2009 年半年度报告

    华塑控股股份有限公司

    Huasu Holdings Co.,Ltd华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    1

    第一节重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在

    异议。

    董事张相军先生因工作原因书面委托董事邢乐成先生代为出席会议并行使表决权，董事刘永华先

    生因工作原因书面委托董事王之钧先生代为出席会议并行使表决权。

    公司2009 年半年度报告未经审计。

    公司负责人邢乐成、主管会计工作负责人戴飞及会计机构负责人李冬声明：保证半年度报告中财

    务报告的真实、完整。华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    2

    目录

    1、重要提示及目录………………………………………………………（01）

    2、公司基本情况…………………………………………………………（03）

    3、股本变动和主要股东持股情况………………………………………（05）

    4、董事、监事、高级管理人员情况……………………………………（06）

    5、董事会报告……………………………………………………………（07）

    6、重要事项………………………………………………………………（10）

    7、财务报告………………………………………………………………（16）

    8、备查文件………………………………………………………………（79）华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    3

    第二节公司基本情况

    一、公司基本情况

    （一）公司法定名称：

    中文名称：华塑控股股份有限公司

    英文名称：Huasu Holdings Co.,Ltd

    中文缩写：华塑控股

    英文缩写：Huasu Holdings

    （二）公司法定代表人：邢乐成

    （三）公司董事会秘书：郭宏杰

    联系地址：四川省成都市大业路39 号大业大厦20 楼

    电话：028-86650101

    传真：028-86657755

    电子信箱：DM000509@163.com

    公司董事会证券事务代表：王凯

    联系地址：四川省成都市大业路39 号大业大厦20 楼

    电话：028-86650101

    传真：028-86657755

    电子信箱：DB000509@163.com

    （四）公司注册地址：四川省南充市涪江路117 号

    邮政编码：637000

    办公地址：四川省成都市大业路39 号大业大厦20 楼

    邮政编码：610016

    国际互联网网址：Http://www.000509.com

    电子信箱：DB000509@163.com

    （五）公司选定的信息披露报纸：《证券日报》

    半年度报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn

    半年度报告文本备置于公司办公地点

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：SST 华塑

    股票代码：000509

    （七）其他相关资料

    公司最近一次变更注册登记日期：2009 年6 月16 日

    注册登记地址：四川省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：510000000029743华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    4

    税务登记号码：川国税南字：511301621607788

    川地税南字：511300621607788

    公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司

    会计师事务所办公地址：四川省成都市东城根下街28 号国信广场22、23 楼

    二、主要财务数据和指标

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    本报告期末上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产678,410,376.81 661,458,932.31 2.56%

    归属于上市公司股东的所有者权益4,992,667.67 14,917,094.78 -66.53%

    股本250,009,885.00 250,009,885.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.02 0.06 -66.67%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业总收入185,509,377.71 208,313,014.79 -10.95%

    营业利润-9,033,203.92 -28,363,969.64 68.15%

    利润总额-9,454,568.36 -27,961,531.36 66.19%

    归属于上市公司股东的净利润-10,410,427.11 -28,783,692.65 63.83%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润

    -16,759,062.67 -30,878,439.52 45.73%

    基本每股收益（元/股） -0.0416 -0.1151 63.86%

    稀释每股收益（元/股） -0.0416 -0.1151 63.86%

    净资产收益率（%） -208.51% -22.02% -186.49%

    经营活动产生的现金流量净额16,991,272.51 11,075,018.35 53.42%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.07 0.04 75.00%

    非经常性损益项目金额

    非流动资产处置损益6,418,256.23

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出-69,620.67

    合计6,348,635.56华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    5

    第三节股本变动和主要股东持股情况

    一、股本情况变动表

    单位：股

    二、股东情况

    1、本报告期末，公司前10 名股东、前10 名流通股东情况

    单位：股

    本次变动前本次变动增减（+，一） 本次变动后

    数量比例发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其他小

    计

    数量比例

    一、未上市流通股份99209601 39.68 99209601 39.68

    1、发起人股份19901760 7.96 19901760 7.96

    其中：

    国家持有股份

    境内法人持有股份19901760 7.96 19901760 7.96

    境外法人持有股份

    其他

    2、募集法人股份79201200 31.68 79201200 31.68

    3、内部职工股(高管股)

    4、优先股或其他（公众

    未托管股份）

    106641 0.04 106641 0.04

    二、已上市流通股份150800284 60.32 150800284 60.32

    1、人民币普通股150800284 60.32 150800284 60.32

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数250009885 100% 250009885 100%

    股东总数22,790

    前10 名股东持股情况

    股东名称股东性质持股比例持股总数持有非流通股数量质押或冻结的股份数量

    济南鑫银投资有限公司国有法人25.17% 62,915,700 62,915,700 0

    南充天益资产投资管理公司境内非国有法人7.99% 19,967,760 19,967,760 0华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    6

    2、持有公司股份5%以上股份的股东情况：

    第一大股东济南鑫银投资有限公司持有公司62915700 股法人股。

    第二大股东南充天益资产管理公司持有公司19967760 股法人股。

    3、报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变化。

    第四节董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况无变动

    二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

    经公司2009 年4 月16 日召开的七届董事会第十二次会议审议通过，聘任商智先生为公司副总经

    理。

    中国银行南充分行国有法人2.18% 5,445,000 5,445,000 0

    广东证券股份有限公司境内非国有法人2.11% 5,270,000 0 0

    邓文伟境内自然人0.85% 2,125,014 0 0

    珠海富华投资有限公司境内非国有法人0.79% 1,980,000 1,980,000 0

    史敬明境内自然人0.67% 1,680,000 0 0

    深圳发展银行股份有限公司国有法人0.66% 1,650,000 1,650,000 0

    时代胜恒科技有限公司境内非国有法人0.58% 1,459,766 0 0

    刘刚境内自然人0.56% 1,407,823 0 0

    前10 名流通股东持股情况

    股东名称持有流通股数量股份种类

    广东证券股份有限公司5,270,000 人民币普通股

    邓文伟2,125,014 人民币普通股

    史敬民1,680,000 人民币普通股

    时代胜恒科技有限公司1,459,766 人民币普通股

    刘刚1,407,823 人民币普通股

    刘国歧1,039,800 人民币普通股

    高志辉1,002,630 人民币普通股

    赵晓英928,600 人民币普通股

    黄小平908,595 人民币普通股

    张丽娟906,001 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    公司未知其他股东之间及前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股

    变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    7

    第五节董事会报告

    一、报告期内公司经营成果及财务状况简析

    （一）公司总体经营情况概述

    报告期内，公司坚持以科学发展观为指导，以技术创新为突破口，以管理提升为保障，以财务绩效为

    目的，经过全体员工的共同努力，在面对金融危机和房地产、建材市场萎缩等外界不利因素的挑战下，

    实现市场拓展能力、创新能力、质量与成本控制能力、精益管理能力等方面的不断提升。公司上半年

    实现营业收入18550.94 万元，同比减少10.95%；实现利润总额-945.46 万元，同比增加66.19%；实现

    净利润-992.44 万元，同比增加64.90%。

    （二）报告期主要经营成果及财务状况：

    报告期内，营业利润及净利润较上年同期大幅增加的原因为原材料PVC（聚氯乙烯）采购成本较去年

    同期大幅下降20.75%,使公司主要产品塑料异型材及塑钢门窗生产成本降低。

    现金及现金等价物净增加额同比大幅增加的原因主要是本期承兑汇票保证金增加所致。

    二、报告期内公司经营情况

    1、公司的主营业务范围：建材、服装、物业出租等。

    2、主营业务（占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业和产品）分行业、产品情况及利润构成、

    盈利能力变化。

    （1）主营业务分行业、产品情况表：

    单位：（人民币）万元

    项目报告期（元） 上年同期（元） 增减比率（%）

    营业收入185509377.71 208313014.79 -10.95%

    利润总额-9454568.36 -27961531.36 66.19%

    净利润-9924448.57 -28277439.98 64.90%

    现金及现金等价物

    净增加额

    11880710.64 474689.17 2402.84%

    项目本报告期末上年度末增减比率（%）

    总资产678410376.81 661458932.31 2.56%

    股东权益4992667.67 14917094.78 -66.53%

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减

    （%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上年同

    期增减（%）

    建材15,559.67 12,707.54 18.33% -9.49% -21.59% 12.60%

    服装2,185.36 1,641.70 24.88% -3.08% -0.84% -1.69%

    主营业务分产品情况

    型材销售12,155.07 9,600.67 21.02% -14.35% -29.04% 16.36%

    门窗销售3,404.60 3,106.87 8.74% 13.51% 16.07% -2.01%华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    8

    （2）主营业务分地区情况表：

    单位：（人民币）万元

    主营业务毛利率同比增加主要原因为原材料PVC（聚氯乙烯）采购成本较去年同期大幅下降

    20.75%,使公司主要产品塑料异型材及塑钢门窗生产成本降低。

    利润构成较上年发生变化的主要原因为：1、公司主要产品毛利率上升导致营业利润大幅增加；2、

    公司处置华西证券股权实现净收益677 万元,使投资收益同比大幅增加。

    3、主要控股、参股公司经营情况及业绩：

    （1）华塑建材有限公司，注册资本：12000万元；经营范围：塑料异型材，各类材质门窗，其他

    塑料制品和门窗、化工原料及产品、铝合金制品和门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套产品、塑料机械、

    模具等的研发、生产、安装及销售。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零部

    件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。报告期末，本公司

    持有该公司95.83%的股份，共计实现主营业务收入1439.45万元，净利润-91.10万元。

    （2）山东华塑建材有限公司，注册资本：8000万元；经营范围：塑料门窗加工成套设备，塑料异

    型材，管材挤出机生产线，型材模具；化学建材，塑料型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢机械技术

    开发、转让、咨询，像胶塑料研究开发；资格证书范围内自营进出口业务。(国家有专项规定的项目按

    其审批许可范围经营)。报告期末，华塑建材有限公司持有该公司87.5%的股份,本公司持有该公司12.5%

    的股份，共计实现主营业务收入38.94万元，净利润-583.91万元。

    （3）南充华塑建材有限公司，注册资本：7400万元；经营范围：生产、销售塑钢建材及组装成型

    门窗；销售建材、化工产品；经营本企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、

    仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和三来一补业务。报告期末，本公司

    持有该公司93.24%的股份，共计实现主营业务收入15806.98万元，净利润555.25万元。

    （4）深圳金海轻纺有限公司，注册资本：100万美元；深圳四海羽绒制造有限公司，注册资本：200

    万美元；深圳鑫海轻纺有限公司，注册资本：1200万元；公司分别持有65%、75%、75%的股份。上述三

    公司经营范围类同，主要生产加工各类面料的服装、羽、毛绒制品等。作为公司经营的服装领域，三

    家公司今年的经营状况良好，报告期末，上述三家公司共计实现主营业务收入2182.84万元，净利润

    175.18万元。

    4、公司面临的主要问题及应对措施

    面临的问题：

    （1）市场竞争压力

    公司面临的市场竞争压力主要来自三个方面：首先，2009 年受宏观经济影响，房地产行业需求下

    服装销售2,185.36 1,641.70 24.88% -3.08% -0.84% -1.69%

    地区营业收入营业收入比上年增减（%）

    西南及华北15,559.67 -9.49%

    深圳2,182.84 -3.20%华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    9

    降，新开工项目减少，抑制了塑料型材的总体市场需求，给公司产品销售产生带来压力；其次，塑料

    型材行业内的不规范竞争，外资企业、国有企业、民营企业、上市公司等各种投资主体纷纷进入塑钢

    行业，中小企业数量多，规模小，遍布全国各个区域，市场竞争激烈，也将对行业整体销售和价格体

    系产生影响；第三，在同类产品竞争方面，铝合金对塑料型材市场产生了一定程度的冲击。

    （2）资金压力

    由于历史原因，公司存在大量银行贷款和逾期贷款，造成公司的融资功能和资金供给严重不足，

    在激烈的市场竞争下，给公司的生产经营带来了压力。同时，较大的贷款利息压力增加了公司的财务

    成本，进一步挤压了本已经缩小的利润空间。

    （3）原材料价格波动压力

    虽然2009 年上半年原材料价格下降，缓解产品的利润压力，但是随着宏观经济的企稳回升和国际

    油价的波动，原材料价格又有所回升，对公司盈利能力产生影响。

    应对措施：

    （1）把握市场方向，提高营销能力；

    针对市场变化，公司将积极深入市场调研，及时调整销售政策，完善营销激励机制，进一步加强

    市场建设；加大高新节能产品的宣传和推广力度，优化产品结构，形成品牌支撑；力争通过产品销售

    的突破，扩大市场份额，取得规模经济优势，提高公司整体盈利能力。

    （2）拓宽资金渠道，盘活低效资产；

    面对资金缺口，公司将从以下几个方面增加资金供给：加强公司资产运营的管理，努力盘活低效

    资产和银行质押资产；强化应收账款的管理，进一步加大应收账款的清欠力度；银行借款；寻求合作

    伙伴。公司还将视具体情况合理安排自有资金和对外融资，将多种融资渠道和融资方式配合使用，确

    保公司发展所需资金。

    （3）紧抓内部管理，提高运营效率

    针对内部管理，通过开展各种专项检查，进一步梳理流程，完善制度，加强对生产经营各环节的

    风险防范；加强生产过程控制，优化成本指标，积极开展节能减排工作，促进降本增效；以责任主体

    的落实为抓手，进一步加强基层组织建设，健全业绩评价体系，强化执行力；加强对化工原材料市场

    的研判，充分发挥规模优势，努力把握采购时点，有效降低原材料成本。

    三、报告期内投资情况

    1、以前募集资金投资情况

    公司于2001 年7 月11 日，经中国证监会证监公司字[2001]72 号文批准，实施了2000 年度配股方

    案，共募集资金379，606，347.22 元。根据《配股说明书》承诺，募集资金投资用于以下项目：

    （1）成立中外合资天歌光电子技术发展有限公司，建立CD-R/RW 光盘生产基地项目；

    （2）酞菁染料产业化技术改造项目；

    （3）CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改造项目；华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    10

    （4）光电子技术研究开发中心技术改造项目；

    （5）有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目。

    2001 年12 月24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资“CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术

    改造项目”和“有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目”，但至今未经股东大会审议批准。2004

    年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土

    地预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。

    2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况

    2003 年6 月30 日，经2002 年年度股东大会审议通过，公司将投资2.72 亿元建设高档塑料门窗项

    目。有关情况公告刊登于2003 年5 月31 日的《中国证券报》、《证券时报》。该项目一期厂房已于2006

    年年初建成正式投产。

    本报告期无重大非募集资金投资项目。

    四、下一报告期期末业绩预计：无

    第六节重要事项

    一、公司治理状况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和有关部门法律法规的要求，不断提

    高法人治理水平，规范公司运作。

    报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相

    关要求，为进一步完善公司内部控制制度，公司制定和修订了《公司章程》、《审计制度》、《投资管理

    制度》、《募集资金管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《关联交易管理制度》、《控股子公司管理制

    度》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、

    《董事会战略发展委员会工作细则》，并经七届董事会第十二次会议审议通过。

    公司法人治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

    二、公司2009 年度中期利润分配预案、公积金转赠股本预案

    公司2009 年度中期利润不分配，也不进行公积金转赠股本。

    三、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项

    1、深圳发展银行成都分行于2006 年5 月诉公司控股子公司华塑建材有限公司1900 万元借款合同

    并由本公司、南充华塑建材有限公司提供担保一案，深圳发展银行成都分行于2007 年1 月23 日撤回

    起诉。2007 年11 月7 日，四川省成都市中级人民法院依据四川省成都蜀都公证处（2007）川成蜀证内

    经字第182459 号公证书向公司发出（2007）成执字第1617 号执行通知书，其中1050 万元已清偿； 2009华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    11

    年3 月11 日收到四川省成都市中级人民法院民事裁定书（2007）成执字第1617-7 号附1 号，裁定拍

    卖公司在华西证券有限责任公司持有的289.19 万股股份。2009 年6 月18 日,公司收到成都市中级人民

    法院民事裁定书(2007)成执字第1617-15 号,裁定本公司持有的华西证券有限责任公司289.19 万股股

    份在2009 年6 月10 举行的拍卖会上以拍卖成交价926 万元转让给山东金沙投资有限公司。至此，上

    述借款纠纷一案已清偿终结。

    有关情况刊登于2006 年8 月24 日《中国证券报》、《证券日报》和2007 年1 月26 日、4 月25 日、

    2008 年3 月27 日、2009 年3 月19 日、5 月21 日、6 月20 日《证券日报》。

    2、中国建设银行成都第七支行于2005 年6 月诉公司9000 万元借款案，已于2006 年9 月17 日由

    最高人民法院终结审，其中已受偿8000 万元，剩余1000 万元洪雅法院已恢复执行，法院在执行中依

    法查封了我公司在上海市中山南一路1065 号的房产。2009 年8 月3 日，公司收到洪雅县人民法院通知

    书，法院已委托四川省嘉诚拍卖有限公司于2009 年8 月13 日对本公司在上海市中山南一路1065 号“天

    歌大厦”的房地产予以拍卖。

    有关情况刊登于2005 年6 月23 日、10 月19 日、2006 年3 月18 日《中国证券报》，2007 年3 月8

    日、3 月14 日、5 月12 日、6 月29 日、7 月19 日、7 月28 日、8 月3 日、8 月17 日、8 月24 日、9

    月7 日、9 月12 日、9 月15 日、11 月7 日、11 月23 日、12 月10 日、2008 年1 月24 日、2009 年5

    月9 日、8 月5 日《证券日报》。

    3、中国工商银行锦江支行于2005 年10 月诉公司6700 万元借款合同纠纷案，其中3700 万借款一

    案已由四川省高级人民法院于2005 年12 月9 日作出判决，并于2006 年3 月13 日指定邻水县人民法

    院执行，2008 年1 月，公司收到邻水法院裁定，公司抵押房屋位于成都一环路南二段的数码同人港已

    被法院依法拍卖，该案尚在执行过程。另3000 万元借款一案，最高人民法院于2007 年3 月13 日做出

    终审判决，洪雅法院已恢复执行，法院在执行中依法查封了我公司在上海市中山南一路1065 号的房产。

    2009 年8 月3 日，公司收到洪雅县人民法院通知书，法院已委托四川省嘉诚拍卖有限公司于2009 年8

    月13 日对本公司在上海市中山南一路1065 号“天歌大厦”的房地产予以拍卖。

    有关情况刊登于2005年10月19日、10月21日、12月21日、2006年8月24日《中国证券报》和2007年

    3月31日、5月12日、6月5日、6月29日、7月7日、7月13日、7月28日、8月24日、9月7日、9月12日、9

    月15日、11月3日、11月7日、2008年2月2日、2009年5月9日、8月5日《证券日报》。

    4、中国银行成都武侯支行2006 年1 月诉公司3200 万元借款纠纷案，成都市中级人民法院于2006

    年2 月28 日作出判决，并于2006 年6 月12 日向公司发出了执行通知书，2008 年1 月23 日,公司收到

    邻水县人民法院民事裁定书,公司抵押房屋位于成都一环路南二段的数码同人港已被法院依法拍卖,该

    案正在执行过程中。

    有关情况刊登于2006 年3 月4 日、8 月24 日、10 月31 日《中国证券报》和2006 年8 月24 日、10

    月31 日、2007 年4 月25 日、6 月5 日、7 月7 日、7 月28 日、9 月12 日、11 月3 日《证券日报》。

    5、中信银行成都分行于2006 年3 月诉公司控股子公司华塑建材有限公司1348 万元借款合同并由

    公司、上海华塑门窗有限公司提供担保一案和与南充华塑建材有限公司2000 万元借款合同并由公司、华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    12

    四川蜀乐药业股份有限公司、成都金炜制管有限责任公司提供担保一案，上述两案由成都市中级人民

    法院受理并已进入执行程序，公司持有的G 舒卡证券代号000584 流通股（共895495 股）由法院执行

    变现，变现所得10935679.35 元及利息共计10952276.58 元已扣划至中信银行成都分行；2008 年5 月21

    日，法院依法委托上海国泰拍卖行有限公司对该案诉讼中查封上海同人华塑门窗有限公司（原名上海

    天歌实业发展有限公司）位于上海市中山南一路的1065 号的房产进行公开拍，拍卖所得1209 万元已

    扣划至中信银行成都分行。2009 年3 月10 日，中信银行成都分行向法院申请将本公司位于成都市大业

    路39 号第20 层的房产继续予以查封。2009 年6 月5 日，公司收到成都市中级人民法院裁定书，对公

    司持有的270400 股琼民源定向法人境内法人股和360000 股海南高速法人股予以冻结，冻结期限至2011

    年3 月11 日止；同时查封了公司位于南充市顺庆区涪江路119 号A 区的房屋和南充华塑建材有限公司

    位于南充市周家坝1 幢的房屋。

    有关情况刊登于2006 年8 月24 日、12 月30 日《中国证券报》、《证券日报》和2007 年3 月29

    日、5 月24 日、7 月24 日、8 月18 日、11 月29 日、2008 年3 月27 日、10 月15 日、10 月18 日、2009

    年3 月31 日、6 月9 日、8 月13 日《证券日报》。

    6、中国工商银行南充分行诉南充羽绒制品厂4278 万元借款合同纠纷案，2006 年5 月18 日，经仲

    裁机构主持达成《仲裁协议书》。由于至今公司仍未能偿还债务，中国工商银行南充市分行已申请要求

    法院执行。

    有关情况刊登于2007 年3 月23 日、9 月4 日、10 月27 日《证券日报》。

    7、中国工商银行南充顺庆支行于2005 年7 月诉南充羽绒制品厂1394 万元借款合同纠纷案，四川

    省南充市中级人民法院于2005 年11 月2 日作出判决，并于2006 年4 月28 日发出了执行通知书。2007

    年5 月南充市中级人民法院查封拍卖了本公司位于南充市顺庆区涪江路119 号A、B 区2 层营业房，并

    已清偿634 万元。

    有关情况刊登于2006 年1 月24 日《中国证券报》和2007 年3 月21 日《证券日报》。

    8、中国银行犍为支行于2006 年1 月诉四川蜀乐药业股份有限公司欠款1943 万元，并诉公司控股

    子公司华塑建材有限公司承担连带清偿责任一案，四川省乐山市中级人民法院于2006 年8 月28 日判

    决华塑建材承担连带清偿责任，2006 年2 月16 日法院依法冻结了华塑建材持有的南充华塑500 万元股

    权，并委托四川乐山万邦拍卖有限公司对股权进行公开拍卖，三次拍卖均流拍。最终法院裁定：将华

    塑建材有限公司持有的南充华塑建材有限公司500 万元股权作价85.6 万元,在扣除应当由被执行人承

    担的评估费11100 元、拍卖费10606.5 元后，抵偿给中国银行股份有限公司犍为支行，本案予以终结。

    有关情况刊登于2006 年3 月4 日《中国证券报》、10 月31 日《中国证券报》、《证券日报》和2007

    年6 月29 日、2008 年10 月28 日《证券日报》。

    四、公司资产收购、出售及资产重组事项

    报告期内，公司无资产收购、出售及资产重组事项。华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    13

    五、重大关联交易事项

    报告期内，公司无重大关联交易事项。

    六、重大合同及履行情况

    1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    2、报告期内重大担保事项：

    单位：（人民币）万元

    七、承诺事项

    公司承诺在2006 年四季度内启动股改程序。由于前期公司大股东实际控制人存在司法争议，大股

    东所持22.53%股权的合法代表人的不确定直接导致提出股改动议的非流通股股东持股数无法达到《上

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保对象名称

    发生日期（协议

    签署日）

    担保金额担保类型担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关联

    方担保（是或

    否）

    四川蜀乐药业股

    份有限公司

    2005年5月24日1,079.43连带责任担保

    2004年9月20日--

    2005年9月20日

    否否

    成都青山制药有

    限责任公司

    2004年5月31日1,363.00连带责任担保

    2004年7月16日－

    2005年7月16日

    否否

    报告期内担保发生额合计0.00

    报告期末担保余额合计2,442.43

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计0.00

    报告期末对控股子公司担保余额合计2,640.44

    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)

    担保总额5,082.87

    担保总额占公司净资产的比例1018.07%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金

    额

    0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对

    象提供的债务但保金额

    0.00

    担保总额超过净资产的50%的金额4,833.24

    上述三项担保金额合计4,833.24华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    14

    市公司股权分置改革管理办法》规定的三分之二的界限，因此公司一直未能进入股改程序。2007 年9

    月22 日,济南鑫银投资有限公司通过司法拍卖获得公司25.17%股权成为公司第一大股东。2007 年12

    月公司启动股改程序，并于2008 年1 月8 日公告了《股权分置改革说明书》。

    八、其他重大事项

    （一）公司逾期贷款情况：

    1、截止2009 年6 月30 日，公司（含控股子公司）在中国工商银行逾期贷款9422.42 万元人民币；

    2、截止2009 年6 月30 日，公司（含控股子公司）在中信实业银行逾期贷款1020.29 万元人民币；

    3、截止2009 年6 月30 日，公司（含控股子公司）在中国农业银行逾期贷款4791 万元人民币；

    4、截止2009 年6 月30 日，公司（含控股子公司）在中国建设银行逾期贷款2400 万元人民币；

    5、截止2009 年6 月30 日，公司（含控股子公司）在中国银行逾期贷款为692.38 万元人民币；

    6、截止2009 年6 月30 日，公司（含控股子公司）在深圳发展银行逾期贷款771.81 万元人民币；

    7、截止2009 年6 月30 日，公司（含控股子公司）在农村信用社逾期贷款346 万元人民币。

    （二）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会

    [2003]56 号文），我们作为公司的独立董事，对华塑控股股份有限公司对外担保情况进行了核查，我们

    认为：

    1、报告期内，公司控股股东及其子公司没有占用公司资金。

    2、截止2009 年6 月30 日，公司对外担保2442.43 万元，为控股子公司担保2640.44 万元，担保总额

    5082.87 万元，公司没有为公司的控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个

    人提供担保，因2009 年半年度亏损，担保总额达到最近一个会计年度合并会计报表净资产的

    1018.06%。。

    九、公司接待调研及采访的相关情况

    十、其他重要事项信息披露索引

    报告期内，公司公告均在《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露。

    接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料

    2009 年01 月07 日公司电话沟通个人投资者关于公司股改进展情况和2008 年度业绩情况

    2009 年01 月12 日公司电话沟通个人投资者关于公司2008 年度业绩情况

    2009 年02 月13 日公司电话沟通个人投资者关于公司股改进展情况

    2009 年02 月25 日公司电话沟通个人投资者关于公司股改进展情况

    2009 年03 月19 日公司电话沟通个人投资者关于公司销售业绩情况

    2009 年04 月02 日公司电话沟通个人投资者关于公司诉讼事项的情况

    2009 年04 月20 日公司电话沟通个人投资者关于公司股改进展情况

    2009 年05 月08 日公司实地调研个人投资者关于公司股改进展情况

    2009 年06 月03 日公司实地调研个人投资者了解公司生产经营等基本情况

    2009 年06 月17 日公司电话沟通个人投资者关于公司上半年业绩情况和股改进展情况华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    15

    公告编号公告时间公告名称

    2009—001 2009 年1 月17 日2008 年度业绩预告公告

    2009—002 2009 年1 月17 日股权分置改革进展公告

    2009—003 2009 年3 月9 日股票交易异常波动公告

    2009—004 2009 年3 月19 日重大诉讼事项进展公告

    2009—005 2009 年3 月31 日重大诉讼事项进展公告

    2009—005 2009 年4 月18 日七届董事会第十二次会议决议公告

    2009—006 2009 年4 月18 日七届监事会第八次会议决议公告

    2009—007 2009 年4 月18 日2008 年年度报告摘要

    2009—008 2009 年4 月18 日关于召开2008 年年度股东大会的通知

    2009—009 2009 年4 月23 日股票交易异常波动公告

    2009—010 2009 年4 月24 日2009 年第一季度业绩预告公告

    2009—011 2009 年4 月30 日2009 年第一季度报告

    2009—012 2009 年5 月9 日重大诉讼事项进展公告

    2009—013 2009 年5 月21 日重大诉讼事项进展公告

    2009—014 2009 年6 月9 日重大诉讼事项进展公告

    2009—015 2009 年6 月13 日2008 年年度股东大会决议公告

    2009—016 2009 年6 月20 日重大诉讼事项进展公告

    2009—017 2009 年6 月23 日七届董事会第十四次临时会议决议公告

    2009—018 2009 年6 月23 日关于召开2009 年第一次临时股东大会的通知

    2009—019 2009 年6 月23 日对外担保公告

    2009—020 2009 年6 月27 日关于公司名称变更公告华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    16

    第七节财务报告（未经审计）

    一、会计报表（附后）

    二、会计报表附注

    华塑控股股份有限公司财务报表附注

    2009 年1 月1 日——2009 年6 月30 日

    附注1、公司基本情况

    华塑控股股份有限公司（“以下简称本公司”）的前身是创建于1983 年的四川省南充羽绒制品厂，

    经原四川省南充地区行政公署批准于1990 年3 月由南充羽绒制品厂发起组建四川天歌集团股份有限公

    司，并经原国家体改委和四川省人民政府批准，向社会公开发行股票进行股份制试点改造。1993 年5

    月7 日，本公司股票在深圳证券交易所上市。1998 年7 月28 日，原公司第一大股东南充羽绒制品厂转

    让部分法人股给湖北正昌集团有限责任公司，从而使湖北正昌集团有限责任公司成为本公司第一大股

    东。1999 年12 月25 日，本公司被四川省科委认定为高新技术企业，1999 年12 月15 日，公司名称由

    “四川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中国证券监督管理委员会证

    监公司字[2001]72 号文批准，公司在2001 年8 月实施了配股方案，向全体股东共计配售34,824,675 股，

    募集资金净额37,960.60 万元，股本由原21,519.00 万股增加到25,001.00 万股。2002 年8 月28 日，山

    东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正昌集团有限责任公司所持法人股5,631.57 万股（占总股

    本的22.53%），成为本公司第一大股东。2004 年4 月13 日经本公司2004 年度第一次临时股东大会审

    议通过，公司名称由“四川天歌科技集团股份有限公司”变更为“同人华塑股份有限公司”。2009 年6 月12

    日经本公司2008 年年度股东大会审议通过，公司名称由“同人华塑股份有限公司”变更为“华塑控股

    股份有限公司”。

    2007 年9 月，济南鑫银投资有限公司通过司法裁决拍卖取得山东同人实业有限公司和山东世纪煤

    炭化工有限公司持有本公司境内法人股56,315,700 股和6,600,000 股（共计62,915,700 股，占总股本的

    25.165%），成为本公司第一大股东。

    本公司是一家以塑料建材、房地产服装生产、物业为主业的集团公司，在四川南充拥有大型塑料

    建材生产企业，在、深圳、上海拥有服装生产企业，在南充、成都、深圳、上海、海南海口、广西北

    海拥有物业投资，在天津、上海拥有房地产投资。公司主导产品为“华塑”牌塑料建材。公司拥有自营

    进出口权，现为大型一档企业。华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    17

    公司企业法人营业执照注册号：510000000029743

    公司注册资本：25001 万元

    法定代表人：邢乐成

    法定地址：四川省南充市涪江路117 号

    公司类型：上市股份有限公司

    附注2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则》及其补充规定的要求，真

    实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他

    各项会计准则及其补充规定（以下简称“新会计准则”）进行确认和计量，在此基础上编制本期财务

    报表。

    3、会计年度

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    5、记账基础及计量属性

    以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、

    具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具

    等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。

    6、外币业务核算方法

    对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币

    记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定

    资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属

    于筹建期间的计入当期损益，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

    7、现金等价物的确认标准

    本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认

    为现金等价物。

    8、金融资产、金融负债的分类、确认和计量

    （1）分类

    ①金融资产划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）持有至到期投资、贷款和应收款项、可供华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    18

    出售金融资产四类。

    ②金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）其他金融负债两类。

    （2）金融工具的确认依据和计量方法

    ①本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资产现金流量

    的合同权利终止，或金融资产已转移，终止确认该项金融资产。

    ②本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或

    金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

    易费用。但是，下列情况除外：

    A、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

    B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并

    须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法

    ①金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；本公司将金

    融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

    ②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    A、所转移金融资产的账面价值；

    B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产

    为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

    未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    A、终止确认部分的账面价值；

    B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

    金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。原直接计入所有者权益的公允价值变

    动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允

    价值，对该累计额进行分摊后确定。

    （4）主要金融资产、金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不存在

    活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。

    （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    19

    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值

    进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资产单独

    进行减值测试。

    （6）持有至到期投资与可供出售金融资产的划分

    因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供

    出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计

    入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

    持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于例外情况，使该投资的剩余部分不再适

    合划分为持有至到期投资的，将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后

    续计量。重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供

    出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    本公司应收款项（应收账款和其他应收款）分为三大类，第一类是单项金额重大的应收款项；第

    二类是单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项；第三类是其他不重大

    应收款项。

    （1）对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于

    其账面价值的差额计提坏账准备，对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应

    收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏

    账准备比例。确定的具体比例如下：

    账龄计提比例

    1 年以内5%

    1--2 年10%

    2--3 年30%

    3 年以上50%

    （2）公司对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，将提高计提坏账准备

    的比例。

    10、存货核算方法

    （1）公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、周转材料等。

    （2）存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价，低值

    易耗品领用时一次性摊销。

    （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法

    在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价；存货跌价准备按单个存货项目成本高于其

    可变现净值的差额提取，计提的存货跌价准备计入当期损益类账项。对于数量繁多、单价较低的存货，

    按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    20

    并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    11、长期股权投资核算方法

    （1）长期股权投资的初始计量

    企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    ①同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合

    并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资

    初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

    资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为

    长期股权投资的初始投资成本；按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所

    发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    ②非同一控制下的企业合并，在购买日区别下列情况确定合并成本：

    A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出

    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。

    D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很

    可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

    在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值

    与其账面价值的差额，计入当期损益。

    （2）长期股权投资的后续计量及收益确认方法

    ①本公司能够对被投资单位实施控制，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市

    场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按照成本法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价；追加或收回投资调整长期股权投资的成

    本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，确认投资收益仅限于被投资单位

    接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资

    成本的收回。

    ②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调

    整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认

    净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并

    调整长期股权投资的账面价值；投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部

    分，相应减少长期股权投资的账面价值。华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    21

    确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净

    投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；被投资单位以后实现净利润的，

    在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价

    值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司

    不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损

    益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有

    者权益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑投资企业和其他方持有的被投资

    单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

    （4）长期股权投资减值

    期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提

    长期投资减值准备。

    （5）长期股权投资的处置

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期

    股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时

    将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    12、投资性房地产的核算方法

    本公司的投资性房地产为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房屋、土地，采用成本模式

    计量；投资性房地产在预计可使用年限内按照直线法（扣除残值率：内资子公司为3%—5%，中外合

    资子公司为10%，房屋装修费为0%）计提折旧或摊销。

    投资性房地产存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，资产的可收回

    金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计

    入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    13、固定资产计价及折旧方法

    （1）固定资产标准：公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、经营管理而持有的，使用寿命超

    过一个会计年度的房屋建筑物、机器设备、运输设备及其它设备等。

    （2）固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。

    （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产预计使用年限扣

    除净残值（内资子公司为3%—5%，中外合资子公司为10%，房屋装修费为0%）确定其折旧率，分类

    折旧率如下：

    固定资产类别预计使用年限（年） 年折旧率（%）

    房屋建筑物30-35 2.57-3.23

    通用设备10-15 6.00-9.70华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    22

    （4）固定资产减值准备

    在报告期末存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收

    回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减

    值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；企业难以对单项资

    产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    14、在建工程核算方法

    在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。在建

    工程完工达到预定可使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产发生的贷款利息在工程

    达到预定可使用前计入在建工程成本，之后的利息费用均计入当期损益。

    在建工程减值准备：期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，如存在：

    （1）在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不重新开工的；

    （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的

    不确定性；

    （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。

    则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项

    目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    15、无形资产计价及摊销方法

    本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按40 年或50 年期限平

    均摊销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销）；对其他无形资产，按有

    效使用年限平均摊销；对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

    本公司无形资产预计净残值为0。

    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；无形资产

    的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法；在每个会计期间对使用寿命不

    确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使

    用寿命。

    在报告期末，对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计

    量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，

    减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。

    16、长期待摊费用摊销方法

    专用设备8-12 7.50-12.13

    运输设备8-12 7.50-12.13

    房屋装修费20 5.00

    办公设备及其他5-12 7.50-19.40华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    23

    （1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。对固定资产大修理费用一次性计入

    发生当期费用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊

    销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。

    （2）如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值

    全部转入当期损益。

    17、借款费用的核算

    （1）借款费用确认原则

    企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，

    计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    借款包括专门借款和一般借款。专门借款是指为购建或者生产符合资本化条件的资产专门借入

    的，并具有表明该用途的借款合同。一般借款是指除专门借款之外的借款。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    （2）借款费用资本化期间

    ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款（含专门借款和一般借款）而发生的利息、

    折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：

    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转

    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    B、借款费用已经发生；

    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借

    款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

    ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。

    （3）借款费用资本化金额

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取

    得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计

    算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    （4）计算利息费用时利率的采用方法

    计算利息费用时利率采用实际利率计算，如果按照名义（合同）利率和实际利率计算的每期利息

    费用相差不大的，可以按照名义利率计算确定每期借款利息。

    18、政府补助的核算方法

    （1）政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    24

    有者投入的资本。

    （2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照

    公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    （3）与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助的的处理方式。

    ①与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    ②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

    A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计

    入当期损益。

    B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    19、预计负债

    （1）确认原则

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃

    置义务等或有事项相关的业务同时符合该义务是承担的现时义务、该义务的履行很可能导致经济利益

    流出企业、该义务的金额能够可靠地计量时，确认为负债。

    （2）计量方法

    按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

    20、收入的确认原则

    （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管

    理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠

    地计量时，确认营业收入的实现。

    （2）提供劳务：

    A、劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确

    认劳务收入；

    B、劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠

    地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量

    时，按完工百分比法确认劳务收入。

    （3）让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其他非现金资

    产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确

    定并应同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠地计量。

    21、所得税会计处理方法

    本公司所得税处理采用资产负债表债务法。

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

    产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    25

    得税资产不予确认：

    （1）该项交易不是企业合并；

    （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递

    延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金

    额予以转回。

    22、合并财务报表的编制方法

    （1） 合并范围：合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将全部子公司纳入合

    并财务报表的合并范围。

    （2） 合并财务报表编制方法：本公司按《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关会计

    准则编制合并财务报表，以母公司和子公司财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投

    资后，对母公司与子公司、子公司相互之间内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销后编制。

    当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的

    调整；按照调整后的财务报表为基础进行合并编制。

    （3） 超额亏损的处理：

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如

    果该子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少

    数股东权益；否则该项余额冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母

    公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。

    （4） 当期增加或减少子公司的合并财务报表处理：

    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的

    收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表；并依据《企业会计准则第20 号－企

    业合并》的相关规定，在合并当期编制资产负债表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对

    比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。因非同一控制下企业合

    并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司购买日至

    报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。

    母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，并将

    该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。

    （5）少数股东权益、损益的确定：

    少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。

    少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。

    23、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

    无。

    附注3、税项华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    26

    1、增值税销项税率为17%，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料等处理收入。

    2、所得税：

    （1）母公司2009 年度按照应纳税所得额的25%计算缴纳。

    （2）全国人民代表大会于2007 年3 月16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得

    税法”)，新所得税法自2008 年1 月1 日起施行。根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的

    通知》(国发[2007]39 号)，自2008 年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5

    年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008 年按18%税率执行，2009

    年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。深

    圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公司、深圳鑫海轻纺有限公司属于外商投资企业，自2008

    年1 月1 日起将按上述方案逐步完成由现时适用的低税率向25%的新企业所得税税率的过渡，本年度

    适用的税率为20%。

    （3）其他控股子公司及分公司2009 年度执行25%的企业所得税税率。

    3、其他税项包括城建税、教育费附加、房产税、车船使用税等依据有关规定计征。

    附注4、企业合并及合并财务报表

    1、本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    2、本公司通过投资新组建公司的方式取得的子公司（金额：万元）：

    公司名称

    注

    册

    地

    注册资

    本

    经营范围

    2009 年6

    月末实际

    投资额

    2009 年6

    月末净投

    资余额

    合计持

    股比例

    （享有表

    决权）%

    是否

    合并

    报表

    公司

    简称

    1、深圳金

    海轻纺有

    限公司

    深圳

    市

    100.00$

    生产经营各类面料的服

    装、羽、毛绒制品、工艺

    美术品、床上用品以及相

    关的面辅原材料

    343.23 343.23 65.00 是

    深圳

    金海

    2、深圳四

    海羽绒制

    造有限公

    司

    深圳

    市

    200.00$

    制造各类羽毛、羽绒制品

    及以羽毛为原料的复制

    品和生物制品。生产加工

    各类服装及床上用品，服

    装辅料及服饰（不含限制

    项目）

    1,116.92 1,116.92 75.00 是

    深圳

    四海

    3、深圳鑫

    海轻纺有

    限公司

    深圳

    市

    1,200.00

    生产经营各种新材料服

    装、床上用品及相关制品

    材料

    900.00 900.00 75.00 是

    深圳

    鑫海

    4、海南四

    海工贸综

    合公司

    海口

    市

    292.00

    羽毛、羽绒生产设备及服

    装面辅料，化工原料、羽

    绒生产所需设备及零部

    件、生畜产品、百货、丝

    绸、旅游工艺品，建材，

    机电产品（不含汽车），

    计划外金属材料，观赏动

    292.00 292.00 100.00 是

    海南

    四海华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    27

    公司名称

    注

    册

    地

    注册资

    本

    经营范围

    2009 年6

    月末实际

    投资额

    2009 年6

    月末净投

    资余额

    合计持

    股比例

    （享有表

    决权）%

    是否

    合并

    报表

    公司

    简称

    、植物及制品；进出口业

    务

    5、上海天

    歌服饰有

    限公司

    上海

    市

    100.00$

    生产不涉及出口商品管

    理范围的羽绒服、风衣、

    笳克衫

    623.47 623.47 75.00 是

    上海

    服饰

    6、上海华

    塑门窗有

    限公司

    上海

    市

    5,624.13

    物业管理，建筑材料、日

    用百货、服装鞋帽、五金

    交电、钢材、纺织品、羽

    绒制品、电子产品、普通

    机械、服装辅料、文化用

    品、农副产品的销售，商

    务楼出租、住宿、服装生

    产加工

    5,574.08 5,574.08 99.11 是

    上海

    门窗

    7、成都天

    族金网科

    技有限公

    司

    成都

    市

    1,000.00

    计算机及外围设备、电子

    计算机网络软件、应用平

    台及网络终端机设计施

    工维修等

    1,000.00 1,000.00 100.00 是

    天族

    金网

    8、南充华

    塑建材有

    限公司[注

    1]

    南充

    市

    7,400.00

    生产销售塑钢建材及组

    装成型门窗，销售建材、

    化工产品；经营本企业自

    产产品及技术的出口业

    务；经营本企业生产所需

    的原辅材料，仪器仪表、

    机械设备、零配件及技术

    的进口业务；经营进料加

    工和“三来一补”业务

    6,900.00 6,900.00 93.24 是

    南充

    建材

    9、华塑建

    材有限公

    司

    成都

    市

    12,000.00

    开发、生产、销售塑料制

    品、铝合金制品、化工原

    料及产品、塑料机械、模

    具；提供上列产品安装服

    务；经营本企业自产产品

    的企业业务和本企业所

    需要的机械设备、零部

    件、原辅料的进出品业务

    12,000.00 12,000.00 100.00 是

    华塑

    建材

    10、山东华

    塑建材有

    限公司

    章丘

    市

    8,000.00

    塑钢门窗加工成套设备，

    塑料异型材，管材挤出机

    生产线，型材模具；化学

    建材，塑料型材，塑料门

    8,000.00 8,000.00 100.00 是

    山东

    建材华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    28

    公司名称

    注

    册

    地

    注册资

    本

    经营范围

    2009 年6

    月末实际

    投资额

    2009 年6

    月末净投

    资余额

    合计持

    股比例

    （享有表

    决权）%

    是否

    合并

    报表

    公司

    简称

    窗，铝合金门窗；塑钢机

    械技术开发、转让、咨询，

    橡胶塑料研究开发；资格

    证书范围内自营进出口

    业务。（国家有专项规定

    的项目按其审批许可范

    围经营）

    11、天津同

    人置业有

    限公司

    天津

    市

    1,500.00

    房地产开发、自有房屋销

    售，物业管理，房地产信

    息咨询（以上国家又转向

    规定的按规定办理执行

    后方可经营）

    1,500.00 1,500.00 100.00 是

    天津

    置业

    12、四川天

    歌物业有

    限公司

    成都

    市

    3,000.00

    开发、经营房地产，从事

    物业管理，提供相关咨询

    服务

    2,250.00 2,250.00 75.00 是

    四川

    物业

    13、成都同

    人物业管

    理有限公

    司

    成都

    市

    50.00

    物业管理（凭资质证经

    营），其他无需许可或审

    批的合法项目

    50.00 50.00 100.00 是

    成都

    物业

    14、重庆华

    塑建材有

    限公司

    重庆

    市

    100.00

    开发生产销售：塑料产

    品、铝合金制品、化工原

    料及产品、塑料机械、模

    具；生产销售：塑料制品、

    门窗及幕强、遮阳窗帘及

    门窗配套新产品。

    100.00 100.00 100.00 是

    重庆

    建材

    15、山东华

    塑安装工

    程有限公

    司[注2]

    济南

    市

    500.00

    塑料门窗、铝合金门窗制

    造安装

    500.00 500.00 100.00 是

    山东

    安装

    16、章丘天

    府不夜城

    餐饮娱乐

    有限公司

    章丘

    市

    50.00

    主食炒菜冷拼加工销售，

    就随饮料销售；洗浴

    50.00 50.00 100.00 是

    章丘

    不夜

    城

    17、北京同

    人华塑门

    窗有限公

    司[注3]

    北京

    市

    100.00

    按照法律、行政法规、国

    务院决定的规定经营经

    营活动。

    100.00 100.00 100.00 是

    北京

    门窗华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    29

    注1、南充建材系2000 年5 月由本公司出资950.00 万元（占注册资本的95.00%），四川华塑建材

    有限公司（以下简称“四川建材”）出资50.00 万元（占注册资本的5.00%）设立，原注册资本为人民

    币1,000.00 万元；2003 年8 月，四川建材将所持股权转让给华塑建材；2003 年12 月，根据修改后的

    章程，南充建材增加注册资本4,000.00 万元，全部由本公司投入，增资后本公司占其注册资本的99.00%，

    华塑建材占其注册资本的1.00%。2004 年5 月，本公司将所持南充建材股权的79.00%转让给华塑建材，

    华塑建材由此持有其80.00%的股权；2005 年4 月，华塑建材又将其持有的70.00%的股权转让给本公

    司，本公司持有该公司股权由此变成90.00%。2005 年5 月，本公司以实物资产对南充建材进行增资

    2,400.00 万元，增资后，南充建材注册资本变更为7,400.00 万元，其中本公司持有6,900.00 万元（占

    注册资本的93.24%），华塑建材持有500.00 万元（占注册资本的6.76%）。

    公司名称

    注

    册

    地

    注册资

    本

    经营范围

    2009 年6

    月末实际

    投资额

    2009 年6

    月末净投

    资余额

    合计持

    股比例

    （享有表

    决权）%

    是否

    合并

    报表

    公司

    简称

    18、成都同

    人华塑建

    材有限公

    司[注4]

    成都

    市

    1,000.00

    开发生产销售塑料制品、

    铝合金制品、化工原料及

    产品、塑料机械、模具及

    以上产品的安装服务；生

    产销售塑料门窗、铝合金

    门窗及幕墙、遮阳窗帘及

    门窗配套新产品。

    1,000.00 1,000.00 100.00 是

    成都

    建材

    19、济南鲁

    宏金属表

    面精饰有

    限公司[注

    5]

    章丘

    市

    1,500.00

    金属表面处理；汽车配

    件、五金件加工销售。

    1,500.00 1,500.00 100.00 是

    鲁宏

    精饰

    20、成都华

    塑置业有

    限公司[注

    6]

    成都

    市

    1,000.00

    房地产开发、经营；土地

    整理。

    200.00 200.00 100.00 是

    成都

    置业

    21、四川同

    人华塑型

    材有限公

    司[注7]

    南充

    市

    10,000.00

    开发、生产、销售塑料制

    品、铝合金制品、化工原

    料及产品、塑料机械、塑

    料门窗、铝合金门窗及幕

    墙、遮阳窗帘及门窗配套

    新产品、货物进出口、技

    术进出口级以上产品的

    安装服务

    6,200.00 6,200.00 100.00 是

    四川

    型材

    22、南充华

    塑销售有

    限责任公

    司[注8]

    南充

    市

    500.00

    销售：PVC 异型格，塑钢

    门窗，化工原料（不含危

    险品）

    500.00 500.00 100.00 是

    南充

    销售华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    30

    本公司于2008 年10 月收到四川省乐山市中级人民法院[（2007）乐执字第27-3 号]《民事裁定

    书》，法院将华塑建材持有的南充建材500.00 万元股权作价85.60 万元，在扣除应当由被执行人承担的

    评估费11,100.00 元、拍卖费10,606.50 元后，抵偿给中国银行股份有限公司犍为支行。该股权变更后

    本公司持有其6,900.00 万元股权（占注册资本的93.24%），中国银行股份有限公司犍为支行持有其

    500.00 万元股权（占注册资本的6.76%）。

    注2、山东安装系2004 年1 月由华塑建材和山东建材共同出资组建，该公司注册资本为500.00 万

    元。2005 年10 月，华塑建材、山东建材将其所持该公司80.00%、20.00%的股权按照原始投资成本分

    别转让给南充建材、北京门窗，转让后南充建材持有其80.00%股权；北京门窗持有其20.00%股权。

    注3、北京门窗系2005 年4 月，由南充建材出资75.00 万元（占注册资本的75.00%）与重庆建材

    出资25.00 万元（占注册资本的25.00%）共同设立，公司注册资本为100.00 万元。

    注4、成都建材系2005 年3 月由南充建材出资950.00 万元（占注册资本95.00%）与重庆建材出

    资50.00 万元（占注册资本5.00%）设立，公司注册资本为1,000.00 万元。

    注5、鲁宏精饰系2005 年4 月由山东安装出资40.00 万元与章丘不夜城出资10.00 万元设立，2005

    年12 月，山东安装以实物作价1,467.00 万元（其中1,450.00 万元作为实收资本，其余部分作为资本公

    积）作为出资增资到该公司，增资后该公司注册资本为1,500.00 万元，其中山东安装持有其1,490.00

    万元股权（占注册资本99.33%），章丘不夜城持有其10.00 万元股权（占注册资本0.67%）。

    注6、成都置业系2006 年11 月由本公司认缴900.00 万元注册资本与天族金网科技认缴100.00 万

    元注册资本设立，本公司、天族金网各实际出资100.00 万元，该出资业经四川宏康会计师事务所验证

    并出具了川宏康验字[2006]第1137 号《验资报告》。该公司注册资本1,000.00 万元，实收资本200.00

    万元。

    注7、四川型材系2006 年1 月由南充建材认缴注册资本8,900.00 万元，成都建材认缴注册资本

    1,100.00 万元设立；截至2008 年12 月31 日止，该公司注册资本10,000.00 万元，实收资本6,200.00

    万元，其中南充建材实际出资5,100.00 万元，占申请注册资本的51.00%，成都建材实际出资1,100.00

    万元，占申请注册资本的11.00%，上述出资业经四川众鑫会计师事务所验证并出具了川众鑫验字[2006]

    第0303 号《验资报告》。

    注8、南充销售系2007 年2 月由南充建材出资495.00 万元（占注册资本的99.00%），重庆建材出

    资5.00 万元（占注册资本的1.00%）设立，注册资本500.00 万元。

    3、2009 年6 月末，母公司、子公司的内部交叉持股情况：

    单位名称股东1 持股比例% 股东2 持股比例%

    山东建材华塑建材87.50 本公司12.50

    天津置业本公司80.00 天族金网20.00

    章丘不夜城本公司75.00 华塑建材25.00

    山东安装南充建材80.00 北京门窗20.00

    华塑建材本公司95.83 天族金网4.17

    重庆建材南充建材90.00 华塑建材10.00华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    31

    4、合并财务报表范围的变更

    本公司2009 年6 月末合并财务报表范围与2008 年度相比无变化。

    5、2009 年6 月末子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额，以及从母

    公司所有者权益中冲减子公司少数股东损益金额：

    附注5、合并财务报表主要项目注释：

    5.01、货币资金

    注1、本项目期末数较年初数增加112.65%，主要系本期承兑汇票保证金增加所致。

    5.02、应收票据

    天族金网本公司70.00 南充建材30.00

    成都物业本公司90.00 华塑建材10.00

    北京门窗南充建材75.00 重庆建材25.00

    成都建材南充建材95.00 重庆建材5.00

    鲁宏精饰山东安装99.33 章丘不夜城0.67

    成都置业本公司90.00 天族金网10.00

    四川型材南充建材89.00 成都建材10.00

    南充销售南充建材99.00 重庆建材1.00

    子公司名称

    期末少数股东

    权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过少

    数股东在该子公司期初所有者权

    益中所享有份额后的余额

    期末少

    数股东

    权益比

    例%

    上海门窗135,491.32 0.89

    深圳金海3,673,349.84 35.00

    深圳四海5,536,301.05 25.00

    深圳鑫海3,000,888.18 25.00

    四川物业1,384,866.80 25.00

    合计13,730,897.19

    项目期末数年初数

    现金2,677,308.36 1,478,684.82

    银行存款9,478,292.19 9,032,999.32

    其他货币资金10,271,300.26 34,506.03

    合计22,426,900.81 10,546,190.17

    项目期末数年初数

    银行承兑汇票245,000.00 192,000.00

    商业承兑汇票

    合计245,000.00 192,000.00华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    32

    注1、本项目期末数中无质押票据。

    5.03、应收账款

    （1）账龄分析

    （2）应收账款按类别列示

    ①期末数

    ②年初数

    注1、本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100.00万元以上的应收账款，公司按会计政策

    计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超

    过3年的应收款项，公司按会计政策计提坏账准备，存在减值的，按个别认定计提坏账准备；单项金额

    不重大应收款项指单笔金额为100.00万元以下并且账龄在3年以内的客户应收账款，公司按会计政策计

    提坏账准备；坏账准备计提政策详见附注2.9（以下提及应收款项按类别分类计提坏账准备政策均相同）。

    注2、根据对款项的催收情况对账龄较长难以收回的款项全额计提坏账准备的应收账款金额为

    54,797,321.34 元。

    账龄

    期末数年初数

    金额

    比例

    %

    坏账准备金额比例% 坏账准备

    1年以内44,189,641.98 33.01 2,209,482.10 41,409,877.64 32.96 2,070,493.90

    1-2年20,530,313.21 15.33 4,992,690.29 23,799,765.07 18.94 6,092,324.35

    2-3年15,698,653.48 11.73 5,104,075.05 10,864,795.60 8.65 4,898,563.66

    3年以上53,455,338.36 39.93 50,732,777.99 49,565,966.40 39.45 49,565,966.40

    合计133,873,947.03 100.0 63,039,025.43 125,640,404.71 100.00 62,627,348.31

    账龄

    账面余额坏账准备

    金额比例% 金额计提比例%

    单项金额重大的应收账款37,335,384.67 27.89 17,626,328.66 按会计政策

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收账款

    37,685,357.55 28.15 34,812,063.20 按会计政策

    其他不重大应收账款58,853,204.81 43.96 10,600,633.57 按会计政策

    合计133,873,947.03 100.00 63,039,025.43

    账龄

    账面余额坏账准备

    金额比例% 金额计提比例%

    单项金额重大的应收账款40,465,588.16 32.21 17,626,328.66 按会计政策

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收账款

    33,645,251.61 26.78 33,645,251.61 按会计政策

    其他不重大应收账款51,529,564.94 41.01 11,355,768.04 按会计政策

    合计125,640,404.71 100.00 62,627,348.31华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    33

    （3）本项目期末前五名：

    （4）本项目期末数中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    5.04、预付款项

    （1） 账龄分析

    注1、本项目期末原值比年初原值略有减少，主要为本年度预付原料款减少所致。

    注2、3 年以上预付款项主要包括：

    2003 年，天津置业根据与天津万兴实业有限公司签订的合作协议书和补充协议支付给天津万兴实

    业有限公司的合作定金6,000,000.00 元，2004 年已收回1,050,000.00 元，剩余4,950,000.00 元尚未收回，

    因重组无实质性进展，2007 年度已全额计提坏账准备；其他3 年以上预付款项为上海服饰原预付的材

    料款，由于该公司2007 年2 月已全面停业，预计该预付款项无法收回，对其595,205.72 元全额计提坏

    账准备。

    （2）本项目期末前五名列示：

    （3）本项目期末数中无预付给持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    单位名称金额账龄款项性质

    成都兴光华城市建设有限公司3,022,544.53 2-3年货款

    重庆天奇塑钢2,848,778.25 3年以上货款

    山东鲁宏塑窗机械有限公司2,785,497.14 3年以上货款

    香港天盈时装有限公司2,484,363.68 1年以内来料加工款

    成都瑞莱科技有限公司2,021,738.44 1年以内货款

    合计13,162,922.04 占总金额的比例% 9.83

    账龄

    期末数年初数

    金额比例% 金额比例%

    1年以内15,001,340.28 49.94 19,706,133.57 64.94

    1-2年5,612,900.97 18.69 4,501,855.47 14.84

    2-3年3,286,547.47 10.94 590,229.44 1.95

    3年以上6,135,435.16 20.43 5,545,205.72 18.27

    合计30,036,223.88 100.00 30,343,424.20 100.00

    减：坏账准备5,545,205.72 5,545,205.72

    预付款项净额24,491,018.16 24,798,218.48

    单位名称金额账龄款项性质

    天津万兴实业有限公司4,950,000.00 3年以上预付合作定金

    宜宾天原化工股份有限公司2,609,029.05 1年以内预付原料款

    南充市第三建筑工程公司1,476,089.12 3年以内预付劳务款

    成都奇明门窗安装工程有限公司1,334,712.00 1年预付劳务款

    眉山隆鑫装饰公司1,328,322.38 1 年以内预付原料款

    合计11,698,152.55 占总金额的比例% 38.95华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    34

    5.05、其他应收款

    （1）账龄分析：

    （2）其他应收款按类别列示

    ①期末数

    ②年初数

    注、期末，根据对款项的催收情况对账龄较长难以收回的款项全额计提坏账准备的其他应收款金

    额为66,675,565.37元。

    （3）本项目期末前五名：

    账龄

    期末数年初数

    金额比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

    1年以内15,104,841.90 13.55 755,242.09 15,515,659.97 14.58 775,783.00

    1-2年17,126,331.35 15.36 2,100,103.70 14,455,513.28 13.59 2,108,832.90

    2-3年14,203,559.36 12.74 7,039,621.99 13,930,928.54 13.09 7,526,913.20

    3年以上65,076,018.23 58.35 61,145,885.34 62,503,246.81 58.74 60,374,053.91

    合计111,510,750.84 100.00 71,040,853.12 106,405,348.60 100.00 70,785,583.01

    账龄

    账面余额坏账准备

    金额比例% 金额计提比例%

    单项金额重大的其他应收款72,011,899.14 64.58 51,006,792.69 按会计政策

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    22,621,501.98 20.29 18,728,977.38 按会计政策

    其他不重大其他应收款16,877,349.72 15.13 1,305,083.05 按会计政策

    合计111,510,750.84 100.00 71,040,853.12

    账龄

    账面余额坏账准备

    金额比例% 金额计提比例%

    单项金额重大的其他应收款68,383,806.85 64.26 51,006,792.69 按会计政策

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    17,957,145.95 16.88 17,957,145.95 按会计政策

    其他不重大其他应收款20,064,395.80 18.86 1,821,644.37 按会计政策

    合计106,405,348.60 100.00 70,785,583.01

    单位名称金额账龄性质

    山东鲁宏塑窗机械有限公司22,987,130.81 各年累计往来款

    成都市中级人民法院9,260,000.00 1年以内

    股权拍卖款，见附注十一

    第1项注17

    山东昌明重光律师事务所6,300,000.00 3年以上

    见附注十一第4项，全额计

    提坏账准备华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    35

    （4）本项目期末数中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    5.06、存货

    （1）存货分类

    （2）存货跌价准备

    注、存货跌价准备按存货账面原值减去存货可变现净值确定。存货可变现净值的确定依据：企业

    在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现

    净值。存货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费用进行预计。

    5.07、可供出售金融资产

    5.08、长期股权投资

    （1）长期股权投资项目

    上海茸发置业有限公司5,359,387.94 3年以上

    垫支工程款及费用，全额

    计提坏账准备

    荆州丰华贸易有限公司3,000,000.00 3年以上往来款全额计提坏账准备

    合计46,906,518.75 占总金额的比例% 42.06

    项目期末数年初数

    原材料11,218,112.40 11,794,931.88

    周转材料560,276.94 570,541.80

    自制半成品984,902.26 3,725,344.25

    生产成本1,263,923.36 2,303,501.38

    产成品25,973,363.33 22,194,249.70

    工程施工33,820,046.55 28,476,105.04

    委托加工物资5,605,097.20 3,457,581.51

    合计79,425,722.04 72,522,255.56

    存货种类年初数本期计提本期转回本期转销年末数

    原材料2,702,481.08 337,580.50 2,364,900.58

    周转材料553,297.67 0 553,297.67

    产成品4,629,739.08 39,129.12 4,590,609.96

    合计7,885,517.83 376,709.62 7,508,808.21

    股票简称股票数量

    期末数年初数

    金额收盘价(元/股) 金额收盘价(元/股)

    海南高速36万股1,461,600.00 4.06 813,600.00 2.26

    合计1,461,600.00 813,600.00

    被投资单位名称

    期末数年初数

    金额减值准备金额减值准备

    权益法：华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    36

    （2）期末股票投资明细：

    注1、年末根据收集的资料分析长期股权投资可收回金额，按单项投资可收回金额低于账面价值的

    差额，计提长期投资减值准备。

    注2、本期四川省证券股份有限公司（华西证券）法人股减少的有关情况详见附注十一第1 项注17。

    （3）其他长期股权投资明细：

    5.09、投资性房地产

    小计

    成本法：

    股票投资5,752,435.54 3,239,136.87 8,242,435.54 3,239,136.87

    其他长期股权投资1,295,673.76 1,245,673.76 1,295,673.76 1,245,673.76

    小计7,048,109.30 4,484,810.63 9,538,109.30 4,484,810.63

    合计7,048,109.30 4,484,810.63 9,538,109.30 4,484,810.63

    被投资公司名称股份类别股票数量投资金额减值准备

    四川省房地产股份有限公司法人股100万股1,000,000.00 1,000,000.00

    四川赛丽斯股份有限公司法人股4.5万股64,500.00 64,500.00

    三亚东方旅业股份有限公司法人股100万股1,000,000.00 100,000.00

    海南民源现代农业发展公司法人股20.8万股208,000.00 208,000.00

    海南南洋船务股份有限公司法人股29.7万股297,000.00 297,000.00

    海南和平实业股份有限公司法人股18.3万股183,000.00 183,000.00

    陕西精密股份有限公司个人股0.85万股125,923.22 125,923.22

    济南人民商场股份有限公司个人股18.15万股2,688,831.11 1,075,532.44

    山东华洁股份有限公司个人股1.25万股185,181.21 185,181.21

    合计5,752,435.54 3,239,136.87

    被投资单位名称

    投资

    期限

    投资金额

    占被投资单位

    注册资本比例

    减值准备备注

    南充科技实业公司长期177,057.93 177,057.93 成本法

    天歌美国股份有限公司长期1,068,615.83 1,068,615.83 成本法

    南充金海塑钢配件有限公司长期50,000.00 成本法

    合计1,295,673.76 1,245,673.76

    项目年初数本期增加本期减少年末数

    一、原价合计224,546,471.87 224,546,471.87

    1．房屋、建筑物224,546,471.87 224,546,471.87

    2．土地使用权

    二、累计折旧和累计摊销合计58,672,921.43 3,801,385.98 62,474,307.41

    1．房屋、建筑物58,672,921.43 3,801,385.98 62,474,307.41

    2．土地使用权

    三、投资性房地产减值准备累

    计金额合计

    6,300,000.00 9,384,956.51 15,684,956.51华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    37

    注1、本期增加的减值准备为将母公司对其持有的投资性房地产--上海天歌大厦、南羽厂房屋计提

    的减值准备从固定资产减值准备重分类入本科目。

    注2、本期末投资性房地产包括上海天歌大厦、数码同人港大厦、南充羽绒制品厂房屋、海口美

    国工业村5 号厂房、成都科技综合楼。数码同人港大厦有关情况见附注十一第1 项注10。上海门窗房

    屋有关情况见附注十一第1 项注2。

    注3、本期末投资性房地产中，除海口美国工业村5 号厂房外，其他均已用于向银行作借款抵押

    担保。

    注4、2008 年末，上海门窗对其持有的投资性房地产—上海天歌大厦计提了630 万元减值准备，

    本公司的其他投资性房地产不存在需要计提减值准备的情形。

    5.10、固定资产及累计折旧

    （1）固定资产及累计折旧列示

    1．房屋、建筑物6,300,000.00 9,384,956.51 15,684,956.51

    2．土地使用权

    四、投资性房地产账面价值合

    计

    159,573,550.44 13,186,342.49 146,387,207.95

    1．房屋、建筑物159,573,550.44 13,186,342.49 146,387,207.95

    2．土地使用权

    项目年初数本期增加本期减少年末数

    一、原价合计372,827,537.97 3,944,200.97 3,974,615.71 372,797,123.23

    其中：房屋、建筑物184,736,313.82 311,741.00 68,290.86 184,979,763.96

    机器设备152,744,625.44 3,350,318.08 2,417,063.52 153,677,880.00

    运输工具15,792,622.21 1,476,980.26 14,315,641.95

    办公设备及其他19,553,976.50 282,141.89 12,281.07 19,823,837.32

    二、累计折旧合计157,759,093.08 9,774,772.56 2,200,458.34 165,333,407.30

    其中：房屋、建筑物50,217,974.65 2,988,912.03 53,206,886.68

    机器设备81,403,988.82 5,904,811.70 1,552,580.54 85,756,219.98

    运输工具11,331,043.41 319,389.36 647,877.80 11,002,554.97

    办公设备及其他14,806,086.20 561,659.47 15,367,745.67

    三、固定资产减值准备累

    计金额合计

    20,113,580.14 9,384,956.51 10,728,623.63

    其中：房屋、建筑物12,154,319.70 9,384,956.51 2,769,363.19

    机器设备7,749,173.36 7,749,173.36

    运输工具125,731.35 125,731.35

    办公设备及其他84,355.73 84,355.73

    四、固定资产账面价值合计194,954,864.75 13,329,157.48 11,548,929.93 196,735,092.30

    其中：房屋、建筑物122,364,019.47 9,696,697.51 3,057,202.89 129,003,514.09

    机器设备63,591,463.26 3,350,318.08 6,769,294.68 60,172,486.66华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    38

    注、固定资产中的成都大业大厦、南充羽绒制品厂的房屋以及山东建材房屋、机器设备已用于向

    银行借款作为抵押物。由于本公司至今仍未偿还逾期借款，南充羽绒制品厂的房屋及成都大业大厦已

    在拍卖执行程序中。

    （2）本期末，账面价值为11,514.48 万元的房屋建筑物和账面价值为3,644.69 万元的机器设备已

    被抵押用于取得银行借款。

    5.11、在建工程

    5.12、无形资产

    运输工具4,335,847.45 1,148,491.82 3,187,355.63

    办公设备及其他4,663,534.57 282,141.89 573,940.54 4,371,735.92

    工程名称年初数本期增加

    本期

    转固

    其他减少期末数

    资金

    来源

    南充建材新基地工

    程

    4,470,806.67 70,547.00 4,541,353.67 自筹

    零星工程238,130.00 215,978.00 238,130.00 215,978.00 自筹

    合计4,708,936.67 4,757,331.67

    其中：利息资本化

    额

    减：减值准备

    在建工程净额4,708,936.67 286,525.00 238,130.00 4,757,331.67

    项目年初数本期增加本期减少年末数

    一、原值合计115,043,774.51 0 25,800.00 115,017,974.51

    土地使用权107,632,894.51 107,632,894.51

    许可权利5,203,000.00 5,203,000.00

    软件权107,880.00 0 25,800.00 82,080.00

    商标权2,100,000.00 2,100,000.00

    二、累计摊销额合计18,184,806.64 1,376,624.63 25,800.00 19,535,631.27

    土地使用权15,017,843.16 1,211,350.32 16,229,193.48

    许可权利2,463,039.77 56,818.02 0 2,519,857.79

    软件权73,923.71 3,456.29 25,800.00 51,580.00

    商标权630,000.00 105,000.00 0 735,000.00

    三、无形资产减值准备累计

    金额合计

    2,380,000.00 2,380,000.00

    土地使用权

    许可权利2,380,000.00 2,380,000.00

    软件权

    商标权

    四、无形资产账面价值合计94,478,967.87 0 1,376,624.63 93,102,343.24华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    39

    注1、上述土地使用权为出让取得。

    注2、上述土地使用权中，分公司南充羽绒制品厂的土地使用权、山东建材3 宗土地使用权、南充

    建材土地使用权、成都建材土地使用权均用作向银行借款的抵押物。其中山东建材土地使用权由于该

    公司未偿还到期借款，已于2006 年4 月被章丘市法院启动强制执行程序，执行正在进行之中。

    注3、期末无形资产中无内部研究开发项目支出。

    注4、期末，账面价值为9,140.37 万元的土地使用权已用于抵押取得银行借款。

    5.13、长期待摊费用

    注、期末房屋装修费在受益期内。

    5.14、递延所得税资产

    5.15、资产减值准备

    土地使用权92,615,051.35 0 1,211,350.32 91,403,701.03

    许可权利359,960.23 0 56,818.02 303,142.21

    软件权33,956.29 0 3,456.29 30,500.00

    商标权1,470,000.00 0 105,000.00 1,365,000.00

    项目期末数年初数

    房屋装修费1,097,788.75 1,310,531.53

    合计1,097,788.75 1,310,531.53

    项目期末数年初数

    计提减值准备确认的递延所得税资产1,759,214.01 1,759,214.01

    合计1,759,214.01 1,759,214.01

    项目年初数本期计提本期转回本期转销年末数

    一、坏账准备138,958,137.04 666,947.23 0 0 139,625,084.27

    二、存货跌价准备7,885,517.83 0 0 376,709.62 7,508,808.21

    三、可供出售金融资产减

    值准备

    四、持有至到期投资减值

    准备

    五、长期股权投资减值准

    备

    4,484,810.63 4,484,810.63

    六、投资性房地产减值准

    备

    6,300,000.00 9,384,956.51 15,684,956.51

    七、固定资产减值准备20,113,580.14 9,384,956.51 10,728,623.63

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值

    准备华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    40

    5.16、所有权受到限制的资产

    注1、期末其他货币资金权属受限系银行承兑汇票保证金。

    注2、其他类别资产权属受限情况详见附注十一。

    5.17、短期借款

    注1、抵押资产情况详见附注五第9、10、12 项。

    注2、本项目期末数中已逾期借款196,238,943.60 元，有关详细情况见附注十一第1 项。

    5.18、应付票据

    注1、本项目期末数系对外采购开具的银行承兑票据，期末未到期。

    注2、本项目期末数中无应付持本公司5％以上（含5%）股份的股东单位票据。

    5.19、应付账款

    其中：成熟生产性生物资

    产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备2,380,000.00 2,380,000.00

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计180,122,045.64 10,051,903.74 9,384,956.51 376,709.62 18,0412,283.25

    所有权受到限制的资产类别期末数年初数

    其他货币资金10,236,794.23

    其他应收款0

    可供出售金融资产1,461,600.00 813,600.00

    投资性房地产133,572,122.73 133,572,122.73

    房屋建筑物117,787,464.95 117,787,464.95

    机器设备38,517,827.33 38,517,827.33

    在建工程0

    土地使用权92,615,051.35 92,615,051.35

    合计394,190,860.59 383,306,066.36

    项目期末数年初数

    信用借款1,350,000.00 60,000.00

    抵押借款111,789,830.01 113,823,574.33

    保证借款95,449,113.59 95,714,331.96

    质押借款0

    合计208,588,943.60 209,597,906.29

    项目期末数年初数

    银行承兑汇票10,236,794.23 4,750,000.00

    商业承兑汇票0

    合计10,236,794.23 4,750,000.00华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    41

    （1）账龄分析：

    （2）本项目期末数中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    （3）账龄超过1 年的应付账款未偿还原因系暂未支付的供应商款项。

    （4）本项目期末前五名：

    5.20、预收款项

    （1）账龄分析：

    注、本项目期末数较年初数略有减少，主要系预收的货款减少所致。

    （2）本项目期末前五名：

    账龄

    期末数年初数

    金额比例% 金额比例%

    1年以内53,283,108.82 61.17 47,409,678.06 60.80

    1-2年15,395,339.56 17.67 13,897,022.04 17.82

    2-3年3,054,628.33 3.51 1,714,638.43 2.20

    3年以上15,380,103.96 17.65 14,959,921.01 19.18

    合计87,113,180.67 100.00 77,981,259.54 100.00

    欠款单位金额账龄款项性质

    资产负债表日

    后是否偿还

    内江东兴区运通有限公司5,701,589.30 1-2年货款未偿还

    淄博市临淄颐祥化工有限公司5,158,637.52 1-3年化工原料未偿还

    成都三杉有限公司3,979,085.47 1-2年材料款未偿还

    南充市国土局3,453,000.00 3年以上土地款未偿还

    山东茌平信发集团有限公司3,010,250.00 1-2年货款未偿还

    合计21,302,562.29 占总金额的比例% 24.45

    账龄

    期末数年初数

    金额比例% 金额比例%

    1年以内40,381,266.58 71.96 45,798,351.49 80.28

    1-2年4,486,315.54 7.99 4,470,959.87 7.84

    2-3年5,956,795.05 10.62 5,453,497.18 9.56

    3年以上5,291,987.98 9.43 1,324,325.98 2.32

    合计56,116,365.15 100.00 57,047,134.52 100.00

    欠款单位金额账龄款项性质

    资产负债表日

    后是否偿还

    成都海蛟建材发展有限公司4,321,061.51 1年以内预收货款未偿还

    云南CY集团建筑工程有限公司

    直属分公司

    3,967,662.00 3年以上预收货款未偿还

    成都干道建设综合开发总公司3,483,350.00 1年以内预收货款未偿还华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    42

    （3）本项目期末数中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    5.21、应付职工薪酬

    注、期末应付福利费余额系子公司深圳金海和深圳四海按税后利润5%计提的职工福利及奖励基

    金。

    5.22、应交税费

    成都银杏资产管理有限公司3,307,150.00 1年以内预收货款未偿还

    曹小川3,176,689.14 1 年以内预收货款未偿还

    合计18,255,912.65 占总金额的比例% 32.53

    项目年初数本期发生本期支付期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴6,630,805.54 23,816,297.10 23,393,962.90 7,053,139.74

    二、应付福利费154,434.90 1,336,618.36 1,122,022.67 369,030.59

    三、社会保险费4,604,664.96 2,123,803.51 2,180,099.47 4,548,369.00

    1．医疗保险费57,960.42 436,965.86 494,926.28 0

    2．基本养老保险费4,427,153.13 1,548,462.84 1,476,263.54 4,499,352.43

    3．年金缴费

    4．失业保险费36,796.43 72,659.48 98,787.57 10,668.34

    5．工伤保险费82,754.98 55,085.52 99,492.27 38,348.23

    6．生育保险费10,629.81 10,629.81

    四、住房公积金182,151.41 12,486.00 16,829.86 177,807.55

    五、工会经费和职工教育经费2,034,555.52 125,864.12 117,072.21 2,043,347.43

    六、因解除劳动关系给予的补

    偿

    113,173.40 113,173.40 0

    其中：以现金结算的股份支付

    合计13,606,612.33 27,528,242.49 26,943,160.51 14,191,694.31

    税费项目期末数年初数

    增值税5,197,295.58 7,261,188.99

    营业税3,646,138.20 3,706,504.13

    所得税-53,108.39 90,830.14

    城建税929,129.40 810,421.21

    房产税606,258.52 966,178.57

    土地使用税505,594.66 399,827.50

    个人所得税823,111.74 851,505.95

    印花税33,481.40 44,213.73

    交通附加196,908.60 196,908.60

    教育费附加553,983.93 485,166.83

    副调基金7,382.30 279.06

    地方教育费附加67,581.50 30,068.55

    其他29,593.60 31,412.89

    合计12,543,351.04 14,874,506.15华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    43

    注、公司执行的各项税率及税收优惠政策见附注3。

    5.23、应付利息

    注、应付借款利息为本公司及子公司欠付的到期未偿还银行借款利息和罚息。

    5.24、应付股利

    5.25、其他应付款

    （1）账龄分析

    注、本项目期末数中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （2）本项目期末前五名列示：

    注1、四川众扬置业有限责任公司欠款，详见附注十一第9 项。

    注2、上海聚龙投资有限公司往来款，系本公司收到的用于解决控股子公司华塑建材对四川蜀乐药

    业股份有限公司提供担保的或有损失保证款；详见附注八第2.1.3 项。

    注3、根据南充市国土局2003-00178 号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开发

    区管委会于2003 年7 月21 日签订的协议挂账；详见附注十一第2 项。

    项目期末数年初数

    应付借款利息109,798,593.43 98,576,330.26

    合计109,798,593.43 98,576,330.26

    项目期末数年初数

    欠付股利3,503,810.18 4,419,984.16

    合计3,503,810.18 4,419,984.16

    账龄

    期末数年初数

    金额比例% 金额比例%

    1年以内23,116,144.33 16.08 70,288,399.33 49.29

    1-2年74,943,146.80 52.14 28,910,746.80 20.27

    2-3年10,446,276.87 7.27 23,895,688.45 16.76

    3年以上35,227,841.47 24.51 19,503,302.36 13.68

    合计143,733,409.47 100.00 142,598,136.94 100.00

    欠款单位金额账龄欠款原因

    资产负债表日

    后是否偿还

    四川省众扬置业有限责任公司48,000,000.00 1-2年注1 未偿还

    山东银宝轮胎集团有限公司24,548,600.00 1-2年代为归还借款未偿还

    上海聚龙投资有限公司15,200,000.00 3年以上注2 未偿还

    南充市人民政府6,906,000.00 3年以上注3 未偿还

    东亚集团3,502,440.00 3年以上借款未偿还

    合计98,157,040.00 占总金额的比例% 68.29华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    44

    5.26、预计负债

    本项目期末数为11,758,320.15 元，系根据确定的法院判决、裁定应当由本公司承担的债务、诉讼

    费、保全费、赔偿金等。

    5.27、递延所得税负债

    5.28、其他长期负债

    注、本项目为住房周转金，报告期内住房改革事项尚未全部完结。

    5.29、股本

    5.30、资本公积

    项目期末数年初数

    可供出售金融资产按公允价调整确认的递

    延所得税负债

    230,400.00 68,400.00

    合计230,400.00 68,400.00

    项目期末数年初数

    住房周转金1,711,998.59 1,711,998.59

    合计1,711,998.59 1,711,998.59

    股东名称

    规定出资情况

    年初数

    本期

    增加

    本期

    减少

    期末数

    增减

    变动

    原因

    注册

    资金

    出资

    比例%

    出资

    方式

    一、未上市

    流通股份

    39.68 99,209,601.00 99,209,601.00

    1、发起人股

    份

    7.96 19,901,760.00 19,901,760.00

    其中：

    境内法人持

    有股份

    7.96 19,901,760.00 19,901,760.00

    2、募集法人

    持有股份

    31.68 79,201,200.00 79,201,200.00

    3、优先股或

    其他（公众未

    托管股份）

    0.04 106,641.00 106,641.00

    二、已上市

    流通股份

    60.32 150,800,284.00 150,800,284.00

    1、人民币普

    通股

    60.32 150,800,284.00 150,800,284.00

    合计100.00 250,009,885.00 250,009,885.00

    项目年初数本期增加本期减少年末数

    股本溢价440,955,977.87 440,955,977.87华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    45

    注1、年初其他资本公积构成：股权投资准备13,527,167.10 元，可供出售金融资产按公允价值调

    整扣除确认的递延所得税负债后余额205,200.00 元，非货币性交易形成11,070,768.02 元，无法支付款

    项转入1,658,695.60 元，债务重组收益81,178.21 元。

    注2、本期增加的资本公积为：期末可供出售金融资产按公允价值调整扣除确认的递延所得税负

    债后计入资本公积的金额。

    5.31、盈余公积

    5.32、未分配利润

    5.33、营业收入

    （1）总体营业收入列示

    其他资本公积26,543,008.93 486,000.00 27,029,008.93

    合计467,498,986.80 486,000.00 467,984,986.80

    项目年初数本期增加本期减少年末数

    法定盈余公积28,893,775.85 28,893,775.85

    任意盈余公积

    合计28,893,775.85 28,893,775.85

    项目本期数上年同期

    一、净利润-10,410,427.11 -28,783,692.65

    加：年初未分配利润-731,485,552.87 -587,839,396.19

    其他转入0

    二、可供分配的利润-741,895,979.98 -616,623,088.84

    减：提取法定盈余公积

    提取职工奖励及福利基金

    提取储备基金

    提取企业发展基金

    利润归还投资

    三、可供股东分配的利润-741,895,979.98 -616,623,088.84

    减：应付优先股股利

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利

    四、未分配利润-741,895,979.98 -616,623,088.84

    项目本期数上年同期

    主营业务收入185,121,491.14 200,293,609.72

    其他业务收入387,886.57 8,019,405.07

    合计185,509,377.71 208,313,014.79华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    46

    （2）收入成本类别列示

    （3）销售前五名客户收入总额及其占销售收入的比例：

    （4）本公司本期出口销售收入21,853,596.00 元，系深圳三个子公司服装出口收入。

    5.34、营业税金及附加

    注、各项税费计缴标准详见附注3。

    5.35、财务费用

    注、本期利息支出比上年数增加38.29%，主要为本期按上年末贷款银行核定的逾期贷款利率计息

    类别

    本期上年同期

    主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

    型材销售收入121,550,671.28 96,006,728.94 141,922,685.40 135,305,806.29

    门窗销售收入34,045,985.27 31,068,713.85 29,993,249.59 26,767,525.29

    设备销售收入0 0 0 0

    服装收入21,853,596.00 16,417,038.16 22,548,924.81 16,556,769.21

    租金收入4,790,830.58 3,079,418.17 5,828,749.92 2,864,466.34

    其他收入2,880,408.01 3,117,248.68 8,019,405.07 7,313,227.08

    加工收入0 0 0 0

    合计185,121,491.14 149,689,147.80 208,313,014.79 188,807,794.21

    项目本期数上年同期数

    销售前五名客户收入总额37,156,222.92 23,939,163.99

    占销售收入总额的比例% 20.07 11.49

    项目本期数上年同期数

    营业税604,690.07 558,895.86

    城建税303,856.74 349,736.71

    教育附加148,735.67 146,642.00

    地方教育附加70,959.58 46,851.49

    消费税及其他208,341.42 15,152.58

    合计1,336,583.48 1,117,278.64

    类别本期数上年同期数

    利息支出13,694,085.89 9,902,615.77

    减：利息收入635,181.86 86,665.84

    汇兑损失96,040.57 453,920.79

    减：汇兑收益105,298.69 146,428.12

    其他70,541.90 125,133.63

    合计13,120,187.81 10,714,764.15华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    47

    所致。

    5.36、资产减值损失

    5.37、投资收益

    5.38、营业外收入

    （1）类别列示

    项目本期数上年同期数

    一、坏账损失666,947.23 1,456,927.61

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计666,947.23 1,456,927.61

    产生投资收益的来源本期数上年同期数

    股票投资收益1,692,308.59

    债权投资收益

    联营或合营公司分配来的利润

    处置股权收益6,770,000.00

    年末调整的被投资公司所有者权益净增减

    的金额

    基金出售收益

    合计6,770,000.00 1,692,308.59

    项目本期数上年同期数

    固定资产处理利得

    无形资产处理利得

    非货币性资产交换利得

    债务重组利得华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    48

    （2）政府补助列示

    5.39、营业外支出

    注、固定资产处置损失主要是机器设备和运输工具处置损失。

    5.40、所得税费用

    5.41、净资产收益率和每股收益计算过程

    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号―净资产收益率和每股收益的计

    算及披露》（2007 年修订）的要求，本公司2008 年度、2009 年1-6 月全面摊薄和加权平均计算的净资

    产收益率、基本和稀释每股收益如下：

    （1）基本指标列示

    政府补助

    盘盈利得

    捐赠利得

    其他167,028.55

    合计167,028.55

    项目本期数上年同期数

    财政扶持款

    拆迁补偿费

    经委补助金

    科技局项目补助

    合计

    项目本期数上年同期数

    固定资产处置损失351,743.77 257,395.87

    无形资产处置损失0

    非货币性资产交换损失0

    债务重组损失0

    公益性捐赠支出165,000.00

    非常损失0

    盘亏损失0

    其他236,649.22 533,835.91

    合计588,392.99 956,231.78

    项目本期数上年同期数

    当期所得税469,880.21 315,908.62

    递延所得税0

    合计469,880.21 315,908.62华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    49

    ①本期数

    ②上年同期数

    （2）计算方法

    ①全面摊薄净资产收益率＝P÷E

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。

    ②加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：

    P

    ROE＝

    E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei

    为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红

    等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至

    报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项

    引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    ③基本每股收益=P÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S

    为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分

    配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；

    报告期利润

    净资产收益率每股收益

    全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润-208.51% -107.19% -0.0416 -0.0416

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润-335.67% -172.56% -0.0670 -0.0670

    报告期利润

    净资产收益率每股收益

    全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润-22.02% -18.33% -0.1151 -0.1151

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润-23.63% -19.66% -0.1235 -0.1235华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    50

    Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为

    减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    ④稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） ×（1-所得税

    率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权

    平均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    5.42、收到的其他与经营活动有关的现金

    5.43、支付的其他与经营活动有关的现金

    5.44、支付的其他与筹资活动有关的现金

    本期未发生。

    5.45、合并现金流量表附表

    （1）现金流量表补充资料

    项目本期上年同期

    收到往来款项1,960,818.55 1,704,524.15

    收到其他补贴收入0 0

    小计1,960,818.55 1,704,524.15

    项目本期上年同期

    办公费1,208,914.03 1,120,484.81

    财产保险费1,394,015.38 2,603,212.72

    差旅费1,875,355.18 1,701,348.23

    广告费1,481,662.22 963,494.40

    中介费1,156,781.23 1,525,562.98

    董事会经费237,559.30 253,250.40

    水电费1,128,529.42 0

    诉讼费164,439.20 1,229,952.70

    修理费834,891.68 523,288.82

    招待费1,663,506.89 1,879,763.10

    运输费1,730,787.43 3,799,499.65

    其他1,159737.46 6,574,879.31

    小计14,036,179.42 22,174,737.12

    项目本期上年同期

    1. 将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润-9,924,448.57 -28,277,439.98华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    51

    （2）当期处置子公司有关信息：

    加：资产减值准备666,947.23 1,456,927.61

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

    资产折旧11,826,167.89 15,229,856.18

    无形资产摊销1,357,211.81 1,545,581.24

    长期待摊费用摊销527,069.28 249,921.48

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

    损失（收益以“-”填列） 564,896.68 257,395.87

    固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0

    公允价值变动损失（收益以“-”填列） 0

    财务费用（收益以“-”填列） 8,713,222.58 10,714,764.15

    投资损失（收益以“-”填列） -6,770,000.00 -1,692,308.59

    递延所得税资产减少（增加以“-”填列） 0

    递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 162,000.00

    存货的减少（增加以“-”填列） -7,280,176.10 -5,960,041.46

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -24,057,681.07 -14,430,915.40

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 41,076,768.45 30,777,668.19

    其他129,294.33 1,203,609.06

    经营活动产生的现金流量净额16,991,272.51 11,075,018.35

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3. 现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额22,426,900.81 27,463,688.47

    减：现金的期初余额10,546,190.17 26,988,999.30

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额11,880,710.64 474,689.17

    项目本期上年同期

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1、取得子公司及其他营业单位的价格

    2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

    3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    4、取得子公司的净资产

    流动资产

    非流动资产

    流动负债

    非流动负债华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    52

    注：子公司有关情况详见附注4。

    （3）现金及现金等价物

    附注6、母公司主要项目财务报表附注

    6.1、应收账款

    （1）账龄分析

    （2）应收账款按类别列示

    ①期末数

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    1、处置子公司及其他营业单位的价格

    2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

    3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    4、处置子公司的净资产

    流动资产

    非流动资产

    流动负债

    非流动负债

    项目期末数年初数

    1、现金22,426,900.81 10,546,190.17

    其中：库存现金2,677,308.36 1,478,684.82

    其中：可随时用于支付的银行存款9,478,292.19 9,032,999.32

    其中：可随时用于支付的其他货币资金34,506.03 34,506.03

    2、现金等价物0

    其中：3个月内到期的债券投资0

    3、期末现金及现金等价物余额22,426,900.81 10,546,190.17

    账龄

    期末数年初数

    金额比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

    1年以内

    1-2年

    2-3年

    3年以上14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80

    合计14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80

    账龄账面余额坏账准备华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    53

    ②年初数

    （3）本项目期末数中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （4）本项目期末数前五名金额合计5,712,111.25 元，占应收账款总额的比例为40.56%。

    6.2、其他应收款

    （1）账龄分析

    （2）其他应收款按类别列示

    ①期末数

    金额比例% 金额比例%

    单项金额重大的应收账款5,712,111.25 40.56 5,712,111.25 按会计政策

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收账款

    8,369,460.55 59.44 8,369,460.55 按会计政策

    其他不重大应收账款按会计政策

    合计14,081,571.80 100.00 14,081,571.80

    账龄

    账面余额坏账准备

    金额比例% 金额比例%

    单项金额重大的应收账款5,712,111.25 40.56 5,712,111.25 按会计政策

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收账款

    8,369,460.55 59.44 8,369,460.55 按会计政策

    其他不重大应收账款按会计政策

    合计14,081,571.80 100.00 14,081,571.80

    账龄

    期末数年初数

    金额比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

    1年以内9,877,915.07 4.63 510,369.75 109,036,582.55 53.23 5,451,829.13

    1-2年108,830,408.62 51.04 4,771,516.11 52,984,670.19 25.86 5,805,908.30

    2-3年51,278,991.89 24.05 7,137,086.03 3,657,815.20 1.79 3,024,315.20

    3年以上43,237,076.40 20.28 33,321,654.06 39,175,547.75 19.12 31,458,573.32

    合计213,224,391.98 100.00 45,740,625.95 204,854,615.69 100.00 45,740,625.95

    账龄

    账面余额坏账准备

    金额比例% 金额比例%

    单项金额重大的应收账款202,554,908.88

    95.00 36,309,172.88 按会计政策

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收账款

    9,600,265.80 4.50 9,378,221.49 按会计政策

    其他不重大应收账款1,069,217.30 0.50 53,231.58 按会计政策华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    54

    ②年初数

    注、本项目期末数中，对27,237,310.85元全额计提了坏账准备。

    （3）本项目期末前五名

    （4）本项目期末数无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    6.3、长期投资

    （1）长期股权投资项目

    （2）期末子公司投资明细

    合计213,224,391.98 100.00 45,740,625.95

    账龄

    账面余额坏账准备

    金额比例% 金额比例%

    单项金额重大的应收账款194,136,229.58 94.76 36,309,172.88 按会计政策

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收账款

    9,597,450.60 4.69 9,375,406.29 按会计政策

    其他不重大应收账款1,120,935.51 0.55 56,046.78 按会计政策

    合计204,854,615.69 100.00 45,740,625.95

    单位名称金额账龄性质

    成都同人华塑建材有限公司75,770,106.84 1-2年往来款

    山东华塑工程公司37,430,370.77 1-4年往来款

    成都金网科技公司37,092,062.10 1-3年往来款

    华塑建材有限公司11,392,482.00 1-2年往来款

    南充华塑建材有限公司10,736,371.49 1-2年往来款

    合计172,421,393.20 占总金额的比例% 80.86

    被投资单位名称

    期末数年初数

    金额减值准备金额减值准备

    权益法：

    小计

    成本法：

    对子公司股权投资325,821,928.74 202,849,674.64 325,821,928.74 202,849,674.64

    股票投资5,752,435.54 3,239,136.87 8,242,435.54 3,239,136.87

    其他长期股权投资1,245,673.76 1,245,673.76 1,245,673.76 1,245,673.76

    小计332,820,038.04 207,334,485.27 335,310,038.04 207,334,485.27

    被投资单位名称初始投资额减值准备分回股利备注

    深圳四海羽绒制造有限公司11,169,187.96 合并

    深圳金海轻纺有限公司3,432,313.71 合并

    深圳鑫海轻纺有限公司9,000,000.00 合并

    海南四海工贸综合公司2,920,000.00 2,400,000.00 合并华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    55

    （3）股票投资明细

    （4）其他长期股权投资明细

    注、本公司年末根据收集的资料分析长期股权投资可收回金额，按单项投资可收回金额低于账面

    价值的差额，计提长期投资减值准备。

    6.4、营业收入

    （1）总体营业收入列示

    上海天歌服饰有限公司6,234,674.64 6,234,674.64 合并

    上海华塑门窗有限公司55,740,752.43 37,750,000.00 合并

    山东华塑料建材有限公司10,000,000.00 6,300,000.00 合并

    天津同人置业有限公司12,000,000.00 9,840,000.00 合并

    章丘天府不夜城有限公司375,000.00 375,000.00 合并

    南充华塑建材有限公司69,000,000.00 58,000,000.00 合并

    华塑建材有限公司115,000,000.00 57,000,000.00 合并

    成都天族金网科技有限公司7,000,000.00 7,000,000.00 合并

    成都同人物业管理有限公司450,000.00 450,000.00 合并

    四川天歌物业有限公司22,500,000.00 16,500,000.00 合并

    成都华塑置业有限公司1,000,000.00 1,000,000.00 合并

    合计325,821,928.74 202,849,674.64

    被投资公司名称股份类别股票数量投资金额减值准备

    四川省房地产股份有限公司法人股100万股1,000,000.00 1,000,000.00

    四川赛丽斯股份有限公司法人股4.5万股64,500.00 64,500.00

    三亚东方旅业股份有限公司法人股100万股1,000,000.00 100,000.00

    海南民源现代农业发展公司法人股20.8万股208,000.00 208,000.00

    海南南洋船务股份有限公司法人股29.7万股297,000.00 297,000.00

    海南和平实业股份有限公司法人股18.3万股183,000.00 183,000.00

    陕西精密股份有限公司个人股0.85万股125,923.22 125,923.22

    济南人民商场股份有限公司个人股18.15万股2,688,831.11 1,075,532.44

    山东华洁股份有限公司个人股1.25万股185,181.21 185,181.21

    合计5,752,435.54 3,239,136.87

    被投资单位名称投资期

    限

    投资金额占被投资

    单位注册

    资本比例

    减值准备备注

    南充科技实业公司长期177,057.93 177,057.93 成本法

    天歌美国股份有限公司长期1,068,615.83 1,068,615.83 成本法

    合计1,245,673.76 1,245,673.76

    项目本期数上年同期数

    主营业务收入997,362.23 3,138,214.61

    其他业务收入152,311.60 36,829.50华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    56

    （2）营业收入成本类别列示

    6.5、投资收益

    6.6、母公司现金流量附注资料

    （1）母公司现金流量附表

    合计1,149,673.83 3,175,044.11

    类别

    本期数上年同期数

    主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

    服装收入25,189.32 126,709.62

    物业管理收入972,172.91 1,715,758.02 3,138,214.61 1,767,076.54

    合计997,362.23 1,842,467.64 3,138,214.61 1,767,076.54

    被投资单位本期数上年同期数

    股票投资收益1,692,308.59

    债权投资收益

    联营或合营公司分配来的利润

    处置股权收益6,770,000.00

    年末调整的被投资公司所有者权益净增减的

    金额

    其他收益

    合计6,770,000.00 1,692,308.59

    项目本期上年同期

    1. 将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润-7,496,058.28 -10,285,886.09

    加：资产减值准备0 292,557.08

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

    资产折旧4,500,580.75 4,716,536.54

    无形资产摊销97,064.10 116,476.92

    长期待摊费用摊销23,039.52 60,218.22

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

    损失（减：收益） 0

    固定资产报废损失0

    公允价值变动损失0

    财务费用1,980,104.15 4,895,442.44

    投资损失（减：收益） -6,770,000.00 -1,692,308.59

    递延所得税资产减少（减：增加） 0

    递延所得税负债增加（减：减少） 162,000.00华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    57

    （2）母公司现金及现金等价物

    附注7、关联方关系及其交易

    （一）、关联方关系

    1、关联方的认定标准

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同

    控制或重大影响的，构成关联方。

    2、存在控制关系的关联方

    （1）母公司情况

    存货的减少（减：增加） 0

    经营性应收项目的减少（减：增加） 4,401,383.00 4,571,724.43

    经营性应付项目的增加（减：减少） 5,136,981.71 -4,376,227.88

    其他0 -10,285,886.09

    经营活动产生的现金流量净额2,035,094.95 -1,701,466.93

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3. 现金及现金等价物净增加情况

    现金的期末余额1,009,426.19 1,190,552.96

    减：现金的期初余额954,441.57 1,380,904.29

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额54,984.62 -190,351.33

    项目期末数年初数

    1、现金1,009,426.19 954,441.57

    其中：库存现金8,015.23 3,600.80

    其中：可随时用于支付的银行存款1,001,410.96 950,840.77

    其中：可随时用于支付的其他货币资金

    2、现金等价物

    其中：3个月内到期的债券投资

    3、年末现金及现金等价物余额1,009,426.19 954,441.57

    母公司名称注册地业务性质注册资本

    对本企业

    持股比例

    对本企业表

    决权比例

    最终控制人

    济南鑫银投资有限公司济南市市中区投资公司12,000 万元25.17% 25.17% 山东金岭铁矿华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    58

    （2）子公司情况

    子公司情况详见附注四。

    （3）存在控制关系的关联方注册资本及其变化

    （4）存在控制关系关联方所持股份及其变化（金额：万元）

    3、合营企业及联营企业

    本公司报告期内无合营及联营企业。

    4、其他关联企业的情况

    （二）关联方交易

    无。

    （三）关联方应收应付款项余额

    无。

    附注8、或有事项

    1、诉讼事项

    （1）截至2009 年6 月30 日止，进入诉讼程序并判决结案的本公司应收丹棱县财政局、三利集团

    北京公司、中电西南电子进出口公司、成都外贸进出口公司等4 家公司款项共计5,491,171.66 元，本公

    司账面原值为4,419,909.73 元，账面净值为0 元。

    （2）2005 年8 月12 日，本公司与成都银座房地产开发有限公司签订了《项目权益转让协议书》，

    协议约定成都天歌轻工大厦项目转让款800.00 万元，成都银座房地产开发有限公司承担该项目应付的

    成都市市建三公司、四川华阳工程监理公司、成都市国土局、成都建筑经济事务所的债务。上述债务

    原以本公司为债务主体，本公司对上述债务将承担连带责任；截至2009 年6 月30 日止，本公司未接

    到过上述单位的任何请求付款的通知。

    2、本公司2009 年6 月末对外担保明细如下(单位：万元)

    企业名称年初数本年增加本年减少年末数

    济南鑫银投资有限公司12,000 万元12,000 万元

    企业名称

    年初数本年增加本年减少年末数

    金额比例% 金额比例% 金额比例% 金额比例%

    济南鑫银投资有限公司6,291.57 25.17% 6,291.57 25.17%

    其他关联企业名称与本公司关系

    南充天益资产投资管理公司非控股股东华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    59

    （1）本公司对合并报表以外单位提供的担保：

    ① 华塑建材于2004 年5 月31 日与成都青山制药有限责任公司（以下简称“青山制药”）签订了

    《互为担保协议》，截至2005 年12 月31 日止，本公司为青山制药的520.00 万元贷款提供连带责任担

    保，担保期间2004 年7 月16 日至2005 年7 月16 日。

    根据《互为担保协议》，华塑建材于2004 年6 月、2004 年7 月为青山制药与中国农业银行都江堰

    支行签订的《借款合同》共计520.00 万元借款提供连带担保责任；2005 年10 月10 日，经都江堰市人

    民法院（2005）都江民初字第2440 号《民事判决书》判决华塑建材承担连带清偿责任。2007 年12 月28

    日，都江堰市人民法院扣划了本公司银行存款157.00 万元；华塑建材对扣除扣划金额部分计提了预计

    负债，确认了担保损失520.00 万元。

    ② 2004 年6 月四川飞奇实业有限责任公司（以下简称“飞奇实业”）向中国光大银行成都分行借

    款1,000.00 万元，华塑建材以位于成都市龙泉镇西干道的土地使用权提供抵押担保，借款期间为2004

    年6 月2 日至2005 年6 月2 日；因飞奇实业未按期付息，银行提起诉讼，同时申请冻结了华塑建材土

    地使用权。2005 年5 月30 日，经成都市中级人民法院（2005）成民初字第314 号《民事判决书》判决

    华塑建材承担抵押担保责任。2005 年11 月，四川省高级人民法院（2005）川民终字第386 号《民事裁

    定书》，成都市公安局以飞奇实业向中国光大银行成都分行申请该笔贷款时涉嫌诈骗为由，立案受理了

    飞奇实业涉嫌诈骗案，由于公安机关的侦查结果与该案有关，法院中止了该案的诉讼。

    基于四川省高级人民法院（2005）川民终字第386 号《民事裁定书》所述事项，本公司对该项担

    保暂未确定预计负债。

    ③ 华塑建材于2005 年5 月24 日与四川蜀乐药业股份有限公司（以下简称“蜀乐药业”）签订了

    《互为担保意向协议》，双方同意互相为对方流动资金借款和银行承兑汇票等融资行为提供担保。根据

    乐山市中级人民法院（2006）乐民初字第7 号《民事判决书》，判决蜀乐药业在判决生效后15 日内偿

    还中国银行股份有限公司犍为支行为其垫付的1,943.70 万元及其逾期罚息；原告与蜀乐药业2004 年1

    月1 日签订的《最高额抵押合同》及抵押权有效，原告享有以抵押物折价或者拍卖、变卖抵押物的价

    款优先受偿的权力；被告华塑建材对判决债权实现抵押权后的不足部分与蜀乐药业承担连带清偿责任。

    2007 年2 月，乐山市中级人民法院向华塑建材发出了执行通知书；2007 年11 月26 日，本公司收到乐

    山市中级人民法院通知，法院已经拍卖完毕抵押财产，拍卖所得8,371,430.60 元已裁定划拨给申请执行

    人。根据中国银行股份有限公司犍为支行申请，乐山市中级人民法院冻结了华塑建材在南充建材的股

    权500.00 万元及红利。乐山市中级人民法院2008 年10 月作出（2007）乐执字第27－3 号、（ 2007）乐

    执字第4－6 号和（2007）乐执字第27－4 号《民事裁定书》裁定，将该500.00 万元股权作价85.60 万

    元，在扣除评估费11,100.00 元、拍卖费10,606.50 元后抵偿给债权人中国银行股份有限公司犍为支行。

    基于上述承担的担保责任，上海聚龙投资有限公司已支付本公司1,520.00 万元用于提供该项担保

    的反担保，本公司根据本案情况未确定预计负债。

    （2）合并报表单位提供担保

    截至2009 年6 月30 日止，本公司为下属控股子公司担保余额为2,640.44 万元，具体情况为：本华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    60

    公司、成都金炜制管有限责任公司和四川蜀乐药业股份有限公司共同为南充华塑建材担保2,000.00 万

    元，到期日为2006 年5 月26 日，2009 年6 月末的担保余额为831.44 万元；本公司对子公司山东建材

    借款1,060.00 万元、四川天歌物业借款249.00 万元、华塑建材借款500.00 万元提供了担保。

    附注9、承诺事项

    本公司无需要披露的重要承诺事项。

    附注10、资产负债表日后非调整事项

    本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。

    附注11、其他重要事项

    1、截至2009年6月30日止，本公司逾期借款中除下述第一笔款项和最后一笔款项逾期未涉及诉讼

    事项外，其他均涉及诉讼事项，有关情况如下：

    借

    款

    单

    位

    贷款行

    贷款性

    质

    逾期贷款金额月利率借款日到期日备注

    南

    充

    建

    材

    工行南充顺庆支行抵押7,004,781.63 0.0067 2007-1-15 2008-1-14 注1

    中信东城根支行保证8,314,351.96 0.006347 2005-5-26 2006-5-26 注2

    小计15,319,133.59

    山

    东

    建

    材

    章丘市农行

    保证3,910,000.00 0.0063 2004-7-21 2005-6-3

    注3

    保证6,600,000.00 0.0063 2004-7-21 2005-6-20

    保证6,400,000.00 0.0063 2004-7-21 2005-7-3

    保证6,700,000.00 0.0063 2004-7-21 2005-7-20

    章丘市建行

    抵押4,000,000.00 0.0063 2004-12-31 2005-12-31 注4

    保证10,000,000.00 0.0063 2004-6-12 2005-6-12 注5

    章丘市工行抵押7,000,000.00 0.0063 2004-12-31 2005-12-30 注6

    小计44,610,000.00

    本

    公

    司

    建行七支行保证10,000,000.00 0.0053 2004-7-1 2005-6-25 注7

    工行锦江支行

    抵押5,937,492.00 0.0049 2004-2-20 2005-2-19 注8

    保证10,000,000.00 0.0058 2004-4-30 2005-4-29

    保证10,000,000.00 0.0058 2004-4-30 2005-4-29 注9

    保证10,000,000.00 0.0058 2004-4-30 2005-4-29

    中行武侯支行抵押6,233,800.88 0.0063 2004-3-5 2005-3-5 注10

    小计52,171,292.88

    本

    公

    司

    南

    工行南充顺庆支行

    抵押1,501,930.00 0.0063 2004-1-8 2005-1-7 注11

    抵押2,500,000.00 0.0063 2004-1-9 2005-1-8

    抵押2,900,000.00 0.0063 2004-3-4 2005-3-3华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    61

    注1、该项借款本金为783.00 万元，本期末借款余额为7,004,781.63 元，已逾期。

    注2、该借款已经成都市中级人民法院以（2006）成民初字第313 号判决，南充建材偿还中信银行

    成都分行借款本金2,000.00 万元以及逾期利息，本公司、蜀乐药业、成都金炜制管公司承担连带清偿

    责任。成都市中级人民法院以（2006）成民初字第316－6 号同时对该案作出裁定，裁定对本公司所注

    册的19 个注册商标、对南充建材所注册的2 个注册商标予以查封。成都市中级人民法院以（2007）成

    执字第1571 号、（ 2007）成执字第1571 号附1 号、（ 2007）成执字第1571 号附2 号裁定将南充建材的

    银行存款82.10 万元划至成都市中级人民法院。

    注16 为中信银行成都分行与华塑建材1,348.00 万元借款合同并由本公司、上海门窗提供担保诉讼

    案件。

    羽

    厂

    注12

    抵押2,900,000.00 0.0063 2004-3-4 2005-3-3

    抵押2,100,000.00 0.0063 2004-3-5 2005-3-4

    抵押2,900,000.00 0.0063 2004-3-5 2005-3-4

    抵押4,500,000.00 0.0063 2004-4-21 2005-4-20

    抵押4,050,000.00 0.0063 2004-4-27 2005-4-26

    抵押5,310,000.00 0.0063 2004-4-28 2005-4-27

    抵押4,000,000.00 0.0063 2004-4-29 2005-4-28

    抵押2,300,000.00 0.0063 2004-5-24 2005-5-23

    抵押2,120,000.00 0.0063 2004-5-27 2005-5-26

    抵押2,700,000.00 0.0063 2004-5-31 2005-5-30

    抵押1,800,000.00 0.0063 2004-6-1 2005-3-31

    抵押2,700,000.00 0.0063 2004-7-8 2005-7-7

    小计44,281,930.00

    上

    海

    门

    窗

    农行上海分行营业

    部

    抵押24,300,000.00 0.0063 2004-3-19 2005-3-18 注13

    小计24,300,000.00

    四

    川

    物

    业

    中行成都市人民南

    路支行

    保证689,980.00 0.0044 2004-3-20 2005-3-20

    注14

    保证1,800,000.00 0.0044 2004-7-18 2005-7-18

    小计2,489,980.00

    华

    塑

    建

    材

    农信龙泉联社抵押3,400,000.00 0.0090 2004-4-1 2005-3-31 注15

    中信东城根街支行抵押1,888,554.31 0.0058 2004-3-3 2005-3-3 注16

    深发展成都分行抵押7,718,052.82 0.0049 2006-12-28 2007-10-28 注17

    小计13,006,607.13

    鲁

    宏

    精

    饰

    章丘信用社枣园分

    社

    信用60,000.00 2004-6-21 2005-6-20 注18

    合计189,174,161.97华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    62

    2008 年3 月，就上述案件本公司与法院达成执行和解协议，双方同意执行局对上述两案并案执行，

    并同意上海门窗成为其他被执行人应履行的给付义务提供执行担保，成为该案的被执行人。有关和解

    协议详细内容详见本公司2008 年3 月26 日董事会公告。

    上述案件被执行各方未按照和解协议期限支付款项，2008 年10 月8 日，2008 年10 月12 日，四

    川省成都市中级人民法院（2007）成执字第1434－1、（ 2007）成执字第1434－2《民事裁定书》裁定，

    将被执行人上海门窗位于上海市中山南一路1065 号的13 套房产以拍卖成交价11,532,483.00 元转让给

    竞买人陈磊。该拍卖款项扣除相关手续费后11,451,445.69 元用于归还了华塑建材中信东城根街支行的

    借款。

    本公司于2008 年4 月28 日收到四川省成都市中级人民法院（2007）成执字第1571-9 号《民事裁

    定书》裁定：依法处置了被执行人－本公司持有的895495 股G 舒卡股票（证券代号000584，股东代

    码0800032099）所得资金10,935,679.35 元及利息共计10,952,276.58 元强制扣划至法院案款账户。该

    拍卖款项扣除了相关费用后10,864,648.04 元用于归还了南充建材对中信东城根街支行的借款。

    注3、山东鲁宏塑窗机械有限公司于2003 年7 月21 日与中国农业银行章丘市支行签订了4 份借款

    合同，共向该行借款2,400.00 万元，由山东同人实业有限公司提供连带清偿担保。2003 年12 月28 日，

    三方约定债务转由山东建材承担，山东同人实业有限公司继续承担连带清偿担保责任。贷款转移后，

    山东建材偿还贷款本金9.00 万元，尚余贷款本金2,391.00 万元已逾期。2005 年3 月，该行对济南仲裁

    委员会提起仲裁申请，济南仲裁委员会于2005 年6 月10 日作出（2005）济裁字第104 号裁决，具体

    如下：1、山东建材于裁决书生效之日起十日内向农行章丘支行偿还本金2,391.00 万元及相应利息（至

    2005 年5 月20 日利息为449,997.08 元）；2、山东建材承担保全费121,040.00 元及仲裁费用101,900.00

    元；3、山东同人实业有限公司对该借款承担连带清偿保证责任。山东鲁宏塑窗机械有限公司于2006

    年1 月10 日代山东建材偿还贷款本金30.00 万，截至2009 年6 月30 日止，仍有2,361.00 万元借款未

    归还。

    注4、2003 年12 月31 日，山东建材以其土地使用权作抵押并由山东鲁宏塑窗机械有限公司担保，

    向建行章丘支行贷款400.00 万元，期限一年，贷款到期后未按期归还。2005 年6 月23 日，建行章丘

    支行就此向章丘市人民法院提起诉讼，2005 年8 月11 日章丘市人民法院就此作出（2005）章民初字第

    2631 号判决，判决本公司及时偿付借款本金及利息，并承担违约金、案件受理费、财产保全费等费用，

    山东鲁宏塑窗机械有限公司对上述款项承担连带清偿责任。由于山东建材至今仍未偿还该借款，抵押

    的土地使用权已于2006 年4 月被章丘市法院执行，执行正在进行当中。

    注5、2003 年6 月12 日，山东鲁宏塑窗机械有限公司由山东交通水泥厂、山东同人实业有限公司

    担保向建行章丘支行贷款1,000.00 万元，期限一年，月利率0.4425%。2003 年12 月22 日，经山东鲁

    宏塑窗机械有限公司、山东建材、建行章丘支行三方协议该贷款转由山东建材承担，山东鲁宏塑窗机

    械有限公司仍承担连带责任。因贷款已逾期未还，建行章丘市支行向章丘市人民法院提起诉讼。章丘

    市人民法院就此做出了（2005）章民初字第2630 号判决，判决山东建材、山东鲁宏塑窗机械有限公司

    即使偿付贷款本金及利息，并承担违约金、案件受理费、财产保全费等费用，山东同人实业有限公司华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    63

    对上述款项承担连带责任。

    注6、2003 年12 月31 日，山东建材与工行章丘市支行签订了两份借款合同，借款分别为700.00

    万元、120.00 万元，期限一年，月利率0.531%，分别以价值1,056.38 万元的房产、土地使用权抵押及

    山东交通水泥厂提供保证担保。2006 年5 月，工行章丘支行向法院提起诉讼，2007 年8 月，山东省章

    丘市人民法院就此做出（2007）章民初字第2746 号《民事调解书》，山东建材于2007 年8 月8 日前偿

    还借款本息，山东同人实业有限公司承担连带责任。其中的120.00 万元借款山东建材已于2006 年度、

    2007 年度陆续归还完毕。

    注7、本公司与中国建设银行成都七支行借款经最高人民法院以[2006]民二终字16 号终审判决，

    由本公司及时偿付借款及相应利息，担保人成都市鹏博士科技股份有限公司对上述给付义务（2,000.00

    万元借款）承担连带清偿责任，成都市鹏博士科技股份有限公司承担连带责任后，有权向本公司追偿。

    2005 年10 月26 日，本公司与成都鹏博士科技股份有限公司签订了《股权质押合同》，本公司将所持华

    塑建材股权中的4,000.00 万元质押给成都市鹏博士科技股份有限公司。

    2008 年1 月11 日，本公司归还了该借款本金1,000.00 万元。截至2009 年6 月30 日止，本公司对

    该笔借款所欠的本金为1,000.00 万元。

    注8、工行成都市锦江支行与本公司借款2005 年12 月9 日经四川省高级人民法院（2005）川民初

    字第74 号《民事判决书》判决。2008 年1 月23 日，本公司收到四川省邻水县人民法院（2006）邻水

    执行字第269-5 号《民事裁定书》，本公司的抵押房屋已被法院依法拍卖并归还工行锦江支行借款

    1,144.55 万元，截至2009 年6 月30 日，本公司对该笔借款所欠的本金为593.75 万元。

    注9、2004 年4 月，成都市工行锦江支行与本公司签订了三份《流动资金借款合同》，共计贷款

    3,000.00 万元。四川汇源光通信股份有限公司对以上贷款提供连带保证担保，兰宝科技信息股份有限公

    司也提供了最高额为人民币3,900.00 万元的连带保证担保。上述贷款已到期，本公司未及时履行清偿

    借款本金及利息的义务。成都市工行锦江支行提起诉讼。2005 年12 月9 日，四川省高级人民法院民事

    判决书（[2005]川民初字第81 号判决本公司及时偿付借款本金及利息，兰宝科技信息股份有限公司承

    担连带清偿责任，兰宝科技信息股份有限公司承担担保责任后，有权向本公司追偿。

    注10、2003 年9 月30 日，本公司与中国银行武侯支行签订《借款合同》，取得借款800.00 万元，

    还款日为2004 年9 月29 日，并约定以自有的位于成都市一环路南二段1 号（成都市一环路南二段武

    侯区望江村六组数码同人港大厦，后同）的房屋作抵押。借款到期后，本公司除支付了10,144.12 元本

    金外，未归还剩余借款及利息；中国银行武侯支行（原告）提起诉讼，要求本公司及时偿付借款本金

    及利息，确认原告对本公司位于成都市一环路南二段1 号的抵押房屋具有优先受偿权。2006 年4 月6

    日，成都市中级人民法院以（2006）成民初字70 号判决本公司承担还款责任，并且原告有权对成都市

    一环路南二段1 号（成都市一环路南二段武侯区望江村六组数码同人港大厦）的房屋折价或拍卖变卖

    后以所得价款受偿。

    2003 年3 月10 日，本公司与中国银行武侯支行签订了《借款合同》，借款2,390.00 万元，还款日

    为2005 年3 月4 日，并以自有的位于成都市一环路南二段1 号的房屋作抵押，上述贷款到期后，本公华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    64

    司未及时履行清偿借款本金及利息的义务；中国银行武侯支行（原告）提起诉讼，要求本公司及时偿

    付借款本金及利息，确认原告对本公司位于成都市一环路南二段1 号的抵押房屋具有优先受偿权。

    成都市中级人民法院于2006 年2 月28 日作出了(2006)成明初字第71 号《民事判决书》，判令本公

    司偿还原告借款本金人民币2,390.00 万元，并按约定支付借款期内利息，从逾期之日至还清本金之日

    按央行流动资金贷款逾期规定支付罚息。2008 年1 月23 日，本公司收到四川省邻水县人民法院（2006）

    邻水执行字第269-5 号《民事裁定书》，本公司抵押房屋已被法院依法拍卖。2008 年1 月1 日至2008

    年3 月11 日，本公司以拍卖所得款项归还了中国银行成都武侯支行借款25,656,055.00 元。

    注11、2004 年1 月至2 月，南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行签订了三份《流动资金借款合同》，

    分别贷款480.00 万元、464.00 万元、450.00 万元，期限均为12 个月，并以厂区内第37 幢房屋及土地

    证号为国用（99）字第006266 号的土地使用权作为抵押。借款到期后，本公司未及时履行清偿借款本

    金及利息的义务。工行南充顺庆支行（原告）于2005 年7 月向四川省南充市中级人民法院提起诉讼，

    法院受理并于2005 年11 月作出(2005)南中法民初字第32 号《民事判决书》，判令本公司向原告偿还借

    款本金及利息。经中国工商银行南充市顺庆支行申请执行，2007 年5 月南充市中级人民法院查封拍卖

    了本公司位于南充市顺庆区涪江路119 号A、B 区2 层营业房。拍卖收入7,444,942.40 元，在扣除相关

    税金、执行费、诉讼费等以后归还了借款6,338,070.00 元。2008 年2、3 月公司支付了该借款本金610.00

    万元。

    注12、南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行分别于2004 年1 月至5 月签订了《流动资金借款合同》

    14 笔，该行共提供流动资金贷款4,278.00 万元，南充羽绒制品厂以厂区内第37 幢房屋及土地证号为国

    用（99）字第006266 号的土地使用权作为抵押，至今该部分贷款均已到期且全部未偿付。

    2006 年5 月18 日，经仲裁机构主持达成《仲裁协议书》。由于至今公司仍未能偿还债务，中国工

    商银行南充市分行已申请要求法院执行，目前正在执行过程中。

    注13、2003 年11 月28 日，上海门窗向农行上海分行营业部借款3,000.00 万元，期限一年，以本

    公司拥有的天歌大厦5000 平方米的房屋抵押。2004 年11 月26 日双方就尚未支付的2,700.00 万元签订

    了展期协议沪营农银借展字（2004）第381 号，期限一年，年利率6.336%，另补充本公司为保证人。

    截至2009 年6 月30 日止，尚余借款本金2,430.00 万元逾期未归还。

    注14、2003 年10 月20 日，四川物业与成都市中行人民南路支行签订"2003 年中银人南字A025

    号"《借款合同》，向该行借款200.00 万元，还款期为2004 年10 月19 日；2003 年12 月双方又签订"2003

    年中银人南字A036 号"《借款合同》，向该行借款180.00 万元，还款期为2004 年12 月17 日，并约定

    由本公司在本金不超过380.00 万元限额内承担连带担保责任。2006 年3 月3 日，该借款已经成都市中

    级人民法院（2006）成民初字第92 号《民事判决书》判决确认。截至2009 年6 月30 日止，本公司只

    归还了1,310,020.00 元，尚余2,489,980.00 元本金及相应利息未付。

    注15、华塑建材2004 年3 月4 日与成都市龙泉驿区农村信用合作社联合社营业部签订了借款合同，

    向该营业部借短期借款500.00 万，借款期限自2004 年4 月1 日至2005 年3 月31 日，借款月利率为

    0.531%，并以龙泉驿区星光中路1 楼房产证为39116、30163 号的房屋及龙国用（2001）字09328 号的华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    65

    土地作为抵押。2005 年10 月，成都市龙泉驿区农村信用合作社联合社提起诉讼，经成都市龙泉驿区人

    民法院主持达成调解，本公司在2007 年12 月31 日前分期偿还借款及利息。截至2009 年6 月30 日止，

    本公司尚余340.00 万借款本金尚未偿还。

    注16、2004 年3 月2 日，华塑建材与中信实业银行成都分行签订了（2004）信蓉东贷字第410015

    号借款合同，向该行借款1,600.00 万元人民币，借款期限自2004 年3 月2 日至2005 年3 月2 日，借

    款年利率为5.31%，并以成都市锦江区大业大厦第20 层及上海市卢湾区天歌大地大厦作为抵押。后法

    院以拍卖上海市卢湾区天歌大地大厦的款项归还了该借款本金11,451,445.69 元，华塑建材以银行存款

    归还了14.00 万元借款本金，尚余借款本金1,888,554.31 元未归还，有关情况见前述注2。

    注17、华塑建材2005 年11 月、2005 年12 月向深圳发展银行成都分行贷款金额为1,900.00 万元，

    2006 年12 月28 日款项到期，华塑建材与深圳发展银行成都分行签订《展期协议书》，将1,900.00 万元

    贷款展期到2007 年10 月28 日，贷款月利率为0.5325%，南充建材和本公司提供担保，以南充建材的

    机器设备和四川天歌进出口有限责任公司持有的成都银河动力股份有限公司164.913 股股票作为抵押。

    根据2007 年11 月5 日四川省成都市蜀都公证处（2007）川成蜀证内经字第182459 号《执行证书》，

    四川省成都市中级人民法院以（2007）成执字第1617 号附1 号和(2007)成执字第1617－7 号裁定：依

    法对被执行人四川天歌进出口有限责任公司持有的成都银河动力股份有限公司202.2189 万股股票予以

    变现偿债；依法对本公司在华西证券有限责任公司持有的289.19 万股股份予以冻结。2007 年12 月18

    日，成都市中级人民法院以（2007）成执字第1617-3 号《民事裁定书》，对四川天歌进出口有限责任

    公司持有的成都银河动力股份有限公司的202.2189 万股股票予以处置变卖了142.4189 万股，变现人民

    币11,022,250.97 元扣划到人民法院执行账户，2008 年1 月2 日，法院将扣划款代华塑建材归还了深圳

    发展银行成都支行借款本息，其中本金877.19 万元。

    根据四川省成都市蜀都公证处（2007）川成蜀证内经字第182459 号公证书，2009 年6 月16 日，

    成都市中级人民法院以（2007）成执字第1617-15 号《民事裁定书》，对本公司持有的华西证券有限责

    任公司289.19 万股股份依法委托四川天意拍卖有限责任公司进行公开拍卖，拍卖款926 万元由拍卖公

    司于2009 年6 月19 日支付至人民法院案款帐户，截止2009 年6 月30 日，本公司未收到深圳发展银

    行成都支行的还款凭证，故将此笔拍卖款暂挂“其他应收款—成都市中级人民法院”。

    注18、该款项已逾期，期后尚未偿还。

    2、根据南充市国土局2003-00178号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开发区管

    委会于2003年7月21日签订的协议规定：南充市经济技术开发区管委以每亩5万元的价格将位于南充市

    周家坝工业小区土地138.12亩出让给本公司，总地价690.60万元，地价款采取挂账方式，待本公司对该

    土地投资1.56亿元（不含土地款），并且2004年实现销售收入2亿元人民币，2005年第二期建设工程（用

    地316.8亩，投资1.14亿元）完成并实现销售收入5亿元后，免收挂账征地费用（690.6万元）。本公司在2004

    年底前总投资如果未达到1.56亿元，须缴纳每亩2.5万元的土地相关费用；在2005年底前总投资如果未

    达到2.7亿元，须缴纳5万元每亩的征用土地费用。在土地使用年限内，不得改变土地使用用途，不得修

    建宿舍；在项目未全部竣工投产前不得以该宗土地使用权作为借款抵押物。华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    66

    由于本公司2004年度、2005年度投资额未达到合同约定要求，2006年8月，南充市人民政府向南充

    市中级人民法院提起诉讼，要求本公司支付土地使用费690.60万元及资金利息。本公司2004年末已根据

    合同挂账其他应付款—南充市国土局690.60万元。

    3、根据本公司2002 年12 月19 日公告，本公司及子公司收购成都锦阳西部开发实业有限公司100%

    股权已于2001 年12 月31 日前完成股权过户，其中：本公司持股36%，上海天歌实业有限公司（2004

    年8 月已更名为上海华塑门窗有限公司）持股56%，天族金网持股8%；上述股权转让尚未最终核实。

    4、2003 年9 月，本公司将经判决享有的华油东欧经贸进出口公司、新疆油田经贸企业集团、席间

    石油管理局多种经营企业董事局到期债权作价630.00 万元转让给山东昌明重光律师事务所。双方约定

    2005 年9 月30 日以前如山东昌明重光律师事务所没有实现对上述单位任何债权，此协议解除，山东昌

    明重光律师事务所将债权全部返还本公司；若部分实现债权，按实现的部分债权占全部债权的比例支

    付转让金，其余未实现的债权全部返还本公司。至今山东昌明重光律师事务所尚未履行给付义务，经

    公司多次催要，山东昌明重光律师事务所同意以其享有的对沈港发展有限公司、沈阳高压开关有限责

    任公司相应数额的债权抵偿对本公司的债务。山东昌明重光律师事务所所享有的该笔债权，业经山东

    省高级人民法院以（2005）鲁民四终字第1 号民事判决书判决，债权本金为人民币2,500.00 万元，目

    前已经进入强制执行阶段，并且查封被执行人位于深圳市罗湖区嘉宾路23 号建筑面积为5000 多平方

    米的商业楼房一处，即将进入评估和拍卖阶段。本公司于2005 年12 月19 日董事会第六届第十次临时

    会议通过了接受山东昌明重光律师事务所对本公司的承诺的议案。本公司上述债权转为应收山东昌明

    重光律师事务所的债权，账龄仍按3 年以上计算，并已按100%的比例计提了坏账准备。截至2009 年6

    月30 日止，上述债权尚未得到实现。

    5、本公司2001 年清理子公司—深圳投资公司时转回本公司本部核算的长期股权投资2,999,935.54

    元，主要系购买的陕西精密合金股份有限公司、济南人民商场股份有限公司、山东华洁股份有限公司

    等公司股票，股权证上所记录的投资者不是本公司。本公司正查找有关历史资料，确认上述投资的初

    始成本。

    6、2005 年5 月，本公司控股子公司成都建材与控股子公司华塑建材之间达成《转让资产协议书》，

    华塑建材以账面价值将5,481.45 万元（涉及资产总额12,042.63 万元，其中货币资金356,859.72 元、固

    定资产净值18,257,008.81 元、土地使用权39,175,398.04 元）的净资产转让给成都建材。上述资产债务

    的转移尚未办理相关过户手续；上述资产转让涉及的土地使用权系2004 年4 月华塑建材以承担四川建

    材等额债务的方式取得的四川建材位于成都市高新技术开发区内的土地使用权面积74,038.03 平方米，

    使用权中止日期为2051 年3 月5 日，原作价4,067.85 万元。该宗土地使用权目前仍未办理过户手续（用

    于附注8 第二项第2 款所述担保抵押），成都建材已实际使用。

    7、本公司1993 年10 月与海南光大国信租赁（联合）有限公司签订了《融资租赁合同》，合同履

    行中海南光大国信租赁（联合）有限公司违约，本公司向四川省南充市中级人民法院提起诉讼，后申

    请执行。2003 年10 月，本公司将该诉讼执行权转让给成都七星科技有限公司。转让执行权后，由于海

    南光大国信租赁（联合）有限公司涉及另案，海南省高院致函四川省高级人民法院，要求对执行所有华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    67

    财产执行回转，四川省高级人民法院2004 年3 月20 日致函中国光大国际信托投资公司，同时要求南

    充市中级人民法院在海南光大国信租赁（联合）有限公司停止对该案件执行，限制本公司对涉案财产

    的处置，由此成都七星科技有限公司一直无法行使权力。2007 年2 月5 日，最高人民法院作出（2005）

    民二提字第7 号《民事判决书》，对原本公司执行财产进行了确认，但本公司没有将该房屋权证过户到

    成都七星科技有限公司，同时由本公司物业管理分公司对该厂房出租进行管理。

    2007年7月，本公司与成都七星科技有限公司达成协议，本公司对上述房屋进行回购，回购价格以

    海南中力信资产评估有限公司出具的海中力信资评报字(2007)第092号《资产评估报告书》以2007年6

    月30日为基准日，按照收益现值法评估确认的评估价格为基础，作价3,816.00万元，上述房屋一直处于

    出租状态。

    上述厂房位于海口市金盘开发区工业大道100 号美国工业村内5 号，厂房面积25,723.66 平方米，

    原由海南光大国信租赁（联合）有限公司1992 年9 月向海南华洋建设有限公司购买，按照《美国工业

    村标准厂房买卖合同》约定，海南华洋建设有限公司负责提供厂房产权及土地使用权凭证，截至目前

    为止，本公司已取得房权证，但仍未取得土地使用权证。

    8、本公司控股子公司上海服饰、天津置业、章丘不夜城长期处于停业状态，未进行工商年检，各

    分子公司有关情况公司正组织人员进行清理；天族金网没有实质性生产经营活动。

    9、本公司于2008 年1 月31 日收到四川省邻水县人民法院（2006）邻水执字第269-5 号《民事

    裁定书》，此裁定是本公司与中国工商银行股份有限公司成都春熙支行借款、中国银行股份有限公司成

    都武候支行的借款案件，该两案经四川省高级人民法院指定四川省广安中院执行、广安中院又指令邻

    水县人民法院执行。该案件在审理过程中四川省高级人民法院分别作出（2005）川民初字第74 号、92

    号《民事裁定书》，查封了公司所有的位于成都市一环路南二段武侯区望江村六组数码同人港大厦A、

    B 座房产及相应土地使用权和露天停车场（本公司均用于出租），后邻水县人民法院又于2006 年11 月

    在上述案件执行过程中轮侯查封了上述房产。上述房产及相应土地使用权和露天停车场于2007 年11

    月7 日公开拍卖，成交价7,500.00 万元。目前该房屋尚未办理产权过户手续，已被四川众扬置业有限

    责任公司强行占用。

    本公司于2008 年4 月23 日收到四川省邻水县人民法院（2006）邻水执字第269-6 号《民事裁定

    书》裁定，驳回本公司及案外人天族金网对本案的执行异议；2008 年12 月22 日收到四川省广安市中

    级人民法院（2008）广法执复字第4 号《民事裁定书》裁定：①撤销邻水县人民法院（2006）邻水执

    字第269－6 号《民事裁定书》中“驳回被执行人同人华塑股份有限公司的执行异议”的裁定。②数码

    同人港大厦拍卖后税、费由本公司、四川众扬置业有限责任公司按照相关规定各自承担。③本公司按

    成都市国土资源局《关于划拨土地补办出让和土地用途改变出让金收取有关问题的通知》（成国土资发

    [2007]338 号文件）实施前的有关规定，承担数码同人港大厦拍卖后应补交的土地出让金，本公司将承

    担金额较大的土地出让金。

    本公司认为该案拍卖过程中存在违法事项，向四川省广安市中级人民法院提起申诉，本公司于

    2008 年12 月22 日收到四川省广安市中级人民法院（2008）广法执复字第4 号《民事裁定书》，裁定华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    68

    本公司按成都市国土资源局《关于划拨土地补办出让和土地用途改变出让金收取有关问题的通知》（成

    国土资发[2007]338 号文件）实施前的有关规定补交土地出让金，本公司将承担约320 万元土地出让金；

    本公司不服，又已向四川省高院提起申诉，目前上述资产权属尚未办理变更。

    由于上述房屋的拍卖，四川省邻水县人民法院于2007 年12 月28 日划转给中国工商银行成都春熙

    支行19,617,052.00 元，中国工商银行成都春熙支行用该款归还了本公司借款；四川省邻水县人民法院

    于2008 年1 月1 日至2008 年3 月11 日划转给中国银行成都武侯支行25,656,055.00 元，中国银行成都

    武侯支行用该款归还了本公司借款；法院累计划转给银行48,000,000.00 元，本公司暂挂其他应付款－

    四川省众扬置业有限责任公司。

    附注12、非经常性损益

    根据中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益

    [2008]的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下：

    项目本期上年同期

    一、非经常性损益小计6,348,635.56 2,094,746.87

    1、非流动资产处置损益6,418,256.23 963,504.13

    2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返

    还、减免

    3、计入当期损益的政府补助

    4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本

    小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

    价值产生的收益

    6、非货币性资产交换损益

    7、委托他人投资或管理资产的损益

    8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项减

    值准备

    9、债务重组损益

    10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

    分的损益

    12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

    的当期净损益

    13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

    外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公

    允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性

    金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    1,692,308.59

    15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    16、对外委托贷款取得的损益

    17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    69

    注：非流动资产处置损益净额主要为处置长期股权投资收益6,770,000.00 元（详见附注11 第1 项

    注17）、及固定资产处置损失351,743.77 元。

    公允价值变动产生的损益

    18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益

    进行一次性调整对当期损益的影响

    19、受托经营取得的托管费收入

    20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-69,620.67 -561,065.85

    21、其他符合非经常性损益定义的损益项目

    二、扣除所得税影响

    三、扣除少数股东损益影响

    四、非经常性损益净额6,348,635.56 2,094,746.87

    资产负债表

    编制单位：华塑控股股份有限公司2009 年6 月30 日单位:元

    资产注释

    期末余额年初余额

    合并数母公司合并数母公司

    流动资产：

    货币资金5.01 22,426,900.81 1,009,426.19 10,546,190.17 954,441.57

    交易性金融资产0.00 0.00

    应收票据5.02 245,000.00 192,000.00 0.00

    应收账款5.03 70,834,921.60 63,013,056.40 0.00

    预付账款5.04 24,491,018.16 24,798,218.48 0.00

    应收股利华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    70

    应收利息

    其他应收款5.05 40,469,897.72 167,483,766.03 35,619,765.59 159,113,989.74

    存货5.06 71,916,913.83 64,636,737.73

    一年内到期的流动资产

    其他流动资产161,848.10

    流动资产合计230,546,500.22 168,493,192.22 198,805,968.37 160,068,431.31

    非流动资产：

    可供出售金融资产5.07 1,461,600.00 1,461,600.00 813,600.00 813,600.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资5.08 2,563,298.67 125,485,552.77 5,053,298.67 127,975,552.77

    投资性房地产5.09 146,387,207.95 128,572,789.11 159,573,550.44 141,247,952.48

    固定资产5.10 196,735,092.30 41,825,342.82 194,954,864.75 33,622,278.70

    在建工程5.11 4,757,331.67 4,708,936.67 0.00

    工程物资

    固定资产清理0.00

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产5.12 93,102,343.24 8,036,912.03 94,478,967.87 8,153,388.95

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用5.13 1,097,788.75 79,087.08 1,310,531.53 102,126.60

    递延所得税资产5.14 1,759,214.01 1,759,214.01 0.00

    其他长期资产

    非流动资产合计447,863,876.59 305,461,283.81 462,652,963.94 311,914,899.50

    资产总计678,410,376.81 473,954,476.03 661,458,932.31 471,983,330.81

    资产负债表（续）

    编制单位：华塑控股股份有限公司2009 年6 月30 日单位:元

    负债及所有者权益（或股东权益）

    注

    释

    期末余额年初余额

    合并数母公司合并数母公司

    流动负债：

    短期借款5.17 208,588,943.60 96,453,222.88 209,597,906.29 96,453,222.88

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    71

    衍生金融负债

    应付票据5.18 10,236,794.23 245,000.00

    应付账款5.19 87,113,180.67 959,657.00 77,981,259.54 959,657.00

    预收款项5.20 56,116,329.15 553,072.67 57,047,134.52 553,072.67

    卖出回购金融资产款

    应付职工薪酬5.21 14,191,694.31 31,546.89 13,606,612.33 501,550.29

    应付股利5.22 3,503,810.18 2,443,291.91 4,419,984.16 2,443,291.91

    应交税费5.23 12,543,351.04 5,193,762.20 14,874,506.15 5,218,397.88

    应付利息5.24 109,798,593.43 75,501,899.83 98,576,330.26 69,477,241.45

    其他应付款5.25 143,733,409.47 257,969,710.49 142,598,136.94 253,895,388.69

    未到期责任准备金

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债135,709.13

    流动负债合计645,961,815.21 439,106,163.87 618,946,870.19 429,501,822.77

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款24,278.00 26,192.35

    专项应付款

    预计负债5.26 11,758,320.15 7,667,720.23 12,543,457.75 8,452,857.83

    递延所得税负债5.27 230,400.00 230,400.00 68,400.00 68,400.00

    其他长期负债5.28 1,711,998.59 35,510,072.11 1,711,998.59 35,510,072.11

    非流动负债合计13,724,996.74 43,408,192.34 14,350,048.69 44,031,329.94

    负债合计659,686,811.95 482,514,356.21 633,296,918.88 473,533,152.71

    所有者权益（股东权益）：

    实收资本（股本） 5.29 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00

    资本公积5.30 467,984,986.80 459,457,819.70 467,498,986.80 458,971,819.70

    减：库存股

    盈余公积5.31 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85

    一般风险准备

    未分配利润5.32 -741,895,979.98 -746,921,360.73 -731,485,552.87 -739,425,302.45

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计4,992,667.67 -8,559,880.18 14,917,094.78 -1,549,821.90

    少数股东权益13,730,897.19 13,244,918.65

    所有者权益（股东权益）合计18,723,564.86 -8,559,880.18 28,162,013.43 -1,549,821.90

    负债和所有者权益（股东权益）合计678,410,376.81 473,954,476.03 661,458,932.31 471,983,330.81华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    72

    利润表

    编制单位：华塑控股股份有限公司2009 年6 月30 日单位：元

    项目注释

    本年累计数上年同期数

    4-6 月1-6 月4-6 月1-6 月

    一、营业收入5.33 110,256,784.13 185,509,377.71 118,499,101.49 208,313,014.79

    减：营业成本5.33 89,363,141.71 150,216,700.52 122,257,893.65 188,807,794.21

    营业税金及附加5.34 726,521.25 1,336,583.48 590,417.73 1,117,278.64

    销售费用6,339,982.40 10,305,229.42 6,168,893.34 9,674,972.57

    管理费用12,734,159.42 25,666,933.17 14,021,663.52 26,597,555.84

    财务费用5.35 7,220,146.04 13,120,187.81 5,943,438.62 10,714,764.15

    资产减值损失5.36 666,947.23 666,947.23 1,456,927.61 1,456,927.61

    加：公允价值变动收益（损失

    以“-”列示）

    投资收益（损失以“-”列示） 5.37 6,770,000.00 6,770,000.00 511,058.59 1,692,308.59

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    二、营业利润（损失以“-”列示） -24,113.92 -9,033,203.92 -31,429,074.39 -28,363,969.64

    加：营业外收入5.38 14,304.09 167,028.55 1,254,835.62 1,358,670.06

    减：营业外支出5.39 335,286.40 588,392.99 674,913.20 956,231.78

    其中：非流动资产处置损失138,499.19 351,743.77

    三、利润总额（亏损总额以“-”列示） -345,096.23 -9,454,568.36 -30,849,151.97 -27,961,531.36

    减：所得税费用5.40 287,303.70 469,880.21 172,002.87 315,908.62

    四、净利润（净亏损以“-”列示） -632,399.93 -9,924,448.57 -31,021,154.84 -28,277,439.98

    （一）归属于母公司所有者的净利润-911,730.70 -10,410,427.11 -31,312,796.68 -28,783,692.65

    其中：被合并方在合并前实现利润

    （二）少数股东损益279,330.77 485,978.54 291,596.84 506,252.67

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益5.41 -0.0036 -0.0416 -0.1252 -0.1151

    （二）稀释每股收益5.41 -0.0036 -0.0416 -0.1252 -0.1151

    现金流量表华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    73

    编制单位：同人华塑股份有限公司2009 年6 月30 日单位：元

    项目附注

    本年数上年数

    合并数母公司合并数母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金239,372,413.11 1,149,673.83 217,323,383.36 3,175,044.11

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还6,819.48

    收到的其他与经营活动有关的现金1,960,818.55 5,372,374.74 1,704,524.15 19,620,058.12

    现金流入小计241,340,051.14 6,522,048.57 219,027,907.51 22,795,102.23

    购买商品、接受劳务支付的现金169,303,797.53 147,603,962.93 3,489,985.89

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金29,306,661.28 1,948,931.75 30,115,350.32 1,257,599.95

    支付的各项税费11,702,140.40 89,425.51 8,058,838.79 239,171.01

    支付的其他与经营活动有关的现金14,036,179.42 2,448,596.36 22,174,737.12 19,507,175.61

    现金流出小计224,348,778.63 4,486,953.62 207,952,889.16 24,493,932.46

    经营活动产生的现金流量净额16,991,272.51 2,035,094.95 11,075,018.35 -1,698,830.23

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金

    取得投资收益所收到的现金1,692,308.59 1,692,308.59

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产

    所收回的现金净额

    326,265.00 64,402.80

    处置子公司及其他营业单位收到的现金

    净额

    收到的其他与投资活动有关的现金

    现金流入小计326,265.00 1,756,711.39 1,692,308.59

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产

    所支付的现金

    621,306.55 2,995,690.43 40,117.82

    投资所支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    74

    净额

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计621,306.55 2,995,690.43 40,117.82

    投资活动产生的现金流量净额-295,041.55 -1,238,979.04 1,652,190.77

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资所收到的现金

    借款所收到的现金1,350,000.00 246,259.90

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    现金流入小计1,350,000.00 246,259.90

    偿还债务所支付的现金2,301,914.35 8,040,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金3,863,605.97 1,980,110.33 1,258,264.42 143,711.87

    支付的其他与筹资活动有关的现金-2,491.41

    现金流出小计6,165,520.32 1,980,110.33 9,295,773.01 143,711.87

    筹资活动产生的现金流量净额-4,815,520.32 -1,980,110.33 -9,049,513.11 -143,711.87

    四、汇率变动对现金的影响额-311,837.03

    五、现金及现金等价物净增加额11,880,710.64 54,984.62 474,689.17 -190,351.33

    加：期初现金及现金等价物余额10,546,190.17 954,441.57 26,988,999.30 1,380,904.29

    六、期末现金及现金等价物余额22,426,900.81 1,009,426.19 27,463,688.47 1,190,552.96华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    75

    合并所有者权益变动表

    编制单位：华塑控股股份有限公司2009 年6 月30 日单位：元

    项目

    本期金额上年金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    归属于母公司所有者权益

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    一、上年年末余额

    250,00

    9,885.0

    0

    467,49

    8,986.8

    0

    28,893,

    775.85

    -

    731,48

    5,552.8

    7

    13,244,

    918.65

    28,162,

    013.43

    250,00

    9,885.0

    0

    480,38

    0,245.6

    1

    28,893,

    775.85

    -

    587,83

    9,396.1

    9

    13,788,

    723.40

    185,23

    3,233.6

    7

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    250,00

    9,885.0

    0

    467,49

    8,986.8

    0

    28,893,

    775.85

    -

    731,48

    5,552.8

    7

    13,244,

    918.65

    28,162,

    013.43

    250,00

    9,885.0

    0

    480,38

    0,245.6

    1

    28,893,

    775.85

    -

    587,83

    9,396.1

    9

    13,788,

    723.40

    185,23

    3,233.6

    7

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    486,00

    0.00

    -

    10,410,

    427.11

    485,97

    8.54

    -

    9,438,4

    48.57

    -

    11,963,

    593.95

    （一）净利润

    -

    10,410,

    427.11

    485,97

    8.54

    -

    9,438,4

    48.57

    -

    28,783,

    692.65

    506,25

    2.67

    -

    28,277,

    439.98

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    486,00

    0.00

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    486,00

    0.00华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    76

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计

    486,00

    0.00

    -

    10,410,

    427.11

    485,97

    8.54

    -

    9,438,4

    48.57

    -

    11,963,

    593.95

    -

    28,783,

    692.65

    506,25

    2.67

    -

    40,241,

    033.93

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    77

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：华塑控股股份有限公司2009 年6 月30 日单位：元

    四、本期期末余额

    250,00

    9,885.0

    0

    467,98

    4,986.8

    0

    28,893,

    775.85

    -

    741,89

    5,979.9

    8

    13,730,

    897.19

    18,723,

    564.86

    250,00

    9,885.0

    0

    468,41

    6,651.6

    6

    28,893,

    775.85

    -

    616,62

    3,088.8

    4

    14,294,

    976.07

    144,99

    2,199.7

    4

    项目

    本期金额上年金额

    实收资本

    （或股本）

    资本公积减：库存股专项储备盈余公积

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    实收资本

    （或股本）

    资本公积减：库存股专项储备盈余公积

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    一、上年年末余额

    250,009,88

    5.00

    458,971,81

    9.70

    28,893,775.

    85

    -

    739,425,30

    2.45

    -

    1,549,821.9

    0

    250,009,88

    5.00

    471,853,07

    8.51

    28,893,775.

    85

    -

    530,006,44

    2.32

    220,750,29

    7.04

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    250,009,88

    5.00

    458,971,81

    9.70

    28,893,775.

    85

    -

    739,425,30

    2.45

    -

    1,549,821.9

    0

    250,009,88

    5.00

    471,853,07

    8.51

    28,893,775.

    85

    -

    530,006,44

    2.32

    220,750,29

    7.04

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    486,000.00

    -

    7,496,058.

    28

    -

    7,010,058.2

    8

    -

    11,963,593.

    95

    -

    10,285,886.

    09

    -

    22,249,480.

    04

    （一）净利润

    -

    7,496,058.

    28

    -

    7,496,058.2

    8

    -

    10,285,886.

    09

    -

    10,285,886.

    09

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    486,000.00 486,000.00

    -

    11,963,593.

    95

    -

    11,963,593.

    95华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    78

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    486,000.00 486,000.00

    -

    11,963,593.

    95

    -

    11,963,593.

    95

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计486,000.00

    -

    7,496,058.

    28

    -

    7,010,058.2

    8

    -

    11,963,593.

    95

    -

    10,285,886.

    09

    -

    22,249,480.

    04

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    79

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额

    250,009,88

    5.00

    459,457,81

    9.70

    28,893,775.

    85

    -

    746,921,36

    0.73

    -

    8,559,880.1

    8

    250,009,88

    5.00

    459,889,48

    4.56

    28,893,775.

    85

    -

    540,292,32

    8.41

    198,500,81

    7.00华塑控股股份有限公司2009 年半年度报告

    80

    第八节备查文件

    1、载有董事长签名的中期报告文本。

    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    华塑控股股份有限公司

    董事长（签名）：

    二○○九年八月二十五日