海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
海虹企业(控股)股份有限公司
2013 半年度财务报告
2013 年 08 月
1
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 340,474,303.53 398,315,908.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 128,908,629.40 95,290,581.06
应收票据 370,296.88 1,094,661.52
应收账款 2,678,238.30 1,801,319.28
预付款项 186,880,945.32 186,133,212.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 8,354,062.54 5,089,729.80
应收股利
其他应收款 380,976,779.01 376,383,082.35
买入返售金融资产
存货 696,873.97 700,653.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,049,340,128.95 1,064,809,147.83
2
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 48,944,556.23 100,340,816.89
持有至到期投资
长期应收款 69,592,938.43 69,336,156.93
长期股权投资 74,516,691.02 75,090,009.25
投资性房地产 8,777,979.62 16,976,059.26
固定资产 92,634,006.00 85,236,748.53
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 52,842,197.18 63,108,641.52
开发支出 13,845,279.64
商誉 386,034.05 386,034.05
长期待摊费用 1,589,122.17 2,062,059.11
递延所得税资产 1,119,334.84 1,119,334.84
其他非流动资产
非流动资产合计 364,248,139.18 413,655,860.38
资产总计 1,413,588,268.13 1,478,465,008.21
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,195,129.93 1,341,146.43
预收款项 12,892,231.29 16,659,074.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,255,915.89 12,086,079.16
应交税费 7,635,878.63 13,456,699.59
3
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
应付利息
应付股利 1,989,778.12 1,989,778.12
其他应付款 33,777,410.57 80,561,168.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 132,746,344.43 186,093,946.73
非流动负债：
长期借款 3,365,757.73 3,461,983.50
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,365,757.73 3,461,983.50
负债合计 136,112,102.16 189,555,930.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 898,822,204.00 898,822,204.00
资本公积 -11,680,960.13 6,608,038.64
减：库存股
专项储备
盈余公积 3,436,744.04 3,436,744.04
一般风险准备
未分配利润 516,444,806.84 509,243,481.82
外币报表折算差额 -142,386,293.82 -143,291,236.06
归属于母公司所有者权益合计 1,264,636,500.93 1,274,819,232.44
少数股东权益 12,839,665.04 14,089,845.54
所有者权益（或股东权益）合计 1,277,476,165.97 1,288,909,077.98
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,413,588,268.13 1,478,465,008.21
计
4
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
法定代表人：康健 主管会计工作负责人：李旭先生 会计机构负责人：黄雪堂先生
2、母公司资产负债表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 18,905,362.05 3,694,963.03
交易性金融资产
应收票据
应收账款 281,024.25 252,524.25
预付款项
应收利息 5,894,083.51 4,883,012.75
应收股利 47,377,061.84 7,712,894.81
其他应收款 313,223,971.96 328,456,700.29
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 385,681,503.61 345,000,095.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 578,122,087.26 578,558,456.33
投资性房地产 1,369,398.70 1,402,106.92
固定资产 1,387,705.88 1,409,791.74
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,666.67
开发支出
商誉
5
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 580,879,191.84 581,462,021.66
资产总计 966,560,695.45 926,462,116.79
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 89,634.10 89,634.10
预收款项
应付职工薪酬 1,088,065.47 1,061,395.66
应交税费 31,574.13 159,485.11
应付利息
应付股利 1,989,778.12 1,989,778.12
其他应付款 221,664,768.15 217,288,304.02
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 254,863,819.97 250,588,597.01
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 254,863,819.97 250,588,597.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 898,822,204.00 898,822,204.00
资本公积 22,327,982.16 22,327,982.16
减：库存股
专项储备
6
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
盈余公积 3,436,744.04 3,436,744.04
一般风险准备
未分配利润 -212,890,054.72 -248,713,410.42
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 711,696,875.48 675,873,519.78
负债和所有者权益（或股东权益）总
966,560,695.45 926,462,116.79
计
法定代表人：康健 主管会计工作负责人：李旭先生 会计机构负责人：黄雪堂先生
3、合并利润表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 112,743,010.62 80,063,936.55
其中：营业收入 112,743,010.62 80,063,936.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 86,145,912.49 80,287,436.13
其中：营业成本 31,396,521.29 28,530,090.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,051,475.35 4,354,314.46
销售费用 1,608,989.39 33,513.78
管理费用 48,276,053.57 46,791,356.67
财务费用 -1,021,344.49 -3,633,451.91
资产减值损失 834,217.38 4,211,612.73
加：公允价值变动收益（损失以
-26,603,082.31 -4,383,785.08
―－‖号填列）
7
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
投资收益（损失以―－‖号
9,474,757.90 12,322,307.73
填列）
其中：对联营企业和合营
-3,923,318.23 -3,675,237.41
企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填
列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 9,468,773.72 7,715,023.07
加：营业外收入 42,344.69 222,190.12
减：营业外支出 319,238.07 596,583.68
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填
9,191,880.34 7,340,629.51
列）
减：所得税费用 3,240,735.82 1,312,619.23
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 5,951,144.52 6,028,010.28
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 7,201,325.02 10,314,041.66
少数股东损益 -1,250,180.50 -4,286,031.38
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.008 0.0115
（二）稀释每股收益 0.008 0.0115
七、其他综合收益 -17,384,056.53 -19,565,497.60
八、综合收益总额 -11,432,912.01 -13,537,487.32
归属于母公司所有者的综合收益
-10,182,731.51 -9,251,455.94
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,250,180.50 -4,286,031.38
法定代表人：康健 主管会计工作负责人：李旭先生 会计机构负责人：黄雪堂先生
4、母公司利润表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 60,000.00 60,000.00
减：营业成本 32,708.22 32,708.22
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
营业税金及附加 3,360.00 3,360.00
销售费用
管理费用 4,239,702.57 5,930,153.23
财务费用 -5,954.58 -1,297,745.64
资产减值损失 -805,473.95 858,552.14
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
39,227,797.96 -408,776.41
列）
其中：对联营企业和合营企
-436,369.07 -408,776.41
业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 35,823,455.70 -5,875,804.36
加：营业外收入
减：营业外支出 100.00 411.47
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填
35,823,355.70 -5,876,215.83
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 35,823,355.70 -5,876,215.83
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 35,823,355.70 -5,876,215.83
法定代表人：康健 主管会计工作负责人：李旭先生 会计机构负责人：黄雪堂先生
5、合并现金流量表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 66,705,381.48 80,144,720.15
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
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向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,772.82
收到其他与经营活动有关的现金 50,019,167.57 42,557,721.70
经营活动现金流入小计 116,724,549.05 122,710,214.67
购买商品、接受劳务支付的现金 15,863,935.98 20,938,725.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
23,727,150.48 27,665,088.85
金
支付的各项税费 16,073,147.51 9,336,505.60
支付其他与经营活动有关的现金 92,416,427.95 68,211,233.81
经营活动现金流出小计 148,080,661.92 126,151,553.74
经营活动产生的现金流量净额 -31,356,112.87 -3,441,339.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 62,127,944.87 164,627,768.32
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
113,520.00 816,713.37
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 62,241,464.87 165,444,481.69
购建固定资产、无形资产和其他
17,906,711.50 10,192,963.68
长期资产支付的现金
10
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
投资支付的现金 65,351,032.96 146,769,634.79
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 83,257,744.46 156,962,598.47
投资活动产生的现金流量净额 -21,016,279.59 8,481,883.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00 1,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 1,500,000.00
偿还债务支付的现金 15,096,225.77 11,854,811.24
分配股利、利润或偿付利息支付
2,136,600.07 420,300.01
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,232,825.84 12,275,111.25
筹资活动产生的现金流量净额 -2,232,825.84 -10,775,111.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,236,386.32 341,933.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -57,841,604.62 -5,392,633.99
加：期初现金及现金等价物余额 398,315,908.15 231,890,350.91
六、期末现金及现金等价物余额 340,474,303.53 226,497,716.92
法定代表人：康健 主管会计工作负责人：李旭先生 会计机构负责人：黄雪堂先生
6、母公司现金流量表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
11
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
销售商品、提供劳务收到的现金 30,000.00 30,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 36,132,093.46 17,558,237.10
经营活动现金流入小计 36,162,093.46 17,588,237.10
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
2,293,792.92 2,826,261.48
金
支付的各项税费 143,833.65 31,455.84
支付其他与经营活动有关的现金 17,499,347.37 23,876,136.04
经营活动现金流出小计 19,936,973.94 26,733,853.36
经营活动产生的现金流量净额 16,225,119.52 -9,145,616.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
7,730.00 4,491.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,730.00 4,491.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,730.00 -4,491.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,000,000.00
偿还债务支付的现金
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
分配股利、利润或偿付利息支付
1,006,990.50
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,006,990.50
筹资活动产生的现金流量净额 13,993,009.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 30,210,399.02 -9,150,107.26
加：期初现金及现金等价物余额 3,694,963.03 13,281,657.07
六、期末现金及现金等价物余额 33,905,362.05 4,131,549.81
法定代表人：康健 主管会计工作负责人：李旭先生 会计机构负责人：黄雪堂先生
7、合并所有者权益变动表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
898,822 6,608,03 3,436,7 509,243, -143,29 14,089,84 1,288,909,
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00
,204.00 8.64 44.04 481.82 1,236.06 5.54 077.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
898,822 6,608,03 3,436,7 509,243, -143,29 14,089,84 1,288,909,
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
,204.00 8.64 44.04 481.82 1,236.06 5.54 077.98
三、本期增减变动金额（减少 -18,288, 7,201,32 904,942. -1,250,18 -11,432,91
以―－‖号填列） 998.77 5.02 24 0.50 2.01
7,201,32 -1,250,18 5,951,144.
（一）净利润
5.02 0.50 52
-18,288, 904,942. -17,384,05
（二）其他综合收益
998.77 24 6.53
-18,288, 7,201,32 904,942. -1,250,18 -11,432,91
上述（一）和（二）小计
998.77 5.02 24 0.50 2.01
13
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
898,822 -11,680, 3,436,7 516,444, -142,38 12,839,66 1,277,476,
四、本期期末余额
,204.00 960.13 44.04 806.84 6,293.82 5.04 165.97
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
898,822 -10,966, 3,436,7 485,148, -143,53 27,913,75 1,260,823,
一、上年年末余额
,204.00 157.19 44.04 914.32 1,934.33 0.38 521.22
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
14
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
前期差错更正
其他
898,822 -10,966, 3,436,7 485,148, -143,53 27,913,75 1,260,823,
二、本年年初余额
,204.00 157.19 44.04 914.32 1,934.33 0.38 521.22
三、本期增减变动金额（减少 17,574,1 24,094,5 240,698. -13,823,9 28,085,556
以―－‖号填列） 95.83 67.50 27 04.84 .76
24,094,5 -1,694,50 22,400,066
（一）净利润
67.50 1.41 .09
3,609,98 240,698. 3,850,680.
（二）其他综合收益
2.64 27 91
3,609,98 24,094,5 240,698. -1,694,50 26,250,747
上述（一）和（二）小计
2.64 67.50 27 1.41 .00
13,964,2 -12,129,4 1,834,809.
（三）所有者投入和减少资本
13.19 03.43 76
3,253,200 3,253,200.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
13,964,2 -15,382,6 -1,418,390.
3．其他
13.19 03.43 24
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
15
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
898,822 6,608,03 3,436,7 509,243, -143,29 14,089,84 1,288,909,
四、本期期末余额
,204.00 8.64 44.04 481.82 1,236.06 5.54 077.98
法定代表人：康健 主管会计工作负责人：李旭先生 会计机构负责人：黄雪堂先生
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
898,822,20 22,327,982 3,436,744. -248,713,4 675,873,51
一、上年年末余额
4.00 .16 04 10.42 9.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
898,822,20 22,327,982 3,436,744. -248,713,4 675,873,51
二、本年年初余额
4.00 .16 04 10.42 9.78
三、本期增减变动金额（减少 35,823,355 35,823,355
以―－‖号填列） .70 .70
35,823,355 35,823,355
（一）净利润
.70 .70
（二）其他综合收益
35,823,355 35,823,355
上述（一）和（二）小计
.70 .70
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
16
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
898,822,20 22,327,982 3,436,744. -212,890,0 711,696,87
四、本期期末余额
4.00 .16 04 54.72 5.48
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
898,822,20 22,327,982 3,436,744. -242,227,9 682,359,01
一、上年年末余额
4.00 .16 04 13.92 6.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
898,822,20 22,327,982 3,436,744. -242,227,9 682,359,01
二、本年年初余额
4.00 .16 04 13.92 6.28
三、本期增减变动金额（减少以 -6,485,496. -6,485,496.
―－‖号填列） 50 50
-6,485,496. -6,485,496.
（一）净利润
50 50
（二）其他综合收益
-6,485,496. -6,485,496.
上述（一）和（二）小计
50 50
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
17
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
898,822,20 22,327,982 3,436,744. -248,713,4 675,873,51
四、本期期末余额
4.00 .16 04 10.42 9.78
法定代表人：康健 主管会计工作负责人：李旭先生 会计机构负责人：黄雪堂先生
三、公司基本情况
(一) 公司历史沿革
海虹企业（控股）股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）原名海南化学纤维厂，系1986年4
月经海南省工商行政管理局批准成立的国有企业，1991年9月经海南省人民政府办公厅琼函（1991）
86号文批准，改组为―海南化纤工业股份有限公司‖，1992年11月30日，在深圳证券交易所正式挂牌
交易，证券代码：000503，股本总额为100,000,000.00元。本公司于1994年 10月变更为―海南海虹
企业股份有限公司‖；1997年6月变更为―海南海虹企业（控股）股份有限公司‖；2001年12月变更为
―海虹企业（控股）股份有限公司‖。期间通过利润转增股本、配售股票、资本公积转增股本等方式，
股本总额增至342,287,194.00元。根据2001年度和2002年度股东大会决议，并经中国证券监督管理
委员会证监发行字[2003]21号文批准，本公司于2003年3月21日增发普通股（A股）32,222,058股，
股本总额增至374,509,252.00元。2004年5月21日，本公司2003年度股东大会通过利润分配方案，以
2003年12月31日公司总股本374,509,252股为基数，向全体股东每10股送3股，并以资本公积金每10
股转增7股，经送股及转增股本后，公司股本总额由374,509,252.00元人民币增至749,018,504.00元
人民币。2004年6月25日经海南省工商行政管理局换发企业法人营业执照。依据中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司文件实施海虹企业（控股）股份有限公司股权分置改革方案的通知，公
司于2006年度进行了股权分置改革。2011年6月，公司以2010年12月31日总股本749,018,504 股为基
数向全体股东以资本公积每10股转增2股，经转增股本后，公司股本总额由 749,018,504.00 元人民
币增至 898,822,204.00 元人民币。截止2013年6月30日，公司总股本898,822,204股，其中限售股份
214,737,706股，无限售股份684,084,498股。本公司营业执照号：460000000134920，注册资本：
898,822,204.00元，注册地址：海口市滨海大道文华酒店七层。
(二) 公司行业性质、经营范围
本公司属于综合类行业。经营范围：资产管理(不含金融资产)；投资策划咨询服务；化纤品、纺织
18
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
品、服装的生产、销售；旅游资源开发；电子商务网络经营；网络信息服务；网络工程项目投资；
网络工程设计、安装、维护；技术开发及转让；网络软、硬件及配套设备、元器件、图书的销售。
(凡需行政许可的项目凭许可证经营)‖。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业
会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报
表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各
方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
19
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计
入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；
取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，
其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相
关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确
认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券
或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据
其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、
合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净
利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权
益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公
司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告
20
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
年末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告
主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子
公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的
现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与
其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了
对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原
有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净
资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定
日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未
分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
21
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
用交易发生日的即期汇率折算或即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报
表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可
供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
22
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动
计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确
认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
公司采用账龄分析法，结合个别计价法对应收款项计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项总额 5%的应收款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 8% 8%
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
2－3 年 15% 15%
3 年以上 30% 30%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品采用一次摊销法。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用一次摊销法。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计
入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购
买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发
行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一
控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资
成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以
发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按
照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换
换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位
不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被
投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面
价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在
被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计
期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销
额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予
以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损
时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资
单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、
恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被
投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制
权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能
够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹
象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为
减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的
建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
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14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，
则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-54 5% 4.12%
机器设备 4-25 5% 13.78%
电子设备 5 5% 19%
运输设备 5-10 5% 14.25%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，
企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行
估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费
用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
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17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使
该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用权证
软件服务系统 10 年 软件权利证书
医保基金智能管理平台 10 年 软件权利证书
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，
公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足
上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
网络布线费和装修费用按5年摊销。
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
21、附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条
款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公
司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
22、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或
提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进
度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够
可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交 易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能
够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
34
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，
计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出
租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收
益金额。
35
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
1、 会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
1、 追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
36
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 3%、4%、6%、17%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税和增值税计征 5%、7%
按实际缴纳的营业税和增值税、营业收
企业所得税 1%、2%、3%、2‰
入计征
各分公司、分厂执行的所得税税率
香港地区企业所得税税率为16.5%。
2、税收优惠及批文
根据北京海淀区国家税务局第七税务所《企业所得税税收优惠备案回执》，北京海协智康科技发展
有限公司享受高新技术企业优惠税率，该公司自2012年1月1日起至2014年12月31日止按15%的税率
计缴企业所得税。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
37
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
中公网
信息技 信息技
有限责 100,000 100,000
术与服 海口市 服务业 术开发 100% 100% 是
任公司 ,000.00 ,000.00
务有限 等
公司
资产管
海南海
理、投
虹资产 有限责 50,000, 49,850, 32,083.
海口市 服务业 资策划 99.7% 99.7% 是
管理有 任公司 000.00 000.00 76
咨询服
限公司
务等
工、农
海南海
业及网
虹投资 有限责 50,000, 49,850, 115,434.
海口市 服务业 络投资 99.7% 99.7% 是
咨询有 任公司 000.00 000.00 92
策划及
限公司
咨询等
域创投
资(香 有限责 100 万 投资、 7,304,6
香港 服务业 100% 100% 是
港)有限 任公司 美元 贸易 00.00
公司
域创投
有限责 100 港 投资、
资有限 香港 服务业 79.66 100% 100% 是
任公司 币 贸易
公司
北京海 有限责 500,000 医疗经 500,000
北京市 服务业 100% 100% 是
川药科 任公司 .00 济研究; .00
38
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
医药经 信息咨
济研究 询;市场
所有限 调查;技
公司 术开
发、技
术转让
等
北京海
虹药通 药品招
有限责 86,240, 86,240,
电子商 北京市 服务业 标代理 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 等
公司
药品、
海南卫
医院用
虹医药
有限责 5,000,0 品采购 5,000,0
电子商 海口市 服务业 100% 100% 是
任公司 00.00 网络中 00.00
务有限
介服务
公司
等
药品、
河南海
医院用
虹医药
有限责 5,000,0 品采购 3,000,0 -929,70
电子商 郑州市 服务业 60% 60% 是
任公司 00.00 网络中 00.00 4.86
务有限
介服务
公司
等
重庆卫 医药信
虹医药 息、招
有限责 6,980,0 6,980,0
电子商 重庆市 服务业 标代理 100% 100% 是
任公司 00.00 00.00
务有限 咨询服
公司 务等
计算机
云南卫 软硬件
虹医药 开发、
有限责 25,000, 25,000,
电子商 昆明市 服务业 医药招 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 标代理
公司 咨询服
务等
吉林省 计算机
海虹药 软硬件
通电子 有限责 1,000,0 开发、 1,000,0
长春市 服务业 100% 100% 是
商务有 任公司 00.00 医药招 00.00
限责任 标代理
公司 咨询服
39
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
务等
计算机
天津市 及外围
卫虹药 设备批
有限责 1,000,0 1,000,0
通网络 天津市 服务业 发兼零 100% 100% 是
任公司 00.00 00.00
技术有 售、技
限公司 术开发
等
医药信
四川卫 息服
虹医药 务、计
有限责 5,000,0 5,000,0
电子商 成都市 服务业 算机及 100% 100% 是
任公司 00.00 00.00
务有限 配套设
公司 备销售
等
医药信
广东海 息服
虹药通 务、计
有限责 77,420, 77,420,
电子商 广州市 服务业 算机及 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 配套设
公司 备销售
等
计算机
山东海 软硬件
虹医药 开发、
有限责 74,950, 74,950,
电子商 济南市 服务业 医药招 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 标代理
公司 咨询服
务等
药品、
厦门海 医用器
虹医药 材、招
有限责 2,000,0 1,686,7
电子商 厦门市 服务业 标代理 100% 100% 是
任公司 00.00 95.89
务有限 业务医
公司 药信息
咨询等
医药信
湖北海
息咨询
虹医药
有限责 1,000,0 服务、 1,000,0
电子商 武汉市 服务业 100% 100% 是
任公司 00.00 药品招 00.00
务有限
标代
公司
理、医
40
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
药技术
开发、
电子商
务
医药信
息咨询
服务、
贵州卫
计算机
虹医药
有限责 8,000,0 软、硬 8,000,0
电子商 贵阳市 服务业 100% 100% 是
任公司 00.00 件开 00.00
务有限
发、销
公司
售与技
术服务
等
医药信
息咨询
江西海 服务、
虹医药 招标代
有限责 1,000,0 1,000,0
电子商 南昌市 服务业 理服 100% 100% 是
任公司 00.00 00.00
务有限 务、网
公司 络工程
项目投
资等
电子计
算机软
广西卫 硬件开
虹医药 发、招
有限责 15,000, 15,000,
电子商 南宁市 服务业 标代理 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 服务、
公司 网络工
程安装
等
医药技
术研究
新疆海 开发；
虹医药 医药计
有限责 乌鲁木 1,000,0 1,000,0
电子商 服务业 算机网 100% 100% 是
任公司 齐市 00.00 00.00
务有限 络系统
公司 集成、
安装、
维护等
安徽海 有限责 10,000, 医药技 10,000,
合肥市 服务业 100% 100% 是
虹医药 任公司 000.00 术研究 000.00
41
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
电子商 开发；
务有限 医药计
公司 算机网
络系统
集成、
安装、
维护等
医药技
术研究
河北海 开发；
虹医药 医药计
有限责 石家庄 1,000,0 1,000,0
电子商 服务业 算机网 100% 100% 是
任公司 市 00.00 00.00
务有限 络系统
公司 集成、
安装、
维护等
电子商
务;机电
湖南海 一体化
虹医药 技术及
有限责 3,000,0 3,000,0
电子商 长沙市 服务业 产品的 100% 100% 是
任公司 00.00 00.00
务有限 开发、
公司 咨询服
务与技
术转让
医药信
息咨询
服务;计
江苏卫
算机
虹医药
有限责 2,000,0 软、硬 2,000,0
电子商 南京市 服务业 100% 100% 是
任公司 00.00 件开 00.00
务有限
发、销
公司
售及售
后服务
等
医用耗
材及医
辽宁海
疗器械
虹医药
有限责 1,000,0 招投标 1,000,0
电子商 沈阳市 服务业 100% 100% 是
任公司 00.00 代理服 00.00
务有限
务,药品
公司
招标代
理服务
42
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
等
计算机
网络技
浙江海 术服务;
虹药通 承接计
有限责 1,000,0 1,000,0
网络技 杭州市 服务业 算机系 100% 100% 是
任公司 00.00 00.00
术有限 统工程;
公司 计算机
软硬件
销售
计算机
软硬
件、网
上海海
络工程
虹软件 有限责 1,000,0 1,000,0
上海市 服务业 领域内 100% 100% 是
有限公 任公司 00.00 00.00
的科技
司
开发，
技术转
让等
药品系
统推
海南泰 广、集
虹医药 成、技
有限责 1,000,0 700,000 167,693
网络开 海口市 服务业 术开发 70% 70% 是
任公司 00.00 .00 .38
发有限 转让网
公司 络工程
安装、
维护等
药品网
络系统
的技术
辽宁华 开发、
虹网络 技术转
有限责 1,000,0 700,000 382,380
技术发 沈阳市 服务业 让药品 70% 70% 是
任公司 00.00 .00 .65
展有限 信息发
公司 布、咨
询及中
介服务
等
广西海 药品网
虹医药 有限责 1,000,0 络系统 1,000,0
南宁市 服务业 100% 100% 是
网络技 任公司 00.00 的技术 00.00
术有限 开发、
43
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
公司 技术转
让药品
信息发
布、咨
询及中
介服务
等
药品网
络系统
的技术
重庆泰 开发、
虹医药 技术转
有限责 1,000,0 1,000,0
网络发 重庆市 服务业 让药品 100% 100% 是
任公司 00.00 00.00
展有限 信息发
公司 布、咨
询及中
介服务
等
药品网
络系统
的技术
湖北海 开发、
虹医药 技术转
有限责 1,000,0 700,000 31,799.
网络技 武汉市 服务业 让药品 70% 70% 是
任公司 00.00 .00 95
术有限 信息发
公司 布、咨
询及中
介服务
等
网络系
统推
广、集
南京海
成、技
虹网络
有限责 1,000,0 术开 700,000 185,893
工程技 南京市 服务业 70% 70% 是
任公司 00.00 发、转 .00 .82
术有限
让；网
公司
络工程
安装、
维护等
吉林省 从事医
华虹医 有限责 1,000,0 药方面 700,000 640,264
长春市 服务业 70% 70% 是
药网络 任公司 00.00 计算机 .00 .47
发展有 网络、
44
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
限公司 软件、
硬件的
技术开
发、转
让等
计算机
网络系
统技术
山东华
开发及
虹网络 有限责 1,000,0 800,000 208,324
济南市 服务业 咨询服 80% 80% 是
技术有 任公司 00.00 .00 .98
务;计算
限公司
机销售
及软件
开发
计算机
河南华 医药网
虹药品 络数据
网络技 有限责 1,000,0 库开发 700,000 -394,64
郑州市 服务业 70% 70% 是
术发展 任公司 00.00 及软、 .00 8.75
有限公 硬件的
司 开发与
销售等
服务;计
算机网
杭州海
络技术
虹网络
有限责 1,000,0 开发、 1,000,0
技术开 杭州市 服务业 100% 100% 是
任公司 00.00 咨询、 00.00
发有限
服务、
公司
成果转
让等
计算机
药品网
湖南华 络集成
虹医药 及相关
有限责 1,100,0 770,000 508,823
网络发 长沙市 服务业 技术的 70% 70% 是
任公司 00.00 .00 .92
展有限 开发、
公司 转让；
计算机
软硬等
新疆华 网络信
虹医药 有限责 乌鲁木 1,000,0 息咨询 700,000 617,526
服务业 70% 70% 是
网络科 任公司 齐市 00.00 服务、 .00 .47
技发展 非经营
45
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
有限公 性互联
司 网药品
信息发
布等
计算机
技术开
河北华
发、技
虹医药
有限责 石家庄 1,000,0 术咨 1,000,0
网络技 服务业 100% 100% 是
任公司 市 00.00 询；计 00.00
术有限
算机软
公司
硬件的
销售
计算机
网络系
四川省
统集
华虹医
成、技
药网络 有限责 1,000,0 700,000 73,958.
成都市 服务业 术开 70% 70% 是
技术发 任公司 00.00 .00 20
发、工
展有限
程安装
公司
及维护
等
计算机
服务业,
计算机
甘肃华
软件开
虹网络
有限责 1,000,0 发、计 700,000 1,209,3
技术发 兰州市 服务业 70% 70% 是
任公司 00.00 算机技 .00 02.53
展有限
术培
公司
训、技
术转让
等
药品网
络系统
的技术
青海省 开发、
华虹医 技术转
有限责 500,000 350,000 66,144.
药网络 西宁市 服务业 让药品 70% 70% 是
任公司 .00 .00 20
发展有 信息发
限公司 布、咨
询及中
介服务
等
海南海 有限责 海口市 服务业 10,000, 药品网 8,000,0 80% 80% 是 1,564,9
46
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
川科技 任公司 000.00 络系统 00.00 33.38
投资有 推广、
限公司 集成、
技术开
发转
让；网
络工程
安装、
维护；
技术咨
询等
医药信
息、计
算机局
宁夏华 域网开
虹医药 有限责 1,000,0 发、软 700,000 522,807
银川市 服务业 70% 70% 是
网络有 任公司 00.00 件技术 .00 .63
限公司 开发及
转让、
网络布
建等
网络系
统推
广、集
成及技
内蒙古
术开
华虹医
有限责 呼和浩 1,000,0 发、转 1,000,0
药网络 服务业 100% 100% 是
任公司 特市 00.00 让网络 00.00
发展有
工程安
限公司
装、维
护、技
术咨询
等
销售百
货、针
纺织
北京威 品、土
邦物业 有限责 80,000, 产品、 61,690, 1,434,5
北京市 服务业 97.5% 97.5% 是
管理有 任公司 000.00 医疗器 642.88 64.60
限公司 械、五
金交
电、电
子计算
47
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
机等
除法
律、行
政法规
海虹医 法规禁
药电子 止经营
有限责 50,000, 50,000,
交易中 海口市 服务业 的行业 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
心有限 或项目
公司 外，均
可自主
选择经
营等
Sino
Power
有限责 英属处 100 美 投资控
Manage 服务业 617.87 100% 100% 是
任公司 女岛 元 股
ment
Limited
招标代
福建海
理及相
虹医药
有限责 1,000,0 关服 1,000,0
电子商 福州市 服务业 100% 100% 是
任公司 00.00 务；信 00.00
务有限
息咨询
公司
服务
医药信
息、计
算机局
贵州华 域网开
虹网络 有限责 1,000,0 发、软 700,000 205,389
贵阳市 服务业 70% 70% 是
技术有 任公司 00.00 件技术 .00 .80
限公司 开发及
转让、
网络布
建等
海南海
虹医疗 医疗器
器械电 有限责 1,000,0 械招投 1,000,0
海口市 服务业 100% 100% 是
子商务 任公司 00.00 标,电子 00.00
有限公 商务
司
北京药 法律、
有限责 1,000,0 600,000
通数据 北京市 服务业 行政法 100% 100% 是
任公司 00.00 .00
有限公 规、国
48
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
司 务院决
定禁止
的，不
得经
营；法
律、行
政法
规、国
务院决
定规定
应经许
可的
医疗服
务电子
网络的
技术开
浙江海 发、成
川医药 有限责 10,000, 果转 7,000,0 2,617,5
杭州市 服务业 70% 70% 是
科技有 任公司 000.00 让；网 00.00 57.60
限公司 络工程
安装、
维护；
经济信
息咨询
咨询服
务,计算
机硬件
上海卫
及软件
虹医药
有限责 1,000,0 开发、 1,000,0
电子商 上海市 服务业 100% 100% 是
任公司 00.00 销售及 00.00
务有限
售后服
公司
务，互
联网信
息服务
Asiaga
me
有限责 开曼群 100 美 投资控
Internati 服务业 617.87 100% 100% 是
任公司 岛 元 股
onal
Limited
上海海 在网络
康网络 有限责 1,000,0 技术、 1,000,0
上海市 服务业 100% 100% 是
科技有 任公司 00.00 计算机 00.00
限公司 软硬件
49
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
和外围
设备、
系统集
成、电
子、通
信领域
的技术
服务、
技术咨
询等
附法
律、行
政法规
禁止经
营的行
业及项
目外，
均可自
主选择
经营，
海南海 但经营
虹医药 涉及海
电子交 有限责 1,000,0 南省专 700,000 -564,89
海口市 服务业 70% 70% 是
易服务 任公司 00.00 项审批 .00 0.01
有限公 和许可
司 证管理
行业或
项目
的，需
取得有
关部门
的审批
文件或
许可
证，方
可经营
药品、
海南海 医院用
虹商业 品采购
智能管 有限责 1,000,0 网络技 700,000 206,726
海口市 服务业 70% 70% 是
理软件 任公司 00.00 术服 .00 .12
有限公 务；网
司 络信息
服务；
50
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
医药信
息咨询
服务；
网页制
作、设
制作网
页广
告，网
络工程
安装等
提供药
品、医
疗器
械、医
院用品
海南海
采购网
虹医药
络电子
电子商 有限责 20,000, 14,000, 2,757,5
海口市 服务业 商务结 70% 70% 是
务结算 任公司 000.00 000.00 03.17
算服
服务有
务，网
限公司
络信息
服务，
医药信
息咨询
服务
药品、
医疗器
械、医
院用品
采购网
海南海
络技术
虹医药 有限责 1,000,0 700,000 -1,453,0
海口市 服务业 咨询、 70% 70% 是
信息有 任公司 00.00 .00 29.42
网络信
限公司
息服
务、医
药信息
咨询服
务
药品、
海南海
医疗用
虹医药 有限责 1,000,0 700,000 282,638
海口市 服务业 品采购 70% 70% 是
资讯有 任公司 00.00 .00 .92
网络技
限公司
术咨
51
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
询、网
络信息
服务、
医药信
息咨询
服务
药品、
医疗用
品采购
海南海 网络技
虹医疗 术咨
有限责 1,000,0 700,000 282,332
咨询服 海口市 服务业 询、网 70% 70% 是
任公司 00.00 .00 .94
务有限 络信息
公司 服务、
医药信
息咨询
服务
经济贸
易咨
询；投
北京利 资咨
泓智盟 询；技
电子商 有限责 1,000,0 术推广 800,000 -196,91
北京市 服务业 80% 80% 是
务服务 任公司 00.00 服务； .00 0.03
有限公 企业管
司 理咨
询；计
算机系
统服务
金萃科
有限责
技有限 香港 服务业 1 港币 0.80 100% 100% 是
任公司
公司
法律、
行政法
规、国
北京海 务院决
协智康 定未规
有限责 10,000, 10,000,
科技发 北京市 服务业 定许可 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
展有限 的，自
公司 主选择
经营项
目开展
经营活
52
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
动
电动汽
车的研
海南海 发,生产
虹电能 有限责 200 万 (涉及许 12,357,
海口市 服务业 100% 100% 是
科技有 任公司 美元 可证项 400.00
限公司 目凭许
可证经
营)
Searain
bow 有限责 开曼群 1 万美 投资控 61,787.
服务业 100% 100% 是
Investm 任公司 岛 元 股 00
ent Ltd
企业营
销策
划，信
息咨
询，商
业策
海南千
划，广
帆实业 有限责 1,000,0 1,000,0
海口市 服务业 告咨 100% 100% 是
发展有 任公司 00.00 00.00
询，技
限公司
术培
训；政
府采购
咨询、
代理服
务等
计算机
网站建
设、维
护，网
海南万
络技术
木网络 有限责 1,000,0 1,000,0
海口市 服务业 开发， 100% 100% 是
科技有 任公司 00.00 00.00
电脑技
限公司
术培
训、软
件程序
开发等
北京兴 技术推
卫虹盛 有限责 1,000,0 广服 1,000,0
北京市 服务业 100% 100% 是
科技发 任公司 00.00 务；软 00.00
展有限 件设
53
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
公司 计；计
算机系
统服
务；企
业管理
咨询；
企业管
理咨
询，工
程勘察
设计；
销售电
子产品
融资租
赁业
务，租
赁业
务，向
国内外
购买租
赁财
域创 产，租
（北 赁财产
京）融 有限责 1,200 万 的残值 37,072,
北京市 服务业 100% 100% 是
资租赁 任公司 美元 处理及 200.00
有限公 维修，
司 租赁交
易咨询
与担
保，投
资咨
询，企
业策
划，销
售软件
技术开
发、技
中公网 术转
医疗信 让、技
有限责 50,100, 10,020, 598,093
息技术 北京市 服务业 术服 84% 84% 是
任公司 000.00 000.00 .97
有限公 务、技
司 术咨
询；数
据处
54
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
理；销
售日用
品、办
公用
品、计
算机
软、硬
件及辅
助设备
等
计算机
软硬
件、网
络信息
杭州中
技术的
公网医
有限责 5,000,0 技术开 5,000,0 1,646,3
疗信息 杭州市 服务业 67% 67% 是
任公司 000.00 发、技 00.00 64.91
技术有
术服
限公司
务、技
术咨
询、成
果转让
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
实质上 少数股
数股东
构成对 东权益
分担的
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 本期亏
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 损超过
额 的其他 (%) 数股东
少数股
项目余 损益的
东在该
额 金额
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
55
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
Ehong 医药信
Internati 息技术
onal 与数据
有限责 网络技 600 万 18,906,
Holding 香港 处理、 100% 100% 是
任公司 术 美元 822.00
Compan 药物编
y 码及标
Limited 准化
医药科
技开
发；提
北京益 供技术
虹医通 咨询、
有限责 500 万 30,893,
技术服 北京市 服务业 技术服 100% 100% 是
任公司 美元 500.00
务有限 务；数
公司 据处理
信息技
术服
务；信
56
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
息技术
系统安
装维
护；市
场营销
咨询；
企业管
理咨询
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
57
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
美元对人民币折算汇率为1：6.1787。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 1,845,049.58 -- -- 1,350,898.78
人民币 -- -- 1,845,049.58 -- -- 1,350,898.78
银行存款： -- -- 338,617,675.62 -- -- 396,917,488.09
人民币 -- -- 146,431,289.69 -- -- 207,639,850.30
港币 123,580,498.03 126,503,880.95
美元 67,790,997.51 61,944,833.39
58
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
欧元 814,890.39 828,923.45
其他货币资金： -- -- 11,578.33 -- -- 47,521.28
人民币 -- -- 11,578.33 -- -- 47,521.28
合计 -- -- 340,474,303.53 -- -- 398,315,908.15
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资 128,908,629.40 95,290,581.06
合计 128,908,629.40 95,290,581.06
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 370,296.88 1,094,661.52
合计 370,296.88 1,094,661.52
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
59
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 56,745.02 56,745.02
借款利息 5,032,984.78 3,576,647.48 255,569.72 8,354,062.54
可换股债券利息
合计 5,089,729.80 3,576,647.48 312,314.74 8,354,062.54
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
60
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 1,376,250.0 941,845.8
45.62% 68,812.50 5% 44.12% 47,092.29 5%
提坏账准备的应收账款 0 8
按组合计提坏账准备的应收账款
1,560,490.7 1,112,879
账龄分析法组合 51.73% 189,689.98 12.16% 52.13% 206,313.54 18.54%
8 .23
1,560,490.7 1,112,879
组合小计 51.73% 189,689.98 12.16% 52.13% 206,313.54 18.54%
8 .23
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 80,000.00 2.65% 80,000.00 100% 80,000.00 3.75% 80,000.00 100%
账款
3,016,740.7 2,134,725
合计 -- 338,502.48 -- -- 333,405.83 --
8 .11
应收账款种类的说明
1）单项金额重大的应收款项：依据公司实际情况，单项金额重大的应收账款是指单项应收账款账面余额占 期末应收账款余
额 5%以上(含 5%)部分。
2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项：指期末单项金额未达到上述(1)标准的，但该应
收 款项最后一笔往来资金账龄在3年以上的，依据公司搜集的信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、
兼 并收购等情形的，影响该债务人正常履行信用义务的，确认为组合风险较大的应收款项。
3）单项金额不重大的应收款项：指除上述（1）和（2）两项外的应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
河南食品药费监督管理局 1,180,000.00 59,000.00 5% 账龄 1 年以内
国家局审评中心 196,250.00 9,812.50 5% 账龄 1 年以内
合计 1,376,250.00 68,812.50 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
61
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 1,049,100.25 52,455.00 350,880.74 31.53% 17,544.04
1至2年 51,525.00 4,122.00 130,222.70 11.7% 10,417.82
2至3年 32,311.14 4,846.67 74,540.45 6.7% 11,181.07
3 年以上 427,554.39 128,266.31 557,235.34 50.07% 167,170.61
合计 1,560,490.78 -- 189,689.98 1,112,879.23 -- 206,313.54
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
铜仁市食品药品监督管 欠款时间长，预计无法
80,000.00 80,000.00 100%
理局 收回
合计 80,000.00 80,000.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
62
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
河南食品药费监督管理
非关联方 1,180,000.00 1 年以内 39.12%
局
国家局审评中心 非关联方 196,250.00 1 年以内 6.51%
广西区食品药品监督管
非关联方 120,000.00 1 年以内 3.98%
理局
武汉市国家食品药品监
非关联方 100,000.00 3 年以上 3.31%
督管理局
北京药品行业协会 非关联方 92,000.00 3 年以上 3.04%
合计 -- 1,688,250.00 -- 55.96%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
63
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
346,315,588. 23,475,780.3 347,917,588.
提坏账准备的其他应收 84.02% 6.78% 85.7% 23,523,840.32 6.76%
62 2 62
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
64,040,245.1 57,143,572.5
账龄分析法组合 15.57% 5,903,274.46 9.22% 14.08% 5,154,238.53 9.02%
7 8
64,040,245.1 57,143,572.5
组合小计 15.57% 5,903,274.46 9.22% 14.08% 5,154,238.53 9.02%
7 8
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 903,279.66 0.22% 903,279.66 100% 905,166.66 0.22% 905,166.66 100%
应收款
411,259,113. 30,282,334.4 405,966,327.
合计 -- -- -- 29,583,245.51 --
45 4 86
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
绍兴九洲化纤工业有限
170,000,000.00 1,700,000.00 1% 个别认定
公司
Fast Boost Limited 92,680,500.00 2,780,415.00 3% 个别认定
海南海赢通信息技术有
50,000,000.00 15,000,000.00 30% 个别认定
限公司
海南海虹化纤工业有限
公司
其中： 14,998,542.40 1,199,883.39 8% 账龄 1-2 年
18,636,546.22 2,795,481.93 15% 账龄 2-3 年
合计 346,315,588.62 23,475,780.32 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
64
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 21,331,930.11 33.31% 1,066,596.50 20,415,999.99 35.73% 1,020,805.35
1至2年 33,054,750.26 51.61% 2,644,380.02 27,988,923.49 48.98% 2,239,113.90
2至3年 4,691,809.99 7.33% 703,771.50 4,848,505.39 8.48% 727,276.14
3 年以上 4,961,754.81 7.75% 1,488,526.44 3,890,143.71 6.81% 1,167,043.14
合计 64,040,245.17 -- 5,903,274.46 57,143,572.58 -- 5,154,238.53
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
欠款时间长，预计无法
陈玉峰 317,669.48 317,669.48 100%
收回
海南卫文星科技有限公 欠款时间长，预计无法
279,000.00 279,000.00 100%
司 收回
欠款时间长，预计无法
常州市医院管理学会 100,000.00 100,000.00 100%
收回
欠款时间长，预计无法
汤继梅 80,000.00 80,000.00 100%
收回
欠款时间长，预计无法
戴乐 60,000.00 60,000.00 100%
收回
欠款时间长，预计无法
李飞 39,574.20 39,574.20 100%
收回
欠款时间长，预计无法
哈密市卫生局 6,540.40 6,540.40 100%
收回
南京国信大酒店有限公 欠款时间长，预计无法
6,500.00 6,500.00 100%
司 收回
孙艰 5,600.00 5,600.00 100% 欠款时间长，预计无法
65
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
收回
欠款时间长，预计无法
丁静 5,159.00 5,159.00 100%
收回
大连国际商贸大厦有限 欠款时间长，预计无法
3,000.00 3,000.00 100%
公司瑞士酒店 收回
欠款时间长，预计无法
李昌成 113.00 113.00 100%
收回
欠款时间长，预计无法
租房押金 103.58 103.58 100%
收回
南京信业医药实业有限 欠款时间长，预计无法
20.00 20.00 100%
公司 收回
合计 903,279.66 903,279.66 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
66
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
绍兴九洲化纤工业有限
非关联方 170,000,000.00 3 年以上 41.34%
公司
Fast Boost Limited 非关联方 92,680,500.00 2-5 年 22.54%
海南海赢通信息技术有
非关联方 50,000,000.00 1-2 年 12.16%
限公司
海南海虹化纤工业有限
非关联方
公司
其中: 14,998,542.40 1-2 年 3.65%
18,636,546.22 2-3 年 4.53%
Best Surplus
非关联方 15,943,398.85 1-2 年 3.88%
Management Limited
合计 -- 362,258,987.47 -- 88.1%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
67
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 186,800,016.93 99.95% 182,942,500.80 98.29%
1至2年 160,578.66 0.09%
2至3年 70,795.55 0.04% 3,020,000.00 1.62%
3 年以上 10,132.84 0.01% 10,132.84
合计 186,880,945.32 -- 186,133,212.30 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
广东三和药业有限公司 非关联方 95,530,000.00 1-2 年 合同尚在执行中
武汉美康源医药有限公
非关联方 79,088,559.40 1-2 年 合同尚在执行中
司
福建老百姓医药有限公
非关联方 10,000,000.00 1-2 年 合同尚在执行中
司
南京拓泽科技有限公司 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 合同尚在执行中
北京佳兴伟业建设工程
非关联方 400,000.00 1 年以内 合同尚在执行中
有限公司
合计 -- 186,018,559.40 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
68
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
库存商品 696,873.97 696,873.97 700,653.37 700,653.37
合计 696,873.97 696,873.97 700,653.37 700,653.37
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 48,944,556.23 100,340,816.89
合计 48,944,556.23 100,340,816.89
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
69
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
其他 69,592,938.43 69,336,156.93
合计 69,592,938.43 69,336,156.93
70
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
中国通用医药
电子商务有限 49% 49% 78,766,218.39 8,525,093.56 70,137,502.64 13,542,107.52 -8,006,771.90
公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
中国通用
医药电子 49,000,00 38,290,69 -3,923,31 34,367,37
权益法 49% 49%
商务有限 0.00 1.37 8.23 3.14
公司
北京易通
2,061,148 2,061,148 2,061,148 2,061,148
经纬科技 成本法 19%
.84 .84 .84 .84
有限公司
海南海虹
36,704,81 36,704,81 36,704,81
化纤工业 成本法 18.96%
7.88 7.88 7.88
有限公司
陕西华虹
176,772.1 176,772.1 176,772.1 176,772.1
医药网络 成本法 19%
8 8 8 8
有限公司
浙江卫康
网络系统 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
成本法 10%
工程有限 .00 .00 .00 .00
公司
71
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
海南亚龙
湾股份有 成本法 94,500.00 94,500.00 94,500.00
限公司
广州中公
网医疗信 3,350,000 3,350,000
65%
息技术有 .00 .00
限公司
93,387,23 79,327,93 -3,923,31 78,754,61 4,237,921
合计 -- -- -- --
8.90 0.27 8.23 2.04 .02
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 32,860,635.79 14,136,087.02 18,724,548.77
1.房屋、建筑物 32,174,835.79 14,136,087.02 18,038,748.77
2.土地使用权 685,800.00 685,800.00
二、累计折旧和累计
15,311,216.13 129,759.96 6,067,767.34 9,373,208.75
摊销合计
1.房屋、建筑物 15,086,901.38 129,759.96 6,067,767.34 9,148,894.00
2.土地使用权 224,314.75 224,314.75
三、投资性房地产账
17,549,419.66 -129,759.96 8,068,319.68 9,351,340.02
面净值合计
1.房屋、建筑物 17,087,934.41 -129,759.96 8,068,319.68 8,889,854.77
2.土地使用权 461,485.25 461,485.25
四、投资性房地产减
573,360.40 573,360.40
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物 573,360.40 573,360.40
2.土地使用权 0.00
五、投资性房地产账 16,976,059.26 -129,759.96 8,068,319.68 8,777,979.62
72
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
面价值合计
1.房屋、建筑物 16,514,574.01 -129,759.96 8,068,319.68 8,316,494.37
2.土地使用权 461,485.25 461,485.25
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 129,759.96
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 172,598,128.77 17,951,508.11 1,480,856.21 189,068,780.67
其中：房屋及建筑物 99,642,866.92 13,781,487.02 95,758.39 113,328,595.55
机器设备 1,094,957.82 1,261,025.13 489,991.36 1,865,991.59
运输工具 14,710,385.40 1,179,593.00 533,725.00 15,356,253.40
专用设备 57,149,918.63 1,729,402.96 361,381.46 58,517,940.13
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 80,652,681.72 10,126,361.20 1,052,966.77 89,726,076.15
其中：房屋及建筑物 28,169,067.14 7,595,139.72 35,764,206.86
机器设备 970,656.17 386,688.48 335,314.36 1,022,030.29
运输工具 5,614,487.44 815,531.48 418,935.58 6,011,083.34
专用设备 45,898,470.97 1,329,001.52 298,716.83 46,928,755.66
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 91,945,447.05 -- 99,342,704.52
其中：房屋及建筑物 71,473,799.78 -- 77,564,388.69
机器设备 124,301.65 -- 843,961.30
73
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
运输工具 8,075,324.44 -- 9,345,170.06
专用设备 12,272,021.18 -- 11,589,184.47
四、减值准备合计 6,708,698.52 -- 6,708,698.52
其中：房屋及建筑物 6,475,699.18 -- 6,475,699.18
机器设备 69,553.76 -- 69,553.76
运输工具 163,445.58 -- 163,445.58
专用设备 --
五、固定资产账面价值合计 85,236,748.53 -- 92,634,006.00
其中：房屋及建筑物 64,998,100.60 -- 71,088,689.51
机器设备 54,747.89 -- 774,407.54
运输工具 7,911,878.86 -- 9,181,724.48
专用设备 12,272,021.18 -- 11,589,184.47
本期折旧额 10,126,361.20 元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 764,638.52 379,163.12 347,243.47 38,231.93
机器设备 1,094,957.82 970,656.17 69,553.76 54,747.89
合计 1,859,596.34 1,349,819.29 416,797.23 92,979.82
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
74
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
原产权所有者系本公司控股子公司该公
房屋及建筑物(中航大厦六层)
司业已注销无法办理过户手续
固定资产说明
期末用于抵押的固定资产账面价值为61,691,522.92元
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
75
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
76
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
一、账面原值合计 319,038,348.42 319,038,348.42
(1). 土地使用权 1,114,200.00 1,114,200.00
(2).软件服务系统 287,682,650.69 287,682,650.69
(3) 医保基金智能管理平台 30,241,497.73 30,241,497.73
二、累计摊销合计 229,835,291.60 10,266,444.34 240,101,735.94
(1). 土地使用权 364,562.01 364,562.01
(2).软件服务系统 229,263,007.69 8,754,369.46 238,753,909.26
(3) 医保基金智能管理平台 207,721.90 1,512,074.88 983,264.67
三、无形资产账面净值合计 89,203,056.82 -10,266,444.34 78,936,612.48
(1). 土地使用权 749,637.99 749,637.99
(2).软件服务系统 58,419,643.00 -8,754,369.46 48,928,741.43
(3) 医保基金智能管理平台 30,033,775.83 -1,512,074.88 29,258,233.06
四、减值准备合计 26,094,415.30 26,094,415.30
(1). 土地使用权
(2).软件服务系统 26,094,415.30 26,094,415.30
(3) 医保基金智能管理平台
无形资产账面价值合计 63,108,641.52 -10,266,444.34 52,842,197.18
(1). 土地使用权 749,637.99 749,637.99
(2).软件服务系统 32,325,227.70 -8,754,369.46 22,834,326.13
(3) 医保基金智能管理平台 30,033,775.83 -1,512,074.88 29,258,233.06
本期摊销额 10,266,444.34 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
医保基金智能平台
0.00 13,845,279.64 13,845,279.64
升级版
合计 13,845,279.64 13,845,279.64
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 96%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 99%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
非同一控制下企业合并形成的
386,034.05 386,034.05
商誉
合计 386,034.05 386,034.05
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修费 973,018.97 183,014.19 402,990.85 16,520.55 736,521.76
布线费 1,089,040.14 236,439.73 852,600.41
合计 2,062,059.11 183,014.19 639,430.58 16,520.55 1,589,122.17 --
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 8,605.28 8,605.28
可抵扣亏损 1,110,729.56 1,110,729.56
小计 1,119,334.84 1,119,334.84
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
78
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 1,119,334.84 1,119,334.84
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 33,576,805.57 834,217.38 34,411,022.95
三、可供出售金融资产减值
21,058,131.55 21,058,131.55
准备
五、长期股权投资减值准备 4,237,921.02 4,237,921.02
六、投资性房地产减值准备 573,360.40 573,360.40
七、固定资产减值准备 6,708,698.52 6,708,698.52
十二、无形资产减值准备 26,094,415.30 26,094,415.30
合计 92,249,332.36 834,217.38 93,083,549.74
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
79
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 60,000,000.00 60,000,000.00
短期借款分类的说明
1、本公司之子公司北京海虹药通电子商务有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司北京分行贷
款15,000,000.00元，抵押物为本公司之子公司北京海虹药通电子商务有限公司位于北京市朝阳区安
贞西里三区26楼801-816的房产及土地使用权。
2、公司之子公司北京海虹药通电子商务有限公司和本公司之分公司海虹企业（控股）股份有限公
司北京分公司分别向招商银行股份有限公司北京亚运村支行贷款15,000,000.00元和30,000,000.00
元，抵押物为本公司之子公司北京威邦物业管理有限公司位于北京市朝阳区西坝河西里甲18号1-4
层及地下室、附房的房产及土地使用权。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
80
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 1,940,939.33 1,341,146.43
工程款 254,190.60
合计 2,195,129.93 1,341,146.43
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
代理服务费 4,106,050.32 3,288,728.90
软件使用费 8,786,180.97 13,370,345.89
合计 12,892,231.29 16,659,074.79
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
81
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
1,548,993.73 26,984,250.17 25,284,811.55 3,248,432.35
贴和补贴
二、职工福利费 1,275,142.08 1,089,900.46 185,241.62
三、社会保险费 565,847.00 5,877,438.08 5,805,860.16 637,424.92
其中：基本养老保险 307,556.97 3,207,689.85 3,120,154.73 395,092.09
医疗保险费 226,826.91 2,183,501.34 2,218,305.72 192,022.53
年金缴费 300.00 300.00
失业保险费 18,086.43 193,529.63 192,383.27 19,232.79
工伤保险费 4,930.32 147,049.35 132,637.10 19,342.57
生育保险费 8,446.37 115,654.73 112,462.60 11,638.50
补充保险 29,713.18 29,616.74 96.44
四、住房公积金 128,266.00 1,983,628.51 2,005,715.67 106,178.84
五、辞退福利 81,903.80 255,586.56 337,490.36
六、其他 9,761,068.63 804,715.67 487,146.14 10,078,638.16
合计 12,086,079.16 37,180,761.07 35,010,924.34 14,255,915.89
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额 9,661,408.42 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 474,769.57 464,872.91
营业税 3,487,985.86 1,682,163.19
企业所得税 3,047,026.72 10,659,439.99
个人所得税 327,790.20 387,105.59
城市维护建设税 187,319.79 142,794.49
教育费附加 91,645.08 101,442.46
平抑基金 4,942.88 173.36
水利建设专项资金 164.25 722.65
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
副食品调节基金 923.19 3,952.47
堤围防护费 11,427.79 10,838.79
印花税 283.68 526.96
房产税 1,599.62 2,666.73
合计 7,635,878.63 13,456,699.59
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
海南富南国际信托投资公司 1,094,069.99 1,094,069.99
海南君健信息咨询服务有限公司 112,200.00 112,200.00
海南椰明贸易有限公司 239,700.00 239,700.00
海南省国际信托投资公司 181,220.85 181,220.85
海口晨阳贸易有限公司 121,777.74 121,777.74
海南开发建设总公司 104,169.54 104,169.54
上海华能建筑工程有限公司 13,000.00 13,000.00
昆山市森利达木业有限公司 13,000.00 13,000.00
上海华海电脑电器有限公司 12,000.00 12,000.00
上海炼达石油化工有限公司 10,400.00 10,400.00
上海光茂食品有限公司 10,000.00 10,000.00
上海复特科技有限公司 10,000.00 10,000.00
北京海利尔得经济信息咨询有限公 10,000.00 10,000.00
上海卫明货运代理有限公司 5,000.00 5,000.00
北京博迪盈嘉信息咨询有限公司 6,500.00 6,500.00
无锡市锡瑞经贸有限公司 6,500.00 6,500.00
上海中胜贸易有限公司 6,500.00 6,500.00
上海诺信信息咨询有限公司 6,240.00 6,240.00
上海托香贸易有限公司 6,000.00 6,000.00
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海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
上海融科科技发展有限公司 5,000.00 5,000.00
上海绿意房地产开发有限公司 3,900.00 3,900.00
上海强普市场研究有限公司 3,500.00 3,500.00
上海基通机电设备有限公司 3,000.00 3,000.00
上海靖升金属材料有限公司 2,600.00 2,600.00
常州市同海信息技术有限公司 2,600.00 2,600.00
上海百杰科贸有限公司 900.00 900.00
合计 1,989,778.12 1,989,778.12 --
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
招标代理预收款 29,465,031.04
保证金 27,459,685.04 43,165,629.99
往来款 4,340,764.70 3,206,103.40
押金 699,020.00 104,049.31
预提披露费 370,000.00
其他 1,277,940.83 4,250,354.90
合计 33,777,410.57 80,561,168.64
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
5、 金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容
贵州政府采购项目 10,159,830.90 保证金
84
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
85
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 3,365,757.73 3,461,983.50
合计 3,365,757.73 3,461,983.50
长期借款分类的说明
本公司之子公司浙江海虹药通网络技术有限公司向杭州市商业银行股份有限公司之江支行办理商
业用房贷款5,373,000.00元，截止2012年12月31日已偿还536,786.06元，剩余3,461,983.50元未还，浙
江海虹药通网络技术有限公司将坐落于杭州市文三路20号1号楼的房产所有权作为抵押物。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
2009 年 03 月 2018 年 01 月
杭州市商业 人民币元 7.18% 3,365,757.73 3,461,983.50
10 日 06 日
合计 -- -- -- -- -- 3,365,757.73 -- 3,461,983.50
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
86
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 898,822,204.00 898,822,204.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
87
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 5,706,588.53 5,706,588.53
（1）可供出售金融资产公允
-16,451,756.97 -18,288,998.77 -34,740,755.74
价值变动产生的利得或损失
（2）其他 17,353,207.08 17,353,207.08
合计 6,608,038.64 -18,288,998.77 0.00 -11,680,960.13
资本公积说明
本期资本公积减少18,288,998.77元，系持有的可供出售金融资产市值下跌所致。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 290,922.81 290,922.81
任意盈余公积 3,145,821.23 3,145,821.23
合计 3,436,744.04 3,436,744.04
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 509,243,481.82 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,201,325.02 --
期末未分配利润 516,444,806.84 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
88
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 112,743,010.62 80,063,936.55
营业成本 31,396,521.29 28,530,090.40
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
服务业 112,743,010.62 31,396,521.29 80,063,936.55 28,530,090.40
合计 112,743,010.62 31,396,521.29 80,063,936.55 28,530,090.40
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药电子商务及交易 106,507,061.46 27,667,042.57 78,262,296.55 27,376,790.97
医疗福利管理 4,850,949.16 2,955,102.17
房租收入 1,385,000.00 774,376.55 1,801,640.00 1,153,299.43
合计 112,743,010.62 31,396,521.29 80,063,936.55 28,530,090.40
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
89
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
海南 20,900,947.01 12,139,794.20 20,252,525.69 9,850,175.69
北京 15,265,119.40 4,764,647.61 18,180,506.18 5,507,692.07
其他 76,576,944.21 14,492,079.48 41,630,904.68 13,172,222.64
合计 112,743,010.62 31,396,521.29 80,063,936.55 28,530,090.40
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 4,394,638.48 3.9%
第二名 3,062,679.16 3%
第三名 2,278,768.00 2%
第四名 1,325,000.00 1%
第五名 1,180,000.00 1%
合计 12,241,085.64 10.9%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以―-‖号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以―-‖号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 4,401,763.83 3,867,098.64
城市维护建设税 386,755.81 271,538.96
教育费附加 216,912.11 174,894.76
堤围防护费 31,115.88 33,075.31
副食品调节基金 5,411.04 787.94
人民教育基金 8,290.04 4,386.69
水利建设基金 1,226.64 2,532.16
90
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
合计 5,051,475.35 4,354,314.46 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 1,608,989.39 33,513.78
合计 1,608,989.39 33,513.78
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 12,507,323.00 11,043,572.18
摊销费用 7,096,487.73 6,063,618.62
咨询费 6,294,278.28 1,388,940.00
差旅及交通费 5,857,046.13 5,420,160.11
社会保险费 2,052,337.56 1,825,374.64
办公费用 1,764,924.99 1,189,670.54
折旧费用 1,586,927.46 2,103,229.47
房租物业 1,509,584.58 2,633,619.41
招待费 1,282,676.97 1,891,060.14
汽车费 954,809.73 890,036.63
福利费 944,726.96 504,578.65
会议费 798,335.75 720,068.91
中介费 747,134.60 1,175,624.53
住房公积金 699,652.97 590,473.80
税金 672,973.98 807,471.64
工会经费 588,690.09 541,982.37
研发费 509,294.95 4,262,944.82
通讯费 393,024.77 514,117.48
律师费 375,744.85 248,131.62
董事会费 246,960.00 864,000.00
教育经费 129,651.48 193,935.42
修理费 119,844.46 168,634.69
91
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
水电费 100,795.99 295,234.40
其他费用 1,042,826.29 1,454,876.60
合计 48,276,053.57 46,791,356.67
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,175,189.34 433,617.94
减：利息收入 -3,955,973.51 -4,143,604.21
汇兑损失 663,509.39
减：汇兑收益 -74,416.47
其他 95,930.29 150,950.83
合计 -1,021,344.49 -3,633,451.91
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -26,603,082.31 -4,383,785.08
合计 -26,603,082.31 -4,383,785.08
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,923,318.23 -3,675,237.41
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 820,702.25
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 197,720.03
处置交易性金融资产取得的投资收益 12,986,582.24
可供出售金融资产等取得的投资收益 11,697,597.23 572,138.12
其他 1,700,478.90 1,420,402.50
合计 9,474,757.90 12,322,307.73
92
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
通用医药电子商务有限公司 -3,923,318.23 -3,675,237.41
合计 -3,923,318.23 -3,675,237.41 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 834,217.38 4,657,089.55
七、固定资产减值损失 -445,476.82
合计 834,217.38 4,211,612.73
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 42,344.69 219,940.84
其中：固定资产处置利得 42,344.69 219,940.84 42,344.69
其他 2,249.28
合计 42,344.69 222,190.12 42,344.69
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
营业外收入说明
93
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其中：固定资产处置损失 203,192.50 557,702.41 203,192.50
税收滞纳金、罚款 1,301.49 4,987.77 1,301.49
赔偿支出 16,264.40 16,264.40
其他 98,479.68 33,893.50 98,479.68
合计 319,238.07 596,583.68 319,238.07
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,240,735.82 1,312,619.23
合计 3,240,735.82 1,312,619.23
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、 基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期
因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告
期年末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期年末的累计月数。
2、 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公
司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润
或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释
程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数
94
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
计算：
项目 本期金额 上期金额(注)
归属于本公司普通股股东的合并净利润 7,201,325.02 10,314,041.66
本公司发行在外普通股的加权平均数 898,822,204.00 898,822,204.00
基本每股收益（元/股） 0.0080 0.0115
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 898,822,204.00 898,822,204.00
加：本年资本公积转增股本的增加股份数
减：本年回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 898,822,204.00 898,822,204.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普
通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 7,201,325.02 10,314,041.66
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 898,822,204.00 898,822,204.00
稀释每股收益（元/股） 0.0080 0.0115
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 898,822,204.00 898,822,204.00
[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 898,822,204.00 898,822,204.00
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -18,288,998.77 -21,555,885.37
小计 -18,288,998.77 -21,555,885.37
4.外币财务报表折算差额 904,942.24 1,990,387.77
小计 904,942.24 1,990,387.77
合计 -17,384,056.53 -19,565,497.60
其他综合收益说明
95
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
代垫结算款及保证金 40,789,116.10
Merit Castle 还款 6,030,446.69
其他 3,199,604.78
合计 50,019,167.57
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
代垫结算款及保证金 45,188,507.94
广东三和药业有限公司 22,640,500.00
第三方往来 4,446,404.87
员工借款 3,735,197.80
差旅费 2,692,229.83
注册、咨询费 2,374,487.77
招待餐费 2,144,848.52
房租、物业支出 1,368,418.25
交通费用 1,032,300.13
办公费 1,013,581.10
会务费 980,836.56
支付中介费 884,171.27
其他 3,914,943.91
合计 92,416,427.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
96
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 5,951,144.52 6,028,010.28
加：资产减值准备 834,217.38 4,211,612.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,126,361.20 6,764,350.79
无形资产摊销 10,266,444.34 9,247,128.98
长期待摊费用摊销 472,936.94 951,579.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
160,847.81 557,702.41
以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 26,603,082.31 4,383,785.08
财务费用（收益以―－‖号填列） -3,955,973.51 -3,633,451.91
投资损失（收益以―－‖号填列） -9,474,757.90 -12,322,307.73
存货的减少（增加以―－‖号填列） 3,779.40 63,035.41
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -13,758,316.80 -1,988,175.25
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -58,585,878.56 -17,704,608.89
97
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
经营活动产生的现金流量净额 -31,356,112.87 -3,441,339.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 340,474,303.53 226,497,716.92
减：现金的期初余额 398,315,908.15 231,890,350.91
现金及现金等价物净增加额 -57,841,604.62 -5,392,633.99
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 340,474,303.53 398,315,908.15
其中：库存现金 1,845,049.58 1,350,898.78
可随时用于支付的银行存款 338,617,675.62 396,917,488.09
可随时用于支付的其他货币资金 11,578.33 47,521.28
三、期末现金及现金等价物余额 340,474,303.53 398,315,908.15
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
98
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
中海恒实
有限责任 100,000,00 10001800-
业发展有 控股股东 海口市 康健 服务业 27.23% 27.23% 康乔
公司 0 5
限公司
本企业的母公司情况的说明
母公司对本公司的持股比例和表决权比例为27.23%。本公司的最终控制人为康乔。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
中公网信息
100,000,000
技术与服务 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 100% 100% 73408350-3
.00
有限公司
海南海虹资
50,000,000.
产管理有限 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 99.7% 99.7% 72127693-9
00
公司
海南海虹投
50,000,000.
资咨询有限 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 99.7% 99.7% 72127271-9
00
公司
域创投资
(香港)有限 控股子公司 有限责任 香港 康健 服务业 100 万美元 100% 100%
公司
域创投资有
控股子公司 有限责任 香港 康健 服务业 100 港币 100% 100%
限公司
北京海川药
科医药经济
控股子公司 有限责任 北京市 李旭 服务业 500,000.00 100% 100% 75674184-5
研究所有限
公司
北京海虹药
86,240,000.
通电子商务 控股子公司 有限责任 北京市 康健 服务业 100% 100% 80172066-5
00
有限公司
海南卫虹医 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 5,000,000.0 100% 100% 72124228-8
99
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
药电子商务 0
有限公司
河南海虹医
5,000,000.0 71917903-
药电子商务 控股子公司 有限责任 郑州市 康健 服务业 60% 60%
0 X
有限公司
重庆卫虹医
6,980,000.0
药电子商务 控股子公司 有限责任 重庆市 康健 服务业 100% 100% 70931383
0
有限公司
云南卫虹医
25,000,000.
药电子商务 控股子公司 有限责任 昆明市 康健 服务业 100% 100% 72731630-5
00
有限公司
吉林省海虹
药通电子商 1,000,000.0
控股子公司 有限责任 长春市 康健 服务业 100% 100% 72676513-3
务有限责任 0
公司
天津市卫虹
1,000,000.0 72750519-
药通网络技 控股子公司 有限责任 天津市 上官永强 服务业 100% 100%
0 X
术有限公司
四川卫虹医
5,000,000.0
药电子商务 控股子公司 有限责任 成都市 康健 服务业 100% 100% 72806969-2
0
有限公司
广东海虹药
77,420,000.
通电子商务 控股子公司 有限责任 广州市 康健 服务业 100% 100% 72788085-4
00
有限公司
山东海虹医
74,950,000.
药电子商务 控股子公司 有限责任 济南市 康健 服务业 100% 100% 72755056-4
00
有限公司
厦门海虹医
2,000,000.0
药电子商务 控股子公司 有限责任 厦门市 上官永强 服务业 100% 100% 77602533-6
0
有限公司
湖北海虹医
1,000,000.0 73085063-
药电子商务 控股子公司 有限责任 武汉市 康健 服务业 100% 100%
0 X
有限公司
贵州卫虹医
8,000,000.0
药电子商务 控股子公司 有限责任 贵阳市 孙立旗 服务业 100% 100% 73095119-0
0
有限公司
江西海虹医
1,000,000.0
药电子商务 控股子公司 有限责任 南昌市 康健 服务业 100% 100% 72777950-2
0
有限公司
广西卫虹医 控股子公司 有限责任 南宁市 上官永强 服务业 15,000,000. 100% 100% 73220648-5
100
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
药电子商务 00
有限公司
新疆海虹医
1,000,000.0
药电子商务 控股子公司 有限责任 乌鲁木齐市 康健 服务业 100% 100% 73447989-0
0
有限公司
安徽海虹医
10,000,000.
药电子商务 控股子公司 有限责任 合肥市 康健 服务业 100% 100% 73303572-9
00
有限公司
河北海虹医
1,000,000.0
药电子商务 控股子公司 有限责任 石家庄市 康健 服务业 100% 100% 73139883-3
0
有限公司
湖南海虹医
3,000,000.0
药电子商务 控股子公司 有限责任 长沙市 上官永强 服务业 100% 100% 73679113-2
0
有限公司
江苏卫虹医
2,000,000.0
药电子商务 控股子公司 有限责任 南京市 康健 服务业 100% 100% 73605798-2
0
有限公司
辽宁海虹医
1,000,000.0
药电子商务 控股子公司 有限责任 沈阳市 上官永强 服务业 100% 100% 73674283-2
0
有限公司
浙江海虹药
1,000,000.0 73528055-
通网络技术 控股子公司 有限责任 杭州市 康健 服务业 100% 100%
0 X
有限公司
上海海虹软 1,000,000.0 75431409-
控股子公司 有限责任 上海市 康健 服务业 100% 100%
件有限公司 0 X
海南泰虹医
1,000,000.0
药网络开发 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 70% 70% 73581858-3
0
有限公司
辽宁华虹网
1,000,000.0 74079765-
络技术发展 控股子公司 有限责任 沈阳市 康健 服务业 70% 70%
0 X
有限公司
广西海虹医
1,000,000.0
药网络技术 控股子公司 有限责任 南宁市 康健 服务业 100% 100% 73762859-9
0
有限公司
重庆泰虹医
6,980,000.0 73657279-
药网络发展 控股子公司 有限责任 重庆市 康健 服务业 100% 100%
0 X
有限公司
湖北海虹网
1,000,000.0
络技术有限 控股子公司 有限责任 武汉市 康健 服务业 70% 70% 73791502-9
0
公司
101
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
南京海虹网
1,000,000.0
络工程技术 控股子公司 有限责任 南京市 康健 服务业 70% 70% 74821168-4
0
有限公司
吉林省华虹
1,000,000.0
医药网络发 控股子公司 有限责任 长春市 康健 服务业 70% 70% 74933387-8
0
展有限公司
山东华虹网
1,000,000.0
络技术有限 控股子公司 有限责任 济南市 康健 服务业 80% 80% 74898160-3
0
公司
河南华虹药
品网络技术 1,000,000.0
控股子公司 有限责任 郑州市 上官永强 服务业 70% 70% 74922176-1
发展有限公 0
司
杭州海虹网
1,000,000.0 74945678-
络技术开发 控股子公司 有限责任 杭州市 康健 服务业 100% 100%
0 X
有限公司
湖南华虹医
1,100,000.0
药网络发展 控股子公司 有限责任 长沙市 上官永强 服务业 70% 70% 74837269-9
0
有限公司
新疆华虹医
药网络科技 1,000,000.0
控股子公司 有限责任 乌鲁木齐市 康健 服务业 70% 70% 74865888-1
发展有限公 0
司
河北华虹医
1,000,000.0 75026745-
药网络技术 控股子公司 有限责任 石家庄市 康健 服务业 100% 100%
0 X
有限公司
四川省华虹
医药网络技 1,000,000.0
控股子公司 有限责任 成都市 康健 服务业 70% 70% 74694846-3
术发展有限 0
公司
甘肃华虹网
1,000,000.0
络技术发展 控股子公司 有限责任 兰州市 康健 服务业 70% 70% 75094047-2
0
有限公司
青海省华虹
医药网络发 控股子公司 有限责任 西宁市 康健 服务业 500,000.00 70% 70% 71059536-0
展有限公司
海南海川科
10,000,000.
技投资有限 控股子公司 有限责任 海口市 李旭 服务业 80% 80% 73778441-3
00
公司
宁夏华虹医
控股子公司 有限责任 银川市 康健 服务业 1,000,000.0 70% 70% 75083421-5
药网络有限
102
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
公司 0
内蒙古华虹
1,000,000.0
医药网络发 控股子公司 有限责任 呼和浩特市 康健 服务业 100% 100% 75667461-1
0
展有限公司
北京威邦物
80,000,000.
业管理有限 控股子公司 有限责任 北京市 上官永强 服务业 97.5% 97.5% 10119006-9
00
公司
海虹医药电
50,000,000.
子交易中心 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 100% 100% 76745526-2
00
有限公司
Sino Power
Managemen 控股子公司 有限责任 英属处女岛 康健 服务业 100 美元 100% 100%
t Limited
福建海虹医
1,000,000.0
药电子商务 控股子公司 有限责任 福州市 上官永强 服务业 100% 100% 77537863-1
0
有限公司
贵州华虹网
1,000,000.0
络技术有限 控股子公司 有限责任 贵阳市 康健 服务业 70% 70% 76608973-1
0
公司
海南海虹医
疗器械电子 1,000,000.0
控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 100% 100% 76035267-4
商务有限公 0
司
北京药通数 1,000,000.0
控股子公司 有限责任 北京市 张韬 服务业 40% 40% 78098143-5
据有限公司 0
浙江海川医
10,000,000.
药科技有限 控股子公司 有限责任 杭州市 康健 服务业 70% 70% 77193058-0
00
公司
上海卫虹医
1,000,000.0
药电子商务 控股子公司 有限责任 上海市 康健 服务业 100% 100% 7340508-4
0
有限公司
Asiagame
Internationa 控股子公司 有限责任 开曼群岛 康健 服务业 100 美元 100% 100%
l Limited
上海海康网
1,000,000.0
络科技有限 控股子公司 有限责任 上海市 上官永强 服务业 100% 100% 78055572-7
0
公司
海南海虹医
1,000,000.0
药电子交易 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 70% 70% 77427671-3
0
服务有限公
103
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
司
海南海虹商
业智能管理 1,000,000.0
控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 70% 70% 77428883-7
软件有限公 0
司
海南海虹医
药电子商务 20,000,000.
控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 70% 70% 78660568-4
结算服务有 00
限公司
海南海虹医
1,000,000.0
药信息有限 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 70% 70% 78660536-9
0
公司
海南海虹医
1,000,000.0
药资讯有限 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 70% 70% 78661232-3
0
公司
海南海虹医
1,000,000.0
疗咨询服务 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 70% 70% 78661231-5
0
有限公司
北京利泓智
盟电子商务 1,000,000.0 79162509-
控股子公司 有限责任 北京市 孙立旗 服务业 80% 80%
服务有限公 0 X
司
金萃科技有
控股子公司 有限责任 香港 康健 服务业 1 港币 100% 100%
限公司
北京海协智
10,000,000.
康科技发展 控股子公司 有限责任 北京市 上官永强 服务业 100% 100% 79161042-9
00
有限公司
海南海虹电
能科技有限 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 200 万美元 100% 100% 78072654-9
公司
Searainbow
Investment 控股子公司 有限责任 开曼群岛 康健 服务业 1 万美元 100% 100%
Ltd
海南千帆实
1,000,000.0
业发展有限 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 100% 100% 68726757-9
0
公司
海南万木网
1,000,000.0
络科技有限 控股子公司 有限责任 海口市 康健 服务业 100% 100% 68727259-7
0
公司
北京兴卫虹 控股子公司 有限责任 北京市 上官永强 服务业 1,000,000.0 100% 100% 55852464-7
104
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
盛科技发展 0
有限公司
域创（北京）
1,200 万美
融资租赁有 控股子公司 有限责任 北京市 上官永强 服务业 100% 100% 57515468-4
元
限公司
Ehong
Internationa
l Holding 控股子公司 有限责任 香港 网络技术 600 万美元 100% 100%
Company
Limited
北京益虹医
通技术服务 控股子公司 有限责任 北京市 上官永强 服务业 500 万美元 100% 100% 55135168-3
有限公司
中公网医疗
50,100,000.
信息技术有 控股子公司 有限责任 北京市 上官永强 服务业 84% 84% 05563703-3
00
限公司
杭州中公网
5,000,000.0 05672880-
医疗信息技 控股子公司 有限责任 杭州市 上官永强 服务业 67% 67%
0 X
术有限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
中国通用
医药电子 100,000,000 57125408-
有限责任 北京市 高渝文 服务业 49% 49% 联营
商务有限 .00 X
公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
105
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
106
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国通用医药电子
其他应收款 450,000.00 36,000.00 450,000.00 22,500.00
商务有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
中国通用医药电子商务有限
其他应付款 225,000.00 225,000.00
公司
107
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
截止2013年6月30日，本公司资产抵押情况
抵押物 贷款银行 抵押物原值 抵押物净值 抵押借款额
北京海虹药通电子商务有限公司的房屋建 上海浦东发展银行股份 18,437,627.60 15,372,372.05 15,000,000.00
筑物(北京市朝阳区安贞西里三区26楼 有限公司北京分行
801-816)
北京威邦物业管理有限公司的房屋建筑物 招商银行股份有限公司 69,956,786.88 36.304,002.71 45,000,000.00
和土地使用权(北京市朝阳区西坝河西里甲 北京亚运村支行
18号)
浙江海虹药通网络技术有限公司的房屋建 杭州市商业银行之江支 11,079,765.96 10,015,148.16 3,365,757.73
筑物（杭州市文三路20号1号楼建工大厦七 行
楼）
合计 99,474,180.44 61,691,522.92 63,365,757.73
108
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
中海恒实业发展有限公司（以下简称中海恒）股改时所持有股份，该部分股份将遵守
中海恒作出的特别承诺，具体如下：中海恒承诺其持有的非流通股股份自获得上市流
通权之日起，只有在同时满足下列两项条件后方可开始减持：A、海虹控股股权分置
改革方案实施完成36个月后；B、海虹控股连续三年经审计净利润年增长率不低30%后。
触发上述初始减持条件后，中海恒承诺所持原非流通股股份如果减持，则减持价将不
低于24.50元/股（该价格高于海虹控股上市以来经复权处理后的股价最高值24.40元。
若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间发生派息、送股、资本公积金转增
等除权事项，对该价格进行相应除权处理）。公司于2011年6月10日实施2010年度利润
分配方案，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，因此对中海恒减持价格进行相应
除权处理，中海恒减持价格调整为不低于20.42元/股。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
109
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
95,290,581.06 -26,603,082.31 128,908,629.40
融资产（不含衍生金融资
产）
3.可供出售金融资产 100,340,816.89 -18,288,998.77 48,944,556.23
金融资产小计 195,631,397.95 177,853,185.63
上述合计 195,631,397.95 -26,603,082.31 -18,288,998.77 177,853,185.63
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
95,290,581.06 -26,603,082.31 128,908,629.40
融资产（不含衍生金融资
产）
4.可供出售金融资产 100,340,816.89 -18,288,998.77 48,944,556.23
金融资产小计 195,631,397.95 -26,603,082.31 -18,288,998.77 177,853,185.63
110
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
金融负债 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
(一) 应收绍兴九洲化纤有限公司股权收购款长期挂账的说明
根据2006年12月8日本公司与绍兴九洲化纤有限公司（以下简称―绍兴九洲化纤‖）、海
南中恒实业有限公司（以下简称―海南中恒实业‖）签署的相关股权收购协议，本公司
拟收购绍兴九洲化纤和海南中恒实业所持有的绍兴兴虹化纤工业有限公司（以下简称
―绍兴兴虹化纤‖）81%股权和10%股权，本公司已分别向绍兴九洲化纤和海南中恒实业
预付了17,000 万元和2,360 万元的股权收购款。2008年6月30日，上述股权收购协议中
止，绍兴九洲化纤与海南中恒实业应于2009 年4月30日前分别向本公司返还已预付的
股权款17,000 万元和2,360 万元。
本公司已于2008年收到海南中恒实业的返还款2,360 万元；因绍兴兴虹化纤已纳入绍兴
市搬迁(关停)企业名单(绍市工提转搬办(2008)第3号)，绍兴九洲化纤未能履约原协议及
补充协议的约定先决事项，截至本财务报告批准日，本公司尚未收到绍兴九州化纤应
返还的股权款17,000 万元。
绍兴兴虹化纤的主要资产包括坐落于绍兴市人民中路570号的土地使用权（绍市国用
(2003)字第1-5462号宗地及绍市国用(2003)字第1-5463号宗地，土地使用面积为
31,548.90㎡），为保证本公司利益，绍兴九洲化纤将其持有的绍兴兴虹化纤的所有股
权质押给本公司并办理了相关股权质押登记事项。在此期间，绍兴九州化纤与多家公
司洽谈出售其股权及绍兴兴虹化纤的股权及资产事宜，绍兴九洲化纤承诺，在收到股
权款转让款后立即清偿本公司1.7亿元款项及利息。
2013年4月23日，本公司与绍兴九洲化纤及浙江国大集团有限责任公司（以下简称―国大集团‖）
共同签署股权转让协议、本公司与绍兴九洲化纤签署偿还协议，上述协议约定：绍兴九洲化纤
将所持有绍兴兴虹化纤的全部股权转让国大集团，股权转让价款为人民币20,500万元。鉴于绍兴
九洲化纤尚未返还本公司17,000万元，与本公司存在债权债务关系，绍兴九洲化纤同意国大集
团依据本协议支付的股权转让价款全部用于清偿其对本公司的债务，并由国大集团直接向本公司以
资产或现金方式进行支付。在三方协议生效之日起，绍兴九洲化纤向国大集团转让股权所得对价
全部由本公司享有，同时本公司不再向绍兴九洲化纤追索17,000万元欠款本金及其利息，即绍兴
九洲化纤应返还本公司款项及其利息全部由国大集团所支付对价进行冲抵。
本公司于2013年4月24日已就上述事项进行对外披露公告。
(二) 控股股东中海恒实业发展有限公司股权质押情况说明
截止本报告报出日，中海恒实业发展有限公司持有本公司股票共计244,753,652股，占公司股份总额
的27.23%；中海恒实业发展有限公司将持有的本公司股票用于质押总计230,896,873股。
111
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
295,815.00 100% 14,790.75 5% 265,815.00 100% 13,290.75 5%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
合计 295,815.00 -- 14,790.75 -- 265,815.00 -- 13,290.75 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
海南卫虹医药电子商务有限公司 295,815.00 14,790.75 5% 账龄 1 年以内
合计 295,815.00 14,790.75 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
112
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
海南卫虹医药电子商务
控股子公司 295,815.00 1 年以内 100%
有限公司
合计 -- 295,815.00 -- 100%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
海南卫虹医药电子商务有限
控股子公司 295,815.00 100%
公司
合计 -- 295,815.00 100%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
113
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 94.61
307,798,491.11 10,903,535.44 3.54% 337,268,292.48 98.8% 12,377,025.51 3.67%
坏账准备的其他应收款 %
按组合计提坏账准备的其他应收款
13.26
账龄分析法组合 17,540,782.50 5.39% 1,211,766.21 6.91% 4,110,683.41 1.2% 545,250.09
%
13.26
组合小计 17,540,782.50 5.39% 1,211,766.21 6.91% 4,110,683.41 1.2% 545,250.09
%
合计 325,339,273.61 -- 12,115,301.65 -- 341,378,975.89 -- 12,922,275.60 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
绍兴九洲化纤工业有限
170,000,000.00 1,700,000.00 1% 个别认定
公司
海南海虹投资咨询有限
42,563,260.66 2,128,163.03 5% 账龄 1 年以内
公司
海虹医药电子交易中心
39,997,598.28 1,999,879.91 5% 账龄 1 年以内
有限公司
海南海虹化纤工业有限
账龄 1-3 年
公司
其中： 14,998,542.40 1,199,883.39 8% 账龄 1-2 年
18,636,546.22 2,795,481.93 15% 账龄 2-3 年
中公网信息技术与服务
21,602,543.55 1,080,127.18 5% 账龄 1 年以内
有限公司
合计 307,798,491.11 10,903,535.44 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
114
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 14,913,280.50 85.02% 745,664.03 1,473,753.41 35.85% 73,687.68
1至2年 490,000.00 2.79% 39,200.00 547,084.79 13.31% 43,766.78
2至3年 1,428,989.49 8.15% 214,348.43 1,327,719.60 32.3% 199,157.94
3 年以上 708,512.51 4.04% 212,553.75 762,125.61 18.54% 228,637.69
合计 17,540,782.50 -- 1,211,766.21 4,110,683.41 -- 545,250.09
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
115
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
绍兴九洲化纤工业有限
非关联方 170,000,000.00 3 年以上 52.25%
公司
海南海虹投资咨询有限
控股子公司 42,563,260.66 1 年以内 13.08%
公司
海虹医药电子交易中心
全资子公司 39,997,598.28 1 年以内 12.3%
有限公司
海南海虹化纤工业有限
非关联方 10.34%
公司
其中： 14,998,542.40 1-2 年
18,636,546.22 2-3 年
中公网信息技术与服务
全资子公司 21,602,543.55 1 年以内 6.64%
有限公司
合计 -- 307,798,491.11 -- 94.61%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
海南海虹投资咨询有限公司 控股子公司 42,563,260.66 13.08%
海虹医药电子交易中心有限
全资子公司 39,997,598.28 12.3%
公司
中公网信息技术与服务有限
全资子公司 21,602,543.55 6.64%
公司
海南海虹资产管理北京电子
控股子公司 13,338,562.00 4.1%
商务分公司
山东华虹网络技术有限公司 控股子公司 922,795.00 0.28%
海南海虹医疗器械电子商务
全资子公司 348,000.00 0.11%
有限公司
辽宁华虹网络技术发展有限 控股子公司 155,562.00 0.05%
116
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
公司
合计 -- 118,928,321.49 36.56%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
联营企
业：
中国通用
医药电子 5,447,400 4,256,262 -436,369. 3,819,893
权益法 5.45% 5.45%
商务有限 .00 .53 07 .46
公司
子公司：
北京威邦
61,690,64 61,690,64 61,690,64
物业管理 成本法 97.5% 97.5%
2.87 2.87 2.87
有限公司
中公网信
息技术与 96,430,03 96,430,03 96,430,03
成本法 92% 92%
服务有限 7.16 7.16 7.16
公司
海南海虹
49,850,00 49,850,00 49,850,00
投资咨询 成本法 99.7% 99.7%
0.00 0.00 0.00
有限公司
海南海虹
49,850,00 49,850,00 49,850,00
资产管理 成本法 99.7% 99.7%
0.00 0.00 0.00
有限公司
北京海虹
68,992,00 68,992,00 68,992,00
药通电子 成本法 80% 80%
0.00 0.00 0.00
商务有限
117
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
公司
海南卫虹
医药电子 1,000,000 1,000,000 1,000,000
成本法 20% 20%
商务有限 .00 .00 .00
公司
河南海虹
医药电子 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
成本法 60% 60%
商务有限 .00 .00 .00 .00
公司
重庆卫虹
医药电子 6,508,787 6,508,787 6,508,787 6,508,787
成本法 90% 90%
商务有限 .78 .78 .78 .78
公司
云南卫虹
医药电子 22,500,00 22,500,00 22,500,00
成本法 90% 90%
商务有限 0.00 0.00 0.00
公司
吉林省海
虹药通电 900,000.0 900,000.0 900,000.0 900,000.0
成本法 90% 90%
子商务有 0 0 0 0
限公司
四川卫虹
医药电子 4,500,000 4,500,000 4,500,000
成本法 90% 90%
商务有限 .00 .00 .00
公司
广东海虹
药通电子 30,193,80 30,193,80 30,193,80
成本法 39% 39%
商务有限 0.00 0.00 0.00
公司
山东海虹
医药电子 67,455,00 67,455,00 67,455,00
成本法 90% 90%
商务有限 0.00 0.00 0.00
公司
湖北海虹
医药电子 800,000.0 800,000.0 800,000.0 800,000.0
成本法 80% 80%
商务有限 0 0 0 0
公司
厦门海虹
医药电子 1,686,795 1,686,795 1,686,795
成本法 90% 90%
商务有限 .89 .89 .89
公司
118
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
贵州卫虹
医药电子 7,200,000 7,200,000 7,200,000
成本法 90% 90%
商务有限 .00 .00 .00
公司
广西卫虹
医药电子 13,500,00 13,500,00 13,500,00
成本法 90% 90%
商务有限 0.00 0.00 0.00
公司
江西海虹
医药电子 800,000.0 800,000.0 800,000.0 800,000.0
成本法 80% 80%
商务有限 0 0 0 0
公司
安徽海虹
医药电子 8,000,000 8,000,000 8,000,000
成本法 80% 80%
商务有限 .00 .00 .00
公司
河北海虹
医药电子 800,000.0 800,000.0 800,000.0 800,000.0
成本法 80% 80%
商务有限 0 0 0 0
公司
天津市卫
虹药通网 800,000.0 800,000.0 800,000.0 800,000.0
成本法 80% 80%
络技术有 0 0 0 0
限公司
新疆海虹
医药电子 800,000.0 800,000.0 800,000.0
成本法 80% 80%
商务有限 0 0 0
公司
辽宁海虹
医药电子 800,000.0 800,000.0 800,000.0 800,000.0
成本法 80% 80%
商务有限 0 0 0 0
公司
浙江海虹
药通网络 800,000.0 800,000.0 800,000.0
成本法 80% 80%
技术有限 0 0 0
公司
江苏卫虹
医药电子 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000
成本法 80% 80%
商务有限 .00 .00 .00 .00
公司
海南海虹 成本法 900,000.0 900,000.0 900,000.0 90% 90% 900,000.0
119
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
医疗器械 0 0 0 0
电子商务
有限公司
海虹医药
电子交易 35,000,00 35,000,00 35,000,00 35,000,00
成本法 70% 70%
中心有限 0.00 0.00 0.00 0.00
公司
海南海虹
医药电子 700,000.0 700,000.0 700,000.0 700,000.0
成本法 70% 70%
交易服务 0 0 0 0
有限公司
上海卫虹
医药电子 800,000.0 800,000.0 800,000.0 800,000.0
成本法 80% 80%
商务有限 0 0 0 0
公司
海南海虹
商业智能 700,000.0 700,000.0 700,000.0
成本法 70% 70%
管理软件 0 0 0
有限公司
海南海虹
医药电子
14,000,00 14,000,00 14,000,00
商务结算 成本法 70% 70%
0.00 0.00 0.00
服务有限
公司
海南海虹
700,000.0 700,000.0 700,000.0 700,000.0
医药信息 成本法 70% 70%
0 0 0 0
有限公司
海南海虹
700,000.0 700,000.0 700,000.0
医药资讯 成本法 70% 70%
0 0 0
有限公司
海南海虹
医疗咨询 700,000.0 700,000.0 700,000.0
成本法 70% 70%
服务有限 0 0 0
公司
福建海虹
医药电子 800,000.0 800,000.0 800,000.0
成本法 80% 80%
商务有限 0 0 0
公司
重庆泰虹
700,000.0 700,000.0 700,000.0
医药网络 成本法 70% 70%
0 0 0
发展有限
120
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
公司
青海华虹
350,000.0 350,000.0 350,000.0
医药网络 成本法 70% 70%
0 0 0
有限公司
湖北海虹
700,000.0 700,000.0 700,000.0
网络技术 成本法 70% 70%
0 0 0
有限公司
海南泰虹
医药网络 700,000.0 700,000.0 700,000.0
成本法 70% 70%
开发有限 0 0 0
公司
吉林省华
虹医药网 700,000.0 700,000.0 700,000.0
成本法 70% 70%
络发展有 0 0 0
限公司
甘肃华虹
医药网络 700,000.0 700,000.0 700,000.0
成本法 70% 70%
发展有限 0 0 0
公司
宁夏华虹
700,000.0 700,000.0 700,000.0
医药网络 成本法 70% 70%
0 0 0
有限公司
海南海川
8,000,000 8,000,000 8,000,000
科技投资 成本法 80% 80%
.00 .00 .00
有限公司
浙江海川
7,000,000 7,000,000 7,000,000
医药科技 成本法 70% 70%
.00 .00 .00
有限公司
北京海协
智康科技 9,000,000 9,000,000 9,000,000
成本法 90% 90%
发展有限 .00 .00 .00
公司
上海海康
300,000.0 300,000.0 300,000.0
网络科技 成本法 30% 30%
0 0 0
有限公司
域创投资
7,304,600 7,304,600 7,304,600
(香港)有 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
限公司
其他被投
资单位
121
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
海南海虹
36,704,81 36,704,81 36,704,81
化纤工业 成本法 18.96% 18.96%
7.88 7.88 7.88
有限公司
北京易通
2,061,148 2,061,148 2,061,148 2,061,148
经纬科技 成本法 19% 97.5%
.84 .84 .84 .84
有限公司
陕西华虹
医药网络 176,772.1 176,772.1 176,772.1 176,772.1
成本法 19% 19%
发展有限 8 8 8 8
公司
海南亚龙
湾股份有 成本法 94,500.00 94,500.00 94,500.00
限公司
636,096,3 634,905,1 -436,369. 634,468,7 56,346,70
合计 -- -- -- --
02.60 65.13 07 96.06 8.80
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 60,000.00 60,000.00
合计 60,000.00 60,000.00
营业成本 32,708.22 32,708.22
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
服务业 60,000.00 32,708.22 60,000.00 32,708.22
合计 60,000.00 32,708.22 60,000.00 32,708.22
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
122
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
租金收入 60,000.00 32,708.22 60,000.00 32,708.22
合计 60,000.00 32,708.22 60,000.00 32,708.22
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
海南 60,000.00 32,708.22 60,000.00 32,708.22
合计 60,000.00 32,708.22 60,000.00 32,708.22
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
海南卫虹医药电子商务有限公司 30,000.00 50%
海南海虹实业有限公司 30,000.00 50%
合计 60,000.00 100%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 39,664,167.03
权益法核算的长期股权投资收益 -436,369.07 -408,776.41
合计 39,227,797.96 -408,776.41
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
123
海虹企业(控股)股份有限公司 2013 半年度财务报告
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中国通用医药电子商务有限公司 -436,369.07 -408,776.41
合计 -436,369.07 -408,776.41 --
投资收益的说明
本期公司子公司北京海虹药通电子商务有限公司进行利润分配，本公司利润分配额为39,664,167.03元。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 35,823,355.70 -5,876,215.83
加：资产减值准备 -805,473.95 858,552.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,085.86 494,823.83
无形资产摊销 91,666.67 100,000.00
财务费用（收益以―－‖号填列） -1,011,070.76 -1,290,891.00
投资损失（收益以―－‖号填列） -39,227,797.96 408,776.41
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -8,062,010.73
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -4,275,222.96 4,221,348.92
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 25,607,576.92
其他 428,346.67
经营活动产生的现金流量净额 16,225,119.52 -9,145,616.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 33,905,362.05 4,131,549.81
减：现金的期初余额 3,694,963.03 13,281,657.07
现金及现金等价物净增加额 30,210,399.02 -9,150,107.26
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
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十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -160,847.81 固定资产处置损益
主要系对海南化纤等单位的利
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,598,820.72
息收入
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
主要系交易性金融资产公允价
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-14,905,485.08 值变动收益及交易性金融资产、
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
可供出售金融资产处置损益
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -116,045.57 营业外收支净额
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,700,478.90 项目投资收益等
合计 -9,883,078.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 7,201,325.02 10,314,041.66 1,264,636,500.93 1,274,819,232.44
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 7,201,325.02 10,314,041.66 1,264,636,500.93 1,274,819,232.44
按境外会计准则调整的项目及金额
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.56% 0.008 0.008
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-0.75% -0.0106 -0.0106
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额或本期金额 年初金额或上期金额 变动比率 变动原因
交易性金融资产 128,908,629.40 95,290,581.06 35.28% 交易性金融资产出售所致
应收票据 370,296.88 1094661.52 -66.17% 应收票据到期兑付所致
应收账款 2,678,238.30 1,801,319.28 48.68% 收入确认所致
应收利息 8,354,062.54 5,089,729.80 64.14% 应收海南化纤等单位利息增加所致
可供出售金融资产 48,944,556.23 100,340,816.89 -51.22% 可供出售金融资产出售所致
投资性房地产 8,777,979.62 16,976,059.26 -48.29% 公司房产出租面积减少所致
应付账款 2,195,129.93 1,341,146.43 63.68% 采购款增加所致
应交税费 7,635,878.63 13,456,699.59 -43.26% 经营利润减少所致
其他应付款 33,777,410.57 80,561,168.64 -58.07% 招标代理履约保证金退还及转入收入所致
资本公积 -11,680,960.13 6,608,038.64 -276.77% 可供出售金融资产市值变动所致
主营业务收入 112,743,010.62 80,063,936.55 40.82% 招标采购历史项目结算所致
销售费用 1,608,989.39 33,513.78 4700.98% 医疗福利管理业务拓展所致
财务费用 -1,021,344.49 -3,633,451.91 -71.89% 短期借款利息增加所致
资产减值损失 834,217.38 4,211,612.73 -80.19% 去年同期坏账准备计提所致
公允价值变动收益 -26,603,082.31 -4,383,785.08 -506.85% 交易性金融资产市值波动所致
营业外收入 42,344.69 222,190.12 -80.94% 去年同期处置固定资产所致
营业外支出 319,238.07 596,583.68 -46.49% 去年同期处置固定资产所致
所得税费用 3,240,735.82 1,312,619.23 146.89% 主营业务利润增加所致
归属于母公司所有者的净利润 7,201,325.02 10,314,041.66 -30.18% 交易性金融资产市值下跌所致
经营活动产生的现金流量净额 -31,356,112.87 -3,441,339.07 811.16% 主要系医药电子商务现金收入减少所致
投资活动产生的现金流量净额 -21,016,279.59 8,481,883.22 -347.78% 主要系购买金融资产及无形资产开发所致
筹资活动产生的现金流量净额 -2,232,825.84 -10,775,111.25 -79.28% 主要系去年同期偿还贷款所致
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