安装、维护；技术开
发及转让；网络软、硬件及配套设备、元器件、图书的销售。（凡需行政许可的
项目凭许可证经营）
海虹控股内控实施方案 - 第 1 页 共 12 页 -
2. 公司组织架构
股东大会
监事会
董事会
董事会秘书
经营班子
投资
综合 财务 会计 海南
审计 与证
管理 管理 核算 办公
部 券事
部 部 部 室
务部
100% 99.7% 97.5% 80% 70% 60% 51%
北 海 北 陕 海 河 益
京 南 京 西 南 南 虹
海 海 威 海 泰 海 国
虹 虹 邦 虹 虹 虹 际
药 投 物 医 医 医 控
通 药 药
电 资 业 电 网 药 股
子 咨 管 子 络 电 有
商 询 理 商 开 子 限
务 有 有 务 发 商 公
有 限 限 有 有 务 司
限 公 公 限 限 有 等
公 司 司 公 公 限
2
司 司 司 家
等 公 子
等 等 等
2
司
家 公
45
4
21
家 子 家 家 司
子 公 子 子 －
公 公
司 司
公 注
司 － 司
5
－ － －
注 注
注 注
2
3
1
4
海虹控股内控实施方案 - 第 2 页 共 12 页 -
注 1：由海虹控股控制 100%股权的子公司包括 1.中公网信息技术与服务有限公司 2. 域创投资(香港)
有限公司 3. Link Chance Investment Limited 4. 北京海川药科医药经济研究所有限公司 5. 北京海虹药
通电子商务有限公司 6. 重庆卫虹医药电子商务有限公司 7. 云南卫虹医药电子商务有限公司 8. 吉林省海
虹药通电子商务有限责任公司 9.北京药通数据有限公司 10.天津市卫虹药通网络技术有限公司 11. 四川卫
虹信息技术服务有限公司 12. 广东海虹药通电子商务有限公司 13. 山东海虹医药电子商务有限公司 14.
湖北海虹医药电子商务有限公司 15.贵州卫虹医药电子商务有限公司 16.江西海虹医药电子商务有限公司
17. 广西卫虹医药电子商务有限公司 18. 新疆海虹医药电子商务有限公司 19. 域创（北京）设备租赁有限
公司 20. 河北海虹医药电子商务有限公司 21. 湖南海虹医药电子商务有限公司 22. 海南卫虹医药电子商
务有限公司 23. 江苏卫虹医药电子商务有限公司 24. 辽宁海虹医药电子商务有限公司 25. 浙江海虹药通
网络技术有限公司 26. 上海海虹软件有限公司 27. 厦门海虹医药电子商务有限公司 28. 重庆泰虹医药网
络发展有限公司 29. 杭州海虹网络技术开发有限公司 30. 河北华虹医药网络技术有限公司 31. 内蒙古华
虹医药网络发展有限公司 32. 海虹医药电子交易中心有限公司 33. Sino Power Management Limited34. 福
建海虹医药电子商务有限公司 35. 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 36. 上海卫虹医药电子商务有限
公司 37. Asiagame International Limited 38. 上海海康网络科技有限公司 39. 金萃科技有限公司 40. 北
京海协智康科技发展有限公司 41. 海南海虹电能科技有限公司 42. Searainbow Investment Ltd 43 海南
千帆实业发展有限公司 44. 海南万木网络科技有限公司 45. 北京兴卫虹盛科技发展有限公司
注 2：由海虹控股控制 99.7%股权的子公司包括 1. 海南海虹投资咨询有限公司 2. 海南海虹资产管
理有限公司
注 3：由海虹控股控制 80%股权的子公司包括 1. 陕西海虹医药电子商务有限公司 2. 山东华虹网络
技术有限公司 3. 海南海川科技投资有限公司 4. 北京利泓智盟电子商务服务有限公司
注 4:由海虹控股控制 70%股权的子公司包括 1. 海南泰虹医药网络开发有限公司 2. 辽宁华虹网络
技术发展有限公司 3. 湖北海虹医药网络技术有限公司 4. 南京海虹网络工程技术有限公司 5. 吉林省华虹
医药网络发展有限公司 6. 河南华虹药品网络技术发展有限公司 7.湖南华虹医药网络发展有限公司 8. 新
疆华虹医药网络科技发展有限公司 9. 四川省华虹医药网络技术发展有限公司 10. 甘肃华虹网络技术发展
有限公司 11. 青海省华虹医药网络发展有限公司 12. 宁夏华虹医药网络有限公司 13. 贵州华虹网络技术
有限公司 14. 浙江海川医药科技有限公司 15.海南海虹医药电子交易服务有限公司 16. 海南海虹商业智能
管理软件有限公司 17. 海南海虹医药电子商务结算服务有限公司 18. 海南海虹医药信息有限公司 19. 海
南海虹医药资讯有限公司 20. 海南海虹医疗咨询服务有限公司 21. 广西海虹医药网络技术有限公司
注 5：由海虹控股控制 51%股权的子公司包括 1. 北京益虹医通技术服务有限公司（Ehong General
Medical & Technial Service (Beijing) Company Limited） 2. 益虹国际控股有限公司（Ehong General
International Company Limited）
二、 内部控制工作组织保障
1. 内部控制工作组织结构图
海虹控股内控实施方案 - 第 3 页 共 12 页 -
内控领导小组
内控工作小组
（内控项目组）
各职能部门 控股子公司
内控专职人员 内控工作小组
2. 内控领导小组
（1）组织成员：由公司董事会、经营班子主要成员组成。
领导小组组长：董事长贾岩燕，海虹控股内部控制规范体系实施工作第一责
任人。
领导小组副组长：总裁康健、独立董事王中华，作为公司内控工作专项负责
人，对内控实施进行全面领导、决策、部署和指挥。
（2）主要职责：总体负责内部控制项目；方案决策；协调组织内外资源，
保证项目顺利实施；任命工作小组负责人；其他有关项目全局性、方向性工作的
事宜。
3. 内控领导小组下设工作小组（内控项目组）
（1）组织成员：由各部门负责人及重点下属公司的负责人组成。
内控项目组组长：副总裁上官永强，负责公司具体内控工作的开展。
内控项目组秘书长：李欣，负责内控领导小组、内控项目组与各部门、各下
属子公司之间的联络协调工作。
（2）主要职责：在领导小组的领导下开展具体工作，制定内部控制的工作
规范和标准；主导项目的实施推进方向；实施培训；提供技术解决方案；协助建
立内部监督机制等；制定考核激励办法并予以实施。
4. 各职能部门内控专职人员及控股子公司内控工作小组
（1）组织成员：公司各部门设置内控专职人员，参与内控的重点下属公司
海虹控股内控实施方案 - 第 4 页 共 12 页 -
设立专门的内控工作小组，一把手挂帅，各部门主要负责人参与。
（2）主要职责：梳理业务流程、收集整理各项制度；对内部控制情况进行
介绍；确认风险评估结果，制定风险解决方案和内控缺陷改进措施；按照解决方
案和整改措施具体实施；编写手册报告；其他有关内控的各项具体工作。
5. 外部咨询机构
公司决定聘请专业的企业管理咨询公司作为内控实施工作的咨询顾问机构，
协助指导公司识别内控存在的薄弱环节和主要风险，有针对性的设计控制的重点
流程和内容，提供内控业务培训指导，培养公司内部控制建设及评价人才，协助
公司开展内部控制自我评价。
6. 内控实施工作经费预算
根据公司内控工作的实际情况确定，从董事会专项费用中支出。主要包括：
外部咨询机构咨询服务费、会计师事务所进行内控审计的审计费用、内控培训工
作涉及的教材费及培训费、内控工作相关的差旅费和会议费、内控实施过程中发
生的各项管理费用等。
三、 内部控制实施范围及总体思路
1. 内控实施范围
海虹企业（控股）股份有限公司的各职能部门及重点下属子公司。其中，主
要业务的重点下属子公司中，确定北京海虹药通电子商务有限公司和北京益虹医
通技术服务有限公司二家子公司全面参与内控工作，总结经验后推广到各控股子
公司。
2. 总体思路
根据公司现状和外部监管机构的监管要求，公司本次内部控制规范体系实施
工作将分为四个阶段：启动准备、建设实施、自我评价、内控审计。
四、 各阶段具体工作计划
海虹控股内控实施方案 - 第 5 页 共 12 页 -
1. 内控启动准备阶段
项目
工作内容 工作要点 工作内容 启动时间 结束时间 成果物 责任部门 责任人 配合部门
阶段
1.1.1 成立内控领导 董事会、经
确定公司领导小组成员及其职能。 2012.2.27 2012.2.29 董事会 上官永强
小组 营班子
1.1.2 成立内控工作
确定公司内控工作小组成员及其职 内控领导小 领导小组组
小组 2012.3.5 2012.3.5 会议纪要 公司各部门
能。 组 长及副组长
（内控项目组）
综合管理部 梁艳
财务管理部 张韬
1.1 成立内控
根据各部门员工的岗位职责、知识背 会计核算部 黄雪堂
项目组织 1.1.3 各部门内控工
景、专长、经验，确定本部门的内控 2012.3.12 2012.3.16 审计部 姜建成 内控项目组
1.启 作人员
专职工作人员。 投资与证券
动准 上官永强
事务部
备阶
海南办公室 邓南
段
根据控股子公司中各部门的划分、职 北京药通 孙立旗
1.1.4 控股子公司成
能、岗位设置等，确定内控专职工作 2012.3.12 2012.3.16 内控项目组
立内控小组 北京益虹 刘亚玲
人员，成立内控小组。
内控工作小组范围工作动员，明确项
1.2.1 召开内控工作
目组成员工作职责，确保内控项目顺 2012.3.5 2012.3.5 会议纪要 内控项目组 上官永强
小组会议
利高效开展。
1.2 工作动员
召开全公司范围的内控工作动员大
1.2.3 召开内控工作 会议纪 内控领导小 领导小组组
会，推动全员对内控工作的认同，进 2012.3.12 2012.3.12 内控项目组
动员大会 要、照片 组 长及副组长
一步完善内部环境。
海虹控股内控实施方案 - 第 6 页 共 12 页 -
联系外部咨询机构；根据外部咨询机
1.3.1 外部咨询机构 项目建议 内控领导小 领导小组组
构的行业经验、人员配备、及其提供 2012.3.13 2012.3.14 内控项目组
遴选 书 组 长及副组长
1.3 聘请外部 的项目建议进行决策；
咨询机构 确定外部咨询机构及其参与公司内控 内控咨询
1.3.2 确定外部咨询 内控领导小 领导小组组
项目组的成员；签订内控咨询合同及 2012.3.15 2012.3.19 合同、保 内控项目组
机构 组 长及副组长
保密协议。 密协议
1.4.1 编制公司内控 编制公司内控整体规划，明确内控工 内控整体
2012.3.13 2012.3.16 内控项目组 李欣
整体规划 作的各个阶段、时间和目标等。 规划
1.4 确定内控 控股各部
1.4.2 编制各部门、各 编制各部门、各下属公司的内控工作 各部门内 各部门、各
实施计划 门、北京药
下属公司内控工作计 计划，明确各项工作的内容、时间、 2012.3.13 2012.3.23 控工作计 下属公司负 内控项目组
通、北京益
划 目标、责任人等。 划 责人
虹
控股各部
1.5 落实资源 1.5.1 落实各种办公 提出办公环境、办公设施要求，做好 门、北京药
2012.3.19 2012.3.23 内控项目组 梁艳
配备 资源 内控项目开工准备。 通、北京益
虹
1.6.1 制定内控培训 确定各阶段内控培训的内容、对象、 项目培训
2012.3.19 2012.3.23 内控项目组 李欣
计划 目标、形式等。 方案
对公司中高级管理人员、项目工作小 控股各部
1.6.2 组织或参加培 组成员和关键岗位人员进行培训；参 门、北京药
1.6 内控培训 2011.11.24 2012.3.30 培训资料 内控项目组 上官永强
训 加证监局、外部培训机构组织的内控 通、北京益
工作
培训。 虹
购买内控教材，收集内控基本规范、
1.6.3 购买教材并分
配套指引等相关制度，分发给内控工 2011.12.14 2012.3.30 内控教材 内控项目组 李欣
发后自学
作小组所有成员自学。
海虹控股内控实施方案 - 第 7 页 共 12 页 -
编制公司内控实施工作方案，提交内
1.7.1 编制内控实施 内控实施 内控领导小
控领导小组并根据修改意见进行修 2012.3.25 2012.3.26 内控项目组 李欣
工作方案 工作方案 组
1.7 确定内控 订，形成最终方案文档。
实施方案 董事会决
1.7.2 董事会审议内 董事会审议内控实施工作方案，并对 投资与证券
2012.3.27 2012.3.30 议、信息 上官永强 董事会
控实施方案并公告 外公告。 事务部
披露公告
2. 内控建设实施阶段
项目
工作内容 工作要点 工作内容 启动时间 结束时间 成果物 责任部门 责任人 配合部门
阶段
2.1.1 各部门内控现 (1)通过岗位人员访谈和资料收集与
2012.3.19 2012.3.23 控股各部门 部门负责人
状调研 阅读，辨识与记录公司层面和流程层
2.1 公司内控 面的内控活动；
2012.3.19 2012.3.23 北京药通 孙立旗 内控项目
现状调研及测 (2)发现并确认业务流程中的内控设
组、外部咨
评(外部机构 2.1.2 控股子公司内 计缺陷；
询机构
2.建 调研) 控现状调研 (3)通过访谈、现场观察和抽凭等方式
设实 发现并确认业务流程中的内控执行缺 2012.3.19 2012.3.23 北京益虹 刘亚玲
施阶 陷；
段 (1)整理并分析各业务流程中发现的
2.2 整理并分 内部控制设计缺陷和执行缺陷；
2.2.1 整理、分析内控
析内控缺陷 (2)汇总并提出整改解决方案； 内部控制 外部咨询机
缺陷，编制内控测评报 2012.3.26 2012.4.16 内控项目组 上官永强
(外部机构调 (3)整理不相容职责列表； 测评报告 构
告
研) (4)对各项风险进行评级；
(5)编制内控测评报告；
海虹控股内控实施方案 - 第 8 页 共 12 页 -
进行公司内外部分析，识别公司层面 控股各部
2.3 公司层面
2.3.1 公司层面风险 重大风险；(参考外部咨询机构出具的 门、北京药 各部门负责
风险识别与评 2012.3.23 2012.4.20
识别与评估 内控测评报告，公司自行评估风险， 通、北京益 人
估
并进行确认) 虹
2.4 披露内控 2.4.1 披露内控实施 2012 一季报中披露内控实施进展情 信息披露 投资与证券
2012.4.23 2012.4.27 上官永强 内控项目组
实施进展情况 进展情况 况； 公告 事务部
控股各部
2.5 业务流程 2.5.1 全面识别与梳
按业务模块和各部门职能，确认各级 流程图、 门、北京药 各部门负责
层面控制活动 理业务流程层面的各 2012.4.23 2012.6.22 内控项目组
业务流程； 流程描述 通、北京益 人
识别与梳理 控制活动
虹
控股各部
2.6 内控有效 2.6.1 内控有效性测 测试内控的设计和运行是否有效，查 风险控制 门、北京药 各部门负责
2012.6.25 2012.7.13
性测试 试 找内控缺陷；并编制风险控制矩阵； 矩阵 通、北京益 人
虹
内控工作
2.7 内控实施 2.7.1 编制内控实施 公司内控工作实施进展情况报告证监 投资与证券
2012.6.25 2012.6.29 实施进展 上官永强 内控项目组
进展情况报告 进展情况报告 局； 事务部
报告
对发现的内控缺陷进行分析、评估，
2.8.1 编制内控缺陷 内控缺陷
针对缺陷提出整改时间、部门、人员， 2012.7.16 2012.7.27 内控项目组 上官永强
2.8 确定内控 整改方案 整改方案
形成内控缺陷整改方案；
缺陷整改方案
2.8.2 审议并上报内 内控缺陷整改方案经公司内控领导小 内控领导小 领导小组组
2012.7.30 2012.7.31
控缺陷整改方案 组审议后，上报海南证监局备案； 组 长及副组长
2.9 披露内控 2.9.1 披露内控实施 2012 半年报中披露内控实施进展情 信息披露 投资与证券
2012.8.27 2012.8.31 上官永强 内控项目组
实施进展情况 进展情况 况； 公告 事务部
海虹控股内控实施方案 - 第 9 页 共 12 页 -
控股各部
2.10.1 实施内控缺陷 按照内控缺陷整改方案进行整改，并 内控缺陷 门、北京药 各部门负责
2012.8.1 2012.10.28
2.10.实施内 整改 编制内控缺陷整改报告； 整改报告 通、北京益 人
控缺陷整改 虹
2.10.2 审议并上报内 内控缺陷整改报告经公司内控领导小 内控领导小 领导小组组
2012.10.29 2012.10.31 内控项目组
控缺陷整改报告 组审议后，上报海南证监局备案； 组 长及副组长
内控工作
2.11 内控实施 2.11.1 编制内控实施 公司内控工作实施进展情况报告证监 投资与证券
2012.9.24 2012.9.28 实施进展 上官永强 内控项目组
进展情况报告 进展情况报告 局； 事务部
报告
2.12 披露内控 2.12.1 披露内控实施 2012 三季报中披露内控实施进展情 信息披露 投资与证券
2012.10.22 2012.10.31 上官永强 内控项目组
实施进展情况 进展情况 况； 公告 事务部
内控项目
总结内控工作的经验成果，编制控股 上官永强、
2.13 编制内控 内部控制 组、北京药
2.13.1 编制内控手册 公司、北京药通、北京益虹各自的内 2012.10.8 2012.11.30 孙立旗、刘
手册 手册 通、北京益
控手册； 亚玲
虹
3. 内控自我评价阶段
项目
工作内容 工作要点 工作内容 启动时间 结束时间 成果物 责任部门 责任人 配合部门
阶段
3.自 确定纳入自我评价范围的子公司和业
3.1 编制内控 内控自我
我评 3.1.1 编制内控自我 务流程，确定实施评价工作的具体时
自我评价工作 2012.11.19 2012.12.10 评价工作 内控项目组 上官永强 审计部
价阶 评价工作计划 间表和人员分工，形成内控自我评价
计划 计划
段 工作计划。
海虹控股内控实施方案 - 第 10 页 共 12 页 -
(1)确定内控缺陷评价标准；
(2)编制内控测试表，对重要业务、流 内控测试
3.2 实施自我 3.2.1 组织实施内控 程、控制活动进行充分测试，发现内 表、内控
2012.12.3 2012.12.14 内控项目组 上官永强 审计部
评价工作 自我评价 控缺陷； 缺陷整改
(3)对内控缺陷进行分析并提出整改 方案
方案；
审计部、投
3.3 编制内控 3.3.1 编制内控自我 根据公司内控自我评价工作的实施情 内控自我
2012.12.17 2012.12.28 内控项目组 上官永强 资与证券事
自我评价报告 评价报告 况编制自我评价报告； 评价报告
务部
内控工作
3.4 内控实施 3.4.1 编制内控实施 公司内控工作实施进展情况报告证监 投资与证券
2012.12.17 2012.12.28 实施进展 上官永强 内控项目组
进展情况报告 进展情况报告 局； 事务部
报告
3.5 披露内控 3.5.1 披露公司内控 2012 年度报告中披露内控自我评价 信息披露 投资与证券
2013.4.30 上官永强
自我评价报告 自我评价报告 报告； 公告 事务部
4. 内控审计阶段
项目 启动时
工作内容 工作要点 工作内容 结束时间 成果物 责任部门 责任人 配合部门
阶段 间
4.1 确定会计 4.1.1 确定会计师事务 确定实施 2012 年度内控审计工作的会 内控领导小 领导小组组
2012.9.30
4.内 师事务所 所 计师事务所； 组 长及副组长
控审 内控审计 会计师事务
4.2 内控审计 4.2.1 内控审计 全面开展 2012 年度内控审计工作； 2013.1.2 2013.4.30 审计部
计阶 报告 所
段 4.3 披露内控 4.3.1 披露内控审计报 在披露 2012 年度报告的同时披露公司 信息披露 投资与证券
2013.4.30 上官永强
审计报告 告 内控审计报告； 公告 事务部
海虹控股内控实施方案 - 第 11 页 共 12 页 -
海虹企业（控股）股份有限公司
董事会
二〇一二年三月二十七日
海虹控股内控实施方案 - 第 12 页 共 12 页 -