海南海虹企业(控股)股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:海南海虹企业(控股)股份有限公司
公司法定英文名称:SEARAINBOW HOLDING CORP.
2、公司注册地址:海口市滨海大道文华酒店七层
办公地址:同上
电子信箱:haihong@public.hk.hi.cn
互联网址:http://www.hhh-china.com
邮政编码:570105
3、公司法定代表人:曾塞外
公司董事会秘书:杨斌
授权代表:谢青
联系地址:海口市滨海大道文华酒店七层
联系电话:0898-8510128
传真:0898-8510669
4、公司注册及办公地址:海口市滨海大道文华酒店七层
邮政编码:570105
5、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:ST海虹
股票代码:0503
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度利润总额为22,250,594.16元,其中:
净利润： 22,259,743.70元
主营业务利润: 13,531,209.21元
其他业务利润: 838,681.30元
投资收益: 44,106,711.06元
营业外收支净额: 92,281.21元
经营活动产生的现金流量净额: -18,280,526.78元
现金及现金等价物净增加额: 10,066,905.70元
2、近三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 22166210.57 17637859930 99798605.62
净利润(元) 22259743.70 -160502228.89 41540838.35
总资产(元) 730777917.99 615020750.65 790787420.20
股东权益(元) 303723691.05 253685442.26 414027979.75
每股收益(元)(摊薄) 0.1106 -0.7971 0.21
(加权) 0.1106 -0.7971 0.21
每股净资产(元) 1.51 1.26 2.06
净资产收益率(％) 7.33 -63.27 10.03
净资产收益率(加权平均)(％)
7.99 -48.08
调整后的每股净资产(元) 1.46 1.21 1.92
注:以上各项财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定资产)净损失-开办费-长期待摊费)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2× 100％
因报告期股本未变动故加权每股收益与摊薄计算的一致
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 201345410.00 166736632.00 16619951.61 3230971.00
-131016551.35 253685442.26
本期增加 19315408.67 957818.00
1300321.28 50038248.79
本期减少
-29765022.12
期末数 201345410.00 186052040.67 17577769.61 4531292.28
-101251529.23 303723691.05
各项变化原因说明:
①资本公积金本年增加系对母公司的下属单位化纤厂对外投资评估增值所致。
②盈余公积金和公益金增加系因合并范围调整和计提。
③未分配利润减少系因本年度实现净利润及合并会计报表范围发生变更及调整以前年度费用等所致。
三、股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况 (单位:股)
股份类别 期初数 期末数
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 103251936 103251936
其中:
国家拥有股份 10400000 10400000
境内法人持有股份 92851936 92851936
境外法人持有股份 / /
(2)募集法人股 28293959 28293959
(3)内部职工股 / /
(4)优先股或其他 / /
尚未流通股份合计 131545895 131545895
(二)已流通股份
(1)境内上市的普通股 69769514 69761014
(2)高级管理人员持股 30000 38500
已流通股份合计 69799514 69799514
股份总数 201345409 201345409
注:公司原监事会召集人周继鉴所持8500股因期满已解冻。
2、股东情况介绍:
(1)报告期末股东总数为16570名
(2)前十名股东持股情况:
股东名称 期末持股数(股) 比例(％)
中海恒实业发展有限公司 56773559 28.20
海南省开发建设总公司 18659993 9.27
湖南省益阳市经济委员会 10400000 5.17
南方证券有限公司 9113200 4.53
海南省开发建设总公司工业公司 8767200 4.35
海南南证实业公司 6090600 3.02
海南发展银行海口分行 4950543 2.46
建行海南省分行信托投资公司 4950400 2.46
海南省国际信托投资公司 3640000 1.81
宝安企业集团股份有限公司 3640000 1.81
注:
①海南省开发建设总公司是海南省开发建设总公司工业公司的关联法人;南方证券有限公司是海南南证实业公司的主管部门。
②湖南省益阳市经济委员会所持为国家拥有股份。
(3)持股10％以上股东情况介绍:
①中海恒实业发展有限公司持有本公司股票56,773,559股,占总股本的28.2％。
法定代表人:康健
经营范围:高科技产品的开发、销售、咨询服务;物业管
理;投资咨询、房地产开发的咨询服务、代理;
农副产品,针纺织品、日用百货、医疗器械、
五金交电、计算机及配件、工艺美术品(金、
银饰品除外)、空调制冷设备、机械电器设备、
建筑材料、装饰材料、化工产品的销售。
其持有本公司股票没有质押情况。
②海南省开发建设总公司持有本公司股票18,659,993股,占总股本的9.27％。
法定代表人:张铭新
经营范围:投资兴办企业,房地产开发及经营,房产租赁,
海水养殖,进出口贸易按(90)琼贸企审字第
22号核准目录经营,机械设备,纺织品,电子
器具及产品,化工产品。
其所持有本公司的18,659,993股法人股因抵押被冻结。
四、股东大会简介
1、1997年度股东大会
本公司1997年股东大会于1998年6月8日召开。出席会议的股东及股东代表12人,代表股份125,945,495股,占公司有表决权总股份的62.55％,符合法定数额。会议经过充分讨论和研究,以记名投票表决方式通过如下决议:
(1)批准1997年度董事会工作报告
(2)批准1997年度监事会工作报告
(3)批准1997年度财务决算及利润分配方案的报告
(4)批准按照《上市公司章程指引》修改公司章程
(5)选举曾塞外、康健、李旭、郭东、张铭新、林实诚、施继孝、张杰、陈克键、杨斌、刘秀焰共11人为公司第三届董事会成员。
(6)选举王勤、王春霞、赵樾作为代表全体股东的监事。(另:经公司职工代表大会选举,一致通过刘炯、周彦丽为职工代表出任监事。)
(7)批准组建“海南海虹化纤工业有限公司”的提案。
本次股东大会通过的该提案,对1998年4月24日公司二届八次董事会提出的有关议题进行了修改,修改后通过的该提案内容如下:
①将原海南化纤厂并入海南海虹贸易有限公司,海南海虹贸易有限公司的经营范围增加原海南化纤厂的经营范围。
②海南海虹贸易有限公司股权结构变动后,更名为“海南海虹化纤工业有限公司”,由海虹控股对其进行全面管理,并负责办理变更企业工商登记的有关法律手续。
关于对(7)项决议说明:
该提案作出更改,一是为避免中海恒实业发展有限公司与海南海虹公司产生关联交易;二是为了加强公司化纤企业的产、供、销一体化管理;三是为了推进化纤二期工程“租转贷”工作的顺利进行,以便为进一步资产重组作准备。
2、公司第三届董事、监事简历
公司第三届董事会共有董事11人,监事5人,任期均至2001年6月。
现任董事情况介绍
姓 名 性别 年龄 任期(年) 年报酬(元)
曾塞外 男 52 3 不在公司领取报酬
康 健 男 43 3 不在公司领取报酬
李 旭 男 42 3 不在公司领取报酬
郭 东 男 30 3 不在公司领取报酬
杨 斌 男 42 3 不在公司领取报酬
张铭新 男 45 3 不在公司领取报酬
施继孝 男 57 3 不在公司领取报酬
林实诚 男 49 3 不在公司领取报酬
张 杰 男 54 3 不在公司领取报酬
陈克键 男 50 3 不在公司领取报酬
刘秀焰 女 29 3 不在公司领取报酬
现任监事情况介绍
姓名 性别 年龄 任期(年) 年报酬(元)
王春霞 女 34 3 不在公司领取报酬
赵 樾 女 37 3 不在公司领取报酬
王 勤 女 44 3 不在公司领取报酬
刘 炯 女 35 3 24000.00
周彦丽 女 33 3 13600.00
周彦丽监事因工作调动现已离职。
五、董事会报告
本报告期内本公司共召开了二次董事会全体会议和六次董事会临时会议(传真方式)。会议具体情况如下:
1、本公司于1998年6月9日在北京亚运村五洲大酒店召开了本公司第三届董事会第一次会议,应到董事11人,除1名董事授权其他董事出席外,其他10名董事全部到会,公司监事会成员列席了会议。会议以举手表决方式通过如下决议:
①选举曾塞外为公司董事长,施继孝为副董事长;
②聘任康健为公司总裁,聘任杨斌为董事会秘书;
③责成康健总裁组建公司经营班子,开展工作;
④本次董事会还决定聘请贾延岩为公司名誉董事长;
此外,董事长还讨论了海虹控股化纤厂二期工程租赁金本息转成长期贷款的担保问题,并要求原担保单位和控股股东按照中行的要求办理“租转贷”要求的有关担保手续。
2、本公司1998年6月11日以传真通讯方式召开董事会临时会议,应到董事11人,实到董事11人,本公司监事以传真通讯方式列席了会议。会议通过了向深圳证券交易所申请对本公司股票交易实行特别处理的决
议。
因本公司97年度出现巨额亏损,并且由于化纤厂二期工程租赁金本息增加,影响本公司财务状况,有可能导致投资者对公司的前景难以预见。公司董事会为维护广大投资者的利益,根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,向深圳证券交易所申请对本公司股票交易实行特别处理。
3、本公司1998年6月22日以传真通讯表决方式召开董事会临时会议,应参会表决的董事11名,实参会表决的人数11名,公司监事会成员列席了会议。11名董事对本次会议决议投了赞成票。本次董事会就本公司下岗员工管理安置办公室及海南海虹化纤工业有限公司(筹)反映的下岗员工“续签合同”问题,形成如下决议:
①根据中央有关下岗职工安置工作会议的精神,在海南省有关下岗安置工作的具体政策出台前,是否签订合同应严格遵守《劳动法》及有关法律法规的规定。
②到期是否续签应视有关政策及届时企业的经济效益情况再作决
定。
③切实保证下岗员工合同期内各种合法待遇的兑现及下岗员工管理安置办公室的必要费用。
④采取有效措施,尽最大努力分流安置下岗员工。
⑤加强对全体合同期内员工的考核工作。
(本决议因仅涉于内部管理未公告)
4、本公司1998年8月18日以传真通讯方式召开董事会临时会议。本次会议应参会表决人数11名,实参会表决人数11名,监事会成员以传真通讯方式列席了会议。本次会议有9名董事行使了赞成表决权,另有2名董事投了反对票。本次会议通过了本公司1998年度中期报告。
5、本公司1998年10月12日以传真通讯方式召开董事会临时会议。本次会议应参会表决人数11名,实参会表决人数11名,11名董事一致通过决议:
①本公司以控股股东的名义参加兼并浙江绍兴弹力丝厂的企业改制工作;
②授权本公司总裁办公会议全权办理所涉兼并事项的有关法律文件和手续;
③聘请钱宗艺先生为本公司总会计师。
6、本公司于1998年11月12日以传真通讯表决方式召开了董事会临时会议。本次会议应出席的董事11名,实际出席的董事11名,11名董事对本次会议决议投了赞成票。本公司监事会成员以通讯方式列席了会议。本次会议通过如下决议:
①向中国银行海南省分行提供该行对本公司化纤二期工程“租转贷”后本公司还贷的部分担保。
为确保本公司化纤二期工程所欠中国银行海南省分行租赁金本息转为长期贷款工作的顺利进行,应中国银行海南省分行“租转贷”项目评估的要求,经本公司董事会慎重研究,决定以本公司持有的北京威邦物业管理有限公司48.75％的股权,作为中国银行海南省分行对本公司“租转贷”后本公司还贷的担保之一。
②审议通过了关于收购重庆凤凰实业有限公司持有的重庆兆丰资产管理有限公司51％的股权的议案。
③授权本公司总裁负责签署股权转让收购协议书。
7、本公司于1998年11月30日以传真通讯表决方式召开了董事会临时会议。本次会议应参会表决的董事11名,实到11名。本公司监事会成员以通讯方式列席了会议。本次会议审议并一致通过了《关于收购广东金泽织染厂有限公司36％股权的运作方案》,并决定:
①以承债方式收购广东金泽织染厂有限公司36％的股权(总值219.6万美金);
②授权本公司总裁办全权负责有关协议的签署并办理所涉收购事项的有关法律文件和手续。
(本决议因涉及金额较小未公告。)
六、监事会报告
1998年,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责,对公司经营发展目标,经营管理状况及高级管理人员的经营行为进行了监督,保证公司各项业务能够健康发展。
1、本年度监事会召开了二次会议
1998年8月18日召开了第三届一次监事会,会议审议了公司《1998年中期报告》;
1999年3月15日召开了第三届二次监事会,会议审议了公司《1998年度总裁工作报告》、《1998年度财务决算报告》。
2、监事会对98年工作的意见
监事会通过了列席公司董事会,参加总裁办公会议,查看财务报表,深入基层了解情况等渠道进行监督。认为公司领导层在极端恶劣的环境下,努力进取,果断决策,一举扭转亏损局面,取得资产重组、债务重组和造血机能培育的重大突破。对此,监事会代表股东感谢公司领导的努力。监事会认为,公司在报告期间依照《公司法》和《公司章程》等国家有关法令、法规正常经营,尚未发现有违规的情况,公司全体董事、经理及高级管理人员在各项经济活动中未发现有违法违纪及损害公司利益的行为。会计师事务所对本公司出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1998年是海虹控股进行大规模资产重组的第二年,也是贯彻十五大精神、实现两个转变,通过资本运营彻底改造企业“造血”机能的关键性一年。
在这不平凡的一年里,面对国内外复杂、严峻的经济环境,在广大股东的大力支持和董事会的正确领导下,全公司上下一致、同心同力,克服重重困难,终于取得了建设以资本运营为主业的控股公司的初步胜利。1998年,本公司实现经营利润2226万元,一举扭亏为盈。
1、公司报告期内资产重组情况简介
海虹控股自1995年出现经营亏损后开始酝酿重组。1996年底第一大股东易主,海虹控股成为深沪上市公司中较早涉足资产重组的企业之一。当时企业面临的主要困难,是化纤二期工程上马之后,由于化纤业的大幅滑坡和本公司部分长期投资的失败,企业无力承担因二期化纤设备进口所欠金融机构的巨额财务费用。
1997年初,董事会根据国内外化纤业不景气、难有作为的现状,曾提出组建“椰海集团”的资产重组方案,试图通过联合岛内其他化纤企业,组建新的集团公司,剥离海虹控股的不良资产及其债务。在此基础上,董事会提出了“以资产管理为核心,以控股、参股等经营为手段,最大限度地盘活资产存量、优化产业结构,实现规模扩张和高速发展,将公司发展成为跨行业、跨地域、综合性、多元化、立足海南、面向全国、走向世界的大规模投资及资产管理型企业,成为以资本经营为主业的控股公司”的战略设想。
但是,“椰海集团”的组建由于各种原因被迫搁浅,清产核资发现的呆帐、坏帐使公司自1997年度至1998年度中期陷入了持续亏损,并被列入“ST特别处理”。正因为如此,进入1998年,海虹控股面临着前所未有的严峻考验。
为了实现董事会确定的发展战略和各项经营目标,公司在本报告期内着重完成了以下几个方面的工作:
(1)实现由原来对生产的直接经营管理到对资产经营和管理的转
变。
继1997年海虹控股变更企业名称和变更经营范围之后,公司在投资“中公网信息技术与服务公司”、“北京威邦物业管理公司”的基础上,又以原海南海虹化纤厂为主体,分别组建了“海南海虹化纤工业有限公司”、“海南海虹经贸发展有限公司”、“海南海虹商贸有限公司”,兼并和改组了“浙江绍兴兴虹化纤工业有限公司”。
目前海虹控股已经通过股权投资和资产管理拥有海南海虹化纤工业有限公司、湖南洞庭水泥厂、中公网信息技术与服务公司、威邦物业、海虹经贸、海虹商贸、兴虹经贸、兴虹商贸等控股或参股企业,并参股部分股份公司,初步形成了“以资产管理为核心,以控股、参股等经营为手段,以资本经营为主业”的控股公司格局。海虹控股原来的化纤主业已经转变为公司的一个主要的投资领域,公司也已由原来对生产的直接管理转变为对资产经营的管理。海虹控股正在通过对资产经营的管理实现向跨行业、跨地域、综合性、多元化经营的发展,其规模性投资及资产管理型企业架构已基本形成。
(2)置换和盘活不良资产,积极推进债务重组。
海虹控股原是以化纤生产为主业的工业类公司,但在原主业之外的长期投资截至1996年底有2.67亿元人民币之多,占本公司6.15亿总资产的43％。在化纤业不景气的困难情况下,这些长期投资不仅未能通过投资收益有效地弥补主业亏损,反而形成了相当数额的呆帐、坏帐,使已经疲惫不堪的亏损企业雪上加霜、气息奄奄。
1997年中海恒实业发展有限公司入主海虹控股之后,进行了一次较为彻底的清产核资,清理了近1.2亿元人民币的呆坏帐,清除了1995年以来公司近2元每股净资产中约1元的泡沫成份(这也是公司1997年度公司亏损的重要原因)。
为了进一步加强和完善本公司投资及资产管理、资本运作的能力,本公司于1998年底,拟通过收购重庆凤凰实业有限公司持有的重庆兆丰资产管理有限公司51％的股权的方式,将海虹控股某些不良资产置换出去,从而为海虹控股清除潜亏,注入优良资产。目前此项资产置换有关法律手续正在办理中。
当然,海虹控股化纤二期工程所欠海南中行租赁金本息造成的巨额财务负担仍然是公司面临的主要经营困难。如果说,长期投资形成的潜亏是肤肌之痛,化纤二期工程所欠中行租赁金本息造成的巨额财务负担,则是海虹控股的心腹之患。海虹控股如不在进行资产重组的同时进行债务重组,海虹控股的资产重组就不可能获得最终的成功。因此,债务重组就当然地成为海虹控股企业重组中资产重组的孪生兄弟,成为公司赖以生存和发展的车之两轮。
组建“椰海集团”的尝试受挫之后,中国银行海南分行的催债公告接踵而来,化纤产品销售价格一跌再跌,新的投资项目刚刚上马,公司经营面临重重困难。海虹控股在董事会的决策和领导下,在资产重组方面重拳出击、频频举措,尤其是“军港纶”系列产品的试制成功,终于使海虹控股与债权人就偿还海虹控股化纤二期工程所欠中国银行海南分行的租赁金本息问题达成共识。中国银行海南分行受理了海虹控股“租转贷”的申请,并向总行作出汇报,拟通过将租赁金本息转为长期贷款的方式,使海虹控股逐步还清所欠中行海南分行的债务。海虹控股董事会及其控股股东也就“租转贷”的有关担保事项向海南中行作出承诺,并以“军港纶”系列产品带来的盈利以及“中公网信息与技术服务公司”、“北京威邦物业管理有限公司”等项目的投资收益,作为偿还中国银行海南分行长期贷款的保证。
目前,有关“租转贷”事项的法律手续正在按程序办理之中。
(3)强化产品开发和市场开拓,变劣势为优势。
联合岛内化纤企业组建“椰海集团”的计划搁浅之后,面对市场持续步入低谷,海虹控股不畏产品更新换代周期日益缩短和技改资金紧缺等重重困难,瞄准国内制服服装行业市场,果断投资、背水一战,在中国人民解放军某部及其业内专家的直接指导下,成功地实现了“军港纶”系列产品的开发,圆满完成了中国人民解放军某部安排的试生产计划。
“军港纶”系列产品的开发成功和海虹控股化纤企业技术改造的完成,不仅为企业形成了新的效益增长点,而且彻底改变了海虹控股化纤二期设备生产常规丝的被动、浪费局面,她将使海虹控股由年生产1万吨市场日益狭小、竞争日趋激烈的常规丝的亏损企业,转变为年产1万至1.5万吨市场需求广泛、效益稳定增长的“军港纶”的专业企业,并依靠这一优势最终为企业盘活不良资产和债务重组创造条件。
(4)注资增效,确保企业重组稳中求进
稍微了解一点海虹控股历史背景的股东都清楚,海虹控股是一个现金存量严重匮乏的企业,而资产重组的每一步都离不开大资金的支持。在董事会的正确领导下,海虹控股的大股东团结一致、密切合作,千方百计地为企业资产重组注资增效,为海虹控股日常经营活动提供了尽可能大的支持。
1998年,“军港纶”系列产品的开发需要大量的技改资金和流动资金。为了确保这一项目如期上马并尽快产生效益,第一大股东中海恒实业发展有限公司以受让海虹控股持有的青海百货股份有限公司462万法人股的方式,分次向海虹控股注资(包括绍兴兴虹的技术改造),一举解决了企业技改及流动资金缺乏的问题。一着得手,全盘皆活。由于有资金上的保障和“军港纶”系列产品的试制成功,企业活力勃发,新的效益增长点逐渐显现出来。
虽然海虹控股在1998年取得了一定的成绩,但海虹控股仍然面临着严峻的考验。在新的一年里,我们要更加努力工作,争取以较好的投资回报向股东献礼。
2、1999年公司的工作计划
1999年度本公司要抓好以下几方面的工作:
(1)继续抓紧抓好化纤业的技改和生产,努力扩大生产规模,保质保量完成“军港纶”生产任务,让化纤业务走上持续、健康、稳定的发展道路,争取本公司化纤投资的第二个赢利高潮;
(2)进一步开拓中公网信息与技术服务公司(http://www.cis.com.cn)的市场,充分发掘网络服务商的潜力,迎接网络时代创造的机遇和挑战;
(3)发挥控股公司资本运营的优势,以在香港设立分支机构为契机,向海外资本市场进军。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项:
(1)本公司1997年10月起诉珠海神驰实业股份有限公司借本公司“吉轻工”法人股330万股(价值759万元人民币)偿还一案,于1998年10月16日收到广东省深圳市中级人民法院一审判决,本公司胜诉。
(2)98年7月15日,中国建设银行琼山市支行因公司及海南化纤厂逾期未还借款本息2050万元,请求查封公司部分财产。98年7月24日,本公司就2050万元债务问题进一步磋商,并在向建行海南省琼山市支行付款180万元的前提下,达成还款协议。
2、收购兼并或资产重组事项
(1)报告期内,根据公司97年股东大会决议,公司开始对化纤投资项目重组,组建设立了“海南海虹化纤工业有限公司”。
(2)报告期内,由公司以零值兼并的方式兼并了浙江绍兴弹力丝厂,企业整体总资产为人民币22428万元;企业整体总负债为人民币22050万元;企业整体中所有者权益为人民币378万。兼并后,上述企业整体之全部资产及所有者权益归兼并方所有,并将被兼并方变更为绍兴兴虹化纤工业公司,本公司持有其49％的股份,为第一大股东。
(3)报告期内,公司以部分股票投资抵付收购重庆凤凰实业有限公司所持重庆兆丰资产管理有限公司51％的控股权。截止到98年6月30日重庆兆丰公司资产6725万元,净资产4490万元,负债2235万元。本公司用以抵付的部分股票投资帐面值为2345万元。目前此项资产置换有关法律手续正在办理中。
3、重大关联交易事项
参见会计报表附注(七)2、关联方交易
4、期后重大事项
1999年1月18日,经批准本公司变更住所及联系电话。
变更后联系地址:海口市滨海大道文华酒店七层
邮政编码:570105
联系电话:0898-8510128
传真:0898-8510669
5、关于公司计算机2000问题的说明:
公司的计算机网络仅用于内部文件的管理和传输,计算机千年问题对公司影响不大。内部财务管理网络已与有关软件开发商协商解决办法,其费用有限,对公司经营、盈利不会构成重大影响。
九、财务报告
1、审计意见
海口齐盛会计师事务所注册会计师高永涓、吴建成为本公司出具了无保留意见审计报告
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注(附后)
十、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期为1989年10月7日,注册地点为海口市
2、企业法人营业执照注册号:(琼企)4600001002974
3、税务登记号码:460100201280854
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所:海口齐盛会计师事务所有限公司
备查文件:
1、载有董事长签名的1998年度报告正本。
2、载有公司总经理、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正文。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
5、最近一次经股东大会通过的公司章程。
海南海虹企业(控股)股份有限公司
董事会
一九九九年四月二十九日
审计报告
海南海虹企业(控股)股份有限公司董事会:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的合并资产负债表及1998年度合并利润及利润分配表和1998年度现金流量表,这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
海口齐盛会计师 中国注册会计师:高永涓
事务所有限公司 中国注册会计师:吴建成
中国.海口 一九九九年二月十二日
会计报表附注
(一)、公司简介
海南海虹企业(控股)股份有限公司(以下简称公司)的前身是海南化学纤维厂,成立于1986年4月,系国有企业。
1991年9月经海南省人民政府办公厅琼府办函(1991)86号文批准,进行规范化股份制改组为“海南化纤工业股份有限公司”,1994年10月变更为“海南海虹企业股份有限公司”,1997年6月变更为“海南海虹企业(控股)股份有限公司”,并领取海南省工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》,注册号:20128085-4,注册资本人民币20135万元。实收资本201,345,410.00元,已经海口会计师事务所海所字(95)406号文验证。公司股票于1992年11月30日在深圳证券交易所挂牌交易,
股票代码:0503。
公司经营范围:资产管理、资产策划咨询服务、投资兴办化纤、纺织、服装企业生产、销售、承包、旅游化纤纺织工程的机械安装、试车承包化纤的生产、经营、房地产开发经营、旅游资源开发、室内外装饰装修,各种化纤纺织服装及相关配套产品,化工产品(专营除外),化纤原料及辅料、五金工具、机械设备及配件、电子产品、矿产品的经营,公路运输出口业务(凭许可证经营)。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐;对各种外币帐户的外币年末余额,按年末市场汇价调整,差额作为汇兑损益处理。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按期末应收帐款余额的3‰计提。
坏帐的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收
回;
(2)债务人逾期三年未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回,经批准后作为坏帐损失处理。
8、存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品以及房地产企业中开发成本、开发产品等。
存货按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料、库存商品按实际成本入帐;发出原材料、库存商品成本采用加权平均法;入库产成品按实际生产成本核算;发出产成品采用加权平均法;生产领用的包装物直接计入成本费用,低值易耗品按一次摊销法摊销。本公司不计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。本公司不计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(含)或20％以下,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(不含)或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,按权益法核算,并合并报表。
取得长期股权投资及因追加投资等原因对长期投资的核算从成本法改为权益法,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额列作长期股权投资差额,分10年摊销。
长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐,溢价或折价在债券存续年间内,按直线法予以摊销。
本公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产计价方法和标准
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他设备、工具等。
(2)固定资产的折旧方法和分类
固定资产折旧采用平均年限法计算,按各类固定资产的原值预计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
类别 折旧年限 年折旧率 残值
房屋及建筑物 15-50年 1.9％-6.33％ 5％
机器设备 4-25年 3.8％-23.75％ 5％
运输工具 15-28年 3.39％-6.33％ 5％
其他 4-10年 9.5％-23.75％ 5％
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程完工验收合格并交付使用后转入固定资产。
15、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均摊销。
16、长期待摊费用计价和摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
17、收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法
19、合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来等相互抵销。
(2)1998年度合并会计报表范围发生变更
本年度增加合并范围子公司如下:
子公司名称
股份比例 总资产 净资产 营业收入 净利润
海南化纤房地产开发公司
100％ 5934209.23 5883892.47 0 -215643.27
海南海虹装饰工程公司
100％ 313474.69 309801.69 704713.91 168239.20
海南海虹化纤工业公司
99.74％ 423156455.82 106715794.74 172258611.39 -30178742.55
海南海虹商贸公司
95％ 26087758.33 7875791.19 33192408.22 -124208.81
说明:增加合并范围子公司,对合并的收入和利润总额无重大影响。因海南海虹化纤工业公司是由母公司的下属单位海虹化纤厂并入原持股95％的海虹贸易公司,故只影响母公司的收入和利润总额;海南海虹商贸公司收入中的内部销售收入2200多万元已抵销,故对合并报表影响较
小。
应合并而未纳入合并报表的公司如下:
子公司名称
股份比例 总资产 净资产 营业收入 净利润
海口施何咨询公司
100％ 15844062.26 5328634.12 0 0
说明:海口施何咨询公司准备关停并转
(三)、税项
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17％
资源税 销售数量 2.00元/吨
营业税 营业收入 5％
城建税 海南海虹按实缴增值税、营业税额 7％
湖南洞庭水泥厂按实缴增值税、营业税额 5％
教育费附加 按实缴增值税、营业税额 3％
付食品价格补贴 按实缴增值税、营业税额、资源税 1％
所得税 海南海虹公司按应纳税所得额 15％
湖南洞庭水泥厂按应纳税所得额 33％
(四)会计报表主要项目注释
1、货币资金
(1)项目 期初数 期末数
现金 241200.11 469435.13
银行存款 3413509.50 15983339.68
其中:外币存款 原币 汇率 折人民币
美元 28087.30 82789 232531.94
马克 3324.59 4.50 14983.08
其他货币资金 103394.28
合计 3654709.61 16556169.09
(2)变动幅度达30％(含)以上且占资产总额5％(含)以上的原因分
析:
货币资金期末比期初增加353％,原因为收到出售部分长期股权投资款所致。
2、应收帐款
(1)帐龄分析 期初数 期末数
帐龄 余额 比例 余额 比例
1年以内 24502890.78 92.67％ 11695105.15 91.19％
1-2年 1246580.00 4.70％ 1015567.37 7.92％
2-3年 431350.55 1.63％ 114975.00 0.89％
3年以上 260199.22 1.00％
合计 26441020.55 100％ 12825647.52 100％
(2)无持有本公司5％(含)以上股份的股东单位的欠款。
(3)应收帐款比上年减少13,615,373.03元,原因为销售回笼较好所致。
3、预付帐款
(1)帐龄分析 期初数 期末数
帐龄 余额 比例 余额 比例
1年以内的 332125.07 10.07％ 1825133.37 18.84％
1-2年 2394365.48 72.63％ 7862296.55 81.16％
2-3年 205311.00 6.23％
3年以上 364894.71 11.07％
合计 3296696.26 100％ 9687429.92 100％
(2)无持有本公司5％(含)以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
(1)帐龄分析 期初数 期末数
帐龄 余额 比例 余额 比例
1年以内的 20816997.54 49.13％ 78449166.01 72.35％
1-2年的 10801781.14 25.49％ 24584268.06 22.67％
2-3年的 1977280.51 4.67％ 5403887.33 4.98％
3年以上 8773295.38 20.71％
合计 42369354.57 100％ 108437321.40 100％
(2)持有本公司5％(含)以上股份的股东单位如下:
企业名称 金额
中海恒实业发展有限公司 16562389.60
说明:截止三月十日收回200万元。
(3)其他应收款比97年增加原因是通过海虹经贸发展有限公司拨付技改资金。
5、存货
(1)项目 期初数 期末数
原材料 8863897.51 9853565.56
产成品 4756901.38 3836445.58
低值易耗品 39929.93 2083759.97
在产品 2521012.86 1376546.45
包装物 270538.02 778531.62
合计 16452279.70 17928849.18
6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 15260.00 142914.00 145454.00 12720.00
期初进项税金 487965.66 266682.84 221282.88
钢球 287574.56 117802.87 145772.55 259604.88
小票款 19539.31 15539.31 4000.00
军工品研制费 3806.69 132097.64 135904.33
其他 159722.30 800.00 158922.30
合计 814146.22 552536.81 574248.70 792434.33
7.长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 120470242.05 18278653.67 102191588.38
长期债仅投资 63356.00 63356.00
合计 120533598.05 18278653.67 102254944.38
(2)长期股权投资
①股票投资
被投资单位名称
股份类别 股票数量 投资金额
吉轻工 法人股 330万股 6550000.00
海南物业 法人股 500万股 19000000.00
海南物业 个人股 150万股 1500000.00
海南国旅 法人股 50万股 650000.00
海南亚龙湾 法人股 50万股 1000000.00
海南亚龙湾 个人股 10万股 100000.00
海南国科园 个人股 30万股 1200000.00
合计 30000000.00
②其他股权投资
被投资单位名称
投资 持股比例 原始投资金额 期初数 损益调整 期末合计
期限
北京威帮物业管理有限公司
20年 48.75％ 39000000.00 38782385.32 261443.99 39043829.31
中公网信息技术与服务有限公司
40.00％ 12000000.00 12000000.00 46931.12 12046931.12
海虹经贸发展有限公司
10年 45.45％ 15000000.00 - 69172.05 14930827.95
海口施何咨询公司
100％ 5000000.00 5000000.00 5000000.00
珠海市天太期货经纪有限公司
7.20％ 720000.00 720000.00 720000.00
海南源兴公司
45.00％ 450000.00 450000.00 450000.00
合计 72170000.00 56952385.32 239203.06 72191588.38
说明:1998年11月26日董事会公告长期股权投资(股票投资)23,450,000.00元,置换重庆兆丰资产管理有限公司51％的股份,截止到本报告期末,该股权转让事项的有关法律手续正在办理之中,故在本报告期内未作调整;
(3)长期债券投资
债券种类 面值 年利率 购入余额 到期日
地方政府电力债券 63356.00 - 63356.00
8.固定资产及累计折旧
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(1)原值
房屋及建筑物
83306842.71 205459.64 40650.00 83471652.35
机器设备
434193221.90 51533598.23 700.40 485726119.73
运输工具
5339161.43 435145.00 148000.00 5626306.43
工具器具
5769257.92 190843.00 41180.00 5918920.92
小计
528608483.96 52365045.87 230530.40 580742999.43
(2)累计折旧
房屋及建筑物
21433198.19 967494.81 22400693.00
机器设备
142162676.83 5601368.58 414.93 147763630.48
运输设备
1985742.31 275642.68 33165.00 2228219.99
工具器具
2978352.92 161985.77 3514.92 3136823.77
小计
168559970.25 7006491.84 37094.85 175529367.24
(3)净值
房屋及建筑物
61873644.52 -762035.17 40650.00 61070959.35
机器设备
292030545.07 45932229.65 285.47 337962489.25
运输工具
3353419.12 159502.32 114835.00 3398086.44
工具器具
2790905.00 28857.23 37665.08 2782097.15
合计
360048513.71 45358554.03 193435.55 405213632.19
说明:部分固定资产已抵押银行借款。
9.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 项目进度
本地零星工程
860406.99 208770.09 364424.34 704752.74 自筹 前期工程
三亚月川小区
14560490.00 14560490.00
自筹前期工程
隆基大厦
1102822.75 1102822.75
自筹前期工程
合计
16523719.74 208770.09 364424.34 16368065.49
说明:上述工程款项无利息资本化。
10.无形资产
种类
期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
16042245.25 13466589.77 267763.60 29241071.42
矿产权
1970716.01 41928.00 1928788.01
合计
18012961.26 13466589.77 309691.60 31169859.43
11.短期借款
借款类别
期初数 期末数 借款期限 利息率
抵押借款
106410000.00 111733285.00 1995.6-1998.12 10.8-10.98％
担保借款
6280000.00 6280000.00 1998.1-1999.12 6.359-6.39％
合计
112690000.00 118013285.00
12.应付票据
期初数 期末数
10000000.00 0
13.应付帐款
期初数 期末数
2500572.62 11109232.04
说明:无持有本公司5％(含)以上股份的股东单位款项。
14.预收帐款
期初数 期末数
851348.93 17812705.24
说明:无持有本公司5％(含)以上股份的股东单位款项。
15.应付股利
期初数 期末数
5004066.21 5024066.21
说明:欠付单位及金额
单位 金额
中国轻纺工业对外经济技术合作公司 1588676.90
海南发展银行海口分公司 495054.10
建行海南分行信托投资公司 495040.00
海南省国际信托投资公司 364000.00
海口宏博实业发展公司 131040.00
深圳蛇口天通实业公司 65000.00
长城证券公司深圳有限公司 65000.00
湖南省益阳市经济委员会 1040000.00
海南明丽房地产公司 65000.00
其他 715255.21
合计 5024066.21
16.应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 -5804412.15 -1479674.26
城建税 -482.33 148377.23
资源税 -143904.00 3999.00
房产税 -31000.00 -19181.84
车船使用税 -375.86 564.14
土地使用税 -29172.07 -12570.27
合计 -6009346.41 -1358486.00
17.其他应付款
期初数 期末数
80902648.03 120465480.34
说明:无持有本公司5％(含)以上股份的股东单位款项。
18.预提费用
类别 期初数 期末数 结存原因
利息 4,241,546.18 8085501.53 未付款
电费 1,356,507.89 572,393.09 未付款
财产保险 538,383.64 26,424.68 未付款
养老保险 508,424.00 219,142.00 未付款
三废赔偿 210,239.57 222,066.37 未发生
合计 6855101.28 9125527.67
19.长期应付款
期初数 期末数
148820850.23 143762859.78
其中:单位
原币金额 汇率 折人民币 到期日 备注
中国银行海南省分行
USD17003014.94 8.2787 140762859.78 1999.7.7 融资租赁款
20.股本
本次变动增减(+,-) 单位:股数
期初数 配股 送股 公积 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份 金转股
1.发起人股份 103251936 103251936
其中:
国家拥有股份 10400000 10400000
境内法人持有股份 92851936 92851936
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 28293959 28293959
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 131545895 131545895
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
69799515 69799515
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 69799515 69799515
三、股份总数 201345410 201345410
21.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
资产评估增值 166736632.00 19315408.67 186052040.67
合计 166736632.00 19315408.67 186052040.67
资本公积本年增加19,315,408.67元,系对母公司的下属单位化纤厂对外投资评估增值所致。
22.盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 9504525.90 10980.17 9515506.07
公益金 5125461.84 594169.56 4531292.28
任意盈余公积 3530971.26 3530971.26
合计 18160959.00 10980.17 594169.56 17577769.61
23.未分配利润
项目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分配利润
-123500292.76 22259743.70 10980.17 -101251529.23
说明:未分配利润期初数-123,500,292.76元与1997年末数-131,016,551.35元相差7,516,258.59元,原因主要是合并会计报表范围发生变更及调整以前年度费用等所致。
24.财务费用
类别 本期数 上期数
利息支出 14911602.70 25372520.88
减:利息收入 592897.40 494779.97
汇兑损失 1865.50 12869.28
减:汇兑收益 550.00
其他 11012.96 11551.30
合计 14331033.76 24902161.49
25.其他业务利润
项目 本期数 上期数
废丝收入 838714.15 -276434.06
销售材料 -32.85 -10873.58
合计 838681.30 -287307.64
26.投资收益
项目 金额 备注
股票投资收益 43867508.00
债券投资收益
非控股公司分配来的利润 239203.06
年末调整被投资公司所有者权益
合计 44106711.06
说明:(1)股票投资收益 43867508.00
股票名称 交易金额 股票数量 收益
青百法人股 32,340,000.00 462万股 29040000.00
其他股票 20,631,000.00 1587万股 14827508.00
合计 52971000.00 43867508.00
(2)非控股公司分配来的利润 239203.06
其中:北京威邦物业管理公司(未审会计报表) 261443.99
海南海虹经贸有限公司(未审会计报表)(-) 69172.05
中公网信息技术与服务公司(未审会计报表) 46931.12
27.补贴收入
项目 金额 备注
地产地销补贴 1316896.95
28.营业外收入
项目 余额 备注
包装物押金收入 685560.00
其他 43765.30
合计 729325.30
29.营业外支出
项目 余额
处理固定资产净损失 16280.00
捐赠款 158134.71
赞助费 15920.38
其他 446709.38
合计 637044.09
30.支付的其他与经营活动有关的现金26,994,084.66元。
(六)、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上期数 本期数 上期数 本期数
营业毛利
上期数 本期数
工业
145037749.16 84464377.77 167339404.29 102332474.72
(-)22301655.13 (-)17868096.95
商业 100102215.45 80159426.70
19942788.75
建材行业
31340850.14 35894903.44 22772213.68 24304900.77
8568636.46 11590002.67
施工行业 704713.91 371292.09
333421.82
合计
176378599.30 221166210.57 190111619.97 207168094.28
(-)13733018.67 13998116.29
(七)、关联方关系及其交易
1.关联方关系:
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址
主营业务 本公司 经济性质 法定代
关系 表人
中海恒实业发展有限公司 北京市朝阳区亚运村汇园国际
高科技产品的开发、销售、咨询、 控股关系 有限责任 康健
公寓E座1604室投资咨询、房地产
开发、农副产品、针纺织品、日
用百货、医疗器材等
海南海虹房地产开发公司 海口市龙昆北路中航大厦六楼
房地产开发、经营、五金工具、装 全资 股份制经济 郭建平
饰材料、钢材、水泥、工程施工、 子公司
物业管理
海南海虹装饰工程有限公司 海口市龙昆北路中航大厦六楼
装修工程设计、施工、水电安装、 全资 有限责任 郭建平
施工、园林设计、旅游产品开发、 子公司
科技产品开发
海南海虹化纤工业有限公司 海口市城西仁里坡
化纤、纺织品、服装及相关配套 子公司 有限责任 曾塞外
产品的生产、销售、化纤机械安装
及试车化工产品的贸易、高新技
术产品的开发
湖南省洞庭水泥厂 湖南省桃江县灰山港
普通硅酸盐水泥制造、销售、 子公司 有限责任 丁可珍
矿渣水泥、石灰石、板制构件加工
海南海虹商贸有限公司 海口市龙昆北路中航大厦六楼
化纤产品、纺织品、化工产品、 子公司 有限公司 康 健
普通机械、五金交电、钢材、工
艺品的贸易业务、旅游工业区开
发经营、酒店管理、文化娱乐服
务、高新技术产品
海口施何咨询服务有限公司 海口市城西仁里坡
化纤五金交电、证券投资咨询、 全资 有限公司 马熙焕
商务招待所咨询服务、建筑材料、 子公司
技术咨询及协作、合作商品房
经营、存货
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
中海恒实业发展有限公司
100000000.00 100000000.00
海南海虹房地产开发公司
2000000.00 2000000.00
海南海虹装饰工程有限公司
1000000.00 1000000.00
海南海虹化纤工业有限公司
188870000.00 188870000.00
湖南省洞庭水泥厂
36790000.00 36790000.00
海南海虹商贸有限公司
1000000.00 1000000.00
海口施何咨询服务有限公司
5000000.00 5000000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份拥有权益及其变化
企业名称 年初数 期末数
金额 百分比 金额 百分比
湖南省洞庭水泥厂
30434740.40 87.52％ 31562859.81 87.52％
海南海虹化纤工业有限公司 106459676.83 99.76％
海南海虹商贸有限公司 7428001.63 95.00％
海南海虹装饰工程有限公司
141562.49 100％ 309801.69 100％
海南海虹房地产开发公司
6099535.74 100％ 5883892.47 100％
海口施何咨询服务有限公司
5328634.12 100％ 5328634.12 100％
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
北京威邦物业管理有限公司 参股公司
中公网信息技术与服务公司 参股公司
海南海虹经贸发展公司 参股公司
2.关联方交易
(1)1998年12月9日,公司将青百法人股462万股以每股7元的价格协议转让给中海恒实业发展有限公司,交易金额3234万元。该项交易尚须提交1998年度股东大会审议确认。
(2)公司将产品化纤丝,出售给海南海虹经贸发展公司,交易金额23,300,322.92元。
(3)海南化纤工业公司将产品化纤丝,出售给海南海虹经贸发展公司,交易金额2,482万元。
3.关联方应收,应付款项金额
其他应收款 金额
海口施何咨询公司 6010491.06
中海恒实业发展有限公司 16562389.60
海南海虹经贸发展公司 37379517.10
其他应付款金额
海南源兴实业有限公司 7935451.95
(八)或有事项
(1)本公司1997年10月起诉珠海神驰实业股份有限公司借本公司“吉轻工”上市公司法人股330万股(价值759万元)偿还一案,法院一审判决本公司胜诉,但截止外勤审计结束日,仍未偿还。
(2)本公司1996年9月起诉上海龙宫塑料制品有限公司货款2,390,592.44元纠纷一案[(1996)沪一中经初字第441号]已胜诉,待执
行。
(3)海口施何咨询公司欠款6,010,491.06元,该公司已停业。
(九)承诺事项
截止本报告期末,无重大承诺事项。
(十)资产负债表日后事项
公司自1998年12月31日至外勤审计结束日,无重大影响利润等期后事项。
(十一)其他重要事项
(1)1998年11月26日董事会公告,本公司化纤二期工程所欠中国银行海南省分行融资租赁款的有关“租转贷”事项正在办理之中。
(2)1998年10月13日董事会公告零值兼并浙江绍兴弹力丝厂,有关兼并事项的法律手续已于1999年1月全部完成。
(3)1998年11月26日董事会公告以部分股票投资帐面值2345万元置换重庆凤凰实业有限公司持有的重庆兆丰资产管理有限公司51％的股份,截止外勤审计结束日,有关法律手续仍在办理之中。
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现金流量表
编制单位:海南海虹企业(控股)股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 36000405.98 188549230.80
收取的租金2收到的税费返还 253.15 253.15
收到的其他与经营活动有关的现金 14280878.14 13644234.86
现金流入小计 50281537.27 202193718.81
购买商品、接受劳务支付的现金 22326597.51 166560743.97
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1631738.23 19437026.19
实际缴纳的增值税款 6588354.20
支付的所得税款 14094.28
支付的除增值税、所得税以外的其他税费447343.17 879942.29
支付的其他与经营活动有关的现金 41260058.44 26994084.66
现金流出小计 65665737.35 220474245.59
经营活动产生的现金流量净额 -15384200.08 -18280526.78
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 36731000.00 36733548.45
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
55800.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 36731000.00 36789348.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
381583.00 704098.66
权益性投资所支付的现金 5803492.00 5803492.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 6185075.00 6507590.66
投资活动产生的现金流量净额 30545925.00 30281757.79
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 8750000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 770000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 9520000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 795000.00
偿付利息所支付的现金 6718627.23 8659325.31
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金 2000000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 6718627.23 11454325.31
筹资活动产生的现金流量净额 -6718627.23 -1934325.31
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8443097.69 10066905.70
附注:
项目
母公司 合并数
1.不涉及现金收支的投资和投资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 22259743.70 22259743.70
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 482372.81 482365.88
固定资产折旧 499025.77 30535867.84
无形资产摊销 309691.60
待摊费用的减少(减:增加) 132200.00 66741.96
预提费用的增加(减:减少) 8070731.53 2270426.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -23736.00
固定资产报废损失
财务费用 544524.11 14335322.94
投资损失(减收益) 15068584.20 -13969542.66
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减:增加) 136199.31 11309576.54
经营性应收项目的减少(减增加) -77179068.30 -125024821.20
经营性应付项目的增加(减减少) 32662713.89 65611081.20
其他 -18061227.10 -26443244.97
经营活动产生的现金流量净额 -15384200.08 -18280526.78
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 10178920.95 16556169.09
减:货币资金的期初余额 1735823.26 6489263.39
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8443097.69 10066905.70
合并资产负债表
编制单位:海南海虹企业(控股)股份有限公司 单位:人民币元
资产 合并数 母公司数
98年度 97年度 98年度 97年度
流动资产
货币资金
16556169.09 3654709.61 10178920.95 2122957.64
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 663250.20
应收股利 3499761.86
应收利息
应收帐款
12825647.52 26441020.55 1869854.87 25252694.39
减:坏帐准备
34095.36 88951.95 5609.56 83010.32
应收帐款净额
12791552.16 26352068.60 1864245.31 25169684.07
预付帐款
9687429.92 3296696.26 2156356.63 2831532.28
应收补贴款
其他应收款
108437321.40 42369354.57 406157264.14 44689084.34
存货
17928849.18 16452279.70 1481978.89 7641945.68
减:存货跌价准备
存货净额
17928849.18 16452279.70 1481978.89 7641945.68
待摊费用
792434.33 948480.74 94800.00 384680.52
待处理流动资产净损失
-37278.67 -37278.67
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
166193756.08 93036310.81 426096577.98 82802605.86
长期投资:
长期股权投资
102191588.38 120470242.05 254348259.14 150985127.82
长期债权投资
63356.00 63356.00 0.00
长期投资合计
102254944.38 120533598.05 254348259.14 150985127.82
减:长期投资减值准备
长期投资净额
102254944.38 120533598.05 254348259.14 150985127.82
固定资产:
固定资产原价
580742999.43 503585021.78 9089735.51 453298538.72
减:累计折旧
175529367.24 136693460.72 2922200.13 112549251.99
固定资产净值
405213632.19 366891561.06 6167535.38 340749286.73
工程物资
在建工程
16368065.49 16515614.45 15819158.75 15819158.75
固定资产清理
待处理固定资产净损失
32081.92 30705.02 32081.92 30705.02
固定资产合计
421613779.60 383437880.53 22018776.05 356599150.50
无形资产及其他资产:
无形资产
31169859.43 18012961.26 10969336.08
开办费
长期待摊费用
9545578.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
40715437.93 18012961.26 10969336.08
递延税款:
递延税款借项
资产总计
730777917.99 615020750.65 702463613.17 601356220.26
负债及所有者权益
流动负债
短期借款
118013285.00 112690000.00 111553285.00 107000000.00
应付票据
10000000.00 0.00 10000000.00
应付帐款
11109232.04 2500572.62 1797731.48 2119492.92
预收帐款
17812705.24 851348.93 260199.22
代销商品款
应付工资
200000.00
应付福利费
760285.81 -1344029.59 -1787781.67 -2936282.04
应付股利
5024066.21 5004066.21 4308811.00 4308811.00
应交税金
-1358486.00 -6009346.41 1128897.68 -2844902.38
其他应交款
17294.53 -1138.26 32037.45 1344.82
其他应付款
120465480.34 80902648.03 132787357.94 78199510.05
预提费用
9125527.67 6855101.28 8070731.53 5768752.18
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
281169390.84 211449222.81 257891070.41 201876925.77
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
143762859.78 148820850.23 140762859.78 145793850.23
住房周转金
-2656221.66 -3286064.35
其他长期负债
长期负债合计
141106638.12 145534785.88 140762859.78 145793850.23
递延税款:
递延税款贷项
负债合计
422276028.96 356984008.69 398653930.19 347670776.00
少数股东权益
4778197.98 4351299.70
股东权益:
股本
201345410.00 201345410.00 201345410.00 201345410.00
资本公积
186052040.67 166736632.00 186052040.67 166736632.00
盈余公积
17577769.61 16619951.61 14167196.42 14167196.42
其中:公益金
4531292.28 3230971.00 0.00 3230971.00
未分配利润
-101251529.23 -131016551.35 -97754964.11 -128563794.16
外币报表折算差额
股东权益合计
303723691.05 253685442.26 303809682.98 253685444.26
负债及股东权益总计
730777917.99 615020750.65 702463613.17 601356220.26
合并利润表
编制单位:海南海虹企业(控股)股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并数 母公司数
98年度 97年度 98年度 97年度
一、主营业务收入(亏损以“-”号表示)
221166210.57 176378599.30 32198604.47 145037749.16
减:折扣与折让 0.00
主营业务收入净额
3221166210.57 176378599.30 32198604.47 145037749.16
减:主营业务成本
207168094.28 190111618.07 20684363.75 167339404.39
主营业务税金及附加
466907.08 138685.71 112564.28 5115.66
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示)
13531209.21 -13871704.48 11401676.44 -22306770.89
加:其他业务利润(亏损以“-”号表示)
838681.30 -287307.64 4245.90 -276434.06
减:存货跌价损失 0.00
营业费用
6618836.25 5395113.17 234629.78 511159.82
管理费用
16685315.56 31445074.08 4272997.10 24514051.76
财务费用
14331033.76 24902161.49 544524.11 24407569.11
三、营业利润(亏损以“-”号表示)
-23265295.06 -75901360.86 6353771.35 -72015985.64
加:投资收益(损失以“-”号表示)
44106711.06 -54099029.62 15068584.20 -56886589.37
补贴收入
1316896.95 918441.98 966310.93 818441.98
营业外收入
729325.30 904082.47 0.00 958.52
减:营业外支出
637044.09 2241082.19 128922.78 2212581.38
加:以前年度调整 -30480775.48 -30206473.00
四、利润总额(亏损以“-”号表示)
22250594.16 -160899723.70 22259743.70 -160502228.89
减:所得税
14094.28 0.00
减:少数股东损益
-23243.82 -397494.81 0.00
五、净利润(亏损以“-”号表示)
22259743.70 -160502228.89 22259743.70 -160502228.89
附注:
非常项目: 上年累计数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
合并利润分配表
编制单位:海南海虹企业(控股)股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并数 母公司数
98年度 97年度 98年度 97年度
一、净利润
22259743.70 -160502228.89 22259743.70 -160502228.89
加:年初未分配利润
-123500292.76 29485679.54 -120014707.81 31938434.73
上年利润调整盈余公积转入
二、可供分配利润
-101240549.06 -131016549.35 -97754964.11 -128563794.16
减:提取法定盈余公积
10980.17
提到法定公益金
三、可供股东分配利润
-101251529.23 -131016549.35 -97754964.11 -128563794.16
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
-101251529.23 -131016549.35 -97754964.11 -128563794.16
