海南港澳实业股份有限公司1995年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称
公司法定中文名称:海南港澳实业股份有限公司
公司法定英文名称:HAIIlAN HONGK0NG MACA0 INDUSTRY C0,LTD.
2.公司地址:海南省海口市海景湾大厦二十九--三十层
邮政编码:570105
3.公司法定代表:董事长李耀棋
4.公司股证事务代表:刘宁、刘旭黎
联系电话:(0888)6751991 6798267 传真:(0898)6751891
二、主要财务数据与财务指标
(单位:人民币,标明除外)
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1.主营业务收入 4,835 13,893 -65
2.净利润 -911 5,635 -116
3.总资产 86,102 83,110 3
4.股东权益 86,418 60,596 3
5.每胺收益 -0.03 0.21 -114
6.每股净资产 2.00 2.22 -9.9
7.净资产收益率(%) -1.4 10 -114
8.脸东权益比(%) 72.49 72.91
三、公司业务回顾
1.1995年度.公司在股东的支持董事会的领导下.仍以结构调整、盘活资产、创效益
为中心,大幅调整公司的投资结构,倾应市场变化, 及时做出发展大日等项目的停建
决策,集中量,使海景湾大酒店于1995年7月16日顺利试业,酒店的开业, 标志着公司
基本实现从单一房地产向房地产、旅游酒店为主业、物业管理、商业贸易、文化娱
乐多业并举,综合经营格局的过渡.其次.积极寻找发展机会,选择投资小、见效快、未来
发展前景好的项目.1995年,投资组建景瑞文化娱乐公司,开展电子娱乐项目,完善酒店
服务功能.与华南师大会作成立广州海华多媒休技术有限公司,配合中小学使用多媒
体教学的研究和培训业务,向基础教育产业和高科技领域发展.血液制品项目由于资金
的限制,没有进入实质性阶段,1995年,围绕该项目的海内外融资.寻求合作做了大量
工作,预计1995年后期将现明朗结果.
物业管理公司通过优质服务及管理创新,使得海景湾花园获"全国优秀物业管理小区
"光荣称号,为公司赢得声誉.
1995年度,公司一直致力于经营管理摸式的优化,强化管理力度,从财务、人事,目标
岗位责任制等方面进行规范.倡导以人为本的公司理念,创造全新的企业文化及港澳
精神.
2.公司1995年度实现营业收人4835万元,实现利润-911万元 .主要原因如下:
①由于房地产市场的持续低迷、淡静,已建成的房产有相当部分未能售、 租出去;
同时,前两年已开工建设的房地产项目,被迫停建,投入的大笔资金被套住; 部分客
户无法按期交纳房款,增加了资金的紧缺程度.
②由于资金紧缺, 带来费用及资金成本的提高.1995年度公司经营出现首次亏损,未
能给股东带来应有回报,在此,深表歉意.
3. 前次募集资金使用情说说明公司为确保省旅游重点项目一一三亚海坡酒店
的建设,计划按10配1.5的比例日股筹资1.06亿元,由于客观原因,法人股东放弃配股
权,截止1995年3月30日,实际募集资金2737万元,按计划全部用于海坡酒店工程,由于
资金缺口过大,三亚海坡工程没有按计划完工.
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
①股本结构情况
股份类别 年初数 1994年配股 1994年送红股 年末数
(10:1.5) (配股后10:1)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 118,921,533 - 19,992,153 219,913,686
其中:境内法人股 188,444,353 - 18,944,435 208,388,788
境外法人股 10,477,180 - 1,047,7l8 11,524,898
2.募集法人股 4,458,440 - 445,844 4,904,284
3.内部职工股 116,000 - - 116,000
4.法入转配股 - 523,374 52,337 575,711
尚未流通股份合计 204,495,973 523,374 10,490,334 225,509,681
二、已流通股份 68,010,658 10,218,988 7,834,565 86,064,221
三、股份总数 277,506,631 l0,742,372 28,324,899 311,573,902
②股本变动情况及原因
○1995年1月13日,经中国证监会发电字(1995)5号文复审同意本公司1994年度每10
股配售1.5股之增资扩股计划,配股价2.6元/股,通过A1,A2权证形式在深圳证牌认购,
其中流通股10,218,998股全额认购,法人股转配523,374股,其余放弃配股,
公司股本总额增至183,249,001股,股权结构发生变动.
○1995年5月18日,公司
股东大会审议通过公司按每10股送1股派发1995年度股利的方案,共送红股28, 324
,900股,使公司股份总数增至311,573,902股.
③主要股东持股情况
股东名称 年末持股数量 股权比例(%) 年内增减变动
1.海南港赶国际信托投资 124,683,665 40 +18,934,879
有限公司
2.海国投工业开发股份有 46,427,737 14.9 -3,379,297
限公司
3.太原兆和投资发展有限 14,962,632 4.8 +1,360,239
公司
4.深圳平安保险公司 10,088,694 3.2 +917,154
5.香港晶裕发展有限公司 8,827,588 2.8 +802,508
6.中国光大银行(深圳)证券 3,923,458 1.26 +356,678
营业部
7.海南兴海房地产开发公司 3,643,178 1.17 +331,198
8.澳门雄昌发展有限公司 2,697,310 0.87 +245,210
9.深圳蛇口骏通发展有限公司 2,101,792 0.67 +191,072
10.中国残疾人福利基金会 1,401,246 0.45 +127,386
④1995年度末,公司股东总数23528户.
2.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
李耀祺 董事长 0 0
张澄光 董事、总经理 12,000 12,000
张汝愉 董事、副总经理 40,000 40,000
苏国华 董事 60,000 60,000
刘亦工 董事 0 0
钟汝康 董事 0 0
刘卫民 董事 0 0
霍文铭 监事会主席 0 0
吴学军 监事 0 0
王兴成 监事 4,000 4,000
潘茂良 副总经理 0 0
姚柳尹 总经理助理 0 0
廖永 总经理助理 0 0
五、重要事项
1.报告期内股东大会， 董事会情况说明
○1995年5月18日在海口市滨海大道51 号海景湾大厦港澳实业多功能厅召开公司第
四次股东大会,会议由海南省公证处公证.会议审议通过了l994年董事会、监事会、
总经理工作报告,利润分配和分红派息,设立海南港澳工程监理公司、港澳商业发展
有限公司、修改公司章程等议案.
○1995年度,公司第二届董事会第六、七大会议在海口召开,研究审议了公司经营、
运作、筹资、召集股东大会,年度利润分派等重大事宜.
2.报告期内实施了1994年度增资配股计划,配股比例10配1.5,配股价为2.6元/股, "
配股说明书"于1995年2月28日刊登于《证券时报》.此次配股,使股本总额增至283
,249,003股.
3.报告期内,基于市场及资金两方面的考虑,停建三亚海坡项目、发展大厦项目; 投
资文化娱乐公司及教学多媒体软件开发项目.
4.报告期内,公司会计师事务所、法律顾问未变动.公司办公地址由侮景湾大厦附楼
六角亭搬至海景湾大厦主楼二十九--三十层办公,原滨海新村588号由海口市地名办
统一更名为滨海大道51号.
5.本报告期内公司无重大诉讼.仲裁事项.
六、子公司及关联公司
名 称 注册资金 本公司拥有权益 主营业务
(万元) (%)
海南港魂房产交易有限公司 1000 100 房地产经营、物业管理
海南港澳物业管理公司 500 100 酒店餐饮、百货、文化娱乐
海南港澳实业工业开发公司 3280 100 工业项目投资开发
海南海成标准件有限公司 700 38 标准件生产
海南港澳文化实业有限公司 500 50 广告策划、影视制作
海南港澳凤凰发展有限公司 3000 100 房地产、工业投资、旅游开发
海南港澳田园发展有限公司 1000 100 旅游业、工业、房产开发
上海嘉元大酒店 25 酒店综合开发经营
美国南海用有限公司 100 100
海南南澳生物制品有限公司 4000 80 生物制品、血液制品
海南海景湾大酒店 10920 82 酒店综合开发经营
广州海华多媒体技术有限公司 75 50 多媒体软件开发
海南景瑞文化娱乐有限公司 100 100 文化娱乐项目开发
七、财务报告
审计报告
港澳实业股份有限公司董事会:
我们接委托,审计了贵公司1995年12月31 日的资产负债表及该年度损益表和财务状
况变动表.这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,
我的审计是根据 国注册会计师独立审计准则进行的.在审计过程中、我们结合贵公
司的实际情况、实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等有关证据等我们认为必
要的审计程序.
我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》和国家其他有关财务会计法规的规定,
在所有重大方面公充地反映贵公司1995年12月31日财务状况和该年度经营成果以及
,资金变动情况、会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.,
海口会计师事务所 中国注册会计师吴方渊
中国注册会计师:渊承均
中国注册会计师:陈大俊
中国、海南、海口 1996年4月12日
会计报表附注
一、公司概况
海南港澳实业股份有限公司简称"港澳实业". 1991 年9 经海南省人民政府琼府办
(1991)100号文批准,在1988年11月成立的海南国际房地产发展有限公司的基础上进
行规范化股份制改组,正式创立海南港澳实业股份有限公司,是海南省首批规范化股
份制试点企业之一.发起股东为 国投工业开发股份有限公司、港澳国际信托投资有
限公司、中国平安保险公司、香港晶裕发展有限公司、澳门雄昌发展有限公司等,
经政府有关部门批准:于1992年12月8日公司股票在深圳证券交易所挂牌交易. 持有
海南省工商行政管理局企业法人营业执照,注册号20128261-4,经几次配送股后, 目
前公司注册资金311,570,000元,实际股本为311,573,902元,占注册资金100%, 以中
州会计师事务所中州(95)发字第93号验证确认.经营范围:主营房地产开发经营、工
业投资、种养业、装修材料、电子产品、音像设备、矿产品、办公用品、旅游业.
法定代表人:李耀祺,公司地址:海口市海景湾大厦).
公司创立以来,通过股份制运作、集团化经营、发扬"团结、求实、开拓、创新" 的
企业精神,走金融资本与产业资本相结合的道路,以金融为依托,房增为龙头、 工业
、旅游、商贸、文化艺术、物业管理等产业同步发展的跨行业, 跨地区的集团化模
式,取得较好的比济效益.近年来由于紧缩的货币政策、国家宏观调控、房地产市场
疲软.本年度亏损9,111,002.23元.
二、主要会计政策
1.会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度.
2.会计核算
公司核算采用权责发生制,一贯遵循历史成本原则,并符合一致性原则.公司执行财政部、
国家体改委1992年颁布的《股份制试点企业会计制度》及1993年印发的《股份制试点企业执行
新会计制度若干问题的规定》,并结合《房地产开发企业会计制度》所属全子公司分别不同行
业,执行《旅游、饮食服务企业会计制度》等行业会计制度核算.
3.外币换算
公司以人民币为记帐本位币,涉及到外币的经济业务,均按发生当日市场汇价换算成人民
市记帐,发生的汇兑损益计人当年损益.
4.报表合并
公司所拥有的两个独立核算子公司，占该企业权益总额50%以上的已将该子公司会计报
表合并编入合并会计报表,合并会计报表中已抵销了有关项目.
5.存货计价
公司存货以实际成本计价, 开发房产的成本结转依据权责发生制和收入与成本费用
配比原则摊配.
6.坏帐处理与准备
根据财政部、国家体改委1992年财政字第11号《股份制度试点企业财务管理若干问题的暂
行规定》,坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提.
7.固定资产计价及折旧方法
公司固定资产包括房屋、运输工具、电器及其他设备等.按原价入帐、预留残值10%
后,采用直线中均法订提折旧.
8.长期投资
投资比例占被投资企业资本总额50%以下的,以成本法核算,50%以上的采用权益法核
算并编制合并会计报表;其中:港澳田园公司,港澳文化公司,房地产交易公司,港澳瑞景文化娱
乐公司、广州海华多媒体公司几家子公司尚未正式经营,公司末合并其报表.
9.税项
(1)所得税:该公司1995年度亏损,故无所得税.
(2)营业税:按房产销售收入5%计征,(其中,全资子公司港澳旅行社按营业收入扣除营
业成本后的5%计证).
(3)城市建设维护税,按营业税纳税额的7%计征.
(4)教育费附加、按营业税纳额的3%计征.
(5)物价调节基金,按营业纳税额1%计征.
10.利润分配.
公司于1995年5月18日在海口召开第四次股东大会表决通过了1994 年利润分配及股
利分配方案.
(1)利润分配方案
项目 金额(人民币) 百分比例
法定盈余公积金 5,634,562.90 10%
公益金 5,634,562.90 10%
任意盈余公积金 16,751,602.70 29.73%
普通股股利 28,324,900.54 50.27%
税后利润合计 56,345,629.04 100%
(1)股利分配方案,股东股利每股股利0.10元,股利总额18,324,900.54元.
(一)短期投资 年初数 61,363,300.00元
年未数 62,103,300.00元
其中:海国实法人股61,023,300.00元、国库券80,000,00元、股票投资1,000, 000
.00元,根据现行会计准则及会计制度,公司的短期投资系以历史成本计价.1995 年1
2月31日(报表日)的市价为17,487,516.84元,低于历史成本.
(二)应收帐款 年初数 136,868,679.74元
年末数 156,041,813.20元
明细数如下:
海南金信实业有限公司 1,394,731.50元
海景湾大日附楼 65,090,070.03元
海国投集团肌份有限公司 9,485,952.01元
港澳国际信托投资有限公司 37,097,764.35元
海南顺安实业有限公司 8,659,493.91元
工行安在省分行珠海办事处 2,262,048.97元
海南沈荣租赁有限公司 2,502,441.58元
海南博海物业有限公司 2,198,756.00元
海南省汽车贸易中心 2,220,847.60元
海南京海建设实业公司 2,703,332.00元
长江国际租赁公司 12,911,840.00元
李忠义 4,296,535.00元
建行按揭款 2,796,963.75元
单项金额百万以下项目
(三)其他应收款 年初数 74,385,756.40元
年末数 80,687,893.48元
1.海国投工业开发公司 11,489,292.00元
2.港澳信托投资公司 19,997,708.62元
3.东方文化艺术公司 1,797,200.00元
4.海口市城建局 5,583,600.00元
5.港澳田园公司 3,791,513.37元
6.香港宠年发展公司 8,120,000.00元
7.海景湾大酒店 6,563,306.31元
8.海口商务社 2,563,306.31元
9.港澳商贸部 5,106,201.93元
10.港劣物业公司 2,433,491.90元
11.单项百万以下的 13,689,059.35元
(四)长期投资 年初数 113,888,636.35元
年末数 109,918,058.42元
明细数如下:
名称 金额 股权比例(%)
1.海南新海房地产公司 4,235,000.00元 14.10
2.东方租赁公司 4,000.000.00元 4.00
3.泰华酒店 7,700,004.83元 4.53
4.三亚东方实业公司 10,747,100.00元 7.84
5.东方文化艺术公司 2,100,000.80元 7.00
6.东方房地产公司 5,932,284.05元 17.50
7.海口落成机械厂 1,600,000.00元 38.00
8.海南港澳田园公司 11,893,702.19元 100.00
9.浙江港澳新型建材公司 3,600,000.00元 6.00
10.上海嘉元大酒店 8,128,100.00元 25.00
11.杭州外滩建设公司 2,400,000.00元 1.20
12.福建国际投资公司 6,000,000.00元 10.00
13.港澳国际财务有限公司 1,160,000.00元 1.20
14.海南港澳房地产交易公司 28,0001000.00元 100.00
15.其余单项金额百万元以下 3,421,867.35元
长期投资比年初减少1297万元.本年增加长期投资234万元, 收回到期终止及转让股
权的投资1531万元.
(五)资本公积金 年初数 208,374,910.56元
年末数 224,943,879.56元
资本公积金,比上年增加1657万元.主要是配股溢价收入.
(六)盈余公积金 年初数 96,750,268.29元
年末数 87,659,266.06元
1.任意盈余公积金 40,400,000.26元
2.法定盈余公积金 23,956,679.26元
3.法定公益金 23,312,586.54元
根据(1996年)第004号第二届董事会第八次董事会决议,动用任意盈余公积金9,111
,002.23元弥补1995年度亏损.
(七)投资收益 上年度 522,360.00元
本年度 -74,88l.57元
(1)收浙江新型建材公司1994年分红款 445,680.00元
(2)收海南交行1994年分红款 592,743.36元
(3)收杭州外滩1994年分红款 216,000.00元
(4)东方租赁东方文化艺术等公司多计收益款 -1,329,304.96元
