海虹控股：内部控制规范体系实施工作进展报告（2012年一季度）2012-04-26
海虹控股内部控制规范体系实施工作
进展报告（2012 年一季度）
1 目前工作进展及成果
1.1 内控前期准备
时间：2011 年初～2012 年 2 月底
工作状态：已完成
参与人员：内控实施工作主要参与人员（公司高管及投资与证券
事务部、会计核算部人员）
工作内容：收集整理内控相关的制度性文件，通过参加培训和自
学的方式了解内控工作的具体要求、主要内容等。
主要成果：培训资料、内控教材等。
1.2 内控启动
时间：2012 年 3 月 1 日～3 月 31 日
工作状态：已完成
参与人员：内控领导小组、内控项目组、各部门及下属子公司内
控工作人员。
工作内容：成立内控项目组织、工作动员、聘请外部咨询机构、
确定内控计划、落实资源配置、内控培训、确定内控实施方案、按要
求上报并披露内控进展等。
主要成果：会议纪要、内控咨询合同、公司内控整体计划、各部
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门内控子计划、培训方案、培训资料、内控实施工作方案、董事会决
议、信息披露公告等。
1.3 内控建设实施
时间：2012 年 3 月 19 日～2012 年 11 月底
工作状态：正在进行
参与人员：内控领导小组、内控项目组、公司及重点下属子公司
全体员工。
工作内容：内控现状调研及测评（外部咨询机构）、整理分析内
控缺陷（外部咨询机构）、公司层面风险识别与评估、业务流程层面
识别与梳理、内控有效性测试、确定内控缺陷整改方案、实施整改、
编制内控手册、按要求上报并披露内控进展等。
一季度已完成的工作：内控现状调研及测评（外部咨询机构）。
一季度成果：外部咨询机构出具的内控评价报告（讨论稿）。
2 与工作方案中计划进度的对照情况及差异原因
公司在 2012 年一季度的内控工作严格按照上报证监局并对外披
露的《海虹控股内部控制规范体系实施工作方案》执行，与工作方案
中的计划进度没有差异，且已经整理并归档了各阶段的工作成果以备
查。
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3 工作中发现的问题及拟采取的措施
3.1 公司对海南证监局下发的《关于实施企业内部控制规范体系
的通知》（海南证监发[2012]7 号）理解不够透彻，认为在 3
月 31 日前上报并披露工作方案即可，不用单独上报一季度
的内控进展报告，因而造成延误。
解决措施：
1) 尽快编制公司内控实施工作的一季度进展报告，并上报海南证监
局。
3.2 个别部门对内控的重视程度不够，从参与工作的积极性、主
动性和提交成果的质量上看，有应付工作的表现和一定的依
赖心理。
解决措施：
1) 继续在公司范围做动员工作，强调内控的重要性和必要性；
2) 强调内控的具体工作要力主于自身，外部咨询公司仅为指导和
辅助作用，绝大部分工作都是要自己完成；
3) 建立内控日常监督机制，例如定期汇报工作进展；
4) 建立内控考核机制，例如明确奖惩措施并严格执行。
3.3 各部门、各参与人员对内控工作的理解程度有差异，各部门
的工作成果在形式和内容上都存在一定的差异。
解决措施：
1) 按照公司内控培训计划加强培训和学习；
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2) 参考咨询公司的规范或模板形成适合本公司的成果物模板和
编制要求；
3) 项目组成员务必定期汇报、交流工作成果，在日常工作中不断
修正各部门的具体工作，避免最后彻底返工而影响整个内控工
作的顺利推进。
4 后续工作计划及建议
1) 组织本公司参与内控工作的人员进行培训，培训的内容、时间、
次数等可参考公司内控培训计划并协调咨询公司进行安排。
2) 4 月份到 11 月份的内控建设实施阶段是内控工作的重点，各项具
体工作的时间紧迫且工作量大，因此要严格按照公司内控计划的
进度和要求开展工作。
3) 可将汇总整理的对评价报告的修改意见和公司内控工作计划、培
训计划发给咨询公司，商讨后续工作如何合作开展。
海虹企业（控股）股份有限公司
内控领导小组、内控项目组
2012 年 4 月 25 日
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