四川天歌集团股份有限公司1994年年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近三年财务指标
指标 单位 1994年 1993年 1992年 94年比93年增长(%)
主营业务收入 万元 21774.93 20833.78 10714.1 +4.5
利润总额 万元 4269.71 5410.92 1658.4 -21.09
税后利润 万元 3551.87 4559.06 1409.6 -22.09
资产总额 万元 52003.10 39747.35 20764.1 +30.83
股东权益 万元 34583.10 27847.39 13167.9 +24.18
每股净资产 元 2.65 2.44 1.61 +8.6
每股收益 元 0.27 0.40 0.17 -32.5
股东收益比率 % 66.5 70 63.4 -5.00
净资产收益率 % 10.38 16.37 10.70 -36.59
二、年度分配情况
本公司董事会提议于1995年5月中旬召开1994年度股东大会,有关年度分配事宜及股东大会具体时间、地点、内容将另行公告。
三、业务回顾
1.1994年,本公司主营业务产品(羽绒及服装产品)的产量稳定增加,市场占有不断扩大,共生产各类服装及床用制品120.21万件,其中羽绒服51.55万件,床用制品13.32万件,其它服装55.34万件,实现销售收入1.41亿元。
本公司从事或拓展物业、电子、机械、食品、投资等领域的业务,实现收益7617.4万元。
本公司在1994年成立的北京分公司、上海分公司、北海分公司已投入营运,并已稳步获取效益。上海天歌大地商厦的建设进展顺利。
本公司主导产品“天歌牌”羽绒服在1994年被评为“中国名牌”产品,公司被评为“中国明星企业”,名列中国行业利税十强企业之一。
2.实际经营结果与盈利预测的差异说明:
经四川会计师事务所审计,公司1994年度实现利润总额4269.71万元,税后利润3551.87万元,分别为公司年度盈利预测的57.29%、69.20%,未完成盈利预测指标的主要原因是由于1994年主营产品的主要原材料价格及燃料、动力、运输等费用涨价幅度达30%以上,在很大程度上影响利润的完成;另外,由于世界经济形势的变化,1994年出口业务更趋严竣,严重影响了边贸的交货值,一定程度上影响了利润指标的完成。其次由于年初计划投资的项目,目前正处于投入时期,收益期推迟,未有取得预期回报。
3.1994年,本公司没有募集资金。
四、股本及股东持股情况
(截止1994年12月31日)
1.股本结构:(股份单位:股面值:每股元)
股份类别 年初数 占总股本% 年未数 占总股本%
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 39334400 34.45% 39334400 30.16%
(2)募集法人股份 20728000 18.15% 20728000 15.89%
内部职工(董监事) 39000 0.03% 37000 0.03%
(二)已流通股份
A股 54078600 47.37% 70313880 53.92%
(三)股份总额 114180000 100% 130415280 100%
2.前十名最大股东名单的持股情况和比率:(单位:万股)
单位名称 持股数 占总股本%
(1)南充羽绒制品厂 3933.44 30.16
(2)中国工商银行南充市分行 505 3.87
(3)中国农业银行南充市分行 400 3.06
(4)中国银行南充分行 330 2.53
(5)深圳蛇口旭业投资发展有限公司 200 1.53
(6)中嘉实业开发公司 180.8 1.38
(7)中国宝安集团股份有限公司 100 0.76
(8)深圳发展银行 100 0.76
(9)深圳华厦实业股份有限公司 79 0.60
(10)深圳市鸿基运输实业股份有限公司 50 0.38
五、董事、监事及高级管理人员变更情况及持股情况
(一)董事、监事及高级管理人员变更情况:
因工作调动及政策规定等原因,经本公司二届七次董事会讨论通过,同意沈孝生、刘余诚、陈德厚三位同志辞去董事职务;增补陈伟年、丁卫国、刘宗华三位同志为董事会董事;陈伟年辞去监事职务;杨文康监事于1995年2月2日因病去世,增补阮建蓉同志为本届监事会监事;免去祝革新同志的监事职务;同意董事长兼总裁何军提名,聘任郭建源为本公司副总裁(以上变更情况,将提交1995年股东大会审议通过)。
(二)董事、监事及高级人员持股情况:
姓名 职务 持股数(单位:股)
何 军 董事长兼总裁 10000
曲 洪 副董事长兼副总裁 2000
任兴无 副董事长 0
丁卫国 董事 0
刘宗华 董事 0
屈 波 董事 0
李建生 董事 3000
余 旭 董事 3000
郭建源 董事 0
李兴虎 董事 0
杨云桂 董事 2000
向庭清 董事 1000
田汉卿 董事 1000
刘冬琳 董事 2000
陈伟年 董事 0
唐洪义 监事会主席 10000
佘佐元 监事 10000
阮建蓉 监事 0
六、重要事项
(一)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
(二)根据本集团多元投资现状,经1994年股东大会审议通过,报有关部门批准,从1994年6月1日起,本集团注册名称由“四川天歌轻工(集团)股份有限公司”更改为“四川天歌集团股份有限公司”,英文名称改为“SICHUAN TIANGE GROUP CO.,LTD”
(三)本公司法人股东国家机电轻纺投资公司现更名为中嘉实业开发公司。
七、子公司与天联企业介绍
本公司所属子公司情况如下表:
公司名称 所地在 注册资本(万元) 股权比例 主要业务
(1)深圳金海轻纺有限公司 深圳市 USD100 60% 经营服装、羽毛、食品等
(2)深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 USD200 75% 生产销售羽毛,羽绒制品及以羽毛为原料的生物制品
(3)深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 RMB1200 65% 生产经营各种新材料服装,床上用品及相关制品材料
(4)海南四海工贸综合公司 海口市 RMB292 100% 经营羽毛,羽绒,服装,其他制品的进出口业务
(5)天歌美迪亚阿拉木图公司 阿技木图市 RMB13.5 100% 加工羽毛、羽绒制品等
(6)四川天歌轻工(集团)股份有限公司北京公司 北京市 RMB500 100% 加工、制造、销售羽毛、羽绒服装和制品,粮食加工、销售
(7)四川天歌轻工(集团)股份有限公司上海公司 上海市 RMB500 100% 针纺织品、士产品等羽毛、羽绒制品及服装、时装、仪器仪表及配件,金属材料,建筑材料等
(8)四川天歌轻工(集团)股份有限公司北海公司 北海市 RMB800 100% 羽毛、羽绒制品,服装生产,羽毛羽绒制品所需的原辅材料普通机械及配件仪器
(9)四川天歌进出口公司 成都市 RMB260 100% 进出口业务,来样、来料加工,部件装配,补偿贸易
(10)天歌健身美容有限公司 成都市 RMB300 90% 健身、美发、美容、台球、中餐、酒水、风味小吃、音乐茶座的服务,运动器材等
(11)四川天歌物业有限公司 成都市 RMB2250 75% 开发经营房地产,提供相关咨询服务
(12)四川天歌集团股份有限公司 南充市 RMB100 100% 技术咨询,培训及高科技实业公司新技术产品开发
(13)四川省南充地区天歌贸易公司 南充市 RMB50 100% 羽绒制品,服装及针贸易公司织品
(14)深圳天歌投资发展公司 深圳市 RMB1000 100% 有价证券、股(产)权的收购转让及交易,股份制改造及咨询策划
1995年,是本公司加强内部管理,经济稳步发展的关键一年,我们将审时度势,抓住机遇,进一步巩固壮大公司的实力,使公司效益保持良好的发展势头。首先要加强服装系列产品开发,塑造天歌大服装体系,以满足不同层次消费者的需要。进一步拓展国内外市场,争取服装主业再上新台阶。其次要进一步加强物业、外贸、电子、机械、投资、娱乐等子公司的赢利能力,增强抗风险能力,进一步扩大各产业的规模,尽早呈现出多业共发展的良好局势。再者要抓好新项目的建设,使之尽早获取效益。
八、其它事项
1.公司法定名称:四川天歌集团股份有限公司
英文名称:SICHUAN TIANGE GROUP CO.,LTD。
2.公司注册地址:四川省南充市涪江路117号
邮政编码:637000
电话:(0817)228189
传真:(0817)223200
公司董事会办公室:
联系地址:四川省成都市一环路南二段天歌大厦
邮编:610041
电话:(028)5590756
传真:(028)5582826
3.法人代表;何军
4.股票上市交易所名称:深圳证券交易所
5.股票名称:“川天歌A”,股票证券代码0509
6.会计师事务所名称:四川会计师事务所
7.法律顾问名称:四川省投资与证券律师事务所
8.股证事务代表姓名:余旭 成平江 刘颉舟
电话:(0755)2349195(028)5590756
地址:成都市一环路南二段天歌大厦
股东接待日:每月10日、20日(节假日顺延)
九、经自从事证券业务资格的会计师事务所审计的资产负债表、利润表和重要的财务报表附注说明
借此机会,谨向信赖和支持本公司的股东及社会各界表示最衷心的感谢。
四川天歌集团股份有限公司董事会
董事长:何军
1995年4月19日
四川会计师事务所川会师审字(1995)第99号
关于四川天歌集团股份有限公司1994年度财务报表的审计报告
四川天歌集团股份有限公司董事会:
我所接受委托,审计了贯公司1994年12月31日的资产负债表、1994年度利润及利润分配表和财务状况变动表。唯贵公司的深圳金海轻纺有限公司等五家并表子公司分别由深圳中诚会计师事务所、深圳深华会计师事务所、海南中华会计师事务所、武陵会计师事务所审计。这些财务报表的真实性、合法性由贵公司管理层负责,我们的责任是在审计的基础上对这些财务报表表示意见。
我所的审计是按照中国注册会计师协会颁布的《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》等规定的专业标准,根据国家现行法律、法规,财务会计制度有关规定实施的。为合理确信财务报表无重要错漏,结合贵公司实际情况,实施了包括检查内部股制制度进行情况,核对会计帐薄、报表,抽查会计凭证等我所认为必要的审计程序。
我所认为,本报告后附的已审财务报表及相关的财务报表附注在所有重要方面公允地表达了贵公司1994年12月31日的财务状况和1994年度的经营成果以及财务状况变动情况,并符合中国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》规定的会计核算原则。
本报告附件:
1.四川天歌集团股份有限公司1994年12月31日资产负债表
2.四川天歌集团股份有限公司1994年度利润及利润分配表
3.四川天歌集团股份有限公司1994年度财务状况变动表
4.四川天歌集团股份有限公司1994年度财务报表注释
四川会计师事务所
中国注册会计师:杨锡光
中国注册会计师:贺军
中国·四川·成都
报告日期1995年3月26日
附件4。四川天歌集团股份有限公司1994年度财务报表注释
1.公司沿革
四川天歌集团股份有限公司(以下简称公司),是1990年2月18日经四川省南充地区行政公署南署发(1990)132号文批准,由四川省南充羽绒制品厂改组并独家发起组建成立的股份有限公司,并领取注册号为29062008-X的企业法人营业执照。1992年11月22日,国家体改委以体改生(1992)09号文批准公司继续进行规范化的股份制企业试点。公司股票于1993年5月7日在中国深圳证券交易所挂牌上市交易。1994年5月26日变更企业法人营业执照登记注册资金为11,418万元,并变更公司名称(原名:四川天歌轻工(集团)股份有限公司)、1994年度公司增加股本16,235,280.00元,企业法人营业执照变更登记正在办理之中。
2.重要会计政策
(1)会计制度
公司本部执行《股份制试点企业会计制度》。公司各子公司执行相关行业会计制度并按规定编制财务报表。
公司本部是指位于四川省南充市的公司总部管理机构和位于四川省成都市的公司决策机构,以及尚未独立核算的南充羽绒制品厂和各销售公司,下同。
(2)会计年度
公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)记帐本位币及记帐方法
公司(除在国外的子公司外)以人民币为记帐本位币,采用借贷复式记帐法。
(4)记帐原则及计价原则
按照权责发生制的原则记帐,各项财产物资除国家另有规定者外,一律按照取得或购建时发生的实际成本计价核算。
(5)货币换算
公司本部发生的外币业务按其发生当月1日家公布的市场汇价析合人民币记帐,决算日,按该日国家公布的市场汇价调整各外币帐户的人民币帐面余额,并将其与原帐面人民币余额的差额作为“汇兑损益”计入当期财务费用。
公司在深圳及海南的各子公司发生的外币业务按固定汇率记帐,因折算汇率不同产生的“汇兑损益”计入当期财务费用。
1994年国家实行新的外汇管理体制,汇率并轨后,公司本部按1994年1月1日的市场汇价折合的记帐本位币金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额作为“汇兑损益”一次性计入当期财务费用。
(6)存货的核算
存货实行永续盘存制。公司存货包括:库存材料(主要有面料、辅料、羽毛绒及缝纫配件等)、库存产品(主要是羽绒服、羽绒被、羽绒裤等)、低值易耗,在产品。存贷按实际成本计价核算,发出时按加权平均计算确定发出成本。低值易耗品来用“五五法”摊销。公司本部成本计算方法为品种法。
(7)坏帐准备
决算日,公司本部按应收帐款(不包括内部往来及关联公司的应收帐款)的余额,计提3‰的坏帐准备,除应收帐款外的其他债权采用直接转销法确认坏帐损失,在管理费用中列支。
公司的各子公司除采用直接转销法核算坏帐损失外,其余按其执行的行业会计制度规定计提坏帐准备。例如外商投资企业按决算日应收帐款余额依3%计提坏帐准备。
(8)长期投资
公司至决算日止,共有24家对外长期投资,其中:
凡公司拥有50%(不包括50%)以上股权的子公司概况如下:
公司名称 所在地 注册资本(万元) 股权比例 主要业务
(1)深圳金海轻纺有限公司 深圳市 USD100 60% 经营服装、羽毛、食品等
(2)深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 USD100 75% 生产销售羽毛,羽绒制品及以羽毛为原料的生物制品
(3)深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 RMB1200 65% 生产经营各种新材料服装,床上用品及相关制品材料
(4)海南四海工贸综合公司 海口市 RMB292 100% 经营羽毛,羽铁,服装,其他制品的进出口业务
(5)天歌美迪亚阿拉木图公司 阿拉木图市 USD13.5 100% 加工羽毛、羽绒制品等
(6)美国天歌股份有限公司 洛杉矶市 USD0.4 100% 经营羽毛、羽绒制品等
(7)四川天歌轻工(集团)股份有限公司北京公司 北京市 RMB500 100% 加工、制造、销售羽毛、羽绒服装和制品和粮食加工,销售针纺织品、土产品等
(8)四川天歌轻工(集团)股份有限公司上海公司 上海市 RMB500 100% 羽毛、羽绒制品及眼装,时装仪器仪表及日件,金属材料,建筑材料等
(9)四川天歌轻工(集团)股份有限公司北海公司 北海市 RMB800 100% 羽毛、羽绒制品,服装生产,羽毛羽绒制品所需的原辅材料,普通机械及配件仪器等
(10)四川天歌进出口公司 成都市 RMB260 100% 进出口业务,来样、来料加工,部件装配,补偿贸易
(11)天歌健身美容有限公司 成都市 RMB300 90% 健身、美发、美容、台球、中餐、酒水、风味小吃、音乐茶座的服务,运动器材等
(12)四川天歌物业有限公司 成都市 RMB2250 75% 开发经营房地产,提供相关咨询服务
(13)四川天歌集团股份有限公司 南充市 RMB350 70% 研制、生产、销售新能源设备及高新技术开发有限公司电子、机械高新技术设备
(14)四川天歌集团股份有限公司 南充市 RMB100 100% 技术咨询.培训及高新技术司科实业公司产品开发
(15)四川省南充地区天歌贸易公司 南充市 RMB50 100% 羽绒制品,服装及针织品
(16)四川省南充地区四海魔芋研究所 南充市 RMB3 100% 魔芋产品开发及加工经销
公司对以上各项长期投资按“权益法”进行核算
在本会计年度,公司上述各子公司中除美国天歌股份有限公司,四川天歌集团股份有限公司高新技术开发有限公司,四川省南充地区四海魔芋研究所等3家暂停业,四川天歌轻工(集团)股份有限公司上海公司、四川天歌轻工(集团)股份有限公司北京公司、天歌健身美容有限公司等3家属新设立未编送会计报表外,其余子公司财务报表都进行了合并。公司合并的在境外的天歌美迪亚阿拉木图公司编制的财务报表已折算为人民币反映。合并财务报表的编制方法是,抵消下列项目外,其余帐项均逐一合并:
公司长期投资与子公司相应的所有者权益及应付本公司股利;
公司应收子公司的款项和子公司应付本公司的款项;
公司与子公司之间因购销业务而产生的营业收入、成本;
公司拥有50%(包括50%)以下股权的子公司共计8家,其投资细节在附注8中表述。
(9)固定资产及折旧
公司固定资产以实际成本计价。公司本部固定资产标准为使用期限在一年以上,单位价值在1,000元以上(除主要设备缝纫设备)。固定资产折旧采用直线法,按个别折旧率计算,残值率为3%。公司各子公司均以直线法按分类折旧率计算折旧,残值率内资子公司3%5%、外商投资子公司10%。
(10)在建工程
公司在建工程以实际成本计价核算。
(11)无形资产及其摊销方法
公司无形资产均为土地使用权经评估后的价值,从1993年起按40年平均摊销。
(12)税项
公司本部应纳税项和适用税率列示如下:
税项 税率 适用范围
A 增值税 17% 产品内销,材料销售,废旧材料处理收入产品外销
B 企业所得税 15% 一切应税所得额
C 其他税项(按国家有关规定缴纳)
(13)利润分配
公司董事会对1994年度税后利润还未确立分配方案,公司税后利润全部列作未分配利润处理。公司1994年5月15日经股东大会审议通过的1993年度税后利润分配方案是:
①依据1993年度税后利润,按10%提取法定盈余公积金,按10%提取公益金,按5%提取任意盈余公积金;
②向法人股股东每10股派3元现金,向社会公众股股东每10股送3股红股。
3.财务报表项目注释
附注1 货币资金
公司合并财务报表年末余额18,539,706.68元,
项目 金额
现金 RMB721.79
银行存款一人民币 2,676,554.65
其他货币资金 54,980.73
合计 RMB3,284,933.84
附注2 短期投资
公司合并财务报表年末余额8,987,261.84元。
工行南充地区分行 700,000.00 93.02 95.02 9.05
工行南充地区信贷部 500,000.00 92.02 95.02 9.05
工行南充地区信贷部 300,000.00 92.11 95.11 9.05
合计 RMB1,800,000.00
附在3 长期应付款
公司合并财务报表年末余额389,768.00元,全系各子公司并入数。
附注4 股东权益
公司合并财务报表年末余额345,831,013.91元(不含少数股权),其中:
(1)公司本部
项目 金额
股本 *1 RMB130,415,280.00
资本公积 *2 160,527,790.85
盈余公积 15,394,586.97
未分配利润 35,913,530.22
合计 RMB342,251,188.04
(2)各子公司并入数 RMB3,579,825.87 *3
*1 股本年末比年初增加16,235,280.00元,系公司1993年度向社会公众股股东每10股送3股红股而增加的股本。
*2 资本公积160,527,790.85元,比年初增加14,266,687.63元,主要系公司收回配股款扣除股本和各项配股手续费后的差额转入。
*3 系公司尚未纳入收益核算的并表子公司权益,包括:
资本公积2,773,315.87元,盈余公积692,304.14元,公益金114,205.86元。
附注5 主营业务收入
(1)公司本部
项目 金额
教育奖励基金 RMB 100,000.00
违约赔偿金 470,000.00
救灾款 10,000.00
其它 6,202.75
合计 RMB 586,202.75
(2)子公司并人数 RMB 323,081.56
4.诉讼与担保
公司至决算日止,无诉讼事件
公司以信誉担保深圳四海羽绒制造有限公司贷款人民币陆佰万元(出具担保书);公司以拥有的位于四川省成都市的天歌武城大厦部分房产担保四川天歌物业公司贷款人民币伍佰万元、四川天歌进出口公司贷款人民币壹仟万元。
5.财务报表数字变动幅度超过30%的部分项目说明
(1)流动资产年末比年初增加73,077,440.01元,其中:
A.货币资金减少49.65%,系扩大生产规模,新增投资项目;
B.短期投资增加159.89%,系证券投资由“其他应收款”转入;
C.待摊费用增加2412.98%,系期初进项税额转入;
D.存货增加33.73%,系新子公司成立而增加库存;
E.预付货款增加936.69%,系子公司并入购置物业预付款。
(2)固定资产年未比年初增加56,389,559.93元,其中:
A.固定资产增加37.48%,系“天歌武城大厦”完工转入;
B.在建工程增加197.60%,系子公司技改项目和房屋改良工程;
(3)流动负债年末比年初增加54,565,366.26元,其中:
A.短期借款增加141.63%,系生产规模扩大,增加生产资金;
B.预提费用增加370.55%,系子公司在保税区的有关税收政策未明确前在税项上的预提;
C.应付帐款增加136.96%,系生产规模扩大,备料增加;
D.预收货款减少36.44%,系经济调整减少预收。
