海虹企业（控股）股份有限公司
审计报告及财务报表
2012 年度
海虹企业（控股）股份有限公司
审计报告及财务报表
（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止）
目录 页次
一、 审计报告 1-2
二、 财务报表
资产负债表和合并资产负债表 1-4
利润表和合并利润表 5-6
现金流量表和合并现金流量表 7-8
所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12
三、 财务报表附注 1-97
审计报告
信会师报字[2013]第 112775 号
海虹企业（控股）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的海虹企业（控股）股份有限公司（以下简称贵
公司）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产
负债表、2012 年度的利润表和合并利润表、2012 年度的现金流量表
和合并现金流量表、2012 年度的所有者权益变动表和合并所有者权
益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包
括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反
映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的
审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计
恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工
作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理
性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012
年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海二 O 一三年四月二十五日
审计报告第 2 页
海虹企业（控股）股份有限公司
资产负债表
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注十二 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,694,963.03 13,281,657.07
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (一) 252,524.25 195,524.25
预付款项 170,000,000.00
应收利息 4,883,012.75 2,575,635.74
应收股利 7,712,894.81 996,152.46
其他应收款 (二) 328,456,700.29 138,040,663.61
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 345,000,095.13 325,089,633.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (三) 578,558,456.33 579,210,371.87
投资性房地产 1,402,106.92 1,467,523.36
固定资产 1,409,791.74 1,263,225.41
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,666.67 291,666.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 581,462,021.66 582,232,787.31
资产总计 926,462,116.79 907,322,420.44
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第 1 页
海虹企业（控股）股份有限公司
资产负债表（续）
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注十二 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 89,634.10 89,634.10
预收款项
应付职工薪酬 1,061,395.66 1,065,195.70
应交税费 159,485.11 31,870.79
应付利息
应付股利 1,989,778.12 1,989,778.12
其他应付款 217,288,304.02 221,786,925.45
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 250,588,597.01 224,963,404.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 250,588,597.01 224,963,404.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 898,822,204.00 898,822,204.00
资本公积 22,327,982.16 22,327,982.16
减：库存股
专项储备
盈余公积 3,436,744.04 3,436,744.04
一般风险准备
未分配利润 -248,713,410.42 -242,227,913.92
所有者权益（或股东权益）合计 675,873,519.78 682,359,016.28
负债和所有者权益（或股东权益）总计 926,462,116.79 907,322,420.44
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第 2 页
海虹企业（控股）股份有限公司
合并资产负债表
2012年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 398,315,908.15 231,890,350.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （二） 95,290,581.06 153,288,572.44
应收票据 （三） 1,094,661.52 7,117,920.58
应收账款 （五） 1,801,319.28 5,289,928.93
预付款项 （七） 186,133,212.30 466,819,257.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （四） 5,089,729.80 3,327,444.83
应收股利
其他应收款 （六） 376,383,082.35 191,915,262.11
买入返售金融资产
存货 （八） 700,653.37 577,867.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,064,809,147.83 1,060,226,605.10
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 （九） 100,340,816.89 122,561,049.02
持有至到期投资
长期应收款 （十） 69,336,156.93
长期股权投资 （十一） 75,090,009.25 80,951,268.26
投资性房地产 （十二） 16,976,059.26 16,442,650.08
固定资产 （十三） 85,236,748.53 82,596,317.54
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十四） 63,108,641.52 51,413,654.65
开发支出
商誉 （十五） 386,034.05 386,034.05
长期待摊费用 （十六） 2,062,059.11 3,066,394.69
递延所得税资产 （十七） 1,119,334.84 2,018,085.41
其他非流动资产
非流动资产合计 413,655,860.38 359,435,453.70
资产总计 1,478,465,008.21 1,419,662,058.80
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第 3 页
海虹企业（控股）股份有限公司
合并资产负债表（续）
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 (十九) 60,000,000.00 10,180,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 (二十) 1,341,146.43 1,365,905.30
预收款项 (二十一) 16,659,074.79 2,549,799.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (二十二) 12,086,079.16 11,512,871.87
应交税费 (二十三) 13,456,699.59 4,324,790.14
应付利息
应付股利 (二十四) 1,989,778.12 1,989,778.12
其他应付款 (二十五) 80,561,168.64 122,916,622.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 186,093,946.73 154,839,768.02
非流动负债：
长期借款 (二十六) 3,461,983.50 3,998,769.56
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,461,983.50 3,998,769.56
负债合计 189,555,930.23 158,838,537.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (二十七) 898,822,204.00 898,822,204.00
资本公积 (二十八) 6,608,038.64 -10,966,157.19
减：库存股
专项储备
盈余公积 (二十九) 3,436,744.04 3,436,744.04
一般风险准备
未分配利润 (三十) 509,243,481.82 485,148,914.32
外币报表折算差额 -143,291,236.06 -143,531,934.33
归属于母公司所有者权益合计 1,274,819,232.44 1,232,909,770.84
少数股东权益 14,089,845.54 27,913,750.38
所有者权益（或股东权益）合计 1,288,909,077.98 1,260,823,521.22
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,478,465,008.21 1,419,662,058.80
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第 4 页
海虹企业（控股）股份有限公司
利润表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十二 本期金额 上期金额
一、营业收入 (四) 120,000.00 120,000.00
减：营业成本 (四) 65,416.44 65,416.44
营业税金及附加 135,933.12 6,720.00
销售费用
管理费用 9,586,015.44 11,335,461.90
财务费用 -1,717,120.39 -2,366,330.19
资产减值损失 4,576,474.97 6,828,093.37
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―-‖号填列） (五) 6,064,826.81 11,214,250.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -651,915.54 -539,221.93
二、营业利润（亏损以―-‖填列） -6,461,892.77 -4,535,111.16
加：营业外收入 3,862.87
减：营业外支出 23,603.73 74,516.32
其中：非流动资产处置损失 23,186.66 13,199.84
三、利润总额（亏损总额以―-‖号填列） -6,485,496.50 -4,605,764.61
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以―-‖号填列） -6,485,496.50 -4,605,764.61
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -6,485,496.50 -4,605,764.61
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第 5 页
海虹企业（控股）股份有限公司
合并利润表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 192,936,834.81 162,850,417.94
其中：营业收入 (三十一) 192,936,834.81 162,850,417.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 180,923,521.05 232,178,142.95
其中：营业成本 (三十一) 70,194,181.83 87,749,097.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (三十二) 9,478,761.02 8,235,229.96
销售费用 (三十三) 66,718.09
管理费用 (三十四) 100,411,086.07 114,326,306.63
财务费用 (三十五) -6,891,023.79 -6,633,038.65
资产减值损失 (三十八) 7,730,515.92 28,433,829.73
加：公允价值变动收益（损失以―-‖号填列） (三十六) 4,827,035.44 -24,941,481.80
投资收益（损失以―-‖号填列） (三十七) 19,469,487.72 85,947,470.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 (三十七) -5,861,259.01 -5,875,147.04
汇兑收益（损失以―-‖号填列）
三、营业利润（亏损以―-‖号填列） 36,309,836.92 -8,321,736.66
加：营业外收入 (三十九) 301,043.32 29,704,989.38
减：营业外支出 (四十) 1,494,506.71 1,113,729.28
其中：非流动资产处置损失 1,113,531.78 905,209.57
四、利润总额（亏损总额以―-‖号填列） 35,116,373.53 20,269,523.44
减：所得税费用 (四十一) 12,716,307.44 1,261,272.64
五、净利润（净亏损以―-‖号填列） 22,400,066.09 19,008,250.80
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 24,094,567.50 18,000,706.01
少数股东损益 -1,694,501.41 1,007,544.79
六、每股收益：
（一）基本每股收益 (四十二) 0.0268 0.0200
（二）稀释每股收益 (四十二) 0.0268 0.0200
七、其他综合收益 (四十三) 3,850,680.91 -42,370,383.50
八、综合收益总额 26,250,747.00 -23,362,132.70
归属于母公司所有者的综合收益总额 27,945,248.41 -24,369,677.49
归属于少数股东的综合收益总额 -1,694,501.41 1,007,544.79
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第 6 页
海虹企业（控股）股份有限公司
现金流量表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 60,000.00 70,560.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 21,687,232.54 28,547,106.28
经营活动现金流入小计 21,747,232.54 28,617,666.28
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,994,656.00 4,656,648.25
支付的各项税费 64,701.39 74,403.81
支付其他与经营活动有关的现金 55,428,224.19 38,875,514.81
经营活动现金流出小计 60,487,581.58 43,606,566.87
经营活动产生的现金流量净额 -38,740,349.04 -14,988,900.59
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 12,593,628.09
取得投资收益所收到的现金 8,686,371.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 9,727,184.04
投资活动现金流入小计 31,007,184.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 246,345.00 45,160.00
投资支付的现金 5,447,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 246,345.00 5,492,560.00
投资活动产生的现金流量净额 -246,345.00 25,514,624.04
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 600,000.00 150,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 600,000.00 150,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 29,400,000.00 -150,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,586,694.04 10,375,723.45
加：期初现金及现金等价物余额 13,281,657.07 2,905,933.62
六、年末现金及现金等价物余额 3,694,963.03 13,281,657.07
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第 7 页
海虹企业（控股）股份有限公司
合并现金流量表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 214,002,590.09 152,484,547.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 (四十四) 89,788,939.90 340,940,118.88
经营活动现金流入小计 303,791,529.99 493,424,666.78
购买商品、接受劳务支付的现金 36,181,259.69 46,525,327.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 61,879,128.25 67,499,126.97
支付的各项税费 14,626,882.27 12,793,339.23
支付其他与经营活动有关的现金 (四十四) 125,235,140.99 294,230,086.68
经营活动现金流出小计 237,922,411.20 421,047,880.22
经营活动产生的现金流量净额 65,869,118.79 72,376,786.56
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 280,091,408.35 607,148,337.04
取得投资收益所收到的现金 8,686,371.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 849,063.72 128,702.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 43,230,877.57
投资活动现金流入小计 280,940,472.07 659,194,288.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 39,430,398.56 6,154,643.47
投资支付的现金 183,986,516.30 630,377,469.06
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 223,416,914.86 636,532,112.53
投资活动产生的现金流量净额 57,523,557.21 22,662,175.99
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 3,253,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,253,200.00
取得借款收到的现金 61,500,000.00 41,184,592.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 64,753,200.00 41,184,592.00
偿还债务支付的现金 12,216,786.06 120,775,211.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,340,969.21 2,300,463.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 21,557,755.27 123,075,675.71
筹资活动产生的现金流量净额 43,195,444.73 -81,891,083.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -162,563.49 -3,816,540.72
五、现金及现金等价物净增加额 166,425,557.24 9,331,338.12
加：期初现金及现金等价物余额 231,890,350.91 222,559,012.79
六、年末现金及现金等价物余额 398,315,908.15 231,890,350.91
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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报表第 8 页
海虹企业（控股）股份有限公司
所有者权益变动表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 898,822,204.00 22,327,982.16 3,436,744.04 -242,227,913.92 682,359,016.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 898,822,204.00 22,327,982.16 3,436,744.04 -242,227,913.92 682,359,016.28
三、本年增减变动金额（减少以―-‖号填列） -6,485,496.50 -6,485,496.50
（一）净利润 -6,485,496.50 -6,485,496.50
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -6,485,496.50 -6,485,496.50
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本年提取
2．本年使用
（七）其他
四、本年年末余额 898,822,204.00 22,327,982.16 3,436,744.04 -248,713,410.42 675,873,519.78
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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报表第 9 页
海虹企业（控股）股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 749,018,504.00 172,131,682.16 3,436,744.04 -237,622,149.31 686,964,780.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 749,018,504.00 172,131,682.16 3,436,744.04 -237,622,149.31 686,964,780.89
三、本年增减变动金额（减少以―-‖号填列） 149,803,700.00 -149,803,700.00 -4,605,764.61 -4,605,764.61
（一）净利润 -4,605,764.61 -4,605,764.61
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -4,605,764.61 -4,605,764.61
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 149,803,700.00 -149,803,700.00
1．资本公积转增资本（或股本） 149,803,700.00 -149,803,700.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本年提取
2．本年使用
（七）其他
四、本年年末余额 898,822,204.00 22,327,982.16 3,436,744.04 -242,227,913.92 682,359,016.28
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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报表第 10 页
海虹企业（控股）股份有限公司
合并所有者权益变动表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 898,822,204.00 -10,966,157.19 3,436,744.04 485,148,914.32 -143,531,934.33 27,913,750.38 1,260,823,521.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 898,822,204.00 -10,966,157.19 3,436,744.04 485,148,914.32 -143,531,934.33 27,913,750.38 1,260,823,521.22
三、本年增减变动金额（减少以―-‖号填列） 17,574,195.83 24,094,567.50 240,698.27 -13,823,904.84 28,085,556.76
（一）净利润 24,094,567.50 -1,694,501.41 22,400,066.09
（二）其他综合收益 3,609,982.64 240,698.27 3,850,680.91
上述（一）和（二）小计 3,609,982.64 24,094,567.50 240,698.27 -1,694,501.41 26,250,747.00
（三）所有者投入和减少资本 13,964,213.19 -12,129,403.43 1,834,809.76
1．所有者投入资本 3,253,200.00 3,253,200.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 13,964,213.19 -15,382,603.43 -1,418,390.24
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本年提取
2．本年使用
（七）其他
四、本年年末余额 898,822,204.00 6,608,038.64 3,436,744.04 509,243,481.82 -143,291,236.06 14,089,845.54 1,288,909,077.98
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第 11 页
海虹企业（控股）股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 749,018,504.00 179,816,084.35 3,436,744.04 467,148,208.31 -119,218,085.30 15,068,766.98 1,295,270,222.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 749,018,504.00 179,816,084.35 3,436,744.04 467,148,208.31 -119,218,085.30 15,068,766.98 1,295,270,222.38
三、本年增减变动金额（减少以―-‖号填列） 149,803,700.00 -190,782,241.54 18,000,706.01 -24,313,849.03 12,844,983.40 -34,446,701.16
（一）净利润 18,000,706.01 1,007,544.79 19,008,250.80
（二）其他综合收益 -18,056,534.47 -24,313,849.03 -42,370,383.50
上述（一）和（二）小计 -18,056,534.47 18,000,706.01 -24,313,849.03 1,007,544.79 -23,362,132.70
（三）所有者投入和减少资本 11,837,438.61 11,837,438.61
1．所有者投入资本 11,837,438.61 11,837,438.61
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 149,803,700.00 -149,803,700.00
1．资本公积转增资本（或股本） 149,803,700.00 -149,803,700.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本年提取
2．本年使用
（七）其他 -22,922,007.07 -22,922,007.07
四、本年年末余额 898,822,204.00 -10,966,157.19 3,436,744.04 485,148,914.32 -143,531,934.33 27,913,750.38 1,260,823,521.22
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第 12 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
海虹企业（控股）股份有限公司
二 O 一二年度财务报表附注
一、 公司基本情况
(一) 公司历史沿革
海虹企业（控股）股份有限公司（以下简称―本公司‖或“公司”）原名海南化学纤维
厂，系 1986 年 4 月经海南省工商行政管理局批准成立的国有企业，1991 年 9 月经
海南省人民政府办公厅琼函（1991）86 号文批准，改组为―海南化纤工业股份有限
公司‖，1992 年 11 月 30 日，在深圳证券交易所正式挂牌交易，证券代码：000503，
股本总额为 100,000,000.00 元。本公司于 1994 年 10 月变更为―海南海虹企业股份有
限公司‖；1997 年 6 月变更为―海南海虹企业（控股）股份有限公司‖；2001 年 12 月
变更为―海虹企业（控股）股份有限公司‖。期间通过利润转增股本、配售股票、资
本公积转增股本等方式，股本总额增至 342,287,194.00 元。根据 2001 年度和 2002
年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]21 号文批准，
本公司于 2003 年 3 月 21 日增发普通股（A 股）32,222,058 股，股本总额增至
374,509,252.00 元。2004 年 5 月 21 日，本公司 2003 年度股东大会通过利润分配方
案，以 2003 年 12 月 31 日公司总股本 374,509,252 股为基数，向全体股东每 10 股送
3 股，并以资本公积金每 10 股转增 7 股，经送股及转增股本后，公司股本总额由
374,509,252.00 元人民币增至 749,018,504.00 元人民币。2004 年 6 月 25 日经海南省
工商行政管理局换发企业法人营业执照。依据中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司文件实施海虹企业（控股）股份有限公司股权分置改革方案的通知，公司于
2006 年度进行了股权分置改革。2011 年 6 月，公司以 2010 年 12 月 31 日总股本
749,018,504 股为基数向全体股东以资本公积每 10 股转增 2 股，经转增股本后，公
司股本总额由 749,018,504.00 元人民币增至 898,822,204.00 元人民币。截止 2012
年 12 月 31 日，公司总股本 898,822,204 股，其中限售股份 216,001,706 股，无限售
股份 682,820,498 股。本公司营业执照号：460000000134920，注册资本：898,822,204.00
元，注册地址：海口市滨海大道文华酒店七层。
(二) 公司行业性质、经营范围
本公司属于综合类行业。经营范围：资产管理(不含金融资产)；投资策划咨询服务；
化纤品、纺织品、服装的生产、销售；旅游资源开发；电子商务网络经营；网络信
息服务；网络工程项目投资；网络工程设计、安装、维护；技术开发及转让；网络
软、硬件及配套设备、元器件、图书的销售。(凡需行政许可的项目凭许可证经营)‖。
财务报表附注第 1 页
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2012 年度
财务报表附注
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准
则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公
司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
财务报表附注第 2 页
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2012 年度
财务报表附注
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方
原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，
单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递
延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或
进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣
暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减
少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认
与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报
表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
财务报表附注第 3 页
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财务报表附注
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表
的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表
期初数；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现
非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部
分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份
额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
财务报表附注第 4 页
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财务报表附注
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由
此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或即期汇率的近似汇
率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权
益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置
境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置
当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其
现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将
公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
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风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
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在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
报价。
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6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种
相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原
直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损
失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备
占应收款项总额5%的应收款项。
的确认标准
单项金额重大的应收款项坏账准备 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于
的计提方法 其账面价值的差额计提坏账准备
2、 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
按账龄组合计提坏账准备标准
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年（含 2 年） 8% 8%
2－3 年（含 3 年） 15% 15%
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3 年以上 30% 30%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
单项计提坏账准备的理由
应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、
委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计
提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
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本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法。
(十二) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公
允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但
尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
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允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权
益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例
计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资
本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用
的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
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损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分
担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同
时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表
中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收
回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将
差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
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公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-54 5 6.33-1.90
通用设备 4-25 5 23.75-3.80
专用设备 5 5 19.00
运输设备 5-10 5 19.00-9.50
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
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当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使
该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
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值，但不调整原已计提的折旧额。
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3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
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基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务
成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无
形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用权证
软件服务系统 10 年 软件权利证书
医保基金智能管理平台 10 年 软件权利证书
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
财务报表附注第 19 页
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2012 年度
财务报表附注
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账
面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的
支出，在发生时计入当期损益。
(十八) 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
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财务报表附注
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
网络布线费和装修费用按 5 年摊销。
(二十) 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协
议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，
则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，
在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十一) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来
以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
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财务报表附注
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相
同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围
内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计
数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各
种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
(二十二) 收入
1、 销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
财务报表附注第 22 页
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财务报表附注
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十三) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按
照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时
确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；
除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣
亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时
进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得
税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税
资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和
负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵
销后的净额列报。
(二十五) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
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财务报表附注
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直
接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之
和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为
租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款
的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十六) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同
受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受
国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
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财务报表附注
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成
员控制、共同控制的其他企业。
（二十七）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
1、 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评
价其业绩；
3、 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信
息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相
似性的，可以合并为一个经营分部：
（1）各单项产品或劳务的性质；
（2）生产过程的性质；
（3）产品或劳务的客户类型；
（4）销售产品或提供劳务的方式；
（5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
(二十八) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、 会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十八) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、 未来适用法
财务报表附注第 25 页
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财务报表附注
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
增值税 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 3%、4%、6%、17%
差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税和增值税计征 5%、7%
教育费附加 按实际缴纳的营业税和增值税、营业收入计征 1%、2%、3%、2‰
企业所得税 按应纳税所得额、营业收入 15%、16.5%、25%、
3‰、5‰
注：香港地区企业所得税税率为 16.5%。
(二) 税收优惠及批文
根据北京海淀区国家税务局第七税务所《企业所得税税收优惠备案回执》，北京海协
智康科技发展有限公司享受高新技术企业优惠税率，该公司自 2012 年 1 月 1 日起至
2014 年 12 月 31 日止按 15%的税率计缴企业所得税。
四、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
中公网信息技术与服务有
有限责任公司 海口市 服务业 100,000,000.00 信息技术开发等
限公司
海南海虹资产管理有限公
有限责任公司 海口市 服务业 50,000,000.00 资产管理、投资策划咨询服务等
司
海南海虹投资咨询有限公
有限责任公司 海口市 服务业 50,000,000.00 工、农业及网络投资策划及咨询等
司
域创投资(香港)有限公司 有限责任公司 香港 服务业 100 万美元 投资、贸易
域创投资有限公司 有限责任公司 香港 服务业 100 港币 投资、贸易
北京海川药科医药经济研 医疗经济研究;信息咨询;市场调查;
有限责任公司 北京市 服务业 500,000.00
究所有限公司 技术开发、技术转让等
北京海虹药通电子商务有 有限责任公司 北京市 服务业 86,240,000.00 药品招标代理等
财务报表附注第 26 页
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财务报表附注
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
限公司
海南卫虹医药电子商务有
有限责任公司 海口市 服务业 5,000,000.00 药品、医院用品采购网络中介服务等
限公司
河南海虹医药电子商务有
有限责任公司 郑州市 服务业 5,000,000.00 药品、医院用品采购网络中介服务等
限公司
重庆卫虹医药电子商务有
有限责任公司 重庆市 服务业 6,980,000.00 医药信息、招标代理咨询服务等
限公司
云南卫虹医药电子商务有 计算机软硬件开发、医药招标代理咨
有限责任公司 昆明市 服务业 25,000,000.00
限公司 询服务等
吉林省海虹药通电子商务 计算机软硬件开发、医药招标代理咨
有限责任公司 长春市 服务业 1,000,000.00
有限责任公司 询服务等
天津市卫虹药通网络技术 计算机及外围设备批发兼零售、技术
有限责任公司 天津市 服务业 1,000,000.00
有限公司 开发等
四川卫虹医药电子商务有 医药信息服务、计算机及配套设备销
有限责任公司 成都市 服务业 5,000,000.00
限公司 售等
广东海虹药通电子商务有 医药信息服务、计算机及配套设备销
有限责任公司 广州市 服务业 77,420,000.00
限公司 售等
山东海虹医药电子商务有 计算机软硬件开发、医药招标代理咨
有限责任公司 济南市 服务业 74,950,000.00
限公司 询服务等
厦门海虹医药电子商务有 药品、医用器材、招标代理业务医药
有限责任公司 厦门市 服务业 2,000,000.00
限公司 信息咨询等
湖北海虹医药电子商务有 医药信息咨询服务、药品招标代理、
有限责任公司 武汉市 服务业 1,000,000.00
限公司 医药技术开发、电子商务
贵州卫虹医药电子商务有 医药信息咨询服务、计算机软、硬件
有限责任公司 贵阳市 服务业 8,000,000.00
限公司 开发、销售与技术服务等
江西海虹医药电子商务有 医药信息咨询服务、招标代理服务、
有限责任公司 南昌市 服务业 1,000,000.00
限公司 网络工程项目投资等
广西卫虹医药电子商务有 电子计算机软硬件开发、招标代理服
有限责任公司 南宁市 服务业 15,000,000.00
限公司 务、网络工程安装等
新疆海虹医药电子商务有 乌鲁木 医药技术研究开发；医药计算机网络
有限责任公司 服务业 1,000,000.00
限公司 齐市 系统集成、安装、维护等
安徽海虹医药电子商务有 医药技术研究开发；医药计算机网络
有限责任公司 合肥市 服务业 10,000,000.00
限公司 系统集成、安装、维护等
河北海虹医药电子商务有 有限责任公司 石家庄 服务业 1,000,000.00 医药技术研究开发；医药计算机网络
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财务报表附注
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
限公司 市 系统集成、安装、维护等
湖南海虹医药电子商务有 电子商务;机电一体化技术及产品的
有限责任公司 长沙市 服务业 3,000,000.00
限公司 开发、咨询服务与技术转让
江苏卫虹医药电子商务有 医药信息咨询服务;计算机软、硬件
有限责任公司 南京市 服务业 2,000,000.00
限公司 开发、销售及售后服务等
辽宁海虹医药电子商务有 医用耗材及医疗器械招投标代理服
有限责任公司 沈阳市 服务业 1,000,000.00
限公司 务,药品招标代理服务等
浙江海虹药通网络技术有 计算机网络技术服务;承接计算机系
有限责任公司 杭州市 服务业 1,000,000.00
限公司 统工程;计算机软硬件销售
计算机软硬件、网络工程领域内的科
上海海虹软件有限公司 有限责任公司 上海市 服务业 1,000,000.00
技开发，技术转让等
海南泰虹医药网络开发有 药品系统推广、集成、技术开发转让
有限责任公司 海口市 服务业 1,000,000.00
限公司 网络工程安装、维护等
辽宁华虹网络技术发展有 药品网络系统的技术开发、技术转让
有限责任公司 沈阳市 服务业 1,000,000.00
限公司 药品信息发布、咨询及中介服务等
广西海虹医药网络技术有 药品网络系统的技术开发、技术转让
有限责任公司 南宁市 服务业 1,000,000.00
限公司 药品信息发布、咨询及中介服务等
重庆泰虹医药网络发展有 药品网络系统的技术开发、技术转让
有限责任公司 重庆市 服务业 1,000,000.00
限公司 药品信息发布、咨询及中介服务等
湖北海虹医药网络技术有 药品网络系统的技术开发、技术转让
有限责任公司 武汉市 服务业 1,000,000.00
限公司 药品信息发布、咨询及中介服务等
南京海虹网络工程技术有 网络系统推广、集成、技术开发、转
有限责任公司 南京市 服务业 1,000,000.00
限公司 让；网络工程安装、维护等
吉林省华虹医药网络发展 从事医药方面计算机网络、软件、硬
有限责任公司 长春市 服务业 1,000,000.00
有限公司 件的技术开发、转让等
山东华虹网络技术有限公 计算机网络系统技术开发及咨询服
有限责任公司 济南市 服务业 1,000,000.00
司 务;计算机销售及软件开发
河南华虹药品网络技术发 计算机医药网络数据库开发及软、硬
有限责任公司 郑州市 服务业 1,000,000.00
展有限公司 件的开发与销售等
杭州海虹网络技术开发有 服务;计算机网络技术开发、咨询、
有限责任公司 杭州市 服务业 1,000,000.00
限公司 服务、成果转让等
湖南华虹医药网络发展有 计算机药品网络集成及相关技术的
有限责任公司 长沙市 服务业 1,100,000.00
限公司 开发、转让；计算机软硬等
新疆华虹医药网络科技发 有限责任公司 乌鲁木 服务业 1,000,000.00 网络信息咨询服务、非经营性互联网
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海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
展有限公司 齐市 药品信息发布等
河北华虹医药网络技术有 石家庄 计算机技术开发、技术咨询；计算机
有限责任公司 服务业 1,000,000.00
限公司 市 软硬件的销售
四川省华虹医药网络技术 计算机网络系统集成、技术开发、工
有限责任公司 成都市 服务业 1,000,000.00
发展有限公司 程安装及维护等
甘肃华虹网络技术发展有 计算机服务业,计算机软件开发、计
有限责任公司 兰州市 服务业 1,000,000.00
限公司 算机技术培训、技术转让等
青海省华虹医药网络发展 药品网络系统的技术开发、技术转让
有限责任公司 西宁市 服务业 500,000.00
有限公司 药品信息发布、咨询及中介服务等
药品网络系统推广、集成、技术开发
海南海川科技投资有限公
有限责任公司 海口市 服务业 10,000,000.00 转让；网络工程安装、维护；技术咨
司
询等
宁夏华虹医药网络有限公 医药信息、计算机局域网开发、软件
有限责任公司 银川市 服务业 1,000,000.00
司 技术开发及转让、网络布建等
内蒙古华虹医药网络发展 呼和浩 网络系统推广、集成及技术开发、转
有限责任公司 服务业 1,000,000.00
有限公司 特市 让网络工程安装、维护、技术咨询等
北京威邦物业管理有限公 销售百货、针纺织品、土产品、医疗
有限责任公司 北京市 服务业 80,000,000.00
司 器械、五金交电、电子计算机等
海虹医药电子交易中心有 除法律、行政法规法规禁止经营的行
有限责任公司 海口市 服务业 50,000,000.00
限公司 业或项目外，均可自主选择经营等
Sino Power Management 英属处
有限责任公司 服务业 100 美元 投资控股
Limited 女岛
福建海虹医药电子商务有 招标代理及相关服务；信息咨询服
有限责任公司 福州市 服务业 1,000,000.00
限公司 务
贵州华虹网络技术有限公 医药信息、计算机局域网开发、软
有限责任公司 贵阳市 服务业 1,000,000.00
司 件技术开发及转让、网络布建等
海南海虹医疗器械电子商
有限责任公司 海口市 服务业 1,000,000.00 医疗器械招投标,电子商务
务有限公司
法律、行政法规、国务院决定禁止
北京药通数据有限公司 有限责任公司 北京市 服务业 1,000,000.00 的，不得经营；法律、行政法规、
国务院决定规定应经许可的
浙江海川医药科技有限公 医疗服务电子网络的技术开发、成
有限责任公司 杭州市 服务业 10,000,000.00
司 果转让；网络工程安装、维护；经
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海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
济信息咨询
上海卫虹医药电子商务有 咨询服务,计算机硬件及软件开发、
有限责任公司 上海市 服务业 1,000,000.00
限公司 销售及售后服务，互联网信息服务
Asiagame International 开曼群
有限责任公司 服务业 100 美元 投资控股
Limited 岛
在网络技术、计算机软硬件和外围
上海海康网络科技有限公
有限责任公司 上海市 服务业 1,000,000.00 设备、系统集成、电子、通信领域
司
的技术服务、技术咨询等
附法律、行政法规禁止经营的行业
及项目外，均可自主选择经营，但
海南海虹医药电子交易服
有限责任公司 海口市 服务业 1,000,000.00 经营涉及海南省专项审批和许可证
务有限公司
管理行业或项目的，需取得有关部
门的审批文件或许可证，方可经营
药品、医院用品采购网络技术服务；
海南海虹商业智能管理软 网络信息服务；医药信息咨询服务；
有限责任公司 海口市 服务业 1,000,000.00
件有限公司 网页制作、设制作网页广告，网络
工程安装等
提供药品、医疗器械、医院用品采
海南海虹医药电子商务结
有限责任公司 海口市 服务业 20,000,000.00 购网络电子商务结算服务，网络信
算服务有限公司
息服务，医药信息咨询服务
药品、医疗器械、医院用品采购网
海南海虹医药信息有限公
有限责任公司 海口市 服务业 1,000,000.00 络技术咨询、网络信息服务、医药
司
信息咨询服务
海南海虹医药资讯有限公 药品、医疗用品采购网络技术咨询、
有限责任公司 海口市 服务业 1,000,000.00
司 网络信息服务、医药信息咨询服务
海南海虹医疗咨询服务有 药品、医疗用品采购网络技术咨询、
有限责任公司 海口市 服务业 1,000,000.00
限公司 网络信息服务、医药信息咨询服务
经济贸易咨询；投资咨询；技术推
北京利泓智盟电子商务服
有限责任公司 北京市 服务业 1,000,000.00 广服务；企业管理咨询；计算机系
务有限公司
统服务
金萃科技有限公司 有限责任公司 香港 服务业 1 港币
北京海协智康科技发展有 法律、行政法规、国务院决定未规
有限责任公司 北京市 服务业 10,000,000.00
限公司 定许可的，自主选择经营项目开展
财务报表附注第 30 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
经营活动
海南海虹电能科技有限公 电动汽车的研发,生产(涉及许可证
有限责任公司 海口市 服务业 200 万美元
司 项目凭许可证经营)
Searainbow Investment 开曼群
有限责任公司 服务业 1 万美元 投资控股
Ltd 岛
企业营销策划，信息咨询，商业策划，
海南千帆实业发展有限公
有限责任公司 海口市 服务业 1,000,000.00 广告咨询，技术培训；政府采购咨询、
司
代理服务等
海南万木网络科技有限公 计算机网站建设、维护，网络技术开
有限责任公司 海口市 服务业 1,000,000.00
司 发，电脑技术培训、软件程序开发等
技术推广服务；软件设计；计算机系
北京兴卫虹盛科技发展有
有限责任公司 北京市 服务业 1,000,000.00 统服务；企业管理咨询；企业管理咨
限公司
询，工程勘察设计；销售电子产品
融资租赁业务，租赁业务，向国内外
域创（北京）融资租赁有 购买租赁财产，租赁财产的残值处理
有限责任公司 北京市 服务业 1,200 万美元
限公司 及维修，租赁交易咨询与担保，投资
咨询，企业策划，销售软件
技术开发、技术转让、技术服务、技
中公网医疗信息技术有限 术咨询；数据处理；销售日用品、办
有限责任公司 北京市 服务业 50,100,000.00
公司 公用品、计算机软、硬件及辅助设备
等
计算机软硬件、网络信息技术的技术
杭州中公网医疗信息技术
有限责任公司 杭州市 服务业 5,000,0000.00 开发、技术服务、技术咨询、成果转
有限公司
让
（续上表）
实质上构成对子
年末实际 持股比 表决权 是否合
子公司全称 公司净投资的其
出资额 例(%) 比例(%) 并报表
他项目余额
中公网信息技术与服务有限公司 100,000,000.00 100.00 100.00 是
海南海虹资产管理有限公司 49,850,000.00 99.70 99.70 是
海南海虹投资咨询有限公司 49,850,000.00 99.70 99.70 是
域创投资(香港)有限公司 7,304,600.00 100.00 100.00 是
域创投资有限公司 100 港币 100.00 100.00 是
财务报表附注第 31 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
实质上构成对子
年末实际 持股比 表决权 是否合
子公司全称 公司净投资的其
出资额 例(%) 比例(%) 并报表
他项目余额
北京海川药科医药经济研究所有限公司 500,000.00 100.00 100.00 是
北京海虹药通电子商务有限公司 86,240,000.00 100.00 100.00 是
海南卫虹医药电子商务有限公司 5,000,000.00 100.00 100.00 是
河南海虹医药电子商务有限公司 3,000,000.00 60.00 60.00 是
重庆卫虹医药电子商务有限公司 6,980,000.00 100.00 100.00 是
云南卫虹医药电子商务有限公司 25,000,000.00 100.00 100.00 是
吉林省海虹药通电子商务有限责任公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
天津市卫虹药通网络技术有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
四川卫虹医药电子商务有限公司 5,000,000.00 100.00 100.00 是
广东海虹药通电子商务有限公司 77,420,000.00 100.00 100.00 是
山东海虹医药电子商务有限公司 74,950,000.00 100.00 100.00 是
厦门海虹医药电子商务有限公司 1,686,795.89 100.00 100.00 是
湖北海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
贵州卫虹医药电子商务有限公司 8,000,000.00 100.00 100.00 是
江西海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
广西卫虹医药电子商务有限公司 15,000,000.00 100.00 100.00 是
新疆海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
安徽海虹医药电子商务有限公司 10,000,000.00 100.00 100.00 是
河北海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
湖南海虹医药电子商务有限公司 3,000,000.00 100.00. 100.00 是
江苏卫虹医药电子商务有限公司 2,000,000.00 100.00 100.00 是
辽宁海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
浙江海虹药通网络技术有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海海虹软件有限公司 1,000,000.00 100.00. 100.00 是
海南泰虹医药网络开发有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
辽宁华虹网络技术发展有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
广西海虹医药网络技术有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
重庆泰虹医药网络发展有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
湖北海虹医药网络技术有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
南京海虹网络工程技术有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
财务报表附注第 32 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
实质上构成对子
年末实际 持股比 表决权 是否合
子公司全称 公司净投资的其
出资额 例(%) 比例(%) 并报表
他项目余额
吉林省华虹医药网络发展有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
山东华虹网络技术有限公司 800,000.00 80.00 80.00 是
河南华虹药品网络技术发展有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
杭州海虹网络技术开发有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
湖南华虹医药网络发展有限公司 770,000.00 70.00 70.00 是
新疆华虹医药网络科技发展有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
河北华虹医药网络技术有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
四川省华虹医药网络技术发展有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
甘肃华虹网络技术发展有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
青海省华虹医药网络发展有限公司 350,000.00 70.00 70.00 是
海南海川科技投资有限公司 8,000,000.00 80.00 80.00 是
宁夏华虹医药网络有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
内蒙古华虹医药网络发展有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
北京威邦物业管理有限公司 61,690,642.88 97.50 97.50 是
海虹医药电子交易中心有限公司 50,000,000.00 100.00 100.00 是
Sino Power Management Limited 100 美元 100.00 100.00 是
福建海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
贵州华虹网络技术有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
海南海虹医疗器械电子商务有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
北京药通数据有限公司 600,000.00 100.00 100.00 是
浙江海川医药科技有限公司 7,000,000.00 70.00 70.00 是
上海卫虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
Asiagame International Limited 100 美元 100.00 100.00 是
上海海康网络科技有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
海南海虹医药电子交易服务有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
海南海虹商业智能管理软件有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
海南海虹医药电子商务结算服务有限公司 14,000,000.00 70.00 70.00 是
海南海虹医药信息有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
海南海虹医药资讯有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
海南海虹医疗咨询服务有限公司 700,000.00 70.00 70.00 是
财务报表附注第 33 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
实质上构成对子
年末实际 持股比 表决权 是否合
子公司全称 公司净投资的其
出资额 例(%) 比例(%) 并报表
他项目余额
北京利泓智盟电子商务服务有限公司 800,000.00 80.00 80.00 是
金萃科技有限公司 1 港币 100.00 100.00 是
北京海协智康科技发展有限公司 10,000,000.00 100.00 100.00 是
海南海虹电能科技有限公司 200 万美元 100.00 100.00 是
Searainbow Investment Ltd 1 万美元 100.00 100.00 是
海南千帆实业发展有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
海南万木网络科技有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
北京兴卫虹盛科技发展有限公司 1,000,000.00 100.00 100.00 是
域创（北京）融资租赁有限公司 600 万美元 100.00 100.00 是
中公网医疗信息技术有限公司 10,020,000.00 84% 84% 是
杭州中公网医疗信息技术有限公司 5,000,000.00 67% 67% 是
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公
少数股东权益中
少数股东 司少数股东分担的本年亏损超过
子公司全称 用于冲减少数股
权益 少数股东在期初所有者权益中所
东损益的金额
享有份额后的余额
海南海虹资产管理有限公司 37,844.61
海南海虹投资咨询有限公司 116,371.47
河南海虹医药电子商务有限公司 -929,704.86
海南泰虹医药网络开发有限公司 176,720.70
辽宁华虹网络技术发展有限公司 379,573.68
湖北海虹医药网络技术有限公司 48,225.01
南京海虹网络工程技术有限公司 192,839.03
吉林省华虹医药网络发展有限公司 650,639.85
山东华虹网络技术有限公司 -185,813.33
河南华虹药品网络技术发展有限公司 -381,384.95
湖南华虹医药网络发展有限公司 470,949.15
新疆华虹医药网络科技发展有限公司 641,714.56
四川省华虹医药网络技术发展有限公司 76,157.19
甘肃华虹网络技术发展有限公司 1,265,004.99
财务报表附注第 34 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
从母公司所有者权益中冲减子公
少数股东权益中
少数股东 司少数股东分担的本年亏损超过
子公司全称 用于冲减少数股
权益 少数股东在期初所有者权益中所
东损益的金额
享有份额后的余额
青海省华虹医药网络发展有限公司 67,180.54
海南海川科技投资有限公司 1,568,387.98
宁夏华虹医药网络有限公司 685,987.43
北京威邦物业管理有限公司 1,475,494.26
贵州华虹网络技术有限公司 211,048.90
浙江海川医药科技有限公司 3,079,811.08
海南海虹医药电子交易服务有限公司 -513,586.28
海南海虹商业智能管理软件有限公司 207,195.97
海南海虹医药电子商务结算服务有限公司 2,860,560.01
海南海虹医药信息有限公司 -1,448,282.77
海南海虹医药资讯有限公司 282,752.55
海南海虹医疗咨询服务有限公司 282,446.70
北京利泓智盟电子商务服务有限公司 -189,375.59
中公网医疗信息技术有限公司 1,311,087.66
杭州中公网医疗信息技术有限公司 1,650,000.00
合计 14,089,845.54
1、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
Ehong International Holding 医药信息技术与数据处理、药物编
有限责任公司 香港 网络技术 600 万美元
Company Limited 码及标准化
医药科技开发；提供技术咨询、技
北京益虹医通技术服务有限 术服务；数据处理信息技术服务；
有限责任公司 北京市 服务业 500 万美元
公司 信息技术系统安装维护；市场营销
咨询；企业管理咨询
财务报表附注第 35 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
（续上表）
实质上构成对子
年末实际 持股比 表决权 是否合
子公司全称 公司净投资的其
出资额 例(%) 比例(%) 并报表
他项目余额
Ehong International Holding Company
306 万美元 100.00 100.00 是
Limited
北京益虹医通技术服务有限公司 500 万美元 100.00 100.00 是
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子
少数股东权益中
少数股东 公司少数股东分担的本年亏损
子公司全称 用于冲减少数股
权益 超过少数股东在期初所有者权
东损益的金额
益中所享有份额后的余额
Ehong International Holding Company Limited
北京益虹医通技术服务有限公司
(二) 合并范围发生变更的说明
与上期相比本年新增合并单位 2 家，原因为：
（1）本公司控股子公司中公网信息技术服务有限公司于 2012 年 9 月 25 日投资设立
了中公网医疗信息技术有限公司，新设公司注册资本为人民币 50,100,000.00 元，于
2012 年 9 月 25 日成立，故本报告期将其纳入合并报表范围。
（2）本公司控股子公司中公网医疗信息技术有限公司于 2012 年 12 月 3 日投资设立
了杭州中公网医疗信息技术有限公司，新设公司注册资本为人民币 5,000,000.00 元，
于 2012 年 12 月 3 日成立，故本报告期将其纳入合并报表范围。
(三) 本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体
本年新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
中公网医疗信息技术有限公 8,194,297.86 -1,825,702.14
杭州中公网医疗信息技术有限公司 5,000,000.00
(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
美元对人民币折算汇率为 1：6.2855。
财务报表附注第 36 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 1,350,898.78 1,073,163.24
小计 1,350,898.78 1,073,163.24
银行存款
人民币 207,639,850.30 118,321,824.52
港币 156,013,912.50 0.81085 126,503,880.95 56,577,733.88 0.8107 45,867,568.86
美元 9,855,195.83 6.2855 61,944,833.39 10,437,231.86 6.3009 65,763,954.23
欧元 99,658.97 8.3176 828,923.45 100,014.49 8.1625 816,368.27
小计 396,917,488.09 230,769,715.88
其他货币资金
人民币 47,521.28 47,471.79
小计 47,521.28 47,471.79
合 计 398,315,908.15 231,890,350.91
1、 期末无因抵押、冻结等限制变现或有潜在回收风险的款项。
2、 截 至 2012 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 存 放 于 境 外 的 货 币 资 金 为 人 民 币
150,599,520.33 元。
(二) 交易性金融资产
项目 期末公允价值 年初公允价值
交易性权益工具投资 95,290,581.06 153,288,572.44
合计 95,290,581.06 153,288,572.44
注：交易性权益工具系股票，本公司无变现受限制的交易性金融资产。
财务报表附注第 37 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(三) 应收票据
1、 应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 1,094,661.52 7,117,920.58
合计 1,094,661.52 7,117,920.58
2、 期末无已质押的应收票据情况。
3、 期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况。
4、 期末无已背书给他方但尚未到期的应收票据。
5、 期末无已贴现或已质押的商业承兑票据。
6、 期末应收票据中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位票据。
(四) 应收利息
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
定期存款利息 64,166.67 56,745.02 64,166.67 56,745.02
借款利息 3,263,278.16 2,457,349.04 687,642.42 5,032,984.78
合计 3,327,444.83 2,514,094.06 751,809.09 5,089,729.80
注：期末应收利息中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
(五) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 1,292,726.62 60.56 64,636.33 5.00 3,674,321.86 26.60 183,717.98 5.00
1-2 年（含 2 年） 130,222.70 6.10 10,417.82 8.00 762,668.67 5.52 61,013.50 8.00
2-3 年（含 3 年） 74,540.45 3.49 11,181.07 15.00 1,321,903.19 9.57 442,235.48 33.45
3 年以上 637,235.34 29.85 247,170.61 38.79 8,053,662.40 58.31 7,835,660.23 97.29
财务报表附注第 38 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
合计 2,134,725.11 100.00 333,405.83 13,812,556.12 100.00 8,522,627.19
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 941,845.88 44.12 47,092.29 5.00 3,838,580.40 27.79 870,949.12 22.69
应收账款
按组合计提坏账准
1,112,879.23 52.13 206,313.54 18.54 2,659,502.99 19.25 337,205.34 12.68
备的应收账款
账龄分析法组合 1,112,879.23 52.13 206,313.54 18.54 2,659,502.99 19.25 337,205.34 12.68
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 80,000.00 3.75 80,000.00 100.00 7,314,472.73 52.96 7,314,472.73 100.00
备的应收账款
合计 2,134,725.11 100.00 333,405.83 13,812,556.12 100.00 8,522,627.19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
国家食品药品监督管理局医
386,507.40 19,325.37 5% 账龄 1 年以内
疗器械技术审评中心
国药控股北京天星普信生物
305,338.48 15,266.92 5% 账龄 1 年以内
医药有限公司
河南省食品药品监督管理局 250,000.00 12,500.00 5% 账龄 1 年以内
合计 941,845.88 47,092.29
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
财务报表附注第 39 页
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2012 年度
财务报表附注
1 年以内（含 1 年） 350,880.74 31.53 17,544.04 550,499.46 20.70 27,526.87
1-2 年（含 2 年） 130,222.70 11.70 10,417.82 762,668.67 28.68 61,013.49
2-3 年（含 3 年） 74,540.45 6.70 11,181.07 1,034,903.19 38.91 155,235.48
3 年以上 557,235.34 50.07 167,170.61 311,431.67 11.71 93,429.50
合计 1,112,879.23 100.00 206,313.54 2,659,502.99 100.00 337,205.34
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
铜仁市食品药品监督管理局 80,000.00 80,000.00 100% 欠款时间长，预计无法收回
合计 80,000.00 80,000.00
3、 本报告期实际核销的应收账款情况
是否因关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
易产生
南京医药合肥天星有限公司 招标代理服务费 714,758.00 欠款时间长，无法收回 否
合肥市迪迈药械有限公司 招标代理服务费 599,000.00 欠款时间长，无法收回 否
安徽省医药(集团)股份有限公司 招标代理服务费 450,458.00 欠款时间长，无法收回 否
中国移动通信集团江苏有限公司 服务费 445,510.10 欠款时间长，无法收回 否
安徽省医药工业有限公司 招标代理服务费 376,500.00 欠款时间长，无法收回 否
南京医药合肥天润有限公司 招标代理服务费 359,000.00 欠款时间长，无法收回 否
海南省开发建设总公司广州分公司 招标代理服务费 348,828.70 欠款时间长，无法收回 否
重庆医药(集团)股份有限公司医药贸
招标代理服务费 298,532.78 欠款时间长，无法收回 否
易中心
中国移动通信集团贵州有限公司 服务费 228,754.55 欠款时间长，无法收回 否
国药控股沈阳有限公司 招标代理服务费 210,850.10 欠款时间长，无法收回 否
重庆医药股份有限公司药品分公司 招标代理服务费 200,000.00 欠款时间长，无法收回 否
沈阳丰硕商贸有限公司 招标代理服务费 178,005.00 欠款时间长，无法收回 否
中国移动通信集团安徽有限公司 服务费 164,534.50 欠款时间长，无法收回 否
中国移动通信集团浙江有限公司 服务费 124,376.68 欠款时间长，无法收回 否
北京勤禾盛信经贸有限公司 招标代理服务费 119,362.00 欠款时间长，无法收回 否
微创医疗器悈（上海）有限公司 招标代理服务费 116,008.00 欠款时间长，无法收回 否
上海丞龙医疗器材有限公司 招标代理服务费 107,232.00 欠款时间长，无法收回 否
安徽国安医药有限公司 招标代理服务费 104,000.00 欠款时间长，无法收回 否
新疆新特西部药业有限公司 招标代理服务费 93,842.93 欠款时间长，无法收回 否
财务报表附注第 40 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
是否因关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
易产生
北京万和海丰医疗器材有限公司 招标代理服务费 81,045.00 欠款时间长，无法收回 否
江西医药物资供销公司 招标代理服务费 75,770.00 欠款时间长，无法收回 否
安徽省安天医药有限公司 招标代理服务费 73,000.00 欠款时间长，无法收回 否
锦州市金力世医药采购供应站 招标代理服务费 62,844.00 欠款时间长，无法收回 否
辽宁北药医药发展有限公司 招标代理服务费 60,594.79 欠款时间长，无法收回 否
丹东市康泰科贸有限公司 招标代理服务费 59,814.00 欠款时间长，无法收回 否
辽宁省医药对外贸易有限公司 货款 52,961.00 欠款时间长，无法收回 否
安徽省医贸有限公司 货款 52,000.00 欠款时间长，无法收回 否
中国移动通信集团江西有限公司 招标代理服务费 48,554.50 欠款时间长，无法收回 否
扬子江药业集团江苏扬子江医药经营
招标代理服务费 48,371.00 欠款时间长，无法收回 否
有限公司
沈阳博瑞医药有限公司 招标代理服务费 45,446.00 欠款时间长，无法收回 否
沈阳金贸医药有限公司 招标代理服务费 45,401.00 欠款时间长，无法收回 否
辽宁北药进出口贸易有限公司 招标代理服务费 42,526.00 欠款时间长，无法收回 否
安徽国立医药有限公司 招标代理服务费 41,000.00 欠款时间长，无法收回 否
辽宁省医药公司中山保健品分公司 招标代理服务费 40,816.00 欠款时间长，无法收回 否
深圳市业聚实业有限公司 招标代理服务费 40,172.00 欠款时间长，无法收回 否
辽宁中隆信进出口有限公司 招标代理服务费 37,773.00 欠款时间长，无法收回 否
合肥市曼迪新药业有限公司 货款 37,000.00 欠款时间长，无法收回 否
山东威高骨科材料有限公司 招标代理服务费 36,859.00 欠款时间长，无法收回 否
河北康苑医药有限责任公司 招标代理服务费 35,172.00 欠款时间长，无法收回 否
安徽华氏医药有限公司 招标代理服务费 34,494.32 欠款时间长，无法收回 否
辽宁诚信药业有限公司 招标代理服务费 32,472.00 欠款时间长，无法收回 否
北京新恩仕医疗科技有限公司 招标代理服务费 32,235.00 欠款时间长，无法收回 否
山东威高集团医用高分子制品股份有
招标代理服务费 31,914.70 欠款时间长，无法收回 否
限公司
大连俊洋医疗器材有限公司 招标代理服务费 31,319.00 欠款时间长，无法收回 否
辽宁省葫芦岛市医药有限责任公司 招标代理服务费 30,955.00 欠款时间长，无法收回 否
丹东市医药公司开发区分公司 招标代理服务费 27,509.40 欠款时间长，无法收回 否
吉林市德霖药业有限责任公司 招标代理服务费 27,403.00 欠款时间长，无法收回 否
江西伟业医药有限公司 招标代理服务费 26,811.20 欠款时间长，无法收回 否
财务报表附注第 41 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
是否因关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
易产生
华美生物工程公司天津分公司 招标代理服务费 24,833.00 欠款时间长，无法收回 否
丹东通海医药有限公司 招标代理服务费 24,320.20 欠款时间长，无法收回 否
北京市大中北医药公司 招标代理服务费 22,650.00 欠款时间长，无法收回 否
通化人民医药销售部有限公司 招标代理服务费 21,906.00 欠款时间长，无法收回 否
沈阳博士德商贸有限公司 招标代理服务费 21,265.00 欠款时间长，无法收回 否
重庆医药股份有限公司 招标代理服务费 20,311.60 欠款时间长，无法收回 否
辽宁百草医药有限公司 招标代理服务费 19,854.00 欠款时间长，无法收回 否
河南飘安集团有限公司 招标代理服务费 18,985.20 欠款时间长，无法收回 否
辽宁华邦医药有限公司 招标代理服务费 18,241.00 欠款时间长，无法收回 否
丽珠医药集团股份有限公司 招标代理服务费 18,000.00 欠款时间长，无法收回 否
辽宁康宝丰元药业有限公司 招标代理服务费 16,896.00 欠款时间长，无法收回 否
北京京卫国康医药有限公司 招标代理服务费 16,542.00 欠款时间长，无法收回 否
安徽省红业医药有限公司 招标代理服务费 16,000.00 欠款时间长，无法收回 否
沈阳圣百维药业有限公司 招标代理服务费 15,486.10 欠款时间长，无法收回 否
辽宁省新特药有限公司 招标代理服务费 15,463.00 欠款时间长，无法收回 否
北京爱朗泰德科技有限公司 招标代理服务费 15,398.00 欠款时间长，无法收回 否
辽宁大生国贸药品有限公司 招标代理服务费 15,150.00 欠款时间长，无法收回 否
辽宁东方红医药有限公司 招标代理服务费 15,149.00 欠款时间长，无法收回 否
沈阳兆丰商贸有限公司 招标代理服务费 15,092.00 欠款时间长，无法收回 否
大连奇运生医疗器械有限公司 招标代理服务费 14,300.00 欠款时间长，无法收回 否
沈阳盘古医药贸易有限公司 招标代理服务费 14,108.00 欠款时间长，无法收回 否
北京西格立医疗器材有限公司 招标代理服务费 13,000.00 欠款时间长，无法收回 否
哈尔滨市忆保医药有限责任公司 招标代理服务费 12,834.00 欠款时间长，无法收回 否
北京市凯泽斯商贸有限公司 招标代理服务费 12,629.00 欠款时间长，无法收回 否
海南金泉药业有限公司 招标代理服务费 12,466.13 欠款时间长，无法收回 否
丹东市医药公司中西药械采购供应站 招标代理服务费 12,046.00 欠款时间长，无法收回 否
沈阳众恒医疗器械商贸有限公司 招标代理服务费 11,988.00 欠款时间长，无法收回 否
海南捷飞药业有限公司 招标代理服务费 11,978.50 欠款时间长，无法收回 否
辽宁中瑞医药开发有限公司 招标代理服务费 11,529.00 欠款时间长，无法收回 否
辽宁省医药实业有限公司 招标代理服务费 11,515.00 欠款时间长，无法收回 否
北京瑞凯利医疗器械有限责任公司 招标代理服务费 11,372.00 欠款时间长，无法收回 否
财务报表附注第 42 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
是否因关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
易产生
北京华杰豪科技开发公司 招标代理服务费 11,201.00 欠款时间长，无法收回 否
沈阳三禾泰医疗技术有限公司 招标代理服务费 10,982.00 欠款时间长，无法收回 否
哈药集团医药有限公司天津保康药品
招标代理服务费 10,882.00 欠款时间长，无法收回 否
分公司
大昌洋行（上海）有限公司 招标代理服务费 10,801.00 欠款时间长，无法收回 否
辽宁省药材有限责任公司新特药部 招标代理服务费 10,776.00 欠款时间长，无法收回 否
沈阳医药贸易有限公司 招标代理服务费 10,321.00 欠款时间长，无法收回 否
乌鲁木齐市成赫医疗器械有限责任公
招标代理服务费 10,209.81 欠款时间长，无法收回 否
司
东北制药集团公司供销公司 招标代理服务费 10,027.00 欠款时间长，无法收回 否
安徽丰原铜陵医药有限公司 招标代理服务费 10,000.00 欠款时间长，无法收回 否
其他共 484 家单位 招标代理服务费 901,962.76 欠款时间长，无法收回 否
合计 8,030,256.55
4、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、应收账款中欠款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总
单位名称 账面余额 账龄
关系 额的比例(%)
国家食品药品监督管理局医疗 非关联方
386,507.40 1 年以内 18.11
器械技术审评中心
国药控股北京天星普信生物医 非关联方
305,338.48 1 年以内 14.30
药有限公司
河南省食品药品监督管理局 非关联方 250,000.00 1 年以内 11.71
铜仁市食品药品监督管理局 非关联方 80,000.00 3 年以上 3.75
拉普斯置业有限公司 非关联方 72,000.53 3 年以上 3.37
合计 1,093,846.41 51.24
(六) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
账龄 期末余额 年初余额
财务报表附注第 43 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1
20,415,999.99 5.03 1,020,805.35 5.00 171,511,951.29 76.61 21,075,601.66 12.29
年）
1-2 年（含 2 年） 92,987,465.89 22.91 18,438,997.29 19.83 39,052,111.72 17.44 3,124,168.93 8.00
2-3 年（含 3 年） 36,225,529.11 8.92 4,069,365.57 11.23 4,848,162.30 2.17 923,938.23 19.06
3 年以上 256,337,332.87 63.14 6,054,077.30 2.36 8,460,568.21 3.78 6,833,822.59 80.77
合计 405,966,327.86 100.00 29,583,245.51 223,872,793.52 100.00 31,957,531.41
注：期末本公司将绍兴九洲化纤工业有限公司和 Fast Boost Limited 从预付账款转列
至其他应收款进行会计核算，详见本财务报表附注十一(一)之说明、本财务报
表附注五(六)5 之说明。
2、 其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例（%）
（%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 347,917,588.62 85.70 23,523,840.32 6.76 180,860,104.62 80.79 22,342,101.63 12.35
其他应收款
按组合计提坏账准
57,143,572.58 14.08 5,154,238.53 9.02 36,644,614.94 16.37 3,247,355.82 8.86
备的其他应收款
账龄分析法组合 57,143,572.58 14.08 5,154,238.53 9.02 36,644,614.94 16.37 3,247,355.82 8.86
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 905,166.66 0.22 905,166.66 100.00 6,368,073.96 2.84 6,368,073.96 100.00
备的其他应收款
合计 405,966,327.86 100.00 29,583,245.51 223,872,793.52 100.00 31,957,531.41
年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
绍兴九洲化纤工业有限公司 170,000,000.00 1,700,000.00 1% 个别认定
Fast Boost Limited 94,282,500.00 2,828,475.00 3% 个别认定
财务报表附注第 44 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
海南海赢通信息技术有限公司 50,000,000.00 15,000,000.00 30% 个别认定
海南海虹化纤工业有限公司 33,635,088.62 3,995,365.32
其中： 14,998,542.40 1,199,883.39 8% 账龄 1-2 年
18,636,546.22 2,795,481.93 15% 账龄 2-3 年
合计 347,917,588.62 23,523,840.32
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 20,415,999.99 35.73 1,020,805.35 17,288,392.89 47.18 864,423.73
1－2 年（含 2 年） 27,988,923.49 48.98 2,239,113.90 12,415,565.50 33.88 993,245.23
2－3 年（含 3 年） 4,848,505.39 8.48 727,276.14 4,616,734.20 12.60 692,510.13
3 年以上 3,890,143.71 6.81 1,167,043.14 2,323,922.35 6.34 697,176.73
合计 57,143,572.58 100.00 5,154,238.53 36,644,614.94 100.00 3,247,355.82
年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
陈玉峰 317,669.48 317,669.48 100% 欠款时间长，预计无法收回
海南卫文星科技有限公司 279,000.00 279,000.00 100% 欠款时间长，预计无法收回
常州市医院管理学会 100,000.00 100,000.00 100% 欠款时间长，预计无法收回
汤继梅 80,000.00 80,000.00 100% 欠款时间长，预计无法收回
戴乐 60,000.00 60,000.00 100% 欠款时间长，预计无法收回
李飞 39,574.20 39,574.20 100% 欠款时间长，预计无法收回
哈密市卫生局 6,540.40 6,540.40 100% 欠款时间长，预计无法收回
南京国信大酒店有限公司 6,500.00 6,500.00 100% 欠款时间长，预计无法收回
孙艰 5,600.00 5,600.00 100% 欠款时间长，预计无法收回
丁静 5,159.00 5,159.00 100% 欠款时间长，预计无法收回
大连国际商贸大厦有限公司瑞士酒店 3,000.00 3,000.00 100% 欠款时间长，预计无法收回
李昌成 2,000.00 2,000.00 100% 欠款时间长，预计无法收回
租房押金 103.58 103.58 100% 欠款时间长，预计无法收回
南京玄武物业管理有限公司 20.00 20.00 100% 欠款时间长，预计无法收回
财务报表附注第 45 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 905,166.66 905,166.66
3、 本报告期实际核销的其他应收款情况
其他应收 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
款性质 交易产生
重庆涤辰软件有限公司 往来款 2,053,329.37 欠款时间长，无法收回 否
北京康意昊天科技发展有限公司 往来款 2,000,000.00 欠款时间长，无法收回 否
南京市玄武区医疗机构药房集中托管工作协
费用 200,000.00 欠款时间长，无法收回 否
调小组办公室
秦步云 借款 181,539.48 欠款时间长，无法收回 否
朱晓东 借款 132,008.09 欠款时间长，无法收回 否
张佑 借款 119,000.00 公司已注销 否
扬州市卫生局 费用 100,000.00 欠款时间长，无法收回 否
吴涤生 费用 100,000.00 欠款时间长，无法收回 否
盛祖荣 借款 80,000.00 欠款时间长，无法收回 否
徐长河 借款 74,370.94 欠款时间长，无法收回 否
杨响 借款 72,000.00 欠款时间长，无法收回 否
张家彦 借款 69,718.10 欠款时间长，无法收回 否
北京同康信息有限责任公司 费用 64,236.45 欠款时间长，无法收回 否
叶红 借款 55,362.80 欠款时间长，无法收回 否
朱正彦 借款 30,000.00 欠款时间长，无法收回 否
陈琳 借款 27,064.70 欠款时间长，无法收回 否
黄立宏 借款 26,390.00 欠款时间长，无法收回 否
孙凌影 借款 25,359.00 欠款时间长，无法收回 否
叶禹 借款 25,200.00 欠款时间长，无法收回 否
张超 借款 24,486.30 欠款时间长，无法收回 否
王鑫 借款 20,786.44 欠款时间长，无法收回 否
彭珍桃 借款 19,500.00 欠款时间长，无法收回 否
李铁成 借款 15,726.73 欠款时间长，无法收回 否
宋凯丰 费用 11,870.00 欠款时间长，无法收回 否
邱立军 借款 11,700.00 欠款时间长，无法收回 否
俞仕杰 借款 11,000.00 欠款时间长，无法收回 否
其他等 47 家公司 1,162,164.50 欠款时间长，无法收回 否
财务报表附注第 46 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
其他应收 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
款性质 交易产生
合计 6,712,812.90
4、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容 备注
关系 总额的比例(%)
绍兴九洲化纤工业有限公司 非关联方 170,000,000.00 3 年以上 41.88 股权收购款 注1
Fast Boost Limited 非关联方 94,282,500.00 2-5 年 23.22 投资款 注2
海南海赢通信息技术有限公司 非关联方 50,000,000.00 1-2 年 12.32 合作协议款 注3
海南海虹化纤工业有限公司 非关联方 33,635,088.62 8.29 借款 注4
其中: 14,998,542.40 1-2 年
18,636,546.22 2-3 年
Best Surplus Management Limited 非关联方 16,218,984.78 1-2 年 4.00 借款 注5
合计 364,136,573.40 89.71
注 1、绍兴九洲化纤工业有限公司投资款详见本财务报表附注十一(一)之说明。
注 2、2008 年 6 月 2 日，本公司全资子公司 Sino Power Management Limited 与 Fast
Boost Limited 签订投资协议，截至 2012 年 12 月 31 日累计支付投资款 1,500 万美元，
双方约定该投资款的投资回报率每年不低于 3%，且该投资款可随时收回。截至 2012
年 12 月 31 日，向本公司累计支付 289 万美元投资收益。
注 3、根据本公司控股子公司海南海虹投资咨询有限公司与海南海赢通信息技术有
限公司于签署合作协议，海南海虹投资咨询有限公司委托海南海赢通信息技术有限
公司控股子公司深圳市天驰医药信息技术开展有限公司实施新业务试点项目，海南
海虹投资咨询有限公司为海南海赢通信息技术有限公司提供 5,000 万元的流动资金
借款，海南海赢通信息技术有限公司将深圳市天驰医药信息技术开展有限公司 80%
的股权质押给本公司，并已在当地工商行政管理局办妥质押登记手续。
注 4、2010 年 4 月 8 日，本公司与海南海虹化纤工业有限公司签订借款协议，本公
司向海南海虹化纤工业有限公司提供不超过 4,500 万元的借款，用于工厂工人安置
以及相关的费用支出，根据借款协议规定，借款利率按照银行同期贷款利率按占用
天数计息；累计借款 41,635,088.62 元，累计计息 4,883,012.75 元，2012 年归还本金
800 万元；根据 2012 年 12 月补充协议，还款期限最迟不得晚于 2015 年度，同时规
定从 2013 年开始，借款利率在原有基础上每年上浮 0.25%。
注 5、2011 年 9 月 5 日，本公司全资子公司 Sino Power Management Limited 与 Best
财务报表附注第 47 页
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2012 年度
财务报表附注
Surplus Management Limited 签订借款协议，Sino Power Management Limited 借款
2,000 万港元给 Best Surplus Management Limited，每年按 2%的固定利率收取利息，
借款期限截止 2012 年 8 月 31 日；根据 2012 年 8 月 6 日签订的补充协议，借款期限
展期到 2013 年 8 月 31 日，同时规定借款利率从 2012 年 8 月 1 日开始由 2%上浮至
2.5%。
6、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例(%)
中国通用医药电子商务有限公司 联营企业 450,000.00 0.11
合计 450,000.00 0.11
(七) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内（含 1 年） 182,942,500.80 98.29 154,275,623.75 33.04
1 至 2 年（含 2 年） 160,578.66 0.09 60,621,800.00 12.99
2 至 3 年（含 3 年） 3,020,000.00 1.62 44,111,874.00 9.45
3 年以上 10,132.84 207,809,960.07 44.52
合计 186,133,212.30 100.00 466,819,257.82 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
武汉美康源医药有限公司 非关联方 79,088,559.40 1 年以内 合同尚在执行中
广东三和药业有限公司 非关联方 72,890,000.00 1 年以内 合同尚在执行中
Mung Kin Keung（注） 非关联方 17,190,396.23 1 年以内 合同尚在执行中
福建老百姓医药有限公司 非关联方 10,000,000.00 1 年以内 合同尚在执行中
Guo Huibin 非关联方 3,146,483.59 1 年以内 合同尚在执行中
合计 182,315,439.22
注：2012 年 10 月 17 日，本公司控股子公司域创投资有限公司以每股 0.165 港元购
买 Mung Kin Keung 持有的华普智通(香港上市)股票共 128,470,000 股，总金额
21,197,550.00 港元，折为人民币 17,190,396.23 元，截至期末尚未完成过户手续，该
股票于 2013 年 1 月 29 日完成过户手续。
3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
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(八) 存货
存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 700,653.37 700,653.37 577,867.48 577,867.48
合计 700,653.37 700,653.37 577,867.48 577,867.48
(九) 可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 100,340,816.89 122,561,049.02
合 计 100,340,816.89 122,561,049.02
2、 可供出售金融资产明细如下：
期末数 年初数
股票名称
成本(美元) 公允价(美元) 差额(美元) 成本(美元) 公允价(美元) 差额(美元)
香港上市股票:
奇峰国际（股票代码
217,688.00 285,919.00 68,231.00 217,688.00 217,688.00
01228）
华能国际（股票代码
152,808.00 106,334.00 -46,474.00
00902）
慧德投资（股票代码
7,751,227.00 3,870,571.00 -3,880,656.00 7,751,227.00 7,801,246.00 50,019.00
00905）
中国光线（股票代码
7,819,975.00 8,902,314.00 1,082,339.00 14,075,954.00 10,890,848.00 -3,185,106.00
03777）
凯顺能源（股票代码
2,346,952.00 2,324,012.00 -22,940.00
08203）
美国上市股票
Giant Interactive Group 435,240.00 581,040.00 145,800.00 435,240.00 435,240.00
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Inc
合计 18,571,082.00 15,963,856.00 -2,607,226.00 22,632,917.00 19,451,356.00 -3,181,561.00
注：可供出售金融资产为可出售的权益工具投资，投资成本为 18,571,082.00 美元，
折合人民币 116,728,535.91 元，期末公允价值 15,963,856.00 美元，折合人民币
100,340,816.89 元。
(十) 长期应收款
期末余额 年初余额
单位名称
金额 坏账准备 金额 坏账准备
梅朝辉 72,985,428.35 3,649,271.42
合计 72,985,428.35 3,649,271.42
注：2011 年 4 月 10 日，本公司控股子公司 Sino Power Management Limited 与梅朝
辉签订《关于首长科技 2 亿股可转换债券的卖买协议》，双方约定 Sino Power
Management Limited 以 9,000 万港币的原价购买梅朝辉持有的首长科技 2 亿股可转换
债券，梅朝辉承诺在 2011 年 9 月 16 日前可随时回购该可转换债券，如未能在该期
限前回购，梅朝辉应支付给 Sino Power Management Limited 违约金 2,000 万港元；
因梅朝辉未能履行回购义务而造成违约，Sino Power Management Limited 于 2011 年
12 月收到其违约金 2,000 万港元并计入 2011 年营业外收入；同时双方协议约定在回
购该可转换债券前，梅朝辉按 5%利率计息支付给 Sino Power Management Limited，
Sino Power Management Limited 本期合计收到 579,353 美元的利息。
(十一) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
联营企业 38,290,691.37 44,151,950.38
其他股权投资 41,037,238.90 41,037,238.90
小计 79,327,930.27 85,189,189.28
减：减值准备 4,237,921.02 4,237,921.02
合计 75,090,009.25 80,951,268.26
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2、 合营企业、联营企业相关信息（金额单位：人民币万元）
本企业持股 本企业在被投资单
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润
比例(%) 位表决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
中国通用医药电子商务有限公司 49 49 82,645,150.84 4,500,876.30 78,144,274.54 9,080,114.48 -11,961,753.08
合计
3、 长期股权投资明细情况
其中：联营及合营 在被投资单 在被投资单 在被投资单位持股
核算方 本年计提减 本年现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 位持股比例 位表决权比 比例与表决权比例 减值准备
法 值准备 红利
变动中享有的份额 (%) 例(%) 不一致的说明
中国通用医药电子商务有限公司 权益法 49,000,000.00 44,151,950.38 -5,861,259.01 38,290,691.37 49.00 49.00
权益法小计 49,000,000.00 44,151,950.38 -5,861,259.01 38,290,691.37
北京易通经纬科技有限公司 成本法 2,061,148.84 2,061,148.84 2,061,148.84 19.00 2,061,148.84
海南海虹化纤工业有限公司 成本法 36,704,817.88 36,704,817.88 36,704,817.88 18.96
陕西华虹医药网络有限公司 成本法 176,772.18 176,772.18 176,772.18 19.00 176,772.18
浙江卫康网络系统工程有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 10.00 2,000,000.00
海南亚龙湾股份有限公司 成本法 94,500.00 94,500.00 94,500.00
成本法小计 41,037,238.90 41,037,238.90 41,037,238.90 4,237,921.02
合计 90,037,238.90 85,189,189.28 -5,861,259.01 79,327,930.27 4,237,921.02
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(十二) 投资性房地产
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
1．账面原值合计 31,579,066.70 1,495,155.23 213,586.14 32,860,635.79
(1)房屋、建筑物 30,893,266.70 1,495,155.23 213,586.14 32,174,835.79
(2)土地使用权 685,800.00 685,800.00
2．累计折旧和累计摊销合计 14,563,056.22 903,068.54 154,908.63 15,311,216.13
(1)房屋、建筑物 14,355,886.97 885,923.04 154,908.63 15,086,901.38
(2)土地使用权 207,169.25 17,145.50 224,314.75
3．投资性房地产净值合计 17,016,010.48 1,495,155.23 961,746.05 17,549,419.66
(1)房屋、建筑物 16,537,379.73 1,495,155.23 944,600.55 17,087,934.41
(2)土地使用权 478,630.75 17,145.50 461,485.25
4．投资性房地产减值准备累计
573,360.40 573,360.40
金额合计
(1)房屋、建筑物 573,360.40 573,360.40
(2)土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 16,442,650.08 1,495,155.23 961,746.05 16,976,059.26
(1)房屋、建筑物 15,964,019.33 1,495,155.23 944,600.55 16,514,574.01
(2)土地使用权 478,630.75 17,145.50 461,485.25
注：1、2012 年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 903,068.54 元。
2、期末用于抵押的投资性房地产账面价值为 14,726,579.40 元，详见本财务报
表附注五(十九)之说明。
(十三) 固定资产
1、 固定资产情况
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
一、账面原值合计： 171,539,482.33 12,332,125.91 11,273,479.47 172,598,128.77
其中：房屋及建筑物 97,519,881.12 2,280,226.25 157,240.45 99,642,866.92
通用设备 1,094,957.82 1,094,957.82
专用设备 58,993,160.99 5,118,685.86 6,961,928.22 57,149,918.63
运输工具 13,931,482.40 4,933,213.80 4,154,310.80 14,710,385.40
财务报表附注第 52 页
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2012 年度
财务报表附注
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
本年新增 本年计提
二、累计折旧合计： 81,788,989.45 7,694,457.54 8,830,765.27 80,652,681.72
其中：房屋及建筑物 26,175,948.24 2,108,197.39 115,078.49 28,169,067.14
通用设备 970,656.17 970,656.17
专用设备 48,272,313.79 3,432,588.63 5,806,431.45 45,898,470.97
运输工具 6,370,071.25 2,153,671.52 2,909,255.33 5,614,487.44
三、固定资产账面净值合计 89,750,492.88 12,332,125.91 10,137,171.74 91,945,447.05
其中：房屋及建筑物 71,343,932.88 2,280,226.25 2,150,359.35 71,473,799.78
通用设备 124,301.65 124,301.65
专用设备 11,741,420.72 5,118,685.86 4,588,085.40 12,272,021.18
运输工具 6,540,837.63 4,933,213.80 3,398,726.99 8,075,324.44
四、减值准备合计 7,154,175.34 445,476.82 6,708,698.52
其中：房屋及建筑物 6,475,699.18 6,475,699.18
通用设备 69,553.76 69,553.76
专用设备
运输工具 608,922.40 445,476.82 163,445.58
五、固定资产账面价值合计 82,596,317.54 12,332,125.91 9,691,694.92 85,236,748.53
其中：房屋及建筑物 64,868,233.70 2,280,226.25 2,150,359.35 64,998,100.60
通用设备 54,747.89 54,747.89
专用设备 11,741,420.72 5,118,685.86 4,588,085.40 12,272,021.18
运输工具 5,931,915.23 4,933,213.80 2,953,250.17 7,911,878.86
本期折旧额 7,694,457.54 元。
期末用于抵押的固定资产账面价值为 49,023,803.81 元，详见本财务报表附注五(十
九)、(二十六)之说明。
2、 期末无通过融资租赁租入的固定资产。
3、 期末暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 764,638.52 379,163.12 347,243.47 38,231.93
通用设备 1,094,957.82 970,656.17 69,553.76 54,747.89
合计 1,859,596.34 1,349,819.29 416,797.23 92,979.82
财务报表附注第 53 页
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2012 年度
财务报表附注
4、 期末无持有待出售的固定资产。
5、 期末未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
原产权所有者系本公司控股子公司该公司业
房屋及建筑物(中航大厦六层) 990,635.11
已注销无法办理过户手续
合计 990,635.11
(十四) 无形资产
无形资产情况
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
1、账面原值合计 288,799,241.48 30,411,476.94 172,370.00 319,038,348.42
(1).土地使用权 1,114,200.00 1,114,200.00
(2).软件服务系统 287,685,041.48 169,979.21 172,370.00 287,682,650.69
(3)医保基金智能管理平台 30,241,497.73 30,241,497.73
2、累计摊销合计 211,291,171.53 18,637,713.07 93,593.00 229,835,291.60
(1).土地使用权 336,580.75 27,981.26 364,562.01
(2).软件服务系统 210,954,590.78 18,402,009.91 93,593.00 229,263,007.69
(3)医保基金智能管理平台 207,721.90 207,721.90
3、无形资产账面净值合计 77,508,069.95 30,411,476.94 18,716,490.07 89,203,056.82
(1).土地使用权 777,619.25 27,981.26 749,637.99
(2).软件服务系统 76,730,450.70 169,979.21 18,480,786.91 58,419,643.00
(3)医保基金智能管理平台 30,241,497.73 207,721.90 30,033,775.83
4、减值准备合计 26,094,415.30 26,094,415.30
(1).土地使用权
(2).软件服务系统 26,094,415.30 26,094,415.30
(3)医保基金智能管理平台
5、无形资产账面价值合计 51,413,654.65 30,411,476.94 18,716,490.07 63,108,641.52
(1).土地使用权 777,619.25 27,981.26 749,637.99
(2).软件服务系统 50,636,035.40 169,979.21 18,480,786.91 32,325,227.70
(3)医保基金智能管理平台 30,241,497.73 207,721.90 30,033,775.83
本年摊销额 18,637,713.07 元。
财务报表附注第 54 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(十五) 商誉
1、 商誉账面价值
被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 期末减值准备
非同一控制下企业合并形成
386,034.05 386,034.05
的商誉
合计 386,034.05 386,034.05
2、 商誉的计算过程
（1）本公司于 2004 年以人民币 35,417,440.25 元收购北京威邦物业管理有限
公司 97.50%的股权，合并成本超过按比例享有的北京威邦物业管理有限公司
可辨认净资产公允价值的差额部分形成商誉人民币 159,247.05 元。
（2）本公司于 2004 年以人民币 5,682,000.00 元收购重庆卫虹医药电子商务有
限公司 100%的股权，合并成本超过按比例享有的重庆卫虹医药电子商务有限
公司可辨认净资产公允价值的差额部分形成商誉人民币 226,787.00 元。
(十六) 长期待摊费用
其他减少
项目 年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 期末余额
的原因
装修费 2,051,034.94 114,972.00 1,192,987.97 973,018.97
布线费 1,015,359.75 610,000.00 536,319.61 1,089,040.14
合计 3,066,394.69 724,972.00 1,729,307.58 2,062,059.11
(十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 8,605.28 7,310.70
可抵扣亏损 1,110,729.56 1,751,757.31
以后年度可抵扣工资福利确认的递延所得税资产 259,017.40
小 计 1,119,334.84 2,018,085.41
财务报表附注第 55 页
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2、 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
资产减值准备 34,421.12
可抵扣亏损 4,442,918.24
合计 4,477,339.36
(十八) 资产减值准备
本年减少
项目 年初余额 本年增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 40,480,158.60 7,723,509.47 14,626,862.50 33,576,805.57
可供出售金融资产减值准备 21,058,131.55 21,058,131.55
长期股权投资减值准备 4,237,921.02 4,237,921.02
投资性房地产减值准备 573,360.40 573,360.40
固定资产减值准备 7,154,175.34 445,476.82 6,708,698.52
无形资产减值准备 26,094,415.30 26,094,415.30
合计 99,598,162.21 7,723,509.47 15,072,339.32 92,249,332.36
注：本期计提的减值准备比利润表中列示资产减值损失少 7,006.45 元，主要是外币
折算汇率所致。
(十九) 短期借款
短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 60,000,000.00 10,180,000.00
合计 60,000,000.00 10,180,000.00
注：1、本公司之子公司北京海虹药通电子商务有限公司向上海浦东发展银行股份有
限公司北京分行贷款 15,000,000.00 元，抵押物为本公司之子公司北京海虹药通电子
商务有限公司位于北京市朝阳区安贞西里三区 26 楼 801-816 的房产及土地使用权。
2、本公司之子公司北京海虹药通电子商务有限公司和本公司之分公司海虹企业（控
股）股份有限公司北京分公司分别向招商银行股份有限公司北京亚运村支行贷款
15,000,000.00 元和 30,000,000.00 元，抵押物为本公司之子公司北京威邦物业管理有
限公司位于北京市朝阳区西坝河西里甲 18 号 1-4 层及地下室、附房的房产及土地使
用权。
财务报表附注第 56 页
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(二十) 应付账款
1、 应付账款明细
项目 期末余额 年初余额
货款 1,341,146.43 1,365,905.30
合 计 1,341,146.43 1,365,905.30
2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中无欠关联方款项。
4、 账龄超过一年的大额应付账款：
单位名称 期末余额 未结转原因
世纪龙信息网络有限责任公司 166,246.00 未结算
珠海市君威计算机软件有限公司 142,250.00 未结算
海南数字证书认证有限公司 102,057.00 未结算
北京高立元数据有限公司 96,956.24 未结算
北京握奇数据系统有限公司 78,745.00 未结算
深圳市金梦网信息技术有限公司 71,886.60 未结算
合 计 658,140.84
(二十一) 预收款项
1、 预收款项情况：
项目 期末余额 年初余额
代理服务费 3,288,728.90 2,549,799.68
软件使用费 13,370,345.89
合 计 16,659,074.79 2,549,799.68
2、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中无预收关联方款项。
4、 期末数中无账龄超过一年的大额预收款项。
财务报表附注第 57 页
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(二十二) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 1,963,523.76 56,128,724.84 56,543,254.87 1,548,993.73
（2）职工福利费 1,915,652.57 1,915,652.57
（3）社会保险费 449,862.27 10,538,994.57 10,423,009.84 565,847.00
其中：基本养老保险费 220,655.29 6,568,712.37 6,481,810.69 307,556.97
医疗保险费 213,025.94 3,131,685.92 3,117,884.95 226,826.91
年金缴费 1,590.44 1,590.44
失业保险费 10,296.65 475,139.65 467,349.87 18,086.43
工伤保险费 2,682.29 153,881.74 151,633.71 4,930.32
生育保险费 3,202.10 207,984.45 202,740.18 8,446.37
（4）住房公积金 146,000.35 4,166,332.26 4,184,066.61 128,266.00
（5）因解除劳动关系给予的补偿 268,297.50 2,420,568.35 2,606,962.05 81,903.80
（6）工会经费和职工教育经费 8,678,332.61 1,975,974.00 893,237.98 9,761,068.63
（7）其他 6,855.38 2,000.00 8,855.38
合计 11,512,871.87 77,148,246.59 76,575,039.30 12,086,079.16
期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
应付职工薪酬—应付工资预计发放时间为 2013 年 1 月。
(二十三) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 464,872.91 -4,338.07
营业税 1,682,163.19 1,739,242.33
城市维护建设税 142,794.49 123,376.87
企业所得税 10,659,439.99 1,986,833.28
个人所得税 387,105.59 347,838.65
教育费附加 101,442.46 74,443.54
平抑基金 173.36 32.83
水利建设专项资金 722.65 2,444.01
副食品调节基金 3,952.47 2,042.62
堤围防护费 10,838.79 4,411.50
印花税 526.96 763.59
房产税 2,666.73 47,698.99
财务报表附注第 58 页
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税费项目 期末余额 年初余额
合计 13,456,699.59 4,324,790.14
(二十四) 应付股利
单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因
海南富南国际信托投资公司 1,094,069.99 1,094,069.99 投资者未领
海南君健信息咨询服务有限公司 112,200.00 112,200.00 投资者未领
海南椰明贸易有限公司 239,700.00 239,700.00 投资者未领
海南省国际信托投资公司 181,220.85 181,220.85 投资者未领
海口晨阳贸易有限公司 121,777.74 121,777.74 投资者未领
海南开发建设总公司 104,169.54 104,169.54 投资者未领
上海华能建筑工程有限公司 13,000.00 13,000.00 投资者未领
昆山市森利达木业有限公司 13,000.00 13,000.00 投资者未领
上海华海电脑电器有限公司 12,000.00 12,000.00 投资者未领
上海炼达石油化工有限公司 10,400.00 10,400.00 投资者未领
上海光茂食品有限公司 10,000.00 10,000.00 投资者未领
上海复特科技有限公司 10,000.00 10,000.00 投资者未领
北京海利尔得经济信息咨询有限公司 10,000.00 10,000.00 投资者未领
上海卫明货运代理有限公司 5,000.00 5,000.00 投资者未领
北京博迪盈嘉信息咨询有限公司 6,500.00 6,500.00 投资者未领
无锡市锡瑞经贸有限公司 6,500.00 6,500.00 投资者未领
上海中胜贸易有限公司 6,500.00 6,500.00 投资者未领
上海诺信信息咨询有限公司 6,240.00 6,240.00 投资者未领
上海托香贸易有限公司 6,000.00 6,000.00 投资者未领
上海融科科技发展有限公司 5,000.00 5,000.00 投资者未领
上海强普市场研究有限公司 3,500.00 3,500.00 投资者未领
上海绿意房地产开发有限公司 3,900.00 3,900.00 投资者未领
上海基通机电设备有限公司 3,000.00 3,000.00 投资者未领
上海靖升金属材料有限公司 2,600.00 2,600.00 投资者未领
常州市同海信息技术有限公司 2,600.00 2,600.00 投资者未领
上海百杰科贸有限公司 900.00 900.00 投资者未领
合计 1,989,778.12 1,989,778.12
财务报表附注第 59 页
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(二十五) 其他应付款
1、 其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
招标代理预收款 29,465,031.04 61,066,159.50
保证金 43,165,629.99 41,372,050.77
往来款 3,206,103.40 16,357,836.53
押金 104,049.31 764,184.74
预提披露费 370,000.00 370,000.00
其他 4,250,354.90 2,986,391.37
合 计 80,561,168.64 122,916,622.91
2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
中国通用医药电子商务有限公司 225,000.00 225,000.00
合 计 225,000.00 225,000.00
4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况
单位名称 期末余额 未偿还原因
招标代理预收款 28,777,531.04 未结算
招标代理保证金 24,450,955.03 未结算
合 计 53,228,486.07
5、 金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容
施慧达药业集团(吉林)有限公司 1,985,500.00 代垫结算款
吉林省（招标）药品交易中心有限责任公司 860,135.40 保证金
民生银行西坝河支行 687,500.00 押金
合 计 3,533,135.40
财务报表附注第 60 页
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(二十六) 长期借款
1、 长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
抵押借款 3,461,983.50 3,998,769.56
合计 3,461,983.50 3,998,769.56
注：本公司之子公司浙江海虹药通网络技术有限公司向杭州市商业银行股份有限公
司之江支行办理商业用房贷款 5,373,000.00 元，截止 2012 年 12 月 31 日已偿还
536,786.06 元，剩余 3,461,983.50 元未还，浙江海虹药通网络技术有限公司将坐落于
杭州市文三路 20 号 1 号楼的房产所有权作为抵押物。
2、 期末金额较大的长期借款情况
期末余额 年初余额
借款终
贷款单位 借款起始日 币种 月利率 外币 外币
止日 本币金额 本币金额
金额 金额
杭州市商业银行
2009.3.10 2018.1.6 人民币 7.1775‰ 3,461,983.50 3,998,769.56
之江支行
合计 3,461,983.50 3,998,769.56
财务报表附注第 61 页
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(二十七) 股本
本年变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股
(3). 其他内资持股 216,001,706.00 216,001,706.00
其中：
境内法人持股 215,917,706.00 215,917,706.00
境内自然人持股 84,000.00 84,000.00
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 216,001,706.00 216,001,706.00
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 682,778,226.00 682,778,226.00
(2). 境内上市的外资股
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他 42,272.00 42,272.00
无限售条件流通股份合计 682,820,498.00 682,820,498.00
合计 898,822,204.00 898,822,204.00
财务报表附注第 62 页
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(二十八) 资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
投资者投入的资本 5,706,588.53 5,706,588.53
小计 5,706,588.53 5,706,588.53
2.其他资本公积
（1）可供出售金融资产公允
-20,061,739.61 3,609,982.64 -16,451,756.97
价值变动产生的利得或损失
（2）其他 3,388,993.89 13,964,213.19 17,353,207.08
小计 -16,672,745.72 17,574,195.83 901,450.11
合计 -10,966,157.19 17,574,195.83 6,608,038.64
注：1、本期资本公积增加 3,609,982.64 元，系持有的可供出售金融资产市值上涨所
致；
2、本期其他资本公积增加 13,964,213.19 元，主要系购买 Ehong International Holding
Company Limited 少数股权时，长期股权投资成本与按新增持股比例计算应享有其可
辨认净资产份额之间的差额。
(二十九) 盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
法定盈余公积 290,922.81 290,922.81
任意盈余公积 3,145,821.23 3,145,821.23
合计 3,436,744.04 3,436,744.04
(三十) 未分配利润
项 目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 485,148,914.32
加：本年归属于母公司所有者的净利润 24,094,567.50
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
财务报表附注第 63 页
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项 目 金额 提取或分配比例
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 509,243,481.82
(三十一) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 192,876,834.81 162,790,417.94
其他业务收入 60,000.00 60,000.00
主营业务成本 70,128,765.39 87,683,680.75
其他业务成本 65,416.44 65,416.44
注：营业成本主要包括业务人员的薪酬、差旅费、招待费、会议费以及折旧费等。
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
服务业 192,876,834.81 70,128,765.39 162,790,417.94 87,683,680.75
合计 192,876,834.81 70,128,765.39 162,790,417.94 87,683,680.75
3、 主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药电子商务及交易 179,935,039.60 67,509,953.66 156,170,492.88 82,118,526.84
医疗福利管理 9,729,255.73 1,652,954.80 3,481,171.98 3,155,897.89
房租收入 3,212,539.48 965,856.93 3,138,753.08 2,409,256.02
合计 192,876,834.81 70,128,765.39 162,790,417.94 87,683,680.75
4、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
海南地区 50,107,192.06 27,202,593.89 37,104,178.07 31,006,243.97
北京地区 40,372,468.23 9,436,128.50 30,810,212.42 21,938,923.66
财务报表附注第 64 页
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本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
其他地区 102,397,174.52 33,490,043.00 94,876,027.45 34,738,513.12
合计 192,876,834.81 70,128,765.39 162,790,417.94 87,683,680.75
5、 公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
(%)
第一名 8,000,000.00 4.15
第二名 5,320,300.00 2.76
第三名 5,000,000.00 2.59
第四名 3,982,000.00 2.06
第五名 2,802,100.00 1.45
合计 25,104,400.00 13.01
(三十二) 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 8,292,834.78 7,304,724.29 详见附注三税项
城市维护建设税 657,774.96 532,331.01 详见附注三税项
教育费附加 458,184.19 343,309.04 详见附注三税项
堤围防护费 57,553.19 6,535.19
价格调节基金 10,298.45 6,389.41
副食品价格调节基金 75.00 2,246.13
河道维护费 1,228.68 39,117.97
水利建设专项资金 811.77 576.92
合计 9,478,761.02 8,235,229.96
(三十三) 销售费用
项目 本期金额 上期金额
会务费 66,718.09
合计 66,718.09
财务报表附注第 65 页
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(三十四) 管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 31,650,290.17 38,233,643.68
摊销费用 17,150,607.12 24,983,461.32
咨询费 10,532,583.67 3,713,568.50
差旅费 7,369,343.02 7,966,836.63
研发费 4,895,943.50 6,400,972.19
业务招待费 4,882,237.35 3,864,961.94
房租及水电费 3,914,413.10 4,684,906.60
折旧费用 3,101,749.35 3,544,219.31
办公费用 2,802,489.75 3,867,972.46
交通费 2,124,966.16 2,310,836.81
会议费 2,124,396.02 3,266,911.63
中介费 1,858,453.22 1,925,737.74
税金 1,527,596.80 1,222,967.03
董事会费 1,098,000.00 468,589.56
通讯费 935,343.57 1,004,160.43
装修费 735,150.14
信息披露费 450,800.00 2,837,790.51
律师费 344,698.69 1,196,154.88
其他费用 2,912,024.44 2,832,615.41
合计 100,411,086.07 114,326,306.63
(三十五) 财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 1,735,969.21 2,080,841.55
减：利息收入 8,436,267.75 10,096,368.47
汇兑损益 -429,284.34 1,134,213.91
手续费 238,559.09 248,274.36
合计 -6,891,023.79 -6,633,038.65
财务报表附注第 66 页
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(三十六) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产 4,827,035.44 -24,941,481.80
合计 4,827,035.44 -24,941,481.80
公允价值变动收益的说明：持有的交易性金融资产公允价值上升所致。
(三十七) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -5,861,259.01 -5,875,147.04
处置长期股权投资产生的投资收益 67,004,846.55
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 4,531,575.99 1,990,499.33
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 206,045.66 2,240,945.78
处置交易性金融资产取得的投资收益 11,849,875.34 17,678,515.53
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 5,911,309.74
其他 2,831,940.00 2,907,810.00
合 计 19,469,487.72 85,947,470.15
2、 按权益法核算的长期股权投资收益：
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额 5%以上，或不到
5%但占投资收益金额前五名的情况如下：
本年比上年增减变动
被投资单位 本期金额 上期金额
的原因
Ehong International Holding Company
-1,027,096.65
Limited
中国通用医药电子商务有限公司 -5,861,259.01 -4,848,050.39
合 计 -5,861,259.01 -5,875,147.04
财务报表附注第 67 页
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(三十八) 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 7,730,515.92 10,366,270.04
可供出售金融资产减值损失 3,398,060.30
固定资产减值损失 361,683.47
无形资产减值损失 14,307,815.92
合计 7,730,515.92 28,433,829.73
(三十九) 营业外收入
1、 营业外收入分项目情况
计入本期非经常性损益
项目 本期金额 上期金额
的金额
非流动资产处置利得合计 224,083.44 11,992,303.86 224,083.44
其中：处置固定资产利得 224,083.44 925,076.64 224,083.44
处置无形资产利得 11,067,227.22
政府补助 905,250.27
违约收入 16,675,611.86
无法支付的款项 64,197.60 119,032.89 64,197.60
其他 12,762.28 12,790.50 12,762.28
合计 301,043.32 29,704,989.38 301,043.32
2、 政府补助明细
具体性质
项目 形式 取得时间 本期金额 上期金额
和内容
海虹医药电子交易系统二期工程
拨款 2006 年 875,250.27
项目
玄武区商务局服务外包奖励 拨款 2011 年 30,000.00
合计 905,250.27
财务报表附注第 68 页
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(四十) 营业外支出
计入本期非经常性损益
项目 本期金额 上期金额
的金额
非流动资产处置损失合计 1,113,531.78 905,209.57 1,113,531.78
其中：固定资产处置损失 1,034,754.78 905,209.57 1,034,754.78
无形资产处置损失 78,777.00 78,777.00
对外捐赠 90,000.00 5,000.00 90,000.00
其中：公益性捐赠支出 90,000.00 90,000.00
核销往来损失 116,206.95 94,229.35 116,206.95
税收滞纳金、罚款 3,894.26 5,005.02 3,894.26
其他 170,873.72 104,285.34 170,873.72
合计 1,494,506.71 1,113,729.28 1,494,506.71
(四十一) 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 11,817,504.50 2,482,460.46
递延所得税调整 898,802.94 -1,221,187.82
合计 12,716,307.44 1,261,272.64
(四十二) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、 基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普
通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；
S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因
发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报
告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期年末的累计月
数；Mj 为减少股份次月起至报告期年末的累计月数。
2、 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、
可转换债券等增加的普通股加权平均数)
财务报表附注第 69 页
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其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准
则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜
在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺
序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股
的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额(注)
归属于本公司普通股股东的合并净利润 24,094,567.50 18,000,706.01
本公司发行在外普通股的加权平均数 898,822,204.00 898,822,204.00
基本每股收益（元/股） 0.0268 0.0200
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 898,822,204.00 749,018,504.00
加：本年资本公积转增股本的增加股份数 149,803,700.00
减：本年回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 898,822,204.00 898,822,204.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公
司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 24,094,567.50 18,000,706.01
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 898,822,204.00 898,822,204.00
稀释每股收益（元/股） 0.0268 0.0200
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普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 898,822,204.00 898,822,204.00
[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 898,822,204.00 898,822,204.00
(四十三) 其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 3,609,982.64 -19,752,174.74
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 3,609,982.64 -19,752,174.74
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 240,698.27 -24,313,849.03
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 240,698.27 -24,313,849.03
5.其他 1,695,640.27
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 3,850,680.91 -42,370,383.50
财务报表附注第 71 页
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(四十四) 现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
收到代垫结算款 63,132,231.92
收到海南海虹化纤工业有限公司归还的借款 8,009,000.00
收到利息收入 6,128,890.74
收到保证金 3,855,474.43
收到员工借款 3,289,338.87
收到其他往来 2,911,528.63
其他 2,462,475.31
合 计 89,788,939.90
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
支付代垫结算款 38,656,598.96
支付注册、咨询费 11,861,299.50
支付北京宝德装饰工程有限公司工程款 11,800,000.00
支付其他往来款 8,328,895.25
支付 Merit Castle Inc.往来借款 6,076,090.89
退保证金 5,669,035.07
支付员工借款 5,358,342.69
支付交通费用 4,961,708.14
支付代垫员工社会保险费 4,933,040.06
支付业务招待费 4,849,540.40
支付差旅费 4,275,745.95
支付房租及水电费 4,102,365.65
支付办公费 2,574,321.48
支付中介费 1,934,600.69
支付研发支出 1,613,412.29
支付会务费 1,458,900.72
支付服务费 1,042,481.17
支付通讯费 786,769.56
支付其他费用 4,951,992.52
财务报表附注第 72 页
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项 目 本期金额
合计 125,235,140.99
(四十五) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 22,400,066.09 19,008,250.80
加：资产减值准备 7,730,515.92 28,433,829.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,580,380.58 9,840,928.49
无形资产摊销 18,654,857.57 26,217,025.02
长期待摊费用摊销 1,729,307.58 1,936,183.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
889,448.34 -11,087,094.29
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -4,827,035.44 24,941,481.80
财务费用（收益以―－‖号填列） 1,735,969.21 -7,388,443.62
投资损失（收益以―－‖号填列） -19,469,487.72 -85,947,470.15
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 898,750.57 -1,805,423.26
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -122,785.89 83,904.40
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 38,629,966.30 88,342,163.53
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -10,960,834.32 -20,198,549.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,869,118.79 72,376,786.56
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额 398,315,908.15 231,890,350.91
减：现金的期初余额 231,890,350.91 222,559,012.79
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的期初余额
财务报表附注第 73 页
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项 目 本期金额 上期金额
现金及现金等价物净增加额 166,425,557.24 9,331,338.12
2、 本年取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格 12 万美元
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 12 万美元
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 456.50 万美元
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -444.50 万美元
4、取得子公司的净资产 512 万美元
流动资产 476 万美元
非流动资产 40.4 万美元
流动负债 4.4 万美元
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 398,315,908.15 231,890,350.91
其中：库存现金 1,350,898.78 1,073,163.24
可随时用于支付的银行存款 396,917,488.09 230,769,715.88
可随时用于支付的其他货币资金 47,521.28 47,471.79
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
财务报表附注第 74 页
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项 目 期末余额 年初余额
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 398,315,908.15 231,890,350.91
财务报表附注第 75 页
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六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
法定代 注册资本 母公司对本公司 对本公司的表 本公司最终 组织机构
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 业务性质
表人 (万元) 的持股比例(%) 决权比例(%) 控制方 代码
有限责任公
中海恒实业发展有限公司 控股股东 海口市 康健 服务业 10,000 26.79 26.79 康乔 10001800-5
司
母公司对本公司的持股比例和表决权比例为 26.79%。本公司的最终控制人为康乔。
财务报表附注第 76 页
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(二) 本公司的子公司情况
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
中公网信息技术与服务有限公司 全资子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 100,000,000.00 100.00 100.00 73408350-3
海南海虹资产管理有限公司 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 50,000,000.00 99.70 99.70 72127693-9
海南海虹投资咨询有限公司 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 50,000,000.00 99.70 99.70 72127271-9
域创投资(香港)有限公司 全资子公司 有限责任 香港 康健 服务业 100 万美元 100.00 100.00
域创投资有限公司 全资子公司 有限责任 香港 康健 服务业 100 港币 100.00 100.00
北京海川药科医药经济研究所有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 李旭 服务业 500,000.00 100.00 100.00 75674184-5
北京海虹药通电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 康健 服务业 86,240,000.00 100.00 100.00 80172066-5
海南卫虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 5,000,000.00 100.00 100.00 72124228-8
河南海虹医药电子商务有限公司 控股子公司 有限责任 郑州市 康健 服务业 5,000,000.00 60.00 60.00 71917903-X
重庆卫虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 重庆市 康健 服务业 6,980,000.00 100.00 100.00 70931383
云南卫虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 昆明市 康健 服务业 25,000,000.00 100.00 100.00 72731630-5
吉林省海虹药通电子商务有限责任公司 全资子公司 有限责任 长春市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 72676513-3
天津市卫虹药通网络技术有限公司 全资子公司 有限责任 天津市 上官永强 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 72750519-X
四川卫虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 成都市 康健 服务业 5,000,000.00 100.00 100.00 72806969-2
广东海虹药通电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 广州市 康健 服务业 77,420,000.00 100.00 100.00 72788085-4
山东海虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 济南市 康健 服务业 74,950,000.00 100.00 100.00 72755056-4
厦门海虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 厦门市 上官永强 服务业 2,000,000.00 100.00 100.00 77602533-6
湖北海虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 武汉市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 73085063-X
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
贵州卫虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 贵阳市 孙立旗 服务业 8,000,000.00 100.00 100.00 73095119-0
江西海虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 南昌市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 72777950-2
广西卫虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 南宁市 上官永强 服务业 15,000,000.00 100.00 100.00 73220648-5
新疆海虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 乌鲁木齐市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 73447989-0
安徽海虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 合肥市 康健 服务业 10,000,000.00 100.00 100.00 73303572-9
河北海虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 石家庄市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 73139883-3
湖南海虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 长沙市 上官永强 服务业 3,000,000.00 100.00 100.00 73679113-2
江苏卫虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 南京市 康健 服务业 2,000,000.00 100.00 100.00 73605798-2
辽宁海虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 沈阳市 上官永强 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 73674283-2
浙江海虹药通网络技术有限公司 全资子公司 有限责任 杭州市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 73528055-X
上海海虹软件有限公司 全资子公司 有限责任 上海市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 75431409-X
海南泰虹医药网络开发有限公司 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 73581858-3
辽宁华虹网络技术发展有限公司 控股子公司 有限责任 沈阳市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 74079765-X
广西海虹医药网络技术有限公司 全资子公司 有限责任 南宁市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 73762859-9
重庆泰虹医药网络发展有限公司 全资子公司 有限责任 重庆市 康健 服务业 6,980,000.00 100.00 100.00 73657279-X
湖北海虹网络技术有限公司 控股子公司 有限责任 武汉市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 73791502-9
南京海虹网络工程技术有限公司 控股子公司 有限责任 南京市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 74821168-4
吉林省华虹医药网络发展有限公司 控股子公司 有限责任 长春市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 74933387-8
山东华虹网络技术有限公司 全资子公司 有限责任 济南市 康健 服务业 1,000,000.00 80.00 80.00 74898160-3
财务报表附注第 78 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
河南华虹药品网络技术发展有限公司 全资子公司 有限责任 郑州市 上官永强 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 74922176-1
杭州海虹网络技术开发有限公司 全资子公司 有限责任 杭州市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 74945678-X
湖南华虹医药网络发展有限公司 控股子公司 有限责任 长沙市 上官永强 服务业 1,100,000.00 70.00 70.00 74837269-9
新疆华虹医药网络科技发展有限公司 控股子公司 有限责任 乌鲁木齐市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 74865888-1
河北华虹医药网络技术有限公司 全资子公司 有限责任 石家庄市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 75026745-X
四川省华虹医药网络技术发展有限公司 控股子公司 有限责任 成都市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 74694846-3
甘肃华虹网络技术发展有限公司 控股子公司 有限责任 兰州市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 75094047-2
青海省华虹医药网络发展有限公司 控股子公司 有限责任 西宁市 康健 服务业 500,000.00 70.00 70.00 71059536-0
海南海川科技投资有限公司 控股子公司 有限责任 海口市 李旭 服务业 10,000,000.00 80.00 80.00 73778441-3
宁夏华虹医药网络有限公司 控股子公司 有限责任 银川市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 75083421-5
内蒙古华虹医药网络发展有限公司 全资子公司 有限责任 呼和浩特市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 75667461-1
北京威邦物业管理有限公司 控股子公司 有限责任 北京市 上官永强 服务业 80,000,000.00 97.50 97.50 10119006-9
海虹医药电子交易中心有限公司 全资子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 50,000,000.00 100.00 100.00 76745526-2
Sino Power Management Limited 全资子公司 有限责任 英属处女岛 康健 服务业 100 美元 100.00 100.00
福建海虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 福州市 上官永强 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 77537863-1
贵州华虹网络技术有限公司 控股子公司 有限责任 贵阳市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 76608973-1
海南海虹医疗器械电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 76035267-4
北京药通数据有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 张韬 服务业 1,000,000.00 40.00 40.00 78098143-5
浙江海川医药科技有限公司 控股子公司 有限责任 杭州市 康健 服务业 10,000,000.00 70.00 70.00 77193058-0
财务报表附注第 79 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上海卫虹医药电子商务有限公司 全资子公司 有限责任 上海市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 7340508-4
Asiagame International Limited 全资子公司 有限责任 开曼群岛 康健 服务业 100 美元 100.00 100.00
上海海康网络科技有限公司 全资子公司 有限责任 上海市 上官永强 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 78055572-7
海南海虹医药电子交易服务有限公司 全资子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 77427671-3
海南海虹商业智能管理软件有限公司 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 77428883-7
海南海虹医药电子商务结算服务有限公司 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 20,000,000.00 70.00 70.00 78660568-4
海南海虹医药信息有限公司 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 78660536-9
海南海虹医药资讯有限公司 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 78661232-3
海南海虹医疗咨询服务有限公司 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 1,000,000.00 70.00 70.00 78661231-5
北京利泓智盟电子商务服务有限公司 控股子公司 有限责任 北京市 孙立旗 服务业 1,000,000.00 80.00 80.00 79162509-X
金萃科技有限公司 全资子公司 有限责任 香港 康健 服务业 1 港币 100.00 100.00
北京海协智康科技发展有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 上官永强 服务业 10,000,000.00 100.00 100.00 79161042-9
海南海虹电能科技有限公司 全资子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 200 万美元 100.00 100.00 78072654-9
Searainbow Investment Ltd 全资子公司 有限责任 开曼群岛 康健 服务业 1 万美元 100.00 100.00
海南千帆实业发展有限公司 全资子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 68726757-9
海南万木网络科技有限公司 全资子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 68727259-7
北京兴卫虹盛科技发展有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 上官永强 服务业 1,000,000.00 100.00 100.00 55852464-7
域创（北京）融资租赁有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 上官永强 服务业 1,200 万美元 100.00 100.00 57515468-4
财务报表附注第 80 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
Ehong International Holding Company
全资子公司 有限责任 香港 网络技术 600 万美元 100.00 100.00
Limited
北京益虹医通技术服务有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 上官永强 服务业 500 万美元 100.00 100.00 55135168-3
中公网医疗信息技术有限公司 控股子公司 有限责任 北京市 上官永强 服务业 50,100,000.00 84.00 84.00 05563703-3
杭州中公网医疗信息技术有限公司 控股子公司 有限责任 杭州市 上官永强 服务业 5,000,000.00 67.00 67.00 05672880-X
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本企业持股 本企业在被投资单 关联 组织机构
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
比例(%) 位表决权比例(%) 关系 代码
一、合营企业
二、联营企业
中国通用医药电子商务有限公司 有限责任 北京市 高渝文 服务业 100,000,000.00 49.00 49.00 联营 57125408-X
财务报表附注第 81 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(四) 关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、 采购商品/接受劳务情况
本公司与关联方无采购商品和接受劳务。
3、关联方应收应付款项
(1)应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
中国通用医药电子商务
450,000.00 36,000.00 450,000.00 22,500.00
有限公司
(2)应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
其他应付款
中国通用医药电子商务有限公司 225,000.00 225,000.00
七、 股份支付
无股份支付情况。
八、 或有事项
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司资产抵押情况
抵押物 贷款银行 抵押物原值 抵押物净值 抵押借款额
北京海虹药通电子商务有限公司的房屋
上海浦东发展银行股
建筑物(北京市朝阳区安贞西里三区 26 楼 18,437,627.60 15,897,843.56 15,000,000.00
份有限公司北京分行
801-816)
北京威邦物业管理有限公司的房屋建筑
招商银行股份有限公
物和土地使用权(北京市朝阳区西坝河西 69,956,786.88 37,461,961.53 45,000,000.00
司北京亚运村支行
里甲 18 号)
浙江海虹药通网络技术有限公司的房屋
杭州市商业银行之江
建筑物（杭州市文三路 20 号 1 号楼建工 11,079,765.96 10,390,578.12 3,998,769.56
支行
大厦七楼）
合计 99,474,180.44 63,750,383.21 63,998,769.56
财务报表附注第 82 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
九、 承诺事项
中海恒实业发展有限公司（以下简称中海恒）股改时所持有股份，该部分股份将遵
守中海恒作出的特别承诺，具体如下：中海恒承诺其持有的非流通股股份自获得上
市流通权之日起，只有在同时满足下列两项条件后方可开始减持：A、海虹控股股
权分置改革方案实施完成 36 个月后；B、海虹控股连续三年经审计净利润年增长率
不低 30%后。触发上述初始减持条件后，中海恒承诺所持原非流通股股份如果减持，
则减持价将不低于 24.50 元/股（该价格高于海虹控股上市以来经复权处理后的股价
最高值 24.40 元。若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间发生派息、送
股、资本公积金转增等除权事项，对该价格进行相应除权处理）。公司于 2011 年 6
月 10 日实施 2010 年度利润分配方案，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，
因此对中海恒减持价格进行相应除权处理，中海恒减持价格调整为不低于 20.42 元/
股。
十、 资产负债表日后利润分配情况说明
根据 2013 年 4 月 25 日公司董事会七届十八次会议暨二〇一二年度会议通过 2012 年
度利润分配预案，公司 2012 年度不进行利润分配、不进行资本公积转增股本。
十一、 其他重要事项说明
(一) 应收绍兴九洲化纤有限公司股权收购款长期挂账的说明
根据 2006 年 12 月 8 日本公司与绍兴九洲化纤有限公司（以下简称―绍兴九洲化纤‖）、
海南中恒实业有限公司（以下简称―海南中恒实业‖）签署的相关股权收购协议，本
公司拟收购绍兴九洲化纤和海南中恒实业所持有的绍兴兴虹化纤工业有限公司（以
下简称―绍兴兴虹化纤‖）81%股权和 10%股权，本公司已分别向绍兴九洲化纤和海
南中恒实业预付了 17,000 万元和 2,360 万元的股权收购款。2008 年 6 月 30 日，上
述股权收购协议中止，绍兴九洲化纤与海南中恒实业应于 2009 年 4 月 30 日前分别
向本公司返还已预付的股权款 17,000 万元和 2,360 万元。
本公司已于 2008 年收到海南中恒实业的返还款 2,360 万元；因绍兴兴虹化纤已纳入
绍兴市搬迁(关停)企业名单(绍市工提转搬办(2008)第 3 号)，绍兴九洲化纤未能履约
原协议及补充协议的约定先决事项，截至本财务报告批准日，本公司尚未收到绍兴
九州化纤应返还的股权款 17,000 万元。
绍兴兴虹化纤的主要资产包括坐落于绍兴市人民中路 570 号的土地使用权（绍市国
用(2003)字第 1-5462 号宗地及绍市国用(2003)字第 1-5463 号宗地，土地使用面积为
31,548.90 ㎡），为保证本公司利益，绍兴九洲化纤将其持有的绍兴兴虹化纤的所有
股权质押给本公司并办理了相关股权质押登记事项。在此期间，绍兴九州化纤与多
家公司洽谈出售其股权及绍兴兴虹化纤的股权及资产事宜，绍兴九洲化纤承诺，在
收到股权款转让款后立即清偿本公司 1.7 亿元款项及利息。
财务报表附注第 83 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
2013 年 4 月 23 日，本公司与绍兴九洲化纤及浙江国大集团有限责任公司（以下简
称―国大集团‖）共同签署股权转让协议、本公司与绍兴九洲化纤签署偿还协议，上
述协议约定：绍兴九洲化纤将所持有绍兴兴虹化纤的全部股权转让国大集团，股权
转让价款为人民币 20,500 万元。鉴于绍兴九洲化纤尚未返还本公司 17,000 万元，与
本公司存在债权债务关系，绍兴九洲化纤同意国大集团依据本协议支付的股权转让
价款全部用于清偿其对本公司的债务，并由国大集团直接向本公司以资产或现金方
式进行支付。在三方协议生效之日起，绍兴九洲化纤向国大集团转让股权所得对价
全部由本公司享有，同时本公司不再向绍兴九洲化纤追索 17,000 万元欠款本金及其
利息，即绍兴九洲化纤应返还本公司款项及其利息全部由国大集团所支付对价进行
冲抵。
本公司于 2013 年 4 月 24 日已就上述事项进行对外披露公告。
(二) 控股股东中海恒实业发展有限公司股权质押情况说明
截止本报告报出日，中海恒实业发展有限公司持有本公司股票共计 238,103,453 股，
占公司股份总额的 26.49%；中海恒实业发展有限公司将持有的本公司股票用于质押
总计 225,980,273 股，其中：质押给中航信托股份有限公司 153,980,273 股、质押给
昆仑信托股份有限公司 72,000,000 股。
(三) 以公允价值计量的资产和负债
单位：人民币元
本期公允价值变 计入权益的累计 本期计提
项目 年初金额 期末金额
动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1.以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 153,288,572.44 4,827,035.44 95,290,581.06
（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产 122,561,049.02 -16,451,756.97 100,340,816.89
金融资产小计
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计 275,849,621.46 4,827,035.44 -16,451,756.97 195,631,397.95
金融负债
财务报表附注第 84 页
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2012 年度
财务报表附注
(四) 终止经营
已注销子公司经营活动如下：
项目 本期发生额 上期发生额
一、终止经营收入
减：终止经营费用 -8,934,594.44
二、终止经营利润总额 8,934,594.44
减：终止经营所得税费用
三、终止经营净利润 8,934,594.44
十二、 母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 265,815.00 100.00 13,290.75 5.00 205,815.00 37.11 10,290.75 5.00
1-2 年（含 2 年）
2-3 年（含 3 年）
3 年以上 348,828.70 62.89 348,828.70 100.00
合计 265,815.00 100.00 13,290.75 554,643.70 100.00 359,119.45
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计
265,815.00 100.00 13,290.75 5.00 554,643.70 100.00 359,119.45 64.75
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
账龄分析法组合
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 265,815.00 100.00 13,290.75 554,643.70 100.00 359,119.45
财务报表附注第 85 页
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2012 年度
财务报表附注
年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
计提
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
比例
海南卫虹医药电子商务有限公司 265,815.00 13,290.75 5% 账龄 1 年以内
合计 265,815.00 13,290.75
3、 本报告期实际核销的应收账款情况
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
海南省开发建设总公司广州分公司 货款 348,828.70 无法收回 否
合计 348,828.70
4、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 应收账款中欠款金额前五名
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
海南卫虹医药电子商务有限公司 控股子公司 265,815.00 1 年以内 100.00
合计 265,815.00 100.00
6、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%)
海南卫虹医药电子商务有限公司 控股子公司 265,815.00 100.00
合计 265,815.00 100.00
(二) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 135,106,957.27 39.58 6,755,347.87 5.00 117,658,471.99 80.34 5,882,923.61 5.00
1-2 年（含 2 年） 15,545,627.19 4.55 1,243,650.17 8.00 27,968,866.64 19.10 2,237,509.33 8.00
财务报表附注第 86 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
2-3 年（含 3 年） 19,964,265.82 5.85 2,994,639.87 15.00 1,800.00 270.00 15.00
3 年以上 170,762,125.61 50.02 1,928,637.69 1.13 821,885.96 0.56 289,658.04 35.24
合计 341,378,975.89 100.00 12,922,275.60 146,451,024.59 100.00 8,410,360.98
2、 其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 337,268,292.48 98.80 12,377,025.51 3.67 142,250,512.44 97.13 7,911,622.01 5.56
款
按组合计提坏账准备的
4,110,683.41 1.20 545,250.09 13.26 4,138,951.80 2.83 437,178.62 10.56
其他应收款
账龄分析法组合 4,110,683.41 1.20 545,250.09 13.26 4,138,951.80 2.83 437,178.62 10.56
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 61,560.35 0.04 61,560.35 100.00
应收款
合计 341,378,975.89 100.00 12,922,275.60 146,451,024.59 100.00 8,410,360.98
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
绍兴九洲化纤工业有限公司 170,000,000.00 1,700,000.00 1% 个别认定
海虹投资咨询有限公司 42,618,500.03 2,130,925.00 5% 账龄 1 年以内
海虹医药电子交易中心有限公司 39,997,598.28 1,999,879.91 5% 账龄 1 年以内
海南海虹化纤工业有限公司 33,635,088.62 3,995,365.32 账龄 1-3 年
其中： 14,998,542.40 1,199,883.39 8% 账龄 1-2 年
18,636,546.22 2,795,481.93 15% 账龄 2-3 年
海南海虹资产管理北京电子商务
29,414,562.00 1,470,728.10 5% 账龄 1 年以内
分公司
中公网信息技术与服务有限公司 21,602,543.55 1,080,127.18 5% 账龄 1 年以内
合计 337,268,292.48 12,377,025.51
财务报表附注第 87 页
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2012 年度
财务报表附注
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1,473,753.41 35.85 73,687.68 2,044,505.77 49.40 102,225.30
1－2 年（含 2 年） 547,084.79 13.31 43,766.78 1,332,320.42 32.19 106,585.63
2－3 年（含 3 年） 1,327,719.60 32.30 199,157.94 1,800.00 0.04 270.00
3 年以上 762,125.61 18.54 228,637.69 760,325.61 18.37 228,097.69
合计 4,110,683.41 100.00 545,250.09 4,138,951.80 100.00 437,178.62
3、 本报告期实际核销的其他应收款情况
是否因关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
交易产生
陈琳 费用 27,064.70 无法收回 否
其他等 8 家公司 费用 34,495.65 无法收回 否
合计 61,560.35
4、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 其他应收款金额前五名情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容
关系 总额的比例(%)
绍兴九洲化纤工业有限公司 非关联方 170,000,000.00 3 年以上 49.80 股权收购款
海虹投资咨询有限公司 控股子公司 42,618,500.03 1 年以内 12.48 往来款
海虹医药电子交易中心有限公司 全资子公司 39,997,598.28 1 年以内 11.72 股权转让款
海南海虹化纤工业有限公司 非关联方 33,635,088.62 9.85 借款
其中： 14,998,542.40 1-2 年
18,636,546.22 2-3 年
海南海虹资产管理北京电子商务
控股子公司 29,414,562.00 1 年以内 8.62 往来款
分公司
合计 315,665,748.93 92.47
财务报表附注第 88 页
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财务报表附注
6、 应收关联方账款情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
海虹投资咨询有限公司 控股子公司 42,618,500.03 12.48
海虹医药电子交易中心有限公司 全资子公司 39,997,598.28 11.72
海南海虹资产管理北京电子商务分公司 控股子公司 29,414,562.00 8.62
中公网信息技术与服务有限公司 全资子公司 21,602,543.55 6.33
山东华虹网络技术有限公司 控股子公司 922,795.00 0.27
海南海虹医疗器械电子商务有限公司 全资子公司 348,000.00 0.10
辽宁华虹网络技术发展有限公司 控股子公司 155,562.00 0.05
海南海虹电能科技有限公司 全资子公司 10,656.00
合计 135,070,216.86 39.57
财务报表附注第 89 页
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财务报表附注
(三) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
单位：人民币元
在被投资单位持
其中：联营及合营企 在被投资 在被投资单
股比例与表决权 本期计提减值 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变 年末余额 单位持股 位表决权比 减值准备
比例不一致的 准备 金红利
动中享有的份额 比例(%) 例(%)
说明
合营企业：
权益法
联营企业：
中国通用医药电子商务有限公司 权益法 5,447,400.00 4,908,178.07 -651,915.54 4,256,262.53 5.45 5.45
权益法小计 5,447,400.00 4,908,178.07 -651,915.54 4,256,262.53
子公司：
北京威邦物业管理有限公司 成本法 61,690,642.87 61,690,642.87 61,690,642.87 97.50 97.50
中公网信息技术与服务有限公司 成本法 96,430,037.16 96,430,037.16 96,430,037.16 92.00 92.00
海南海虹投资咨询有限公司 成本法 49,850,000.00 49,850,000.00 49,850,000.00 99.70 99.70
海南海虹资产管理有限公司 成本法 49,850,000.00 49,850,000.00 49,850,000.00 99.70 99.70
北京海虹药通电子商务有限公司 成本法 68,992,000.00 68,992,000.00 68,992,000.00 80.00 80.00
海南卫虹医药电子商务有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 20.00 20.00
河南海虹医药电子商务有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 60.00 60.00 3,000,000.00
重庆卫虹医药电子商务有限公司 成本法 6,508,787.78 6,508,787.78 6,508,787.78 90.00 90.00 6,508,787.78
财务报表附注第 90 页
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2012 年度
财务报表附注
在被投资单位持
其中：联营及合营企 在被投资 在被投资单
股比例与表决权 本期计提减值 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变 年末余额 单位持股 位表决权比 减值准备
比例不一致的 准备 金红利
动中享有的份额 比例(%) 例(%)
说明
云南卫虹医药电子商务有限公司 成本法 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 90.00 90.00
吉林省海虹药通电子商务有限公司 成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00 90.00 90.00 900,000.00
四川卫虹医药电子商务有限公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90.00 90.00
广东海虹药通电子商务有限公司 成本法 30,193,800.00 30,193,800.00 30,193,800.00 39.00 39.00
山东海虹医药电子商务有限公司 成本法 67,455,000.00 67,455,000.00 67,455,000.00 90.00 90.00
湖北海虹医药电子商务有限公司 成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00 80.00 80.00 800,000.00
厦门海虹医药电子商务有限公司 成本法 1,686,795.89 1,686,795.89 1,686,795.89 90.00 90.00
贵州卫虹医药电子商务有限公司 成本法 7,200,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00 90.00 90.00
广西卫虹医药电子商务有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 90.00 90.00
江西海虹医药电子商务有限公司 成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00 80.00 80.00 800,000.00
安徽海虹医药电子商务有限公司 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 80.00 80.00
河北海虹医药电子商务有限公司 成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00 80.00 80.00 800,000.00
天津市卫虹药通网络技术有限公司 成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00 80.00 80.00 800,000.00
新疆海虹医药电子商务有限公司 成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00 80.00 80.00
辽宁海虹医药电子商务有限公司 成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00 80.00 80.00 800,000.00
浙江海虹药通网络技术有限公司 成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00 80.00 80.00
江苏卫虹医药电子商务有限公司 成本法 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 80.00 80.00 1,600,000.00
财务报表附注第 91 页
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2012 年度
财务报表附注
在被投资单位持
其中：联营及合营企 在被投资 在被投资单
股比例与表决权 本期计提减值 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变 年末余额 单位持股 位表决权比 减值准备
比例不一致的 准备 金红利
动中享有的份额 比例(%) 例(%)
说明
海南海虹医疗器械电子商务有限公司 成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00 90.00 90.00 900,000.00
海虹医药电子交易中心有限公司 成本法 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 70.00 70.00 35,000,000.00
海南海虹医药电子交易服务有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00 700,000.00
上海卫虹医药电子商务有限公司 成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00 80.00 80.00 800,000.00
海南海虹商业智能管理软件有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00
海南海虹医药电子商务结算服务有限
成本法 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 70.00 70.00
公司
海南海虹医药信息有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00 700,000.00
海南海虹医药资讯有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00
海南海虹医疗咨询服务有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00
福建海虹医药电子商务有限公司 成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00 80.00 80.00
重庆泰虹医药网络发展有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00
青海华虹医药网络有限公司 成本法 350,000.00 350,000.00 350,000.00 70.00 70.00
湖北海虹网络技术有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00
海南泰虹医药网络开发有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00
吉林省华虹医药网络发展有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00
甘肃华虹医药网络发展有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00
财务报表附注第 92 页
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财务报表附注
在被投资单位持
其中：联营及合营企 在被投资 在被投资单
股比例与表决权 本期计提减值 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变 年末余额 单位持股 位表决权比 减值准备
比例不一致的 准备 金红利
动中享有的份额 比例(%) 例(%)
说明
宁夏华虹医药网络有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00
海南海川科技投资有限公司 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 80.00 80.00
浙江海川医药科技有限公司 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 70.00 70.00
北京海协智康科技发展有限公司 成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90.00 90.00
上海海康网络科技有限公司 成本法 300,000.00 300,000.00 300,000.00 30.00 30.00
域创投资(香港)有限公司 成本法 7,304,600.00 7,304,600.00 7,304,600.00 100.00 100.00
其他被投资单位
海南海虹化纤工业有限公司 成本法 36,704,817.88 36,704,817.88 36,704,817.88 18.96 18.96
北京易通经纬科技有限公司 成本法 2,061,148.84 2,061,148.84 2,061,148.84 19.00 97.50 2,061,148.84
陕西华虹医药网络发展有限公司 成本法 176,772.18 176,772.18 176,772.18 19.00 19.00 176,772.18
海南亚龙湾股份有限公司 成本法 94,500.00 94,500.00 94,500.00
成本法小计 630,648,902.60 630,648,902.60 630,648,902.60 56,346,708.80
合计 636,096,302.60 635,557,080.67 -651,915.54 634,905,165.13 56,346,708.80
财务报表附注第 93 页
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财务报表附注
(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入
其他业务收入 120,000.00 120,000.00
营业成本 65,416.44 65,416.44
2、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
海南卫虹医药电子商务有限公司 60,000.00 50.00
海南海虹实业有限公司 60,000.00 50.00
合计 120,000.00 100.00
(五) 投资收益
1、 投资收益明细
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 6,716,742.35
权益法核算的长期股权投资收益 -651,915.54 -539,221.93
处置长期股权投资产生的投资收益 11,753,472.29
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合 计 6,064,826.81 11,214,250.36
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
按成本法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额 5%以上，或不到
5%但占投资收益金额前五名的情况如下：
被投资单位 本期金额 上期金额 本年比上年增减变动的原因
广东海虹药通电子商务有限公司 6,716,742.35 子公司分配利润
合 计 6,716,742.35
财务报表附注第 94 页
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3、 按权益法核算的长期股权投资收益
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额 5%以上，或不到
5%但占投资收益金额前五名的情况如下：
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
中国通用医药电子商务有限公司 -651,915.54 -539,221.93 联营企业净利润变动
合 计 -651,915.54 -539,221.93
本公司投资收益汇回无重大限制。
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -6,485,496.50 -4,605,764.61
加：资产减值准备 4,576,474.97 6,828,093.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 610,671.93 116,825.45
无形资产摊销 200,000.00 200,000.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
23,186.66 13,199.84
益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 600,000.00 -2,367,166.02
投资损失（收益以―－‖号填列） -6,064,826.81 -11,214,250.36
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -27,825,552.14 -13,469,052.21
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -4,374,807.15 9,509,213.95
其他
经营活动产生的现金流量净额 -38,740,349.04 -14,988,900.59
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
财务报表附注第 95 页
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财务报表附注
项 目 本期金额 上期金额
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额 3,694,963.03 13,281,657.07
减：现金的期初余额 13,281,657.07 2,905,933.62
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,586,694.04 10,375,723.45
十二、 补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -889,448.34
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,475,321.39
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
22,588,220.52
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
财务报表附注第 96 页
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财务报表附注
项目 本期金额 说明
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -304,015.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,569,561.65
减：所得税影响额 -116,437.54
少数股东权益影响额（税后） 38,342.07
合计 36,517,735.64
对非经常性损益项目的其他说明：
项目 涉及金额 原因
持有交易性金融资产股息收入 4,531,575.99
持有可供出售金融资产股息收入 206,045.66
项目投资款 2,831,940.00
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.9354 0.0268 0.0268
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.9979 -0.0138 -0.0138
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 年初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额） （或上期金额）
出售交易性金融资产及可供
出售金融资产、短期借款增
货币资金 398,315,908.15 231,890,350.91 71.77%
加以及经营活动产生的现金
增加所致
财务报表附注第 97 页
海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
期末余额 年初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额） （或上期金额）
交易性金融资产 95,290,581.06 153,288,572.44 -37.84% 出售交易性金融资产所致
应收票据 1,094,661.52 7,117,920.58 -84.62% 票据到期承兑所致
应收账款 1,801,319.28 5,289,928.93 -65.95% 收回技术服务费所致
预付账款转列至其他应收款
预付账款 186,133,212.30 466,819,257.82 -60.13%
所致
应收海南海虹化纤工业有限
应收利息 5,089,729.80 3,327,444.83 52.96% 公司职工安置借款的利息增
加所致
预付账款转列至其他应收款
其他应收款 376,383,082.35 191,915,262.11 96.12%
所致
冲回益虹国际可弥补以前年
递延所得税资产 1,119,334.84 2,018,085.41 -44.53% 度亏损的可抵扣暂时性差异
所致
短期借款 60,000,000.00 10,180,000.00 489.39% 本期增加银行贷款所致
预收账款 16,659,074.79 2,549,799.68 553.35% 预收软件使用费所致
应交税费 13,456,699.59 4,324,790.14 211.15% 经营利润增加所致
招标代理履约保证金退还及
其他应付款 80,561,168.64 122,916,622.91 -34.46%
转入收入所致
可供出售金融资产市值变动
资本公积 6,608,038.64 -10,966,157.19 -160.26%
及收购少数股权所致
少数股东权益 14,089,845.54 27,913,750.38 -49.52% 收购少数股权所致
一年同期计提无形资产减值
资产减值损失 7,730,515.92 28,433,829.72 -72.81%
所致
本年较上年同期出售股权所
投资收益 19,469,487.72 85,947,470.15 -77.35%
获收益较少所致
去年同期收到较大违约金所
营业外收入 301,043.32 29,704,989.38 -98.99%
致
经营利润增加、利润结构变化
所得税费用 12,716,307.44 1,261,272.64 908.21%
所致
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海虹企业（控股）股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
十三、 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2013 年 4 月 25 日批准报出。
海虹企业(控股)股份有限公司
二〇一三年四月二十五日
财务报表附注第 99 页