南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
南华生物医药股份有限公司
2015 年半年度报告
2015-091
2015 年 08 月
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人石磊、主管会计工作负责人向双林及会计机构负责人(会计主管
人员)林鹏彬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 14
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 25
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 26
第十节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 91
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释义
释义项 指 释义内容
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
南华生物医药股份有限公司（或湖南赛迪传媒投资股份有限公司、北京赛迪
公司、本公司、南华生物 指
传媒投资股份有限公司）
赛迪传媒 指 湖南赛迪传媒投资股份有限公司（或北京赛迪传媒投资股份有限公司）
赛迪经纬 指 北京赛迪经纬文化传播有限公司
赛迪新知 指 北京赛迪新知文化传播有限公司
湖南信托 指 湖南省信托有限责任公司
研究中心 指 工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心
港澳实业 指 海南港澳实业股份有限公司
五矿二十三冶 指 五矿二十三冶建设集团有限公司
董事会 指 南华生物医药股份有限公司董事会
股东大会 指 南华生物医药股份有限公司股东大会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 南华生物 股票代码 000504
变更后的股票简称（如有） 南华生物
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 南华生物医药股份有限公司
公司的中文简称（如有） 南华生物
公司的外文名称（如有） NanHua Bio-medicine Co., Ltd．
公司的外文名称缩写（如有）NHBio
公司的法定代表人 石磊
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈勇
长沙市天心区城南西路 3 号财信大厦 13
联系地址
楼
电话 0731-85196775
传真 0731-85196791
电子信箱 chenyong@nhbiogroup.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
湖南省工商行政管理
报告期初注册 2014 年 12 月 09 日 110000000733263 430103700227986 70022798-6
局
湖南省工商行政管理
报告期末注册 2015 年 03 月 26 日 110000000733263 430103700227986 70022798-6
局
临时公告披露的指定
2015 年 03 月 30 日
网站查询日期（如有）
临时公告披露的指定
http://www.cninfo.com.cn/information/companyinfo.html
网站查询索引（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 5,962,244.76 9,045,835.92 -34.09%
归属于上市公司股东的净利润（元） -7,354,008.88 -9,052,521.80 18.76%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-7,309,012.09 -9,341,036.47 21.75%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -10,754,919.18 -26,427,936.80 59.30%
基本每股收益（元/股） -0.02 -0.03 33.33%
稀释每股收益（元/股） -0.02 -0.03 33.33%
加权平均净资产收益率 -712.31% -1,711.51% 58.38%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 92,507,479.80 106,632,343.61 -13.25%
归属于上市公司股东的净资产（元） -2,644,585.05 4,709,423.83 -156.16%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -44,964.99
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少数股东权益影响额（税后） 31.80
合计 -44,996.79 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，由于公司传统媒体业务的广告业务规模不断下降，而在拓展生物医药业务领域方面，新的利润增长点的培育
需要时间，造成了公司的主营业务收入减少、盈利能力不足。
面对这种不利局面，公司一方面采取措施削减成本，使今年上半年的亏损比上年同期减少了18.76%，另一方面，加快开拓新
业务步伐，2015年1月27日召开的第九届董事会第一次会议，审议了公司《2015年度非公开发行股票的预案》，计划发行A
股股票的数量不超过9,500万股，募集资金不超过60,325万元人民币，用于干细胞和免疫细胞储存库项目、细胞与组织工程
实验中心项目、补充流动资金及偿还债务。本次非公开发行所募集资金，主要用于公司拓展在生物医疗健康产业的业务，以
切实改善公司的资产结构和盈利状况，力求使公司逐渐建立起可持续的盈利能力。
2015年6月30日，公司与株洲金城投资控股集团有限公司，株洲市金山科技工业园管理委员会签署了《干细胞组织工程技术
产业化项目合作合同书》，开展干细胞与组织工程技术产业化项目，准备建设符合国际cGMP标准的细胞库、研发大楼及综合
大楼。这些措施均系根据非公开发行股票预案利用自有资金先行投入的重要举措，是公司非公开发行的必要条件。
2015年上半年，公司实现营业收入596.22万元，实现归属于上市公司股东的净利润-735.40 万元。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
平面媒体业务下滑;去年 6 月出售物业子公司，
营业收入 5,962,244.76 9,045,835.92 -34.09%
本期减少物业费收入项目。
营业成本 5,421,307.11 6,658,551.66 -18.58%
加强成本管理，控制收入费用率；收入下降，
销售费用 112,602.00 675,890.01 -83.34%
配比的费用减少。
管理费用 7,409,486.06 9,943,449.68 -25.48%
去年实际控制人豁免了公司部分债务，利息支
财务费用 217,507.58 434,046.64 -49.89%
出减少。
所得税费用 -238,250.09 本期无所得税费用
经营活动产生的现金流 收入下降，严格控制各项成本费用支出，且今
-10,754,919.18 -26,427,936.80 59.30%
量净额 年缴纳企业所得税较去年减少
投资活动产生的现金流
-68,550.00 397,251.72 -117.26% 去年收到土地合作开发款
量净额
筹资活动产生的现金流
-665,833.35 0.00 今年支付了借款资金占用费
量净额
现金及现金等价物净增
-11,489,306.95 -26,030,685.08 55.86% 经营活动产生的现金净流出额减少
加额
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公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
做好重大项目运作计划并按期推进，积极运作年度重点业务，以应对平面广告下滑的不利影响，稳定公司经营收入规模；加
快存续资产处置，以降低公司经营风险，进一步优化公司资产结构；加强与控股股东的沟通力度，积极争取控股股东的有力
支持。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
传媒行业 5,962,244.76 5,421,307.11 9.07% -34.09% -18.58% -61.09%
分产品
广告、服务及发
5,962,244.76 5,421,307.11 9.07% -34.09% -18.58% -61.09%
行收入
分地区
北京 5,962,244.76 5,421,307.11 9.07% -34.09% -18.58% -61.09%
四、核心竞争力分析
一）传统平面传媒业务方面
1、公司及公司下属控股子公司及其子公司已取得如下特许经营权：
（1）赛迪经纬持有《中华人民共和国出版物经营许可证》，中华人民共和国新闻出版署监制，北京市新闻出版局核发，
许可证号为“新出发京批字第直0558号”，经营范围：《中国计算机报》本版、批发、零售。
（2）赛迪新知持有《广告经营许可证》，北京市工商管理局核发，许可证号为“京昌工商广字第0016号”，经营范围：
设计、制作印刷品广告，利用自有《中国计算机报》发布广告。
上述特许经营权是公司从事媒体经营性业务的基础，到期后，如公司继续具备相关法律、法规、政策规定的条件，可以
展期。
2、导致公司核心竞争力受到影响的情况及相应措施
（1）相关情况：
如果与广告经营资质有关的监管政策发生调整，有可能对赛迪新知的广告经营资格造成影响，使其不能持续经营广告业务，
这将导致公司媒体业务无法持续经营，并将对公司的盈利能力和财务状况产生重大负面影响。
由于报刊具有舆论宣传的属性，其与舆论宣传有关的内容受到国家新闻出版管理部门的严格监管。如果公司报刊发布的与舆
论宣传有关的内容不符合有关法规、政策的规定，可能会受到国家新闻出版管理部门的行政处罚，直至撤销刊号并吊销有关
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出版物经营许可证，从而严重影响公司的媒体经营性业务以及盈利能力。
（2）相关措施
公司自从事媒体经营性业务以来，始终严格遵守国家有关法律法规政策，严格按照国家新闻出版管理部门及其他监管部门制
定的有关法律法规开展媒体业务经营活动。今后公司将进一步加强对国家相关政策的跟踪、研究，根据政策的变化适时调整
公司经营策略，保证公司媒体业务的持续经营。
二）生物医药业务方面
1、公司在湖南省政府、湖南省财政厅以及实际控制人湖南财信投资控股有限责任公司的支持下，增加了生物资源、生命科
学技术、组织工程技术等方面的业务，是国内唯一以干细胞储存为主营业务的国有控股的上市公司。
2、拟建设符合国际cGMP标准的细胞库。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
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（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
北京赛迪
经纬文化 《中国计 100,000,00 81,576,015. -11,131,109 5,962,244.7 -2,662,14
子公司 传媒 -2,661,082.85
传播有限 算机报》 0.00 55 .81 6 2.85
公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
天健会计师事务所对公司2014年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，强调事项如下：
1、公司营业收入连续3年大幅度下滑，2014年度扣除非经常性损益后的净亏损为2,575.73万元，截至2014年12月31日止，
流动负债高于流动资产6,214.69万元，其持续经营能力仍然存在重大的不确定性。
2、公司于2014年11月13日收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》（编号: 稽查总队调查通知142797号），因南华
生物公司涉嫌信息披露违法违规，中国证券监督管理委员会已对南华生物公司立案稽查；截至财务报表批准日，中国证券监
督管理委员会对南华生物公司涉嫌信息披露违规的稽查尚未结案。
2015年8月13日，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（处罚字[2015]6号），中国证监会决定对赛迪传媒及相关当
事人进行行政处罚。
对此，公司董事会将恪守职责，为股东争取最大的利益。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主
板上市公司规范运作指引》和中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所颁布的其他相关规章、规则的要求，制定《公司章
程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及其他内部控制规章制度，不断完善公司内部法
人治理结构，健全内部管理制度，规范公司行为。
（一）股东与股东大会
股东大会是公司的权力机构，依法行使法律和《公司章程》规定的职权。公司依据《公司法》、《公司章程》、《上市公司
治理准则》等文件制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的权力、召开程序、提案、表决、对中小股东权益的保护等方
面作了具体的规定；股东大会采取现场与网络投票相结合的方式召开，方便社会公众投资者参与决策。公司的股东大会能够
确保所有股东享有平等地位，充分行使合法权利。
（二）控股股东与公司
公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为，通过股东
大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为；控股股东严格遵守相关承诺，杜绝与
公司进行同业竞争。
（三）董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律、规定选举产生董事人选，董事会人数及人员构成符合法律法规的要求。
公司董事会严格按照《公司章程》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》等相关规定召集召开董事会，各董事认真出席
董事会、认真审议各项议案、履行职责、勤勉尽责。
（四）管理层
公司管理层及下设职能部门，具体实施生产经营业务，管理日常事务。管理层根据实际情况、结合公司业务特点和相关内部
控制的要求，通过指挥、协调、管理行使经营管理权，保证公司的正常经营运转。
（五）监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生监事人选，监事会人数及人员构成符合法律法规的要求。
公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定召集召开监事会，各监事认真出席监事会，认真履行职
责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。
（六）信息披露与投资者关系管理
公司制定了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错
责任追究制度》、《内幕信息知情人管理制度》和《投资者关系管理办法》，指定公司董事会秘书负责信息披露工作和投资
者关系管理工作。
报告期内公司较好地执行上述制度，并适时提醒控股股东、实际控制人、高级管理人员做好信息保密工作。
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公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信
息披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
原告已向
北京海淀
区人民法
院撤诉。另
外，五矿二
五矿二十三冶诉
十三冶于
公司关于 2008 年 北京市海淀区 公告编号：
2015 年 7 月
2 月 21 日于海口 人民法院准许 2015-040；
21 日就同 2015 年 03 月
签订的海口港澳 150.7 否 五矿二十三冶 2015-064；
一合同向 31 日
开发区赛迪传媒 建设集团有限 2015-066；
海口市秀
C 栋厂房工程承 公司撤回起诉 2015-086
英区人民
包合同纠纷
法院提起
诉讼，诉讼
金额合计
165.55 万
元。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
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应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
湖南省国有
母公司的控 平均利率
投资经营有 借款及利息 7,807,333.35 174,386.3 665,833.35 174,386.3 7,315,886.30
股股东 4.98%
限公司
湖南财信投
母公司的实
资控股有限 借款 3,000,000.00 0 0 0 0 3,000,000.00
际控制人
责任公司
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
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①公司与工业和信息化部计算机与微电子研究中心签订房屋租赁合同，公司 2015 年 1-6 月需承担租金及物业费等 75.09 万
元。
②公司与湖南财信投资控股有限责任公司签订房屋租赁合同，自 2014 年 7 月 1 日到 2016 年 6 月 30 日，公司承担租赁费 3,200
元/月。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资产 租赁收益
出租方名 租赁方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
工业和信
北京赛迪 办公楼 1 租金及物
息化部计 减少公司
新知文化 层，面积 业费合计
算机与微 -75.09 利润 75.09 否
传播有限 1042.95 平 每日每平
电子发展 万元
公司 米 米4元
研究中心
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
√ 适用 □ 不适用
1）2015 年 6 月 30 日，公司与株洲金城投资控股集团有限公司、株洲市金山科技工业园管理委员会签署了《干细胞与组织
工程技术产业化项目合作合同书》。
公司于 2015 年 1 月 29 日发布了《2015 年度非公开发行股票预案》，明确 “干细胞和免疫细胞储存库项目”和“细胞与组织
工程实验中心项目”等募投项目，同时，也明确了“在本次非公开发行募集资金到位之前，公司可以根据项目进度的实际情况
以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换”。上述合同的签署，对公司具有重大影响，具体如下：
①公司与株洲金城投资控股集团有限公司和株洲金山科技工业园管理委员会签署了《干细胞与组织工程技术产业化项目合作
合同书》，开展干细胞与组织工程技术产业化项目，准备建设符合国际 cGMP 标准的细胞库、研发大楼及综合大楼，是根
据非公开发行股票预案利用自有资金先行投入的重要举措，是公司非公开发行的必要条件。
②2015 年上半年，公司的主营业务收入仍主要来自传统的传媒业务，干细胞储存及生物医药业务仍处于筹划和准备阶段。
公司本次签署《干细胞与组织工程技术产业化项目合作合同书》及完成全资子公司工商注册，为我司拓展干细胞储存业务提
供重要的平台支撑。干细胞储存业务的拓展是公司培育新的现金流来源和提升盈利水平的关键，对公司未来的现金流、营业
收入和盈利水平都将产生重大影响。
公司于 2015 年 7 月 1 日、7 月 10 日已将上述合同的签署事宜的详细情况在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
18
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
《证券日报》以及巨潮资讯网上发布。
2）为开拓在干细胞储存业务保险领域的合作，公司全资子公司湖南博爱康民干细胞组织工程有限责任公司与中国人寿保险
股份有限公司长沙市分公司签署了《脐带血造血干细胞/脐带间充质干细胞/胎盘多能干细胞保险项目合作框架协议》。框架
协议中拟开展的保险合作，将为公司干细胞储存客户提供相关的保险产品，是我公司未来开展干细胞储存业务、提高市场竞
争力所需要的，将对公司在干细胞储存方面的业务发展产生积极作用。
公司于 2015 年 7 月 1 日已将上述合同签署事宜的详细情况在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日
报》以及巨潮资讯网上发布。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
2015 年 8 月 13
北京赛迪传媒投 日，公司收到中
资股份有限公司 被中国证监会立 国证监会《行政 公告编号：
涉嫌信息披露违 2014 年 11 月 17
（现已更名为南 其他 案调查或行政处 处罚事先告知 2014-102、
法违规 日
华生物医药股份 罚 书》（详见公司 2015-084
有限公司） 2015 年 8 月 17
日的相关公告）
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所
得收益的情况。
十三、违法违规退市风险揭示
√ 适用 □ 不适用
公司于 2014 年 10 月 17 日发布了《关于中国证券监督管理委员会对公司立案稽查的公告》，并分别于 2014 年 12 月 13 日、
2015 年 1 月 13 日、2 月 12 日、3 月 13 日、4 月 10 日、5 月 8 日、6 月 13 日、7 月 14 日发布了《关于股票存在被暂停上市
风险的提示性公告》。
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015 年 8 月 13 日，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（处罚字[2015]6 号），中国证监会决定对公司及相关当
事人周江军、董立冬、姜玉、黄志刚、陆小平、韩志博、刘芳、刘毅、瞿佳给予警告及罚款的行政处罚。上述行政处罚仅为
中国证监会对公司及相关当事人的事先告知，公司将在收到中国证监会正式的行政处罚决定后及时披露相关信息。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司原第二大股东转让其所持公司部分股权的情况
公司原第二大股东中国东方资产管理公司已将其所持公司部分股权 4,100 万股（占总股本的 13.16%）转让给上海和平大宗
股权投资基金管理有限公司。上述股权转让已于 2015 年 1 月 26 日完成过户登记手续。
2、筹划公司 2015 年度非公开发行股票
2015 年 1 月 27 日公司召开第九届董事会第一次临时会议审议了《2015 年度非公开发行股票预案》，公司计划在现有主营业
务的基础上，增加生物医药等相关业务范围。
3、2015 年 2 月 13 日召开的 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司名称、调整经营范围暨修改<公司章
程>及其附件的提案》，根据股东大会的决定，公司向湖南省工商行政管理局提交了办理相关变更登记的申请。2015 年 3 月
26 日，公司已完成工商变更登记手续，公司名称由“湖南赛迪传媒投资股份有限公司”变更未“南华生物医药股份有限公司”，
并取得了换发后的《企业法人营业执照》。
4、经申请并经深圳证券交易所同意，公司股票自 2015 年 3 月 31 日开市时起撤销退市风险警示；证券简称由“*ST 传媒”变
更为“南华生物”；证券代码不变，仍为“000504”，日涨跌幅限制由 5%变为 10%。
5、2015 年 8 月 13 日，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（处罚字[2015]6 号），中国证监会决定对公司及相关
当事人给予警告及罚款的行政处罚。
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 24,802 0
东总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售条 质押或冻结情况
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 件的普通股数
减变动情况 股份状态 数量
数量 股数量 量
湖南省信托有
国有法人 25.58% 79,701,655 0 79,701,655
限责任公司
上海和平大宗
境内非国有
股权投资基金 13.16% 41,000,000 41,000,000 41,000,000 质押 41,000,000
法人
管理有限公司
肖裕福 境内自然人 1.38% 4,303,667 4,303,667 4,303,667
邵雄 境内自然人 1.05% 3,261,500 161,951 3,261,500
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
肖贵清 境内自然人 1.00% 3,100,411 3,100,411 3,100,411
杨小芬 境内自然人 0.81% 2,526,104 2,526,104 2,526,104
韩立斌 境内自然人 0.65% 2,035,300 41,091 2,035,300
中国银行股份
有限公司－招
商医药健康产 其他 0.64% 2,006,065 2,006,065 2,006,065
业股票型证券
投资基金
兴业国际信托
有限公司－兴
其他 0.61% 1,901,501 1,901,501 1,901,501
赢增利集合资
金信托计划
赵波林 境内自然人 0.52% 1,613,500 1,613,500 1,613,500
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 无
东的情况（如有）
上述股东关联关系或一致行 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知前十名股东是否属于《上市公司收购管
动的说明 理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
湖南省信托有限责任公司 79,701,655 人民币普通股 79,701,655
上海和平大宗股权投资基金
41,000,000 人民币普通股 41,000,000
管理有限公司
肖裕福 4,303,667 人民币普通股 4,303,667
邵雄 3,261,500 人民币普通股 3,261,500
肖贵清 3,100,411 人民币普通股 3,100,411
杨小芬 2,526,104 人民币普通股 2,526,104
韩立斌 2,035,300 人民币普通股 2,035,300
中国银行股份有限公司－招
商医药健康产业股票型证券 2,006,065 人民币普通股 2,006,065
投资基金
兴业国际信托有限公司－兴
1,901,501 人民币普通股 1,901,501
赢增利集合资金信托计划
赵波林 1,613,500 人民币普通股 1,613,500
前 10 名无限售条件普通股股
公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知前十名股东是否属于《上市公司收购管
东之间，以及前 10 名无限售
理办法》中规定的一致行动人。
条件普通股股东和前 10 名普
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
通股股东之间关联关系或一
致行动的说明
1、肖裕福持股 4,303,667 股，其中普通账号持股量 23,000 股，信用账号持股数量 4,280,667
前 10 名普通股股东参与融资
股；
融券业务股东情况说明（如
2、赵波林持股 1,613,500 股，其中普通账号持股量 15,000 股，信用账号持股数量 1,598,500
有）（参见注 4）
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王怡雅 职工监事 被选举 2015 年 01 月 23 日 2015 年第一次职工大会选举职工监事
石磊 董事长 被选举 2015 年 01 月 27 日 第九届董事会第一次临时会议选举第九届董事会董事长
肖吉秋 监事会主席 被选举 2015 年 01 月 27 日 第九届监事会第一次临时会议选举第九届监事会监事会主席
向双林 总经理 聘任 2015 年 01 月 27 日 董事长提名，公司第九届董事会第一次临时会议决定聘任
林鹏彬 财务负责人 聘任 2015 年 01 月 27 日 总经理提名，公司第九届董事会第一次临时会议决定聘任
温潇 董事 被选举 2015 年 02 月 13 日 2015 年第一次临时股东大会补选董事
向双林 董事 被选举 2015 年 02 月 13 日 2015 年第一次临时股东大会补选董事
蓝宁 监事 被选举 2015 年 02 月 13 日 2015 年第一次临时股东大会补选监事
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：南华生物医药股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 15,230,528.26 26,719,835.21
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 7,931,387.31 8,634,339.96
预付款项 291,185.70 241,185.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 408,118.26 232,085.72
买入返售金融资产
存货 131,144.70 98,142.24
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 49,154.70 32,672.05
流动资产合计 24,041,518.93 35,958,260.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 49,729,396.95 51,575,243.37
在建工程 1,649,122.06 1,649,122.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,087,441.86 17,449,717.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 68,465,960.87 70,674,082.73
资产总计 92,507,479.80 106,632,343.61
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付账款 9,935,882.51 10,032,908.03
预收款项 4,656,707.15 4,656,707.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,489,024.75 2,085,472.75
应交税费 2,341,401.10 4,522,050.84
应付利息
应付股利 931,102.81 931,102.81
其他应付款 72,060,708.67 75,876,935.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 91,414,826.99 98,105,176.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款 500,000.00 500,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,500,000.00 1,500,000.00
负债合计 92,914,826.99 99,605,176.93
所有者权益：
股本 311,573,901.00 311,573,901.00
其他权益工具
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 85,125,729.93 85,125,729.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 34,545,734.18 34,545,734.18
一般风险准备
未分配利润 -433,889,950.16 -426,535,941.28
归属于母公司所有者权益合计 -2,644,585.05 4,709,423.83
少数股东权益 2,237,237.86 2,317,742.85
所有者权益合计 -407,347.19 7,027,166.68
负债和所有者权益总计 92,507,479.80 106,632,343.61
法定代表人：石磊 主管会计工作负责人：向双林 会计机构负责人：林鹏彬
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 11,783,111.27 17,810,262.83
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 50,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 19,510,652.90 19,354,948.37
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 31,343,764.17 37,165,211.20
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,722,112.82 2,722,112.82
投资性房地产
固定资产 49,087,222.80 50,847,052.92
在建工程 1,649,122.06 1,649,122.06
工程物资
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 3,124,985.19 3,161,543.31
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 56,583,442.87 58,379,831.11
资产总计 87,927,207.04 95,545,042.31
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 260,358.74 456,806.74
应交税费 2,035,671.18 4,300,991.79
应付利息
应付股利 931,102.81 931,102.81
其他应付款 72,069,556.10 72,454,031.01
划分为持有待售的负债
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 75,296,688.83 78,142,932.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 0.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,000,000.00 1,000,000.00
负债合计 76,296,688.83 79,142,932.35
所有者权益：
股本 311,573,901.00 311,573,901.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 49,668,614.09 49,668,614.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 34,545,734.18 34,545,734.18
未分配利润 -384,157,731.06 -379,386,139.31
所有者权益合计 11,630,518.21 16,402,109.96
负债和所有者权益总计 87,927,207.04 95,545,042.31
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、营业总收入 5,962,244.76 9,045,835.92
其中：营业收入 5,962,244.76 9,045,835.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 13,351,793.64 19,095,861.19
其中：营业成本 5,421,307.11 6,658,551.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 113,890.04 227,597.16
销售费用 112,602.00 675,890.01
管理费用 7,409,486.06 9,943,449.68
财务费用 217,507.58 434,046.64
资产减值损失 77,000.85 1,156,326.04
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
328,875.55
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,389,548.88 -9,721,149.72
加：营业外收入 1,060.01 412,350.17
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 46,025.00 114,169.83
其中：非流动资产处置损失 4,966.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,434,513.87 -9,422,969.38
减：所得税费用 -238,250.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,434,513.87 -9,184,719.29
归属于母公司所有者的净利润 -7,354,008.88 -9,052,521.80
32
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益 -80,504.99 -132,197.49
六、其他综合收益的税后净额 10,547,550.10
归属母公司所有者的其他综合收益
10,533,657.10
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
10,533,657.10
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
10,533,657.10
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
13,893.00
税后净额
七、综合收益总额 -7,434,513.87 1,362,830.81
归属于母公司所有者的综合收益
-7,354,008.88 1,481,135.30
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -80,504.99 -118,304.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 -0.03
（二）稀释每股收益 -0.02 -0.03
法定代表人：石磊 主管会计工作负责人：向双林 会计机构负责人：林鹏彬
4、母公司利润表
单位：元
33
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加
销售费用
管理费用 4,547,089.27 4,665,690.30
财务费用 210,282.52 415,222.62
资产减值损失 -31,805.03 6,616,585.13
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,410,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,725,566.76 -13,107,498.05
加：营业外收入 0.01
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 46,025.00 455,646.49
其中：非流动资产处置损失 504.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,771,591.75 -13,563,144.54
减：所得税费用 -278,965.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,771,591.75 -13,284,178.91
五、其他综合收益的税后净额 10,084,450.22
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 10,084,450.22
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 10,084,450.22
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -4,771,591.75 -3,199,728.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 -0.04
（二）稀释每股收益 -0.02 -0.04
34
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,888,776.71 10,794,912.12
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00
拆入资金净增加额 0.00
回购业务资金净增加额 0.00
收到的税费返还 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 85,222.57 1,570,683.21
经营活动现金流入小计 6,973,999.28 12,365,595.33
购买商品、接受劳务支付的现金 4,487,183.43 7,771,686.65
客户贷款及垫款净增加额 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00
支付保单红利的现金 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 5,192,063.54 7,706,452.82
支付的各项税费 3,771,553.29 13,652,078.80
支付其他与经营活动有关的现金 4,278,118.20 9,663,313.86
经营活动现金流出小计 17,728,918.46 38,793,532.13
经营活动产生的现金流量净额 -10,754,919.18 -26,427,936.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -326,414.27
35
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 673,585.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 68,550.00 276,334.01
投资支付的现金
质押贷款净增加额 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 68,550.00 276,334.01
投资活动产生的现金流量净额 -68,550.00 397,251.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 665,833.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 665,833.35 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 -665,833.35 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4.42
五、现金及现金等价物净增加额 -11,489,306.95 -26,030,685.08
加：期初现金及现金等价物余额 26,719,835.21 27,915,062.65
六、期末现金及现金等价物余额 15,230,528.26 1,884,377.57
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 357,034.01 8,706,498.03
36
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 357,034.01 8,706,498.03
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,008,888.29 305,284.50
支付的各项税费 2,555,256.05 9,389,861.25
支付其他与经营活动有关的现金 2,149,369.13 12,046,344.34
经营活动现金流出小计 5,713,513.47 21,741,490.09
经营活动产生的现金流量净额 -5,356,479.46 -13,034,992.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 65,670.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 65,670.00
投资活动产生的现金流量净额 -65,670.00 1,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 605,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 605,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -605,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2.10
五、现金及现金等价物净增加额 -6,027,151.56 -12,034,992.06
加：期初现金及现金等价物余额 17,810,262.83 12,197,119.52
37
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 11,783,111.27 162,127.46
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
311,57 -426,53
85,125, 34,545, 2,317,7 7,027,1
一、上年期末余额 3,901. 5,941.2
729.93 734.18 42.85 66.68
00 8
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
311,57 -426,53
85,125, 34,545, 2,317,7 7,027,1
二、本年期初余额 3,901. 5,941.2
729.93 734.18 42.85 66.68
00 8
三、本期增减变动
-7,354,0 -80,504. -7,434,5
金额（减少以“－” 0.00
08.88 99 13.87
号填列）
（一）综合收益总 -7,354,0 -80,504. -7,434,5
额 08.88 99 13.87
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
38
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 0.00 0.00 0.00
311,57 -433,88
85,125, 34,545, 2,237,2 -407,34
四、本期期末余额 3,901. 9,950.1
729.93 734.18 37.86 7.19
00 6
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
311,57 -400,38
55,320, 34,545, 2,515,4 3,570,5
一、上年期末余额 3,901. 4,712.1
258.20 734.18 07.85 89.12
00 1
加：会计政策
变更
前期差
错更正
39
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
311,57 -400,38
55,320, 34,545, 2,515,4 3,570,5
二、本年期初余额 3,901. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,712.1
258.20 734.18 07.85 89.12
00 1
三、本期增减变动
10,533, -9,052,5 -118,30 1,362,8
金额（减少以“－”
657.10 21.80 4.49 30.81
号填列）
（一）综合收益总 10,533, -9,052,5 -118,30 1,362,8
额 657.10 21.80 4.49 30.81
（二）所有者投入
0.00
和减少资本
1．股东投入的普
0.00
通股
2．其他权益工具
0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00
额
4．其他 0.00
（三）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险
0.00
准备
3．对所有者（或
0.00
股东）的分配
4．其他 0.00
（四）所有者权益
0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00
亏损
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00
40
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
311,57 -409,43
65,853, 34,545, 2,397,1 4,933,4
四、本期期末余额 3,901. 0.00 0.00 0.00 0.00 7,233.9
915.30 734.18 03.36 19.93
00 1
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-379,38
311,573, 49,668,61 34,545,73 16,402,10
一、上年期末余额 6,139.3
901.00 4.09 4.18 9.96
1
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-379,38
311,573, 49,668,61 34,545,73 16,402,10
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,139.3
901.00 4.09 4.18 9.96
1
三、本期增减变动
-4,771,5 -4,771,59
金额（减少以“－” 0.00
91.75 1.75
号填列）
（一）综合收益总 -4,771,5 -4,771,59
额 91.75 1.75
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
41
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他 0.00
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 0.00 0.00
-384,15
311,573, 49,668,61 34,545,73 11,630,51
四、本期期末余额 7,731.0
901.00 4.09 4.18 8.21
6
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-358,01
311,573, 27,291,33 34,545,73 15,396,35
一、上年期末余额 4,620.5
901.00 9.91 4.18 4.53
6
加：会计政策
0.00
变更
前期差
0.00
错更正
其他 0.00
311,573, 27,291,33 34,545,73 -358,01 15,396,35
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
901.00 9.91 4.18 4,620.5 4.53
42
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
6
三、本期增减变动
10,084,45 -13,284, -3,199,72
金额（减少以“－”
0.22 178.91 8.69
号填列）
（一）综合收益总 10,084,45 -13,284, -3,199,72
额 0.22 178.91 8.69
（二）所有者投入
0.00
和减少资本
1．股东投入的普
0.00
通股
2．其他权益工具
0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00
额
4．其他 0.00
（三）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或
0.00
股东）的分配
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权益
0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00
亏损
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
-371,29
311,573, 37,375,79 34,545,73 12,196,62
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,799.4
901.00 0.13 4.18 5.84
7
43
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
南华生物医药股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身为海南港澳实业股份有限公司（以下简称海南港澳实业），海
南港澳实业系经海南省人民政府琼府办（1991）100 号文批准，在 1988 年 11 月成立的海南国际房地产发展有限公司的基础
上进行改组创立的股份有限公司。1992 年 12 月 8 日，本公司 A 股股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“港澳实业”。
1997 年 7 月经海南省证管办（1997）169 号文批准，国邦集团有限公司受让本公司法人股 90,346,274 股，成为本公司第一大
股东。1999 年 7 月经公司 1999 年度第二次临时股东大会及有关部门批准迁址北京并更名为北京港澳实业股份有限公司。2000
年 9 月 27 日，工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心（以下简称研究中心）受让国邦集团有限公司持有的本公司法
人股 90,346,274 股，成为本公司第一大股东。经公司 2000 年度第一次临时股东大会批准公司名称变更为北京赛迪传媒投资
股份有限公司，并于 2000 年 12 月 25 日经北京市工商行政管理局变更登记注册。公司股权分置改革方案于 2007 年 1 月 15
日实施，股改后，研究中心持有公司有限售条件股份数量为 79,701,655 股，仍为公司第一大股东。
2010 年 7 月研究中心以公开征集方式，拟将所持有的本公司所有股份协议转让给湖南省信托有限公司（以下简称湖南信托），
湖南信托系接受湖南省国有投资经营有限公司委托，通过信托方式进行本次股权收购活动。该股权转让行为已经工业和信息
化部与财政部批准。该股份转让已于 2011 年 1 月 20 日完成股权转让过户登记手续。股份转让后，湖南信托持有本公司股份
79,701,655 股，占公司总股本的 25.58%，为公司第一大股东，研究中心不再持有本公司股份。
经公司 2014 年度第三次临时股东大会批准公司名称变更为湖南赛迪传媒投资股份有限公司，同时总部从北京迁往长沙，并
于 2014 年 12 月 9 日经湖南省工商行政管理局变更登记注册。
经公司 2015 年第一次临时股东大会决议批准公司变更为南华生物医药股份有限公司，并于 2015 年 3 月 26 日经湖南省工商
行政管理局变更登记注册。公司现有注册资本为人民币 311,573,901.00 元，每股面值 1 元，折股份总数 311,573,901 股。其
中：有限售条件的流通股份为 1,601,400 股，占股份总数的 0.51%，无限售条件的流通股份为 309,972,501 股，占股份总数的
99.49%。
本公司属传媒及生物医药行业。经营范围：生物资源，生命科学技术、组织工程技术及其他生物医药技术研发和产业化，并
对外提供相关产品及技术服务；对高新技术企业资讯、媒体、文化传播项目投资管理；技术开发、技术咨询、技术转让、技
术服务；提供信息源服务；网络技术服务；承接计算机网络工程、计算机系统集成；销售计算机软硬件及外部设备、通讯产
品（无线电发射设备除外）；房地产开发经营；酒店管理经营；自有房产物业管理。
本财务报告经公司第九届董事会第七次会议批准后报出。
本公司将北京赛迪经纬文化传播有限公司、北京赛迪新宇投资顾问有限公司、北京赛迪纵横科技有限公司、北京赛迪新知文
化传播有限公司、北京载德科技有限公司、海口金淼创新土地开发有限公司和湖南博爱康民干细胞组织工程有限责任公司七
家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
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2、持续经营
公司营业收入连续 3 年大幅下滑，2015 年半年度扣除非经常性损益后的净亏损为 730.90 万元，截至 2015 年 6 月 30 日止，
流动负债高于流动资产 6,737.33 万元，持续经营能力存在重大的不确定性。
公司根据目前实际经营情况，为保证公司正常运转，采取了以下措施来维持公司的持续经营：
1.借助实际控制人的资源优势 ，优化融资结构，合理筹措资金，保证公司的生产经营；
2. 加强成本控制；
3. 在继续做好纸媒主业、稳定主业发展的同时,引进战略投资者，进入生物医疗健康产业，进行业务转型升级，争取提升公
司整体竞争能力和盈利水平。公司已于 2015 年 1 月拟非公开发行股票募集资金投资干细胞和免疫细胞储存库项目、细胞与
组织工程实验中心项目、补充流动资金及偿还债务。
经过评估，公司预计未来十二个月能够实现持续经营。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事
项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并
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方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其
他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日
即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，
计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
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10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资
产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持
有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低
于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号
——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余
额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得
的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资
产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转
移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移
金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公
司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债
的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利
率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波
动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的
差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，
或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价
值累计损失一并转出计入减值损失。
(4) 可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
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④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确
认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值
损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款金额 500 万元以上（含）、其他应收款 100 万元以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上（含）款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
其他组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由 收款项组合和合并范围内关联方应收款项组合的未来现金流
量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料
和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法核算。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用
于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需
要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须在其当前状况下仅
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根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2．已经就处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销
的转让协议；4．该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为
共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，
认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，
把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资
产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会
计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合受益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，
按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》
确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
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4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者
与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售
金融资产，按公允价值计量。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当
期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-50 4.00% 3.20%-1.92%
运输工具 年限平均法 6-12 4.00% 16.00%-8.00%
办公设备及其他 年限平均法 5-10 4.00% 19.20%-9.60%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
16、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按
估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
17、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本
化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定
的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50-70
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软件 5-10
商标使用权 10
外观设计专利 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确
认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业
合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或
规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入
当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益
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计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设
定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划
净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益
或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回
至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回
因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期
福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他
长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净
额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很
可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核。
23、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济
利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 让渡资产使用权
55
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让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司收入主要包括广告收入、会议服务收入、报刊发行收入。广告收入和会议服务收入确认满足以下条件：会议服务已经提
供（或广告已经刊登），已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，相关的成本能够可靠地计量。报刊
发行收入根据报刊发行局出具的发行收入表，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，相关的成本能
够可靠地计量。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认
为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关
费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，
该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来
期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2)
直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从
房产税 1.2%、12%
租计征的，按租金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 94,892.92 99,634.78
银行存款 15,135,635.34 26,618,767.17
其他货币资金 1,433.26
合计 15,230,528.26 26,719,835.21
其他说明
期末银行存款中由于银行账户长期无发生额致使款项被冻结18,792.76元。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
93,636,7 85,705,4 7,931,387 94,245, 85,611,52 8,634,339.9
合计提坏账准备的 100.00% 91.53% 100.00% 90.84%
91.60 04.29 .31 865.76 5.80 6
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
93,636,7 85,705,4 7,931,387 94,245, 85,611,52 8,634,339.9
合计 100.00% 91.53% 100.00% 90.84%
91.60 04.29 .31 865.76 5.80 6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 2,982,841.27 149,142.06 5.00%
1 年以内小计 2,982,841.27 149,142.06 5.00%
1至2年 1,719,029.13 257,854.37 15.00%
2至3年 2,395,469.22 479,093.84 20.00%
3至4年 2,263,531.20 1,131,765.60 50.00%
4至5年 2,941,861.81 2,353,489.45 80.00%
5 年以上 81,334,058.97 81,334,058.97 100.00%
合计 93,636,791.60 85,705,404.29 91.53%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 93,878.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
北京佰士晟广告有限公司 4,100,000.00 4.38 4,100,000.00
北京伟世盾安信息技术有限公司 3,476,000.00 3.71 3,476,000.00
北京速帮网络技术公司 2,938,320.00 3.14 2,938,320.00
北京报刊发行局 2,126,669.17 2.27 2,126,669.17
北京长得伟世科技发展有限公司 2,021,233.00 2.16 2,021,233.00
小 计 14,662,222.17 15.66 14,662,222.17
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 50,000.00 17.17% 208,780.84 86.56%
1至2年 208,780.84 71.70% 0.00%
2至3年 0.00% 0.00%
3 年以上 32,404.86 11.13% 32,404.86 13.44%
合计 291,185.70 -- 241,185.70 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
项目未完工，暂未结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
乐金电子（中国）有限公司 210,000.00 19.2
清华紫光股份有限公司 84,503.53 7.73
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北京数宏广元数码有限公司 83,800.00 7.66
恒力达电源（北京）有限公司 60,000.00 5.49
北京报刊发行局 54,453.40 4.98
小 计 492,756.93 45.07
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
4,261,93 3,853,82 408,118.2 4,102,7 3,870,698
合计提坏账准备的 100.00% 90.42% 100.00% 94.34% 232,085.72
9.37 1.11 6 84.47 .75
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
4,261,93 3,853,82 408,118.2 4,102,7 3,870,698
合计 100.00% 90.42% 100.00% 94.34% 232,085.72
9.37 1.11 6 84.47 .75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 306,039.30 15,301.96 5.00%
1 年以内小计 306,039.30 15,301.96 5.00%
1至2年 39,252.00 5,887.80 15.00%
2至3年 45,226.79 9,045.36 20.00%
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3至4年 95,334.57 47,667.29 50.00%
4至5年 840.00 672.00 80.00%
5 年以上 3,775,246.71 3,775,246.71 100.00%
合计 4,261,939.37 3,853,821.11 90.42%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-16,877.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 4,261,939.37 4,102,784.47
合计 4,261,939.37 4,102,784.47
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
煌潮晟安同欣从信
往来款 530,000.00 5 年以上 12.44% 530,000.00
公司
正泰无极科技发展
往来款 225,911.40 5 年以上 5.30% 225,911.40
有限公司
孙风丽 往来款 215,600.00 5 年以上 5.06% 215,600.00
王海莲 往来款 65,552.58 5 年以上 1.54% 65,552.58
丰博 往来款 63,047.96 5 年以上 1.48% 63,047.96
合计 -- 1,100,111.94 -- 25.82% 1,100,111.94
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 131,144.70 131,144.70 98,142.24 98,142.24
低值易耗品 2,857,868.19 2,857,868.19 2,857,868.19 2,857,868.19
合计 2,989,012.89 2,857,868.19 131,144.70 2,956,010.43 2,857,868.19 98,142.24
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
低值易耗品 2,857,868.19 2,857,868.19
合计 2,857,868.19 2,857,868.19
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预交税款 49,154.70 32,672.05
合计 49,154.70 32,672.05
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 30,038,319.01 30,038,319.01 30,038,319.01 30,038,319.01
按成本计量的 30,038,319.01 30,038,319.01 30,038,319.01 30,038,319.01
合计 30,038,319.01 30,038,319.01 30,038,319.01 30,038,319.01
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
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北京金策
投资咨询 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00
公司
港澳文化
368,319.01 368,319.01 368,319.01 368,319.01
公司
北京赛迪
网信息技 29,520,000 29,520,000 29,520,000 29,520,000
12.00%
术有限公 .00 .00 .00 .00
司
30,038,319 30,038,319 30,038,319 30,038,319
合计 --
.01 .01 .01 .01
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 30,038,319.01 30,038,319.01
期末已计提减值余额 30,038,319.01 30,038,319.01
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京赛迪
900,000.0 900,000.0 900,000.0
印刷有限
0 0 0
公司
北京赛迪
7,650,000 7,650,000 7,650,000
盛世广告
.00 .00 .00
有限公司
8,550,000 8,550,000 8,550,000
小计
.00 .00 .00
8,550,000 8,550,000 8,550,000
合计
.00 .00 .00
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10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 53,963,900.00 1,956,033.26 2,125,954.34 58,045,887.60
2.本期增加金额 68,550.00 68,550.00
（1）购置 68,550.00 68,550.00
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 53,963,900.00 1,956,033.26 2,194,504.34 58,114,437.60
二、累计折旧
1.期初余额 3,572,631.06 1,405,608.35 1,492,404.82 6,470,644.23
2.本期增加金额 1,786,391.17 46,740.19 81,265.06 1,914,396.42
（1）计提 1,786,391.17 46,740.19 81,265.06 1,914,396.42
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 5,359,022.23 1,452,348.54 1,573,669.88 8,385,040.65
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
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四、账面价值
1.期末账面价值 48,604,877.77 503,684.72 620,834.46 49,729,396.95
2.期初账面价值 50,391,268.94 550,424.91 633,549.52 51,575,243.37
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 53,963,900.00 5,359,022.23 48,604,877.77
小 计 53,963,900.00 5,359,022.23 48,604,877.77
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
海南 B、C 栋厂
2,055,888.66 406,766.60 1,649,122.06 2,055,888.66 406,766.60 1,649,122.06
房
合计 2,055,888.66 406,766.60 1,649,122.06 2,055,888.66 406,766.60 1,649,122.06
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
海南 B、
2,290,00 2,055,88 2,055,88
C 栋厂 89.78% 其他
0.00 8.66 8.66
房
2,290,00 2,055,88 2,055,88
合计 -- -- --
0.00 8.66 8.66
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12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余
4,160,701.00 700,000.00 102,500,000.00 4,408,638.96 111,769,339.96
额
2.本期增
加金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
4,160,701.00 700,000.00 102,500,000.00 4,408,638.96 111,769,339.96
额
二、累计摊销
1.期初余
958,901.25 700,000.00 2,168,128.38 3,827,029.63
额
2.本期增
35,283.48 326,991.96 362,275.44
加金额
（1）计
35,283.48 326,991.96 362,275.44
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
66
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4.期末余
994,184.73 700,000.00 2,495,120.34 4,189,305.07
额
三、减值准备
1.期初余
44,293.03 90,448,300.00 90,492,593.03
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
44,293.03 90,448,300.00 90,492,593.03
额
四、账面价值
1.期末账
3,122,223.24 12,051,700.00 1,913,518.62 17,087,441.86
面价值
2.期初账
3,157,506.72 12,051,700.00 2,240,510.58 17,449,717.30
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京赛迪经纬文
284,803,258.79 284,803,258.79
化传播有限公司
合计 284,803,258.79 284,803,258.79
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
67
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
或形成商誉的事
项
北京赛迪经纬文
284,803,258.79 284,803,258.79
化传播有限公司
合计 284,803,258.79 284,803,258.79
14、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
采购材料及支付会议服务款等 9,935,882.51 10,032,908.03
合计 9,935,882.51 10,032,908.03
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京赛迪印刷有限公司 1,275,699.00 对方尚未催款
合计 1,275,699.00 --
15、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 4,656,707.15 4,656,707.15
合计 4,656,707.15 4,656,707.15
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
同方股份有限公司 206,084.60 项目未完成
合计 206,084.60 --
68
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
16、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,085,472.75 3,927,931.78 4,524,379.78 1,489,024.75
二、离职后福利-设定提
417,881.10 417,881.10 0.00
存计划
合计 2,085,472.75 4,345,812.88 4,942,260.88 1,489,024.75
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
644,693.88 3,401,147.06 3,997,595.06 48,245.88
补贴
2、职工福利费 58,813.42 58,813.42 0.00
3、社会保险费 230,647.30 230,647.30 0.00
其中：医疗保险费 204,112.50 204,112.50 0.00
工伤保险费 10,205.74 13,120.39 -2,914.65
生育保险费 16,329.06 13,414.41 2,914.65
4、住房公积金 21,264.00 237,324.00 237,324.00 21,264.00
5、工会经费和职工教育
1,419,514.87 0.00 0.00 1,419,514.87
经费
合计 2,085,472.75 3,927,931.78 4,524,379.78 1,489,024.75
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 397,982.00 397,982.00
2、失业保险费 19,899.10 19,899.10
合计 417,881.10 417,881.10 0.00
17、应交税费
单位： 元
69
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
增值税 55,551.20 81,361.63
营业税 654,346.14 654,346.14
企业所得税 105,407.60 1,707,563.08
个人所得税 97,265.88 91,638.41
城市维护建设税 232,381.43 229,419.49
教育费附加 88,467.65 85,532.81
房产税 0.00 544,810.56
土地使用税 0.00 18,961.48
文化事业建设费 67,977.96 68,414.00
物价调节基金 26,375.43 26,375.43
河道管理费 26.30 26.30
土地增值税 996,985.09 996,985.09
印花税 16,616.42 16,616.42
合计 2,341,401.10 4,522,050.84
18、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 931,102.81 931,102.81
合计 931,102.81 931,102.81
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
项 目 未支付金额 未支付原因
普通股股利 931,102.81 国有股、法人股东未来公司确认股利
小 计 931,102.81
19、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
借款及利息 13,363,006.34 13,787,216.68
70
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
往来款 47,724,443.06 49,392,801.70
土地合作开发款 5,000,000.00 5,000,000.00
其他 5,973,259.27 7,696,916.97
合计 72,060,708.67 75,876,935.35
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
赛迪信息产业（集团）有限公司 37,795,457.79 暂未要求支付
湖南省国有投资经营有限公司 7,141,500.00 暂未要求支付
工业和信息化部计算机与微电子研究中
4,619,691.16 暂未要求支付
心
中国电子信息产业发展研究院 4,306,355.56 暂未要求支付
合计 53,863,004.51 --
20、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
莺歌海盐场 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 1,000,000.00 1,000,000.00
21、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
特征值压缩-解压系
统芯片研发与快速 500,000.00 500,000.00
刻录机产业化
合计 500,000.00 500,000.00 --
71
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
22、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 311,573,901.00 311,573,901.00
23、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 85,125,729.93 85,125,729.93
合计 85,125,729.93 85,125,729.93
24、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 34,545,734.18 34,545,734.18
合计 34,545,734.18 34,545,734.18
25、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -426,535,941.28 -400,384,712.11
调整后期初未分配利润 -426,535,941.28 -400,384,712.11
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -7,354,008.88 -9,052,521.80
期末未分配利润 -433,889,950.16 -409,437,233.91
26、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
72
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
主营业务 5,962,244.76 5,421,307.11 7,889,785.11 6,050,602.29
其他业务 1,156,050.81 607,949.37
合计 5,962,244.76 5,421,307.11 9,045,835.92 6,658,551.66
27、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 75,365.05
城市维护建设税 19,398.52 10,283.89
教育费附加 19,398.54 9,127.84
文化建设费 75,092.98 132,820.38
合计 113,890.04 227,597.16
28、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公、差旅费 14,000.00 167,644.40
招待、交通费 10,000.00 252,795.00
会议、服务费 80,000.00 155,933.00
其他 8,602.00 99,517.61
合计 112,602.00 675,890.01
29、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 1,827,330.70 2,865,496.85
福利费 49,105.30 172,886.88
折旧费 1,914,396.42 986,557.93
房租水电 556,150.18 596,699.57
保险 513,340.41 902,197.07
办公费 145,608.40 273,775.90
中介机构费用 594,966.00 1,974,537.78
董事会费 186,150.00 234,362.00
73
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资产摊销 362,275.44 85,795.17
业务招待费 156,171.00 345,823.34
差旅费 381,060.20 468,905.90
其他 722,932.01 1,036,411.29
合计 7,409,486.06 9,943,449.68
30、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 251,423.01 452,545.67
减：利息收入 40,476.34 25,930.79
汇兑损益 4.42 -236.74
金融机构手续费 6,556.49 7,623.50
其他 45.00
合计 217,507.58 434,046.64
31、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 77,000.85 1,156,326.04
合计 77,000.85 1,156,326.04
32、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 328,875.55
合计 328,875.55
33、营业外收入
单位： 元
74
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 1,060.01 412,350.17 1,060.01
合计 1,060.01 412,350.17
34、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 4,966.59
其中：固定资产处置损失 4,966.59
滞纳金 46,025.00 46,025.00
其他 109,203.24
合计 46,025.00 114,169.83 46,025.00
35、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -238,250.09
合计 -238,250.09
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -7,434,513.87
36、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
75
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收银行利息 40,476.34 25,930.79
营业外收入 1,060.01 61,100.17
代收款项 1,446,638.21
其他 43,686.22 37,014.04
合计 85,222.57 1,570,683.21
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用及销售费用支出 1,964,401.81 4,584,427.10
营业外支出 318,673.12 109,203.24
财务费用 6,556.49 7,668.50
支付以前年度房租 1,724,284.67 2,897,258.60
支付代收款项 1,458,618.62
其他 264,202.11 606,137.80
合计 4,278,118.20 9,663,313.86
37、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -7,434,513.87 -9,184,719.29
加：资产减值准备 77,000.85 1,156,326.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
1,914,396.42 1,003,705.03
物资产折旧
无形资产摊销 362,275.44 362,275.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
4,966.59
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 251,427.43 451,166.67
投资损失（收益以“－”号填列） -328,875.55
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存货的减少（增加以“－”号填列） -33,002.46 76,242.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
188,953.13 9,571,664.33
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-6,081,456.12 -29,540,688.96
列）
经营活动产生的现金流量净额 -10,754,919.18 -26,427,936.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 15,230,528.26 1,884,377.57
减：现金的期初余额 26,719,835.21 27,915,062.65
现金及现金等价物净增加额 -11,489,306.95 -26,030,685.08
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 15,230,528.26 26,719,835.21
其中：库存现金 94,892.92 99,634.78
可随时用于支付的银行存款 15,116,842.58 26,599,974.41
可随时用于支付的其他货币资金 1,433.26
三、期末现金及现金等价物余额 15,230,528.26 26,719,835.21
其他说明：
期末银行存款中被冻结存款 18,792.76 元未列为现金及现金等价物。
38、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
长期无发生额致使银行账户被冻结，目
货币资金 18,792.76
前正在解冻
合计 18,792.76 --
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39、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 817.37 6.1136 4,997.07
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，公司新设两家全资子公司海口金淼创新土地开发有限公司和湖南博爱康民干细胞组织工程有限责任公司，在报告
期内纳入合并报表合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京市昌平区科
北京赛迪纵横科 软件、网络设计、
北京市 技园区火炬甲 12 95.00% 设立
技有限公司 开发等
号 207 室
北京市昌平区科
北京赛迪新宇投 资产管理、投资
北京市 技园区火炬甲 12 100.00% 设立
资顾问有限公司 咨询
号 213 室
北京市昌平区科
北京赛迪经纬文 《中国计算机 非同一控制下企
北京市 技园区火炬甲 12 92.15% 4.85%
化传播有限公司 报》投资管理 业合并
号 218 室
北京市昌平区科
北京载德科技有 光储产品生产、
北京市 技园区火炬甲 12 92.15% 设立
限公司 销售
号 204 室
78
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
北京市昌平区科
北京赛迪新知文 传媒广告及服务
北京市 技园区火炬甲 12 97.00% 设立
化传播有限公司 业
号 217 室
海口市龙华区金
海口金淼创新土 贸中路 1 号半山 房地开发
海口市 100.00 设立
地开发有限公司 花园海天阁 3368 经营
室
湖南博爱康民干 株洲市荷塘区金
细胞组织工程有 株洲市 山工业园厂房 E 生物技术服务 100.00 设立
限责任公司 栋
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
北京赛迪经纬文化传播
3.00% -79,832.49 2,094,784.81
有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北京赛
迪经纬
66,974,2 14,601,7 81,576,0 92,207,1 500,000. 92,707,1 71,849,4 15,016,3 86,865,7 94,835,8 500,000. 95,335,8
文化传
64.73 50.82 15.55 25.36 00 25.36 14.74 64.44 79.18 06.14 00 06.14
播有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
北京赛迪经
-13,456,958.8
纬文化传播 5,962,244.76 -2,661,082.85 -2,661,082.85 -5,405,491.95 7,889,785.11 -4,374,795.12 -4,837,895.01
0
有限公司
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北京赛迪印刷有
北京市 北京市 印刷 30.00% 权益法
限公司
北京赛迪盛世广
北京市 北京市 广告发布和代理 45.00% 权益法
告有限公司
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 1,056,044.62 1,056,042.67
非流动资产 502,422.25 502,422.25
资产合计 1,558,466.87 1,558,464.92
流动负债 4,228,528.39 4,228,528.39
非流动负债 0.00 0.00
负债合计 4,228,528.39 4,228,528.39
少数股东权益
归属于母公司股东权益 -2,670,061.52 -2,670,063.47
按持股比例计算的净资产份额 -1,138,992.03 -1,138,992.91
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入
净利润 1.95 -234.50
80
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 1.95 -234.50
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
上述数据系北京赛迪印刷有限公司和北京赛迪盛世广告有限公司两家重要联营企业财务数据汇总数。
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其
他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立
适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收账款
由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至 2015 年 6 月 30 日，本公司应收账款 15.66%(2014 年 12 月
31 日：15.56%)源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
3. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收押金、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致
面临重大坏账风险。
(二) 流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；
或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司
在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
金融工具按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同 1年以内 1-3年 3年以上
金额
金融负债
应付账款 9,935,882.51 9,935,882.51
其他应付款 72,060,708.67 72,060,708.67
长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
小 计 82,996,591.18 81,996,591.18 1,000,000.00
(续上表)
81
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项 目 期初数
账面价值 未折现合同 1年以内 1-3年 3年以上
金额
金融负债
应付账款 10,032,908.03 10,032,908.03
其他应付款 75,876,935.35 75,876,935.35
长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
小 计 86,909,843.38 85,909,843.38 1,000,000.00
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇
风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无银行借款，因此本公司不
存在市场利率变动的风险。
2. 外汇风险
本公司于中国内地经营，且其活动以人民币计价。因此，本公司不存在外汇变动市场风险。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
湖南省信托有限责
长沙市 信托业务 120,000.00 万元 25.58% 25.58%
任公司
本企业的母公司情况的说明
本公司实际控制方是湖南财信投资控股有限责任公司，湖南财信投资控股有限责任公司是湖南省人民政府控股的国有独资公
司。
本企业最终控制方是湖南财信投资控股有限责任公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
82
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
湖南财信投资控股有限责任公司 母公司的实际控制人
湖南省国有投资经营有限公司 母公司的控股股东
5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
湖南财信投资控股有限责任
办公楼 19,200.00
公司
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 578,652.62 1,327,223.21
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 北京赛迪印刷有限公司 1,275,699.00 1,275,699.00
湖南省国有投资经营有限公
其他应付款 7,315,886.30 7,807,333.35
司
湖南财信投资控股有限责任
其他应付款 3,019,200.00 3,012,800.00
公司
十二、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1、关于受让股权的情况说明：
公司 2015 年 6 月 30 日召开的 2014 年度股东大会，其中审议通过了关于受让股权的议案，公司以人民币零元的价格受让湖
南源品投资发展有限公司全资持有的南华干细胞再生医学临床转化研究中心有限责任公司（以下称“临床转化研究中心”）全
部股权，公司将以临床转化研究中心为平台，在干细胞再生医学临床转化研究方面开展相关业务。
83
南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
临床转化研究中心注册资金 5000 万元，自 2014 年 9 月设立至今，原股东尚未缴付注册资本金；临床转化研究中心未实
质性开展业务，没有建立账目，无资产，亦无负债。
本次股权交易对公司本期财务状况无影响。相关工商变更手续目前已完成。
2. 关于与五矿二十三冶建设集团有限公司诉讼案件的情况说明
北京市海淀区人民法院于 2014 年 3 月 10 日出具《民事起诉状》（〔2014〕海民初字第 4785 号）。诉讼事项为 2008 年 2
月 21 日公司与五矿二十三冶建设集团有限公司（以下简称五矿二十三冶）签订海口港澳开发区赛迪传媒 B、 C 栋厂房工
程承包合同，对方要求支付 1,388,261.00 元及相应的诉讼费。该案件已于 2014 年 4 月 29 日在北京市海淀区人民法院第二十
七法庭开庭，但原告五矿二十三冶无正当理由未到庭，法院已按撤诉处理。2015 年 3 月 27 日，公司收到北京市海淀区人民
法院送达的传票及起诉状，五矿二十三冶就上述同一工程承包合同事项提起诉讼，要求支付 1,506,999.00 元及相应的诉讼费。
2015 年 4 月 10 日，原告五矿二十三冶建设集团有限公司提出撤诉申请，2015 年 6 月 9 日，公司收到北京市海淀区人
民法院的《民事裁定书》： 准许五矿二十三冶建设集团有限公司撤回起诉。
2015 年 8 月 14 日，公司收到海南省海口市秀英区人民法院送达的传票及民事起诉状。传票的内容是要求公司于 2015 年 10
月 15 日上午 9 点到海口市秀英区人民法院第三法庭出庭应诉与五矿二十三冶的上述同一工程承包合同纠纷案。五矿二十三
冶建设集团有限公司就上述案件在海口市秀英区人民法院再次提起诉讼，要求支付 1,655,455 元及相应的诉讼费。
由于该案件尚未审理，本次诉讼对公司 2015 年度损益的影响尚具有不确定性。
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司本期业务简单，主营业务收入行业、产品单一，全部为传媒及活动业务收入，且全部在境内销售，本期未确定经营分部。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 立案稽查
公司于 2014 年 11 月 13 日收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》（编号: 稽查总队调查通字 142797 号），因公司涉
嫌信息披露违法违规，中国证券监督管理委员会已对公司立案稽查。2015 年 8 月 13 日，公司收到中国证监会《行政处罚事
先告知书》（处罚字[2015]6 号），中国证监会决定对赛迪传媒及相关当事人进行行政处罚，此行政处罚的决定仅为中国证
监会对公司及相关当事人的事先告知。
2. 非公开发行股票预案
根据公司 2015 年 1 月 27 日第九届董事会第一次临时会议审议通过的《2015 年非公开发行股票预案》。公司拟向陆敏、王
健、太平洋证券康民 1 号集合资产管理计划、宁波梅山保税港区明德投资合伙企业（有限合伙）、上海紫钧股权投资有限公
司、湖南光琇投资有限公司、叶剑立、新疆广德基石股权投资有限合伙企业非公开发行股票 9,500 万股，发行价格 6.35 元/
股，预计非公开发行募集资金 60,325 万元，在扣除发行费用后拟投资于以下项目：
序号 项目 预计总投资额（万元） 预计募集资金投资额（万元）
1 干细胞和免疫细胞储存库项目 36,566.00 36,500.00
2 细胞与组织工程实验中心项目 9,535.00 9,500.00
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3 补充流动资金及偿还债务 14,325.00 不超过 14,325.00
合 计 60,426.00 60,325.00
3. 关于签署《干细胞与组织工程技术产业化项目合作合同书》
根据公司 2015 年 6 月 9 日第九届董事会第六次临时会议审议通过的《关于授权签署<干细胞与组织工程技术产业化项目合
作合同书>并参与土地竞拍的议案》。公司于 2015 年 6 月 30 日与株洲金城投资控股集团有限公司和株洲金山科技工业园管
理委员会签署了《干细胞与组织工程技术产业化项目合作合同书》, 拟在株洲金山科技工业园实施干细胞与组织工程技术产
业化项目，建设符合国际 cGMP 标准的细胞库、研发大楼及综合大楼。目前，项目用地相关土地竞拍、摘牌等手续正在办
理中。
合同对公司本年度以及未来各会计年度财务状况、经营成果的影响:
对本年度财务影响：完成土地摘牌后，将增加公司无形资产账面原值（包括土地款、相关税费），同时相应减少公司货币资
金；按合同规定 40 年的使用期限，增加每年度摊销费用，由此相应减少营业利润，相应减少无形资产净值。
4. 转让海南房产事宜
2012 年 12 月 20 日，公司与海南港澳实业投资有限公司签订《房产转让协议》，公司转让海南房产。该房产原值
36,040,667.13 元、累计折旧 3,710,594.58 元、固定资产减值准备 13,927,383.37 元，转让价格 33,232,836.28 元，公司相应
确认营业外收入 14,830,147.11 元。2012 年 12 月 28 日，公司与海南港澳实业投资有限公司及其母公司赛迪信息产业（集
团）有限公司签订《房产转让款支付及债权债务转移协议》，房产转让款 33,232,836.28 元抵消公司对赛迪信息产业（集团）
有限公司的债务，目前正在办理相关过户手续。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
362,640. 362,640. 362,640 362,640.0
合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
00 00 .00 0
应收账款
362,640. 362,640. 362,640 362,640.0
合计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
00 00 .00 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
5 年以上 362,640.00 362,640.00 100.00%
合计 362,640.00 362,640.00 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
扬州信息服务产业基地 362,640.00 100.00 362,640.00
小 计 362,640.00 100.00 362,640.00
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
22,306,0 2,795,44 19,510,65 22,182, 2,827,248 19,354,948.
合计提坏账准备的 100.00% 12.53% 100.00% 12.75%
96.08 3.18 2.90 196.58 .21 37
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
22,306,0 2,795,44 19,510,65 22,182, 2,827,248 19,354,948.
合计 100.00% 12.53% 100.00% 12.75%
96.08 3.18 2.90 196.58 .21 37
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 203,905.00 10,195.25 5.00%
1 年以内小计 203,905.00 10,195.25 5.00%
3至4年 52,400.00 26,200.00 50.00%
5 年以上 2,759,047.93 2,759,047.93 100.00%
合计 3,015,352.93 2,795,443.18 92.71%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 账面价值
内部组合 19,290,743.15 19,290,743.15
小 计 19,290,743.15 19,290,743.15
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-31,805.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 22,306,096.08 22,182,196.58
合计 22,306,096.08 22,182,196.58
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京赛迪经纬文化传
往来款 9,863,391.28 1-2 年 44.22%
播有限公司
北京赛迪经纬文化传
往来款 8,317,815.00 2-3 年 37.29%
播有限公司
北京赛迪纵横文化传
往来款 1,109,536.87 5 年以上 4.97%
播有限公司
煌潮晟安同欣从信公
往来款 530,000.00 5 年以上 2.38% 530,000.00
司
正泰无极科技发展有
往来款 225,911.40 5 年以上 1.01% 225,911.40
限公司
孙风丽 往来款 215,600.00 5 年以上 0.97% 215,600.00
合计 -- 20,262,254.55 -- 90.84% 971,511.40
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 396,903,573.94 394,181,461.12 2,722,112.82 396,903,573.94 394,181,461.12 2,722,112.82
对联营、合营企
900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
业投资
合计 397,803,573.94 395,081,461.12 2,722,112.82 397,803,573.94 395,081,461.12 2,722,112.82
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京赛迪经纬文
387,653,473.94 387,653,473.94 387,653,473.94
化传播有限公司
北京赛迪新宇投
4,500,100.00 4,500,100.00 4,500,100.00
资顾问有限公司
北京赛迪纵横科
4,750,000.00 4,750,000.00 2,027,887.18
技有限公司
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海口金淼创新土
0.00 0.00
地开发有限公司
湖南博爱康民干
细胞组织工程有 0.00 0.00
限责任公司
合计 396,903,573.94 396,903,573.94 394,181,461.12
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 追加投 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
资 收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京赛迪
印刷有限 900,000.00 900,000.00 900,000.00
公司
小计 900,000.00 900,000.00 900,000.00
合计 900,000.00 900,000.00 900,000.00
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,410,000.00
合计 -1,410,000.00
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -44,964.99
少数股东权益影响额 31.80
合计 -44,996.79 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -712.31% -0.02 -0.02
扣除非经常性损益后归属于公司
-692.85% -0.02 -0.02
普通股股东的净利润
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南华生物医药股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2015年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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