北京赛迪传媒投资股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月七日
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司已提前将本半年度报告提交全体董事、监事、高级管理人员审议，没有董事、监事、高级管理人员提出对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长李颖女士、总经理卢山先生、财务总监于立君先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况 4
第二节 主要财务数据和指标 5
第三节 股本变动和主要股东持股情况 6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 8
第五节 董事会报告 8
第六节 重要事项 10
第七节 财务报告 16
第八节 备查文件 54
第一节 公司基本情况
一、公司法定名称
中文名称：北京赛迪传媒投资股份有限公司
英文名称：Beijing CCID Media Investments Co.,Ltd
英文缩写：CMI
二、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：赛迪传媒
公司股票代码；000504
三、公司注册地址：北京市昌平区科技园区火炬街甲12号
公司办公地址：北京市海淀区紫竹院路66号赛迪大厦3层
邮政编码：100044
公司电子信箱：zqinfo@ccidtv.com
公司网址：www.ccidmedia.com
四、法定代表人：李颖
五、董事会秘书：沈睿
联系地址：北京市海淀区紫竹院路66号赛迪大厦3层
联系电话：010－88558355/88558399
传 真：010－88558333
电子信箱：shenrui@ccidtv.com
六、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
七、其他有关资料
首次注册情况：
登记日期：1991年10月18日
注册地点：海南省工商行政管理局
变更注册情况：
1999年7月26日，公司注册地点变更为北京市工商行政管理局
2000年12月25日，公司名称变更为现名。
企业法人营业执照注册号：1100001073326(1-1)
税务登记号码： 110114722666269
公司聘请的会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市西长安街88号首都时代广场422室
第二节 主要财务数据和指标
一、主要财务数据和指标
单位：元
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日 本报告期末比上年度期末
增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 663,781,671.39 637,477,871.82 643,148,903.98 4.13% 3.21%
所有者权益（或股东权益） 447,954,561.66 443,775,959.73 449,115,890.72 0.94% -0.26%
每股净资产 1.4377 1.4243 1.4414 0.94% -0.26%
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 本报告期比上年同期增减
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 3,015,262.09 6,338,996.62 5,234,680.57 -52.43% -42.40%
利润总额 3,036,662.09 5,233,803.25 5,322,938.95 -41.98% -42.95%
净利润 2,038,670.94 3,663,997.50 3,189,727.83 -44.36% -36.09%
扣除非经常性损益后的净利润 2,038,670.94 -166,596.87 -640,866.54 1,323.72% 418.11%
基本每股收益 0.0065 0.0118 0.0102 -44.92% -36.46%
稀释每股收益 0.0065 0.0118 0.0102 -44.92% -36.46%
净资产收益率 0.46% 0.82% 0.71% -0.36% -0.25%
经营活动产生的现金流量净额 -8,259,165.05 -4,046,871.12 -104.09%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0265 -0.010 -104.09%
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注：根据新《企业会计准则》，公司短期投资收益不作非经常性损益扣除，因此本年扣除非经常性损益后的净利润比上年增加幅度较大。
二、利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 0.67% 0.67% 0.01 0.01
净利润 0.46% 0.45% 0.01 0.01
扣除非经常性损益后的净利润 0.46% 0.45% 0.01 0.01
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股本变动和主要股东持股情况
股份变动情况
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金转 其他 小 数量 比例
新股 股 股 计
一、有限售条件股份1、国家 198,791,19073,8 63.80%23.6 198,791,19073,8 63.80%23.
持股2、国有法人持股3、其 00,13879,701,65 9%25.58%14 00,13879,701,65 69%25.58%
他内资持股其中：境内法人 545,289,39745,2 .54%14.54% 545,289,39745,2 14.54%14.
持股境内自然人持股4、外资 89,397112,782,7 36.20%36.2 89,397112,782,7 54%36.20%
持股 其中：境外法人持股 11112,782,711 0% 11112,782,711 36.20%
境外自然人持股二、无限
售条件股份1、人民币普通股
2、境内上市的外资股3、境
外上市的外资股4、其他
三、股份总数 311,573,901 100% 311,573,901 100%
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注：公司股权分置改革方案于2007年1月15日实施，期初数据按股改完成后数据填列。
二、前十名股东，前十名无限售条件股东持股情况
（单位：股）
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股东总数 27,085
前10名有限售条件股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的
(%) 数量 股份数量
信息产业部计算机与微电子发展研究中心（以下简 国有 25.58 79,701,655 79,701,655 0
称“研究中心”）
中国东方资产管理公司 国有 23.69 73,800,138 73,800,138 0
国泰君安证券股份有限公司 其他 4.25 13,230,434 13,230,434 0
中国平安保险（集团）股份有限公司 其他 2.86 8,920,744 8,920,744 0
光大证券有限责任公司 其他 1.14 3,469,246 3,469,246 0
海南神鼎发展公司 其他 1.03 3,221,414 3,221,414 0
中国南玻集团股份公司 其他 0.91 2,849,692 2,849,692 0
上海平杰投资咨询有限公司 其他 0.79 2,475,849 2,475,849 2,000,000
杨伯晨 其他 0.64 2,000,000 2,000,000 0
张金媛 其他 0.49 1,536,927 1,536,927 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
武汉市中基康泰安全技术有限公司 1,705,510 人民币普通股
常文光 845,000 人民币普通股
赵小萍 780,300 人民币普通股
涂晓恒 749,577 人民币普通股
李明昊 700,065 人民币普通股
郑素敏 612,800 人民币普通股
陈玉平 610,000 人民币普通股
史秀芬 590,000 人民币普通股
凌翠贞 528,590 人民币普通股
梁智勇 525,992 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前10名股东中，海南神鼎发展公司的母公司海南港澳国际信托投资有
限公司托管给本公司第2大股东中国东方资产管理公司。公司未知上述股东
中是否存在其他关联关系。
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注：上述数据系根据中国证券登记结算公司提供的截至2007年6月29日公司前十名有限售条件股东与前十名无限售条件股东。
三、报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
原公司财务总监陈洪亮先生因个人原因，于2007年3月以书面方式向公司董事会申请辞去公司财务总监职务。2007年3月16日公司召开第六届董事会第六次临时会议，聘任于立君先生为公司财务总监。
第五节 董事会报告
一、公司董事会对财务报告、经营成果分析
今年上半年，公司加强了《中国计算机报》、《数字时代》的内容建设和发行工作，媒体影响力得到巩固和提升；公司通过加大渠道类媒体开发,推动了公司1＋N媒体发展战略的实施，公司目前继去年下半年开发出投放于青藏铁路列车上的非IT消费类媒体《雪域之旅》杂志后，今年上半年又推出了投放于高速铁路列车上的非IT消费类媒体《和谐之旅》，同时公司还积极进行中计在线、帮帮网的开发，促进公司平面媒体的数字化转型工作。
由于公司原有媒体的改版、发行力度的加强、新业务的投入，今年上半年营业成本增加幅度较大。今年上半年公司实现营业总收入11,551.66万元，与去年同期相比增长18.67%，营业利润301.53万元、净利润203.87万元，与去年同期相比分别下降42.40%、36.09%。
二、报告期内主要经营情况
有关财务指标
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项目 金额（元） 增减比率（％）
2007年1-6月 2006年1-6月
营业总收入 115,516,557.53 97,343,228.26 18.67%
营业利润 3,015,262.09 5,234,680.57 -42.40%
净利润 2,038,670.94 3,189,727.83 -36.09%
现金及现金等价物净增加额 4,576,772.99 -35,617,170.96 112.85%
项目 金额（元） 增减比率（％）
2007年6月 2006年6月
总资产 663,781,671.39 643,148,903.98 3.21%
股东权益 447,954,561.66 449,115,890.72 -0.26%
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主营业务分行业、产品情况表
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2007年1-6月 比上年同期增减比例
项目 收入（元） 成本（元） 毛利率 收入增减 成本增减 毛利率
传媒业务 58,779,551.01 36,938,301.90 37.16% 3.37% 71.25% -24.91%
存储产品 54,588,119.16 52,753,729.38 3.36% 43.37% 44.75% -0.92%
物业管理收入 1,907,703.76 1,175,900.04 38.36% 160.14% 212.39% -10.31%
其他 241,183.60 21,383.93 91.13% -85.59% -97.63% 44.94%
合计 115,516,557.53 90,889,315.25 21.32% 18.67% 53.29% -17.77%
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公司传媒业务毛利率与上年相比下降幅度较大，主要是由于公司原有媒体的改版、发行力度的加强、新业务的投入，今年上半年营业成本增加幅度较大。
报告期内，占公司营业总收入10％以上的业务的经营状况
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2007年1-6月 比去年同期增减比例
项目 收入（元） 成本（元） 毛利率 收入增减 成本增减 毛利率
传媒业务 58,779,551.01 36,938,301.90 37.16% 3.37% 71.25% -24.91%
存储产品 54,588,119.16 52,753,729.38 3.36% 43.37% 44.75% -0.92%
其中关联交易金额 5,304.00 3333.03 37.16% - - -
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（四）主营业务分地区情况
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地区 营业收入
2007年1-6月（元） 比上年同期增减幅度
北京 114,442,964.53 21.29%
其他地区 1,073,593.00 -64.07%
合计 115,516,557.53 18.67%
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其他地区营业收入下降主要是由于今年上半年公司在其他地区举办的会议活动减少。
（五）报告期内公司利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化。
（六）报告期内，公司无其他对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。
（七）经营中的问题与困难
由于受互联网等新媒体的冲击，公司所处的IT平面媒体广告收入下滑趋势明显，公司媒体数字化转型还未完成，新业务尚处于投入期，通过并购方式整合盈利前景较好的媒体资源面临较大的资金缺口，因此公司面临较大的经营压力。
针对上述问题，公司上半年一方面坚定推进媒体的数字化转型工作，加大新业务开拓力度，另一方面也积极探讨通过资本运作方式整合盈利前景较好的媒体资源。
二、投资情况
（一）报告期内，公司无本期募集资金或以前期间募集资金的使用延续至报告期事项。
（二）报告期内，公司无重大非募集资金投资项目情况。
第六节 重要事项
公司治理情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》、《上市公司信息披露管理制度》及其他有关上市公司治理规范性文件和公司内部规范制度规范运作，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，确保全体股东有平等的机会获得信息。
报告期内，公司根据中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）的要求，对公司基本情况、规范运作情况、独立性情况、透明度情况等进行了认真自查，并针对公司在内部治理方面存在的问题制定了相应的整改措施、整改时间及责任人。公司将积极完善公司董事会专业委员会组织机构，促进专业委员会职责的发挥，并以加强《内控制度》等制度建设为契机加强公司内控管理和规范运作。
报告期末，部分整改措施已经落实，公司董事会根据中国证监会发布的《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《信息披露工作指引》对本公司的《信息披露事务管理制度》进行了修订，并且制定了公司《接待与推广工作制度》。其他整改措施在进一步落实当中。
二、公司2007年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项：
报告期内，公司于2007年4月13日与赛迪信息产业（集团）有限公司签署了《资产置换协议》，本公司以所持有的部分长期股权投资和债权与赛迪集团受让取得的“中国计算机报”商标进行置换。置出置产定价以中喜会计师有限责任公司出具的中喜专审字（2007）第01113号专项《审计报告》确认的帐面价值10,215.58万元为准，置入资产定价以经信息产业部备案的中商评报字（2007）第1032号《“中国计算机报”商标权转让价值资产评估报告书》载明的评估值10,250万元为准，该资产置换协议已经公司5月8日召开的2007年第一次临时股东大会审议批准，详细内容见公司于2007年4月14日刊登在《中国证券报》、《证券时报》的《资产置换之关联交易公告》。
本次资产置换不涉及对公司业务、管理层的调整，不产生收益，对公司当期损益不产生影响。
五、重大关联交易情况
（一）提供劳务发生的关联交易：
1、2003年3月本公司控股子公司赛迪经纬文化传播有限公司（原中计报公司）与研究中心、中国电子信息产业发展研究院（以下简称“CCID”）签订了《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑审核服务的补充协议》。根据该补充协议，自2003年1月1日起，改变专属编辑审核服务费的支付方式，赛迪经纬公司在其账簿中设立专门的科目，核算为编辑部支付的各项费用，但年度支付的费用总额超额部分不得超过按当年协议确定的专属编辑审核服务费总额的10%，少于该数额的部分CCID不再要求另行支付。2007年1-6月北京赛迪经纬文化传播有限公司实际承担编审费682.59万元。
2、本公司控股子公司赛迪经纬文化传播有限公司（原中计报公司）与研究中心、中国计算机报社于2000年11月签订《中国计算机报专属广告代理及委托出版发行协议》，研究中心与中国计算机报社将在《中国计算机报》的广告发布、广告代理权授予赛迪经纬公司，且此项广告发布、广告代理权为独家许可，具有排他性，此协议有效期为五十年，在此期间，研究中心与中国计算机报社将不再向赛迪经纬公司以外的任何第三方授予和许可《中国计算机报》的广告发布和广告代理权。三方同意并确认，赛迪经纬公司按协议规定从事《中国计算机报》的广告发布、广告代理业务的经营收益全部归赛迪经纬公司所有。
3、报告期内，关联方委托赛迪经纬公司在《中国计算机报》上发布广告的金额总计为5,304元，占同类交易总额的0.009%。赛迪经纬公司对关联方投放广告、提供技术服务执行市场定价原则，上述关联交易对公司的经营成果与财务状况无重大影响。以上关联交易明细见财务报告附注10.6.1。
4、关联方北京赛迪印刷有限公司为本公司控股子公司赛迪经纬公司提供印刷排版等服务，本报告期所定价格无高于或低于正常市价的情况，提供服务金额为68.09万元，占同类交易总额的1.02%。
（二）资产收购、出售发生的关联交易
报告期内，公司于2007年4月13日与赛迪信息产业（集团）有限公司签署了《资产置换协议》，本公司以所持有的部分长期股权投资和债权与赛迪集团受让取得的“中国计算机报”商标进行置换。由于赛迪信息产业（集团）有限公司与公司同受中国电子信息产业发展研究院控制，本次资产置换构成关联交易，公司已经按关联交易审批程序履行相应的审批程序。（资产置换情况详见本节报告期内，公司资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项），
（三）报告期末公司与关联方存在的债权、债务或担保事项：
截止报告期末，公司实际控制人CCID及其控制企业赛迪产业（集团）有限公司为公司银行贷款提供担保余额为14,300万元，明细如下
1、2006年7月11日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为2,000万元，为期1年的《借款合同》，借款年利率为5.859%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与CCID提供担保。
2、2006年7月25日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为2,000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为5.859%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与CCID提供担保。
3、2006年8月31日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为1,000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为5.859%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司和CCID提供担保。
4、2006年11月27日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为1,400万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为6.12%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司和CCID提供担保。
5、2007年1月17日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为3,000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为6.12%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司和CCID提供担保。
6、2007年3月30日，公司控股子公司赛迪经纬与交通银行紫竹桥支行签订了金额为900万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为6.39%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司提供担保。
7、2007年4月30日，本公司与华夏银行总行营业部签订了金额为2,000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为6.39%，该贷款由CCID提供担保。
8、2007年6月25日，公司控股子公司赛迪经纬与光大银行北京西单支行签订了金额为2,000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为6.57%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司和本公司共同提供担保。
公司实际控制人CCID及其控制企业赛迪产业（集团）有限公司为公司银行贷款担保有助于公司向银行融资，保证业务运作的资金安全。
（四）其他关联交易：
1、本公司于2006年7月26日与研究中心签订为期1年的房屋租赁合同，自2006年8月21日起至2007年8月20日止，本公司按2.5元/天/平方米（73.76万元/年）向研究中心支付其所租用的赛迪大厦三层505.22平方米办公用房租金，2007年1-6月实际支付租金及水电费共计36.80万元。
2、本公司之子公司赛迪经纬文化传播有限公司向研究中心支付其所租用的赛迪大厦十七、十八层1,750平方米办公用房租金，2007年1-6月实际支付租金及水电费共计79.33万元。
3、本公司于2007年4月14日召开的第六届董事会第七次临时会议同意，当中国电子信息产业发展研究院为公司（含控股子公司）向银行申请授信额度提供担保时，由公司向研究院按实际贷款担保额的2％支付担保费，同时向研究院提供反担保。2007年4月13日至2007年6月30日，本公司向研究中心实际支付担保费用共计56.06万元。
六、重大合同及履行情况
（一）报告期内，公司没有本期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）重大担保事项
截止报告期末，本公司没有对外担保事项。本公司为控股子公司赛迪经纬的贷款担保余额为4,000万元，明细如下：
1、2007年6月15日，公司与北京银行阜裕支行签订了《保证合同》，公司为控股子公司赛迪经纬向北京银行阜裕支行的2,000万元短期流动资金借款（借款期限为1年，借款年利率6.57％）提供担保。
2、2007年6月25日，公司控股子公司赛迪经纬与光大银行北京西单支行签订了金额为2,000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为6.57%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与本公司共同提供担保。
（三）报告期内，公司没有本期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
七、承诺事项
（一）本公司控股股东研究中心于2000年11月就同业竞争问题向赛迪经纬（原中计报公司）作出承诺：
1、研究中心保证不再成立与赛迪经纬公司的组织形式、性质和经营范围相同或相类似的公司以构成同业竞争。
2、研究中心保证其下属其他媒体的经营不对赛迪经纬的经营构成威胁。
3、研究中心不参与、不支持任何第三方针对赛迪经纬在媒体经营方面的竞争。
（二）2003年6月16日，CCID为避免和消除其及下属单位与公司的同业竞争，并规范和减少关联交易，代表其及下属单位向公司作出承诺，承诺除包含与上述第1条研究中心相同的承诺事项，增加承诺：
在国家法规、政策允许时，CCID同意将《中国计算机报》的编审业务无偿投入公司或公司控股子公司。
报告期内，研究中心、CCID严格履行其承诺。
八、股权分置改革承诺事项
2006年12月22日，公司实际控制人中国电子信息产业发展研究院针对股权分置改革作出了以下承诺事项：
1、为促进赛迪传媒充分发挥市场化运作优势，拓展基于新技术和新传播的新兴内容产业，研究院承诺积极支持并协助赛迪传媒申请并取得有关新媒体业务运营资质和许可牌照；
2、为提升《中国计算机报》市场影响力，研究院旗下中国软件评测中心指定《中国计算机报》为其软件评测报告独家刊登媒体；
3、为确保公司1＋N媒体发展战略的顺利实施，研究院承诺于2006年内向公司注入相应的平面媒体出版资源。
报告期内，股东及实际控制人目前履行的情况如下：
1、研究院正在协助公司申请并取得有关新媒体业务运营资质和许可牌照；
2、《中国计算机报》已做为中国软件评测中心软件评测报告独家刊登媒体；
3、公司于2006年12月19日收到公司实际控制人中国电子信息产业发展研究院（以下简称“CCID”）发来的承诺函，CCID做出如下承诺：“为确保你公司1＋N媒体发展战略的顺利实施，同意将我院主管媒体《信息空间》的发行、广告等经营性业务注入公司”。经国家新闻出版总署批复，《信息空间》杂志目前已增加公司控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司为主办单位之一，并更名为《和谐之旅》，成为公司投放于高速铁路上的非IT消费类媒体。
九、其他重要事项
（一）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
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序 证券品 证券代码 证券简称 初始投资金额（元 持有数量（ 期末账面值（元） 占期末证券总 报告期损益（元
号 种 ） 股） 投资比例（％ ）
）
1 股票 601600 中国铝业 668,104.99 30,000 692,400.00 9.16% 24,295.01
2 股票 601328 交通银行 738,299.49 60,000 659,400.00 8.72% -78,899.49
3 股票 000612 焦作万方 649,438.22 20,000 539,400.00 7.14% -110,038.22
4 股票 600548 深高速 502,755.52 50,000 441,000.00 5.83% -61,755.52
5 股票 600677 航天通信 488,099.76 20,000 346,000.00 4.58% -142,099.76
6 股票 600284 浦东建设 309,165.26 20,000 252,000.00 3.33% -57,165.26
7 股票 000816 江淮动力 259,127.62 30,000 181,800.00 2.40% -77,327.62
8 股票 600408 安泰集团 232,085.57 20,000 165,400.00 2.19% -66,685.57
期末持有的其他证券投资 4,387,210.64 — 4,282,318.01 56.65% -104,892.63
报告期已出售证券投资损益 — — — — 8,499,292.36
合计 8,234,287.07 — 7,559,718.01 100% 7,824,723.30
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（二）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料
2007年1月 公司 实地调研 平安证券研究员曾实 了解公司经营情况
2007年1月 公司 实地调研 联合证券研究员罗鹏巍 了解公司经营情况
2007年1月 公司 实地调研 银河证券研究员许耀文 了解公司经营情况
2007年3月 公司 实地调研 海富通基金管理有限公司分析师徐子涵 了解公司经营情况
2007年4月 公司 实地调研 国泰君安证券研究员谭晓雨 了解公司经营情况
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第七节 财务报告
一、本公司半年度财务报告未经审计
二、会计报表
资产负债表
编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 53,161,029.20 17,650,781.86 48,584,256.21 3,539,334.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 7,559,718.01 7,559,718.01 15,862,710.60 4,390,950.50
应收票据
应收账款 107,885,757.26 0.00 156,646,435.28 2,850,000.00
预付款项 1,056,382.63 5,440,011.91 52,053.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 11,306,042.07 22,905,535.82 30,552,613.60 24,063,093.49
买入返售金融资产
存货 47,506,262.60 27,483,660.55 44,010,025.37 27,483,660.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 228,475,191.77 75,599,696.24 301,096,052.97 62,379,092.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 30,127,321.05 279,802,206.48 34,353,667.20 290,626,864.30
投资性房地产
固定资产 64,183,467.99 4,130,138.23 66,071,880.07 4,310,808.81
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 111,167,203.45 8,006,379.61 8,694,856.53 8,084,111.47
开发支出
商誉 227,957,075.51 217,964,492.23 227,957,075.51 217,964,492.23
长期待摊费用 274,951.12 274,951.12 307,676.42 306,676.26
递延所得税资产 1,596,460.50 4,667,695.28
其他非流动资产
非流动资产合计 435,306,479.62 510,178,167.67 342,052,851.01 521,292,953.07
资产总计 663,781,671.39 585,777,863.91 643,148,903.98 583,672,045.46
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法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：杨岚
资产负债表（续表）
编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 163,508,553.80 114,508,553.80 159,508,553.80 94,508,553.80
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 13,677,738.00
应付账款 18,303,426.73 2,149,456.52 17,725,955.17 2,149,456.52
预收款项 1,908,763.20 36,232.90 1,893,299.01 36,232.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 890,255.95 67,000.72 1,002,096.55 104,060.72
应交税费 -2,657,031.86 -1,132,558.79 2,116,061.05 -1,127,829.45
应付利息
其他应付款 16,977,094.44 28,794,777.40 8,547,472.87 41,940,213.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,396,100.00 1,040,398.15 1,073,818.15 1,040,398.15
流动负债合计 214,004,900.26 145,463,860.70 191,867,256.60 138,651,085.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
专项应付款 577,209.47 589,655.50 0.00
预计负债 245,000.00 245,000.00 245,000.00 245,000.00
递延所得税负债 331,101.16
其他非流动负债
非流动负债合计 1,822,209.47 1,245,000.00 2,165,756.66 1,245,000.00
负债合计 215,827,109.73 146,708,860.70 194,033,013.26 139,896,085.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 311,573,901.00 311,573,901.00 311,573,901.00 311,573,901.00
资本公积 39,406,539.91 39,406,539.91 42,606,539.91 42,606,539.91
减：库存股
盈余公积 34,545,734.18 34,545,734.18 34,545,734.18 34,322,984.62
一般风险准备
未分配利润 62,428,386.57 53,542,828.12 60,389,715.63 55,272,534.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 447,954,561.66 439,069,003.21 449,115,890.72 443,775,959.73
少数股东权益
所有者权益合计 447,954,561.66 439,069,003.21 449,115,890.72 443,775,959.73
负债和所有者权益总计 663,781,671.39 585,777,863.91 643,148,903.98 583,672,045.46
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法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：杨岚
利润表
编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 115,516,557.53 241,183.60 97,343,228.26 241,007.10
其中：营业收入 115,516,557.53 241,183.60 97,343,228.26 241,007.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 122,040,642.41 6,759,870.21 91,004,231.64 6,732,940.65
其中：营业成本 90,889,315.25 21,383.93 59,292,327.20 56,313.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,872,242.86 12,418.89 2,824,472.24 11,454.16
销售费用 6,274,549.61 6,429,306.61
管理费用 17,833,088.61 3,588,649.52 17,416,810.98 2,773,681.45
财务费用 4,591,753.81 3,137,417.87 5,230,980.25 3,891,492.04
资产减值损失 579,692.27 -189,665.64
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -674,569.06 -674,569.06 2,013,320.58
投资收益（损失以“-”号填列） 10,213,916.03 5,463,549.59 -3,117,636.63 10,084,177.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,015,262.09 -1,729,706.08 5,234,680.57 3,592,243.52
加：营业外收入 21,400.00 98,458.38 71,753.98
减：营业外支出 10,200.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,036,662.09 -1,729,706.08 5,322,938.95 3,663,997.50
减：所得税费用 997,991.15 2,182,049.59
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,038,670.94 -1,729,706.08 3,140,889.36 3,663,997.50
归属于母公司所有者的净利润 2,038,670.94 3,189,727.83
少数股东损益 -48,838.47
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0065 0.0102
（二）稀释每股收益 0.0065 0.0102
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法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：杨岚
现金流量表
编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 112,729,121.82 241,183.60 89,585,056.11 208,257.60
收到的税费返还 20,365.55 241,611.12
收到其他与经营活动有关的现金 2,679,649.95 11,427,642.85 1,792,066.36 60,171,101.85
经营活动现金流入小计 115,429,137.32 11,668,826.45 91,618,733.59 60,379,359.45
购买商品、接受劳务支付的现金 88,657,351.58 21,383.93 60,082,525.36 56,313.00
支付给职工以及为职工支付的现金 12,546,306.45 1,424,687.03 10,897,411.85 1,280,391.85
支付的各项税费 6,661,515.16 201,063.37 7,257,869.11 211,569.71
支付其他与经营活动有关的现金 15,823,129.18 13,238,537.89 17,427,798.39 4,822,733.40
经营活动现金流出小计 123,688,302.37 14,885,672.22 95,665,604.71 6,371,007.96
经营活动产生的现金流量净额 -8,259,165.05 -3,216,845.77 -4,046,871.12 54,008,351.49
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资收到的现金 25,199,462.98 12,558,220.18 17,104,525.40
取得投资收益收到的现金 9,068,968.79 4,329,449.92 1,893,561.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 135,000.00 125,000.00
回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,434.09
投资活动现金流入小计 34,275,865.86 16,887,670.10 19,133,086.63 125,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 153,239.00 639,742.20 21,082.20
付的现金
投资支付的现金 18,574,376.32 16,401,556.75 9,818,162.79
支付其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 18,727,615.32 16,401,556.75 10,457,904.99 21,082.20
投资活动产生的现金流量净额 15,548,250.54 486,113.35 8,675,181.64 103,917.80
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 99,041,040.00 50,000,000.00 135,000,000.00 70,000,000.00
筹资活动现金流入小计 99,041,040.00 50,000,000.00 135,000,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 97,041,040.00 30,000,000.00 170,000,000.00 120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,712,312.50 3,157,820.00 5,245,481.48 3,890,356.14
筹资活动现金流出小计 101,753,352.50 33,157,820.00 175,245,481.48 123,890,356.14
筹资活动产生的现金流量净额 -2,712,312.50 16,842,180.00 -40,245,481.48 -53,890,356.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 4,576,772.99 14,111,447.58 -35,617,170.96 221,913.15
加：期初现金及现金等价物余额 48,584,256.21 3,539,334.28 66,860,105.86 344,254.26
六、期末现金及现金等价物余额 53,161,029.20 17,650,781.86 31,242,934.90 566,167.41
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法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：杨岚
现金流量附表
编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
补充资料 合并 母公司 合并 母公司
一.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,038,670.94 -1,729,706.08 3,140,889.36 3,663,997.50
加：资产减值准备 579,692.27 -189,665.64 -1,264,246.86
固定资产折旧 1,977,878.62 186,719.58 1,977,511.53 172,578.06
无形资产摊销 141,574.08 77,731.86 112,731.84 77,731.86
长期待摊费用摊销 32,725.30 31,725.14 172,999.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 206,103.52 -73,142.78 -71,753.98
的损失(减:收益)
固定资产报废损失（收益以“－”号填列
）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列 674,569.06 674,569.06 -2,013,320.58
）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,591,753.81 3,137,417.87 5,245,481.48 3,890,356.14
投资损失（收益以“－”号填列） -10,213,916.03 -5,463,549.59 3,117,636.63 -10,084,177.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填 3,071,234.78 - 533,990.59
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填 -331,101.16 - 29,414.78
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,496,237.23 - 6,085,574.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号 -21,255,532.54 4,007,557.07 -15,916,821.74 24,573,029.40
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号 13,929,523.05 -4,345,414.20 -6,270,151.07 33,050,836.44
填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -8,259,165.05 -3,216,845.77 -4,046,871.12 54,008,351.49
二.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
三.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 53,161,029.20 17,650,781.86 31,242,934.90 566,167.41
减：现金的期初余额 48,584,256.21 3,539,334.28 66,860,105.86 344,254.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,576,772.99 14,111,447.58 -35,617,170.96 221,913.15
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法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：杨岚
所有者权益变动表（一）
编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合
实收资本(或股 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其 数 计
本) ： 般 他 股
库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一、上年年末余额 311,573,901.0 42,606,539.91 34,545,734.18 55,049,784. 443,775,959.
0 64 73
加：会计政策变更 5,339,930.9 5,339,930.99
9
前期差错更正 -
二、本年年初余额 311,573,901.0 42,606,539.91 - 34,545,734.18 - 60,389,715. - - 449,115,890.
0 63 72
三、本年增减变动金额（减少 - -3,200,000.00 - - - 2,038,670.9 - - -1,161,329.0
以“-”号填列） 4 6
（一）净利润 2,038,670.9 2,038,670.94
4
（二）直接计入所有者权益的 - -3,200,000.00 - - -3,200,000.0
利得和损失 0
1．可供出售金融资产公允价值 -
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所 -
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关 -
的所得税影响
4．其他 -3,200,000.00 - -3,200,000.0
0
上述（一）和（二）小计 - -3,200,000.00 - - 2,038,670.9 - - -1,161,329.0
4 6
（三）所有者投入和减少资本 -
1.所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的 -
金额
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 - -
4．其他 - -
（五）所有者权益内部结转 -
1．资本公积转增资本（或股本 -
）
2．盈余公积转增资本（或股本 -
）
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本年年末余额 311,573,901.0 39,406,539.91 - 34,545,734.18 - 62,428,386. - - 447,954,561.
0 57 66
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法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：杨岚
所有者权益变动表（二）
编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 单位：（人民币）元
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项目 上年金额
实收资本(或 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
股本) 存股 计
一、上年年末余额 311,573,901. 42,717,279. 34,322,984.6 53,045,038.5 441,659,204.
00 91 2 6 09
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 311,573,901. 42,717,279. - 34,322,984.6 53,045,038.5 441,659,204.
00 91 2 6 09
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列 - -110,740.00 - 222,749.56 2,004,746.08 2,116,755.64
）
（一）净利润 2,227,495.64 2,227,495.64
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -110,740.00 - - - -110,740.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 -
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4．其他 -110,740.00 -110,740.00
上述（一）和（二）小计 - -110,740.00 - - 2,227,495.64 2,116,755.64
（三）所有者投入和减少资本 -
1.所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - 222,749.56 -222,749.56
1．提取盈余公积 222,749.56 -222,749.56
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转 -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本年年末余额 311,573,901. 42,606,539. - 34,545,734.1 55,049,784.6 443,775,959.
00 91 8 4 73
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法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：杨岚
资产减值准备明细表
编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 15,748,777.71 5,829,240.66 9,919,537.05
二、存货跌价准备 4,055,397.44 4,055,397.44
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 418,319.01 418,319.01
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,887,118.57 1,887,118.57
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 97,022.83 97,022.83
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 22,206,635.56 5,829,240.66 16,377,394.90
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法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：杨岚
三、会计报表附注
附注1：公司基本情况
本公司原名海南港澳实业股份有限公司，系于1991年9月经海南省人民政府琼府办（1991）100号文批准，在1988年11月成立的海南国际房地产发展有限公司的基础上进行改组，正式创立的规范化股份有限公司。1992年12月8日， 本公司A股股票在深圳证券交易所挂牌交易,股票简称“港澳实业”。1997年7月经海南省证管办（1997）169号文批准，国邦集团有限公司受让“港澳实业”法人股90,346,274股，成为本公司第一大股东。1999年7月经公司1999年度第二次临时股东大会及有关部门批准迁址北京并更名为北京港澳实业股份有限公司。2000年9月27日，研究中心受让国邦集团有限公司持有的“港澳实业”法人股90,346,274股，成为本公司第一大股东。经公司2000年度第一次临时股东大会批准更为现名，并于2000年12月25日经北京市工商行政管理局变更登记注册。
公司注册号：1100001073326(1-1)；住所：北京市昌平科技园区火炬街甲12号；法定代表人：李颖；注册资本：人民币311,570,000元；经营范围为：对高新技术企业资讯、媒体、文化传播项目投资管理，技术开发、技术服务，销售计算机软硬件及外部设备、房地产开发经营、自有房产的物业管理等。
本财务报表于2007年8月3日经公司第六届董事会第十次会议批准报出。
附注2：财务报表的编制基础
本财务报报以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
附注3：遵循企业会计准则的声明
本公司公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
附注4：重要会计政策和会计估计
4.1会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
4.2记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4.3记账基础和计量属性
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本计量。
4.4外币业务核算方法
本公司的外币交易在即期汇率波动不大时，按与交易发生日即期汇率近似的汇率将外币金额折算为记账本位币；即期汇率波动较大时，按交易发生日即期汇率将外币金额折算为记账本位币。资产负债表日外币货币性资产和负债按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益符合资本化条件的，按借款费用资本化的原则处理；筹建期间发生的，记入开办费；其余的均计入当期的财务费用。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币项目仍按交易发生日即期汇率折算，不改变其原记账本位币金额。资产负债表日以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入公允价值变动损益。
本公司采用的即期汇率为当日国家外汇管理局公布的汇率中间价。
4.5外币会计报表的折算方法
本公司对发生的外币经济业务，在业务发生时采用交易发生日的即期汇率将外币交易金额折算为记账本位币金额；期末按市场汇率（中间价）对外币账户余额进行调整，按期末市场汇率（中间价）折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益处理。
4.6现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
（1）现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；
（2）现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
4.7金融资产和金融负债
（1）金融资产和金融负债的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
（2）金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）金融资产转移的确认与计量
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融资产和金融负债终止确认
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单独金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏帐的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。
（6）应收款项坏账损失核算方法
本公司坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项按单项金额重大和非重大的进行减值判断。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
其他的应收款项（含单项金额重大且未发生损失的应收款项）按照账龄划分为不同的组合，不同的组合采用不同的计提比例，计算确定减值损失，计提坏账准备。公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5 5
1－2年 15 15
2－3年 20 20
3－4年 50 50
4－5年 80 80
5年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账的确认与处理：
符合下列条件之一的应收款项确认为坏账：
a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；
c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对于已确认的坏账，按照管理权限经本公司董事会批准后冲销提取的坏账准备。
4.8 存货核算方法
（1）存货包括开发成本、开发产品、库存设备、原材料、物料用品、低值易耗品、库存商品等。
（2）存货购建按实际成本计价，实际成本按以下方法确定：
A、购入的存货，按买价加实际发生的合理费、税作为实际成本。
B、企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，或以应收债权换入的存货，或以非货币性交易换入的存货，按照换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。收到补价的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价，作为实际成本；支付补价的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。
（3）发出存货按移动加权平均法计价。
（4）存货按永续盘存制核算。
（5）低值易耗品在领用和发出时一次摊销。
（6）存货跌价准备核算方法：
期末对存货进行全面清查，当存在下列情况之一时，按照单个存货项目的可变现净值低于其账面价值的差额提取存货跌价准备：
A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
C、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
D、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
4.9长期投资核算方法
（1）长期股权投资的初始计量
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
同一控制下的企业合并，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并，公司以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和，作为合并中形成的长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，公司以其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（2）长期股权投资的成本法和权益法核算 ①成本法核算
公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资应采用成本法核算，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法核算
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益。
公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，按照持股比例与被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动额计算应享有或承担的部分，计入资本公积。
（3）长期股权投资减值准备
资产负债表日，公司判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象，对发生减值迹象的长期股权投资按照单个长期股权投资项目计提长期股权投资减值准备。已计提的长期股权投资减值准备在以后会计期间不转回。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
4.10 投资性房地产核算方法
公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算。
4.11 固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：
本公司固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年。在满足下列条件时方确认固定资产：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产的分类：
本公司固定资产包括，房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他。
（3）固定资产的计价：
固定资产按其成本作为入账价值。
（4）固定资产折旧方法：
除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按资产预计使用年限，以分类或单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。对已计提减值的固定资产按减值后的金额计提折旧。
各类固定资产的预计使用年限、预计净残值率及年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-50 4 3.2-1.92
运输工具 6-12 4 16-8
机器设备 5-10 4 19.2-9.6
办公设备 5-10 4 19.2-9.6
其他 8-10 4 12-9.6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）固定资产后续支出的处理：
固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为：
固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用。
固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时计入固定资产价值；同时将被替换资产的账面价值扣除。
固定资产装修费用，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。
（6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：
本公司于期末对固定资产进行检查，对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
4.12在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：
按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：
本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
4.13借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：
资产支出已经发生；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
4.14无形资产计价及摊销方法
本公司的无形资产按取得时的实际成本计量。自行开发的无形资产，研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益；开发阶段的支出符合资本化条件的，才能确认为无形资产。
本公司拥有的土地使用权等能确定使用寿命的无形资产，自无形资产可供使用时起，至不作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直线法摊销，其他无形资产按合同或法律规定的使用年限作为摊销年限。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
资产负债表日，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，应当计提无形资产减值准备。已计提的无形资产减值准备在以后会计期间不转回。
4.15商誉
本公司的商誉是非同一控制下的企业合并形成的，合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值损失的金额计量，不进行摊销，但每年末需进行减值测试。
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失
商誉减值损失一经计提，不再转回。
4.16 长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。
4.17 预计负债的核算方法
（1）确认原则：
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
4.18收入确认方法
（1）销售商品收入的确认原则：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认原则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量确认。
（3）让渡资产使用权收入的确认原则：
以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
4.19所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
4.20合并会计报表编制方法
（1）合并范围以控制为基础予以确定，母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外；
（2）本公司的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关材料，在按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
附注5：税项
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税种 税率 计税依据
增值税 13%或17% 应税销售额
营业税 5% 广告、房产销售、出租、物业管理收入等
城市维护建设税 7%或5% 应交的营业税、增值税
教育费附加 3% 应交的营业税、增值税
企业所得税 15%或33% 应纳税所得额
文化事业费 3% 应税广告收入
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（1）根据北京市国家税务局京国税函[2002]524号和北京昌平区国家税务局国税函[2002]jm20071号批复，本公司间接控股子公司北京载德科技有限公司2007年度按15％税率减半后征收企业所得税, 即享受7.5％的税收优惠。
（2）根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》规定，本公司控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司2007年度企业所得税税率为15％。
（3）根据昌地税所[2004]146号批复，本公司控股子公司北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司2007年度税率按15％征收企业所得税。
附注6：控股子公司及合营企业
6.1控股子公司的名称、注册资本、经营范围及本公司投资额所占权益比例等情况
单位：万元
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被投资单位名称 注册 经营范围 注册资 母公司投 母公司持股 是否合 法定代表
地址 本 资额 比例% 并报表 人
北京赛迪经纬文化传播有限公司 北京 《中计报》投资管理、广告 1,000 950 95.00 是 李颖
代理等
海南港澳物业管理有限公司 海口 物业管理 150 150 100.00 是 闫广林
北京赛迪新宇投资顾问有限公司 北京 资产管理、投资咨询投资咨 500 450 90.00 是 刘宁
询
海南港澳实业投资有限公司 海口 投资开发 1,000 950 95.00 是 范宁
北京赛迪纵横科技有限公司 北京 软件、网络设计、开发等 500 475 95.00 是 李颖
北京昌科晨宇科技企业孵化器有限 北京 科技企业孵化 6,109 5,650.83 100 是 赵明生
公司
北京载德科技有限公司 北京 软件及系统的研究、开发、 1000 950 95.00 是 李颖
生产、销售、咨询、服务等
北京赛迪盛世广告有限公司 北京 设计、制作、代理、发布国 500 450 90.00 是 卢山
内及外商来华广告
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6.2合并报表范围的变更
2007年4月14日，公司与赛迪信息产业（集团）有限公司进行的资产置换中，已经将所持有的海南港澳凤凰发展有限公司的全部股权置换给赛迪信息产业（集团）有限公司，因此该公司不再纳入报表合并的范围。
财务报表合并范围的变化对利润的影响数为0，对总资产的影响数为-11,110,334.16元。
附注7：合并会计报表主要项目注释
7.1货币资金
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明细项目 币种 期末数 年初数
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
现金 人民币 135,723.44 135,723.44 94,295.1714194 94,295.17
7.75141947.751
41,947.75
美元 3,613.05 1:7.600 27,459.18 3,613.05 1:7.9956 28,888.50
港币 11.74 1:1.061 12.46 11.74 1:1.0294 12.09
小计 163,195.08 123,195.76
银行存款 人民币 51,773,205.44 51,773,205.44 45,123,128.98 45,123,128.98
美元
港币 3,691.44 1:1.061 3,916.62 3,691.44 1:1.0294 3,799.97
小计 51,777,122.06 45,126,928.95
其他货币资金 1,220,712.06 1,220,712.06 3,334,131.50 3,334,131.50
合计 53,161,029.20 48,584,256.21
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7.2 交易性金融资产
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项目 期末数 年初数
投资金额 市值 跌价准备 账面价值 投资金额 市值 跌价准备 账面价值
股票投资 3,847,076.43 3,227,400.00 3,277,400.00 15,862,710.60 15,862,710.60
基金投资 4,387,210.64 4,282,318.01 4,282,318.01
其他投资
合计 8,234,287.07 7,559,718.01 7,559,718.01 15,862,710.60 15,862,710.60
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注：股票投资年末市值系依据上海、深圳证券交易所2007年6月29日收市价计算确定，并以此计提跌价准备。
7.3 应收账款
账龄分析及坏账准备
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账龄 期末数 年初数
分析 账面余额 比 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准 账面价值
例 备
% 计 计提金额 计 计提金额
提 提
比 比
例% 例%
一年 98,767,0 85 5 4,957,63 93,809,36 91,174,895 53. 5 4,558,744 86,616,151.06
以内 01.17 .6 6.52 4.65 .85 78 .79
1
一至 14,80,27 12 15 1,909,10 12,893,66 58,288,505 34. 15 4,648,028 53,640,476.72
二年 74.75 .8 9.58 5.17 .70 38 .98
3
二至 1,361,21 1. 20 272,243. 1,088,973 9,334,416. 5.5 20 2,383,356 5,573,860.13
三年 6.30 18 26 .04 30 1 .17
三至 107,712. 0. 50 53,856.0 53,856.00 9,804,830. 5.7 50 1,009,161 10,172,868.97
四年 00 09 0 70 8 .73
四至 199,492. 0. 80 159,593. 39,898.40 802,672.00 0.4 80 159,593.6 643,078.40
五年 00 17 60 7 0
五年 126,398. 0. 100 126,398. 126,398.60 0.0 10 126,398.6
以上 60 12 60 8 0 0
合计 115,364, 10 7,478,83 107,885,7 169,531,71 100 12,885,28 156,646,435.28
594.82 0 7.56 57.26 9.15 .00 3.87
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（2）期末应收账款前五名欠款金额合计21,455,484.08元，占应收账款期末余额的18.60%。
（3）期末持本公司5%以上股份的股东单位研究中心欠款2,580,000.00元。
7.4 其他应收款
账龄分析及百分比
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账龄分 期末数 年初数
析 账面余额 比 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准 账面价值
例% 备
计 计提金额 计 计提金额
提 提
比 比
例 例%
%
一年以 9,004,636 65. 5 714,792.3 8,289,84 2,737,122 8.1 5 102,029. 2,635,093.00
内 .97 51 1 4.66 .26 9 26
一至二 4,038,561 29. 15 1,379,672 2,658,88 27,187,83 81. 15 1,721,99 25,465,831.53
年 .85 38 .95 8.90 0.19 36 8.66
二至三 113,896.0 0.8 20 22,779.20 91,116.8 2,461,606 7.3 20 492,321. 1,969,284.88
年 0 3 0 .10 7 22
三至四 500,841.2 3.6 50 250,420.6 250,420. 928,281.3 2.7 50 464,140. 464,140.68
年 5 4 3 62 6 8 68
四至五 78,855.49 0.5 80 63,084.40 15,771.0 91,317.53 0.2 80 73,054.0 18,263.51
年 7 9 7 2
五年以 9,950.00 0.0 10 9,950.00 9,950.00 0.0 100 9,950.00
上 7 0 3
合计 13,746,74 100 2,440,699 11,306,0 33,416,10 2,863,49 30,552,613.60
1.56 .49 42.07 7.44 3.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）前五名欠款合计金额7,400,098.70元，占其他应收款期末余额的53.83%。
（2）期末无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
7.5预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析 期末数 年初数
一年以内 1,056,382.63 5,440,011.915,440,011.91
合计 1,056,382.63 5,440,011.915,440,011.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.6存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发产品 28,681,189.80 4,055,397.44 24,625,792.36 28,681,189.80 4,055,397.44 24,625,792.36
原材料 11,769,894.33 11,769,894.33 9,610,460.00 9,610,460.00
低值易耗品 78,254.32 78,254.32 65,256.96 65,256.96
库存商品 11,032,321.59 11,032,321.59 9,708,516.05 9,708,516.05
合计 51,561,660.04 4,055,397.44 47,506,262.60 48,065,422.81 4,055,397.44 44,010,025.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：存货可变现净值的确定依据：以相同或相近存货最近的成交价进行对比，若无成交价的，参照存货所在地经济发展情况或同行业物价波动情况对可收回价值进行估计。
7.7 长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止 占被投资 账面余额 减值准备 账面价值 备注
期 单位注册
资本比例%
北京赛迪印刷有限公司 长期 30 507,321.05 507,321.05 成本法
北京赛迪网信息技术有限公司 长期 12 29,520,000.00 29,520,000.00 成本法
其他2户 518,319.01 418,319.01 100,000.00 成本法
合计 30,545,640.06 418,319.01 30,127,321.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.8固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 71,983,717.62 71,983,717.62
运输工具 4,886,270.45 4,886,270.45
机器设备 670,143.08 670,143.08
办公设备 16,832,287.11 88,287.00 16,920,574.11
合计 94,372,418.26 88,287.00 94,460,705.26
累计折旧
房屋及建筑物 10,020,158.76 1,097,989.61 12,661.65 11,105,486.72
,运输工具 3,871,209.96 67,227.07 3,938,437.03
机器设备 539,068.31 3,435.41 542,503.72
办公设备 11,982,982.59 820,708.65 12,803,691.24
合计 26,413,419.62 1,989,360.74 12,661.65 28,390,118.71
固定资产净值 67,958,998.64 66,070,586.56
固定资产减值准备
房屋及建筑物 1,887,118.57 1,887,118.57
合计 1,887,118.57 1,887,118.57
固定资产净额 66,071,880.07 64,183,467.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：设置抵押情况：上述固定资产未设置抵押。
7.9无形资产
(1) 无形资产分类明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 年初数 本期增加 本 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 取
期 销年限 得
转 方
出 式
土地使用权_ 9,113,916.48 8,181,134.30 77,731.86 1,010,514.04 8,103,402.44 52.5年 购
_137工业区 入
商标使用权_ 700,000.00 350,000.16 34,999.98 384,999.82 315,000.18 4.5年 购
_阿帕奇商标 入
权
ERP软件 20,880.00 20,880.00 348.00 348.00 20,532.00 5年 购
入
紫光广告系 34,500.00 34,500.00 575.00 575.00 33,925.00 5年 换
统 货
中国计算机 102,500,000.00 102,500,000.00 102,500,000.00 置
报商标权 换
JPI软件系统 284,161.00 260,744.90 58,541.00 27,919.24 51,335.34 291,366.66 4.5年 购
入
合计 112,653,457.48 8,791,879.36 102,613,921.00 141,574.0 1,389,231.20 111,264,226.28
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：设置抵押情况：137工业区46.7亩土地存在冻结，具体情况详见2004年度报告附注12.1。
(2) 无形资产减值准备明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期转出 期末余额
土地使用权__137工业区 97,022.83 97,022.83
合计 97,022.83 97,022.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末余额
土地使用权__137工业区 8,084,111.47 77,731.86 8,006,379.61
商标使用权__阿帕奇商标 350,000.16 34,999.98 315,000.18
ERP软件 20,880.00 348.00 20,532.00
紫光广告系统 34,500.00 575.00 33,925.00
中国计算机报商标权 102,500,000.00 102,500,000.00
JPI软件系统 260,744.90 58,541.00 27,919.24 291,366.66
合计 8,694,856.53 102,613,921.00 141,574.08 111,167,203.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.10商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 年初余额 本期增 本期摊销额 摊余价值 摊销期限
加
北京赛迪经纬文化传播有限公司 177,638,375.29 140,885,608.01 140,885,608.01 28年
北京赛迪经纬文化传播有限公司 107,164,883.50 87,071,467.50 87,071,467.50 27年
合计 284,803,258.79 227,957,075.51 227,957,075.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.11长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始发生额 年初余额 本期增加额 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限
额
租入房屋装修费 1,730,000.00 1,000.16 1,000.16 1,730,000.00 0
传媒租入房屋装修费 317,251.32 306,676.26 31,725.14 42,300.20 274,951.12 4年
合计 2,047,251.32 307,676.42 32,725.30 1,772,300.20 274,951.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.12短期借款
（1）短期借款类别明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
担保借款 163,000,000.00 159,000,000.00
信用借款 508,553.80 508,553.80
合计 163,508,553.80 159,508,553.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）逾期贷款明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 逾期贷款月息(‰) 贷款资金用途
海南港澳国际信托投资公司 508,553.80 流动资金贷款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
逾期原因：以上逾期贷款时间为1996年12月,期限4个月,由于当时资金紧张,无力偿还该欠款。目前海南港澳信托投资公司已进入清算程序，截止本期末已过诉讼时效。
7.13应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数
增值税 -1,063,983.55 -142,470.14
营业税 -947,167.80 -311,327.08
城建税 100,001.04 76,167.33
企业所得税 -823,115.37 1,837,834.74
个人所得税 -122,214.12 764.13
教育费附加 -3,051.36 -19.07
其他 202,499.30 655,111.14
合计 -2,657,031.86 2,116,061.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.14应付款项
(1) 应付账款：期末数18,303,426.73元，年初数17,725,955.17元。无欠持本公司5%以上股份股东的款项；无账龄超过三年的大额应付账款。
(2) 预收账款：期末数1,908,763.20元，年初数1,893,299.01元。无欠持本公司5%以上股份股东的款项。
(3) 其他应付款：期末数16,977,094.44元, 年初数8,547,472.87元。无欠持本公司5%以上股份股东的款项。
7.15其他流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 年初数
太原兆和发展有限公司 448,878.96 448,878.96
中国平安保险股份有限公司 302,660.82 302,660.82
海南神鼎发展公司 109,295.34 109,295.34
中国南玻集团股份公司 96,683.67 96,683.67
其他股东 82,879.36 82,879.36
其他 355,701.85 33,420.00
合计 1,396,100.00 1,073,818.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:其他流动负债主要是应付股利。
7.16长期应付款
长期应付款期末数1,000,000.00元，年初数1,000,000.00元，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 种类 形成时间 初始金额 应计利息 期末金额
莺歌海盐场 联合开发资金 1991年 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
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7.17专项应付款
专项应付款期末数577,209.47元，年初数589,655.50元，明细如下：
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项目名称 期末数 年初数
特征值压缩-解压系统芯片研发与快速刻录机产业化 500,000.00 500,000.00
基于蓝牙2.0和UWB技术无线SLIM光磁产品研制 77,209.47 89,655.50
合计 577,209.47 589,655.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.18 预计负债
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项目 期末数 年初数 计提原因
预计未决诉讼 245,000.00 245,000.00 详见2004年度报告附注12.1
合计 245,000.00 245,000.00
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7.19 股本
公司股份变动情况表 数量单位：股
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项目 年初数 本次变动增减（+，-） 期末数
发行新 送股 公积金转 其他 小计
股 股
一、有限售条件股份 198,791,190 198,791,190
1、国家持股 73,800,138 73,800,138
2、国有法人持股 79,701,655 79,701,655
3、其他内资持股 45,289,397 45,289,397
其中：
境内法人持股 45,289,397 45,289,397
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 112,782,711 112,782,711
1、人民币普通股 112,782,711 112,782,711
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 311,573,901 311,573,901
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7.20资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
其他资本公积 42,606,539.91 3,200,000 39,406,539.91
合计 42,606,539.91 3,200,000 39,406,539.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.21盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 34,545,734.18 34,545,734.18
合计 34,545,734.18 34,545,734.18
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7.22未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本年净利润 2,038,670.94
加：年初未分配利润 60,389,715.63
减：提取法定盈余公积
支付普通股股利
未分配利润 62,428,386.57
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7.23营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
传媒业务收入 58,779,551.01 56,861,459.76
存储产品销售收入 54,588,119.16 38,074,228.33
物业管理收入 1,907,703.76 733,325.02
其他业务收入 241,183.60 1,674,215.15
合计 115,516,557.53 97,343,228.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 前五名客户的销售收入总额70,611,951.00元，占公司主营业务收入的61.13%。
7.24营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
传媒业务成本 36,938,301.90 21,569,680.08
存储产品销售成本 52,753,729.38 36,445,335.35
物业管理成本 1,175,900.04 376,422.17
其他业务成本 21,383.93 900,889.60
合计 90,889,315.25 59,292,327.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.25营业税金及附加
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类别 2007年1-6月 2006年1-6月 计缴标准
营业税 1,709,371.58 2,558,648.90 5%
城建税 112,765.15 180,869.54 5%或7%
教育费附加 50,106.13 84,953.80 3%
合计 1,872.242.86 2,824,472.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.26财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 4,712,705.50 5,245,481.48
减：利息收入 144,490.24 31,244.09
汇兑损失 4,018.34 8,328.73
减：汇兑收益 -1,312.30 317.59
手续费 18,207.91 8,731.72
合计 4,591,753.81 5,230,980.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.27投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股票投资收益 10,213,916.03 1,893,561.23
股权投资差额摊销 -5,011,197.86
年末调整被投资单位损益调整
合计 10,213,916.03 -3,117,636.63
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7.28营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
固定资产清理收入 73,142.78
其他 21,400.00 25,315.60
合计 21,400.00 98,458.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.29营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
罚没支出 200.00
其他 10,000.00
合计 10,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.30收到的其他与经营活动有关的现金2,679,649.95元主要系：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
代收水电、收视费用及维修养护费用等 1,439593.12
收到证券投资代理费 927,996.15
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7.31支付的其他与经营活动有关的现金15,823,129.18元主要系：
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项目 金额
银行承兑汇票保证金 6,677,738.00
代付水电、收视费用及维修养护费用等 1,328,611.53
其他各项费用 6,764,496.92
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附注8：母公司会计报表主要项目注释
8.1应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分 期末数 年初数
析 账面 比 坏账准备 账 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
余额 例% 计提 计提金额 面 计提 计提金额
比例 价 比例
% 值 %
一年以
内
一至二 3,000,000. 100 5 150,000. 2,850,000.00
年 00 00
合计 3,000,000. 100 5 150,000. 2,850,000.00
00 00
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8.2其他应收款
(1) 账龄分析及坏账准备：
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账龄分 期末数 年初数
析 账面余额 比 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 坏账准 账面价值
例% % 备
计 计提金 计 计提金额
提 额 提
比 比
例% 例
%
一年以 22,485,5 95. 5 357,314 22,128,1 21,236,5 85.2 5 28,041.4 21,208,531.61
内 11.42 11 .23 97.19 73.08 5 7
一至二 646,410. 2.7 15 96,961. 549,448. 646,410. 2.43 15 96,961.5 549,448.50
年 00 3 50 50 00 0
二至三 20 2,325,36 8.74 20 465,072. 1,860,291.22
年 4.03 81
三至四 426,558. 1.8 50 213,279 213,279. 853,117. 3.21 50 426,558. 426,558.65
年 65 0 .32 33 29 65
四至五 73,054.0 0.3 80 58,443. 14,610.8 91,317.5 0.34 80 73,054.0 18,263.51
年 2 1 22 0 3 2
五年以 9,950.00 0.0 100 9,950.0 - 9,950.00 0.03 10 9,950.00
上 5 0 0
合计 23,641,4 100 735,948 22,905,5 25,162,7 100 1,099,63 24,063,093.49
84.09 .27 35.82 31.93 8.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
前五名单位欠款
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欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
海南港澳实业投资有限公司 10,991,505.95 1年以内 往来款
北京赛迪新宇投资顾问有限公司 6,009,292.53 1年以内 往来款
海南港澳物业管理有限公司 2,288,364.12 1年以内 往来款
北京赛迪纵横科技有限公司 1,109,536.87 1年以内 往来款
北京昌科晨宇企业孵化器有限公司 563,462.00 1年以内 往来款
合计 20,962,161.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：前五名欠款单位欠款金额合计20,962,161.47元，占其他应收款期末余额的88.67%。
8.3长期股权投资
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被投资单位名称 投资 占被投资 账面余额 减值准备 账面价值 备注
起止 单位注册
期 资本比例%
北京赛迪经纬文化传播有限公司 长期 95.00 167,287,682.57 167,287,682.57 合并报表
海南港澳物业管理有限公司 长期 100.00 1,780,393.80 1,780,393.80 合并报表
北京赛迪新宇投资顾问有限公司 长期 90.00 16,886,815.11 16,886,815.11 合并报表
海南港澳实业投资有限公司 长期 95.00 5,268,644.03 5,268,644.03 合并报表
北京赛迪纵横科技有限公司 长期 95.00 3,152,809.95 3,152,809.95 合并报表
北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 长期 100.00 55,311,941.95 55,311,941.95 合并报表
北京赛迪印刷有限公司 长期 30.00 493,919.07 493,919.07 成本法
北京赛迪网信息技术有限公司 长期 12.00 29,520,000.00 29,520,000.00 成本法
其他2户 518,319.01 418,319.01 100,000.00 成本法
合计 280,220,525.49 418,319.01 279,802,206.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.4商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 年初余额 本期增加 本期摊销额 摊余价值
北京赛迪经纬文化传播有限公司 177,638,375.29 140,885,608.01 140,885,608.01
北京赛迪经纬文化传播有限公司 93,425,795.87 75,908,458.92 75,908,458.92
北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 1,253,109.66 1,170,425.30 1,170,425.30
合计 271,064,171.16 217,964,492.23 217,964,492.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.5投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益 5,463,549.59 1,893,561.23
期末调整被投资单位损益调整 12,956,472.84
股权投资差额摊销 -4,765,857.00
合计 5,463,549.59 10,084,177.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注9：分行业资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 毛利 收入 成本 毛利
传媒业务 58,779,551.01 36,938,301.90 21,280,638.01 56,861,459.76 21,569,680.08 35,291,779.68
存储产品 54,588,119.16 52,753,729.38 1,834,389.78 38,074,228.33 36,445,335.35 1,628,892.98
物业管理 1,907,703.76 1,175,900.04 731,803.72 733,325.02 376,422.17 356,902.85
其他 241,183.60 21,383.93 219,799.67 1,674,215.15 900,899.60 773,315.55
公司内、行业间相互抵
减
合计 115,516,557.53 90,889,315.25 24,066,631.18 97,343,228.26 59,292,337.20 38,050891.06
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附注10：关联方关系及其交易
10.1存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表
人
中国电子信息产业发展研究院（CCID） 北京市 —— 第一大股东的 事业法人 刘烈宏
控制人
研究中心 北京市 —— 第一大股东 事业法人 刘烈宏
北京赛迪经纬文化传播有限公司 北京市 《中计报》投资管理、广告代 子公司 有限责任公司 李颖
理等
海南港澳物业管理有限公司 海口市 物业管理 子公司 有限责任公司 闫广林
北京赛迪新宇投资顾问有限公司 北京市 资产管理投资咨询 子公司 有限责任公司 刘宁
北京赛迪纵横科技有限公司 北京市 软件、网络设计、开发等 子公司 有限责任公司 李颖
海南港澳实业投资有限公司 海口市 投资开发 子公司 有限责任公司 范宁
北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 北京市 科技企业孵化 子公司 有限责任公司 赵明生
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
CCID
研究中心
北京赛迪经纬文化传播有限公司 1,000 1,000
海南港澳物业管理有限公司 150 150
北京赛迪新宇投资顾问有限公司 500 500
北京赛迪纵横科技有限公司 500 500
海南港澳实业投资有限公司 1,000 1,000
北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 6,109 6,109
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
CCID
研究中心 7,970.16 25.58 7,970.16 25.58
北京赛迪经纬文化传播有限公司 950.00 95.00 950.00 95.00
海南港澳物业管理有限公司 150.00 100.00 150.00 100.00
北京赛迪新宇投资顾问有限公司 450.00 90.00 450.00 90.00
北京赛迪纵横科技有限公司 475.00 95.00 475.00 95.00
海南港澳实业投资有限公司 950.00 95.00 950.00 95.00
海南港澳凤凰发展有限公司 2,850.00 95.00 2,850.00 95.00
95.00
北京昌科晨宇科技企业孵化器有限 6,109.00 100.00 6,109.00 100.00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.4不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
中国东方资产管理公司 本公司第二大股东
北京赛迪网信息技术有限公司 同为CCID控制
北京赛迪会展有限公司 同为CCID控制
北京赛迪视通广告有限公司 同为CCID控制
北京赛迪数据有限公司 同为CCID控制
北京赛迪耐特科技有限公司 同为CCID控制
北京赛迪广告有限公司 同为CCID控制
北京都市资讯顾问有限公司 同为CCID控制
北京必然广告有限公司 同为CCID控制
北京远方广告有限责任公司 同为CCID控制
北京赛迪创业投资有限公司 同为CCID控制
中国计算机报社 同为CCID控制
软件世界杂志社 同为CCID控制
北京赛迪信息技术评测有限公司 同为CCID控制
网管员世界杂志社 同为CCID控制
海南海景湾大酒店有限公司 同为CCID控制
数字生活杂志社 同为CCID控制
赛迪在线咨询有限公司 同为CCID控制
北京赛迪通呼叫中心有限公司 同为CCID控制
北京赛迪国软认证有限公司 同为CCID控制
北京赛迪大酒店有限公司 同为CCID控制
北京赛迪广通系统集成有限公司 同为CCID控制
北京赛迪时代信息产业股份有限公司 同为CCID控制
北京中电报科技发展有限公司 同为CCID控制
北京赛迪印刷有限公司 联营公司
赛迪信息产业（集团）有限公司 同为CCID控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.5关联方应收应付款项：
（1） 应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2007年6月30日 占全部应收账款的 2006年12月31日 占全部应收账款
比例(%) 的比例(%)
北京赛迪会展有限公司 172,644.00 0.10%
北京赛迪视通广告有限公司 385.00 0.00%
北京赛迪耐特科技有限公司 126,398.60 0.11% 3,394,977.27 2.00%
北京中电报科技发展有限公司 266,832.00 0.16%
研究中心 2,580,000.00 2.24% 2,618,624.00 1.54%
北京赛迪信息技术评测有限公司 603,180.00 0.36%
网管员世界杂志社 136,992.00 0.08%
数字生活杂志社 107,712.00 0.06%
北京赛迪时代信息产业股份有限公司 100,392.00 0.06%
北京赛迪国软认证有限公司 173,400.00 0.10%
北京赛迪通呼叫中心有限公司 1,600,000.00 0.94%
合计 2,706,398.60 2.35% 9,175,138.27 5.41%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2007年6月30日 占全部应付账款的比例(%) 2006年12月31日 占全部应付账款的比例(%)
北京赛迪印刷有限公司 2,143,678.00 11.71 2,442,242.00 13.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.6 关联方交易
（1） 关联方委托本公司控股子公司赛迪经纬公司在《中国计算机报》上发布广告情况如下：
A.定价政策：赛迪经纬公司对关联方代理、发布广告信息服务等执行市场定价规定，本报告期所定价格无高于或低于正常市价的情况。
B.赛迪经纬公司2007年1-6月向关联方代理、发布广告及技术信息服务等有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2007年1-6月 2006年1-6月
北京赛迪会展有限公司 5,304.00
北京赛迪广告有限公司 206,250.00
合计 5,304.00 206,250.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 关联方北京赛迪印刷有限公司为本公司控股子公司赛迪经纬公司提供印刷排版等服务，本报告期所定价格无高于或低于正常市价的情况，提供服务金额为680,944.00元。
（3） 债务担保事项
A. 2006年7月11日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为2,000万元，为期1年的《借款合同》，借款年利率为5.859%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与CCID提供担保。
B. 2006年7月25日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为2,000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为5.859%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与CCID提供担保。
C. 2006年8月31日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为1,000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为5.859%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与CCID提供担保。
D. 2006年11月27日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为1,400万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为6.12%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与CCID提供担保。
E. 2007年1月17日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为3,000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为6.12%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与CCID提供担保。
F.2007年3月30日，公司控股子公司赛迪经纬与交通银行北京紫竹桥支行签订了金额为900万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为6.39%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司提供担保。
G.2007年4月30日，本公司与华夏银行总行营业部签订了金额为2000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为6.39%，该贷款由CCID提供担保。
H. 2007年6月15日，公司控股子公司赛迪经纬与北京银行阜裕支行签订了金额为2,000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为6.57%，该贷款由本公司提供担保。
I.2007年6月25日，公司控股子公司赛迪经纬与光大银行北京西单支行签订了金额为2,000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为6.57%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与本公司提供担保。
（4）研究中心担保费用
本公司于2007年4月14日召开的第六届董事会第七次临时会议同意，当中国电子信息产业发展研究院为公司（含控股子公司）向银行申请授信额度提供担保时，由公司向研究院按实际贷款担保额的2％支付担保费，同时向研究院提供反担保。2007年4月13日至2007年6月30日，本公司向研究中心实际支付担保费用共计560,611.11元。
（5） 提供技术信息服务事项
A. 本公司控股子公司赛迪经纬文化传播有限公司（原中计报公司）与研究中心于2000年11月签订《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、审核服务协议书》，由研究中心、中国计算机报社向赛迪经纬公司提供50年的专属编辑、审核服务，赛迪经纬公司2001年向中国计算机报社支付编审费1,280万元，以后每年度由双方协商并确定专属编辑审核服务费总额，并可就该项费用的核算范围、核算标准和支付方式进行协商和调整并订立书面的补充协议。2003年3月本公司控股子公司赛迪经纬公司与研究中心、CCID签订了《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑审核服务的补充协议》。根据该补充协议约定，自2003年1月1日起，改变专属编辑审核服务费的支付方式，赛迪经纬公司在其账簿中设立专门的科目核算为编辑部支付的各项费用，但年度支付的费用总额不超过按《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、审核服务协议》确定的专属编辑审核服务费总额（1,280万元）的10%，约合1408万元，超过该数额的部分CCID不再要求另行支付。2007年1-6月赛迪经纬公司实际承担编审费682.59万元。
B. 本公司控股子公司赛迪经纬文化传播有限公司（原中计报公司）与研究中心、中国计算机报社于2000年11月签订《中国计算机报专属广告代理及委托出版发行协议》，研究中心和中国计算机报社将《中国计算机报》的广告发布、广告代理权授予赛迪经纬公司，且此项广告发布、广告代理权为独家许可，具有排他性，此协议有效期为五十年，在此期间，研究中心和中国计算机报社将不再向赛迪经纬公司以外的任何第三方授予和许可《中国计算机报》的广告发布和广告代理权。三方同意并确认，赛迪经纬公司按协议规定从事《中国计算机报》的广告发布、广告代理业务的经营收益全部归赛迪经纬公司所有。
（6）其他关联交易
本公司于2006年7月26日与研究中心签订为期1年的房屋租赁合同，自2006年8月21日起至2007年8月20日止，本公司按2.5元/天/平方米（73.76万元/年）向研究中心支付其所租用的赛迪大厦三层505.22平方米办公用房租金，2007年1-6月实际支付租金及水电费共计368,000.00元。
本公司之子公司赛迪经纬公司向研究中心支付其所租用的赛迪大厦十七、十八层1,750平方米办公用房租金，2007年1-6月实际支付租金及水电费共计793，270.07元。
附注11：承诺事项
本公司本期无重大承诺事项。
附注12：或有事项
本公司本期无重大或有事项。
附注13：资产负债表日后事项
本公司本期内无资产负债表日后事项。
附注14：其他重要事项
报告期内，公司于2007年4月13日与赛迪信息产业（集团）有限公司签署了《资产置换协议》，本公司以所持有的部分长期股权投资和债权与赛迪集团受让取得的“中国计算机报”商标进行置换。置出置产定价以中喜会计师有限责任公司出具的中喜专审字（2007）第01113号专项《审计报告》确认的帐面价值10,215.58万元为准，置入资产定价以经信息产业部备案的中商评报字（2007）第1032号《“中国计算机报”商标权转让价值资产评估报告书》载明的评估值10,250万元为准，该资产置换协议已经公司5月8日召开的2007年第一次临时股东大会审议批准，详细内容见公司于2007年4月14日刊登在《中国证券报》、《证券时报》的《资产置换之关联交易公告》。
附注15：补充资料
15.1比较利润表调整过程
利润表调整项目
（2006年1-6月）
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项目 调整前 调整后
公允价值变动收益 0 89,135.70
所得税 1,618,644.22 2,182,049.59
归属于母公司的净利润 3,663,997.50 3,189,727.83
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15.2 2006年1-6月模拟执行新会计准则和2006年半年报披露的净利润的差异调节表
2006年1-6月净利润差异调节表
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项目 金额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 3,663,997.50
追溯调整项目影响合计数 -474,269.67
其中:公允价值变动收益 89,135.70
所得税 -563,405.37
2006年1-6月归属于母公司净利润（新会计准则） 3,189,727.83
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 0
2006年1-6月模拟归属于母公司净利润 3,189,727.83
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15.3 2006年1月1日所有者权益调整情况
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项目 调整前 调整后
股本 311,573,901.00 311,573,901.00
资本公积 42,717,279.91 42,717,279.91
盈余公积 34,322,984.62 34,322,984.62
未分配利润 53,045,038.56 55,944,449.30
少数股东权益 4,198,778.27 4,213,066.56
合计 445,857,982.36 448,771,681.39
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15.4 2006年6月30日所有者权益调整情况
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项目 调整前 调整后
股本 311,573,901.00 311,573,901.00
资本公积 42,717,279.91 42,717,279.91
盈余公积 34,322,984.62 34,322,984.62
未分配利润 56,709,036.06 59,135,085.21
少数股东权益 4,149,939.80 4,163,320.01
合计 449,473,141.39 451,912,570.75
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第八节 备查文件
一、载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
北京赛迪传媒投资股份有限公司董事会
二○○七年八月七日