四川天歌集团股份有限公司一九九六年年度报告（摘要）
一、公司简况
1.公司名称：四川天歌集团股份有限公司
英文名称：SICHUAN TIANGE GROUP CO.,LTD
2.公司注册地址：四川省南充市涪江路117号
办公地址：四川省成都市一环路南二段天歌大厦
3.公司法定代表人：何军
4.公司电话号码：（028）5566888（总机）
传真号码：（028）5585907
邮政编码：610041
联系人：董事会办公室 成平江
二、主要财务数据与财务指标
指 标 项 目 今年数 上半数 比上年增长（％）
1.主营业务收入（万元） 14811.99 14606.95 1.40
2.净利润（万元） 838.06 143.08 485.73
3.总资产（万元） 57059.92 54249.56 5.18
4.股东权益（万元） 32537.44 31692.44 2.67
5.每股收益（万元） 0.064 0.011 481.82
6.每股净资产（元） 2.66 2.57 3.50
7.净资产收益率（％） 2.42 0.43 462.79
8.股东权益比率（％） 57.40 58.42 -1.75
三、公司业务回顾
（一）、一年来生产经营情况
1996年公司认真落实年初制订的“调整夯实、严管兴企、稳步发展、力求实效”
的方针，扭转了公司的困难局面，并使公司的发展出现了可喜的变化：利润比95年
有较大幅度的增长，结构调整初见成效，以四季服装为目标的天歌大服装体系战略
迈出了第一步，物业投资收益稳定，建材产业发展步伐加快，新的产业结构初步形
成。全年共生产各类服装126万件，实现营业收入1.48亿元，实现净利润838.06 万
元，出口创汇693万美元。
1.努力发展服装主业，加快大服装体系建设步伐。首先是本公司所属的南充羽
绒制品厂加强了产品的开发与市场调研，加强了生产、销售等各个环节的管理和市
场拓展力度，调整销售策略，销售收入较去年有较大幅度的增长，库存较往年有较
大幅度的下降。其次是本公司在深圳的三家服装生产企业不断开发新产品、扩大生
产规模，市场和客户稳定，效益在去年的基础上稳定增长。第三是列入国家“双加”
工程的南充羽绒制品厂二期工程进展顺利，以及上海天歌服饰有限公司基建工程已
完工，生产设备已经到位，现即将投产。这两个项目的建成，将有助于扩大规模、
丰富品种、提高产品质量和档次。第四是在条件成熟的经营网点开设天歌服装专卖
店的试点取得了经验，效果比预期的要好。
2.继续实施结构调整，合理的产业结构初步形成。96年通过调整，以服装、物
业、建材三大产业为支柱的产业结构初步形成。物业方面：成都天歌大厦经营情况
良好、效益稳定；上海天歌大地商厦后期配套工程市进展顺利，室内装饰及水电施
工可在今年五月结束，六月交付使用。建材方面：本公司承担的国家重点工程──
塑料异型材项目通过一年的紧张建设，已于九七年元月八日正式竣工投产。该公司
投产后，将成为西南地区最大的塑料门窗生产企业。
3.加强经营管理，及时对极少数面临困难，出现亏损或业绩较差的子公司进行
调整，达到了减亏、停亏或改善业绩的目的。
4.抓住各种市场机遇，本公司在其它投资及收益方面取得较好成绩。
总之，96年是本公司进行战略收缩调整，夯实基础初见成效的一年。通过调整，
较好地加强了内部管理，产业结构趋于合理，各方面基础得到夯实，使公司业绩较
上年有了较大程度的改善。
（二）、主要经济指标对比分析
主营业务收入14811.99万元，比上年增长1.40％。
实现净利润838.60万元，比上年增长485.73％。
96年营业收入和利润比上年增加，主要是由于：①加强了产品开发与市场调研，
加强了市场拓展力度，调整销售策略，使产品销售情况与上年相比有明显的改善；
②采取切实措施消化库存，盘活资金，96年库存下降幅度达30.61％； ③本公司在
深圳的三家服装生产企业及成都天歌大厦效益在去年的基础上都有了不同程度的提
高；④本年度其它投资收益，比上年有较大幅度增长。
（三）、本年度公司没有募集资金。
四、股本变化及股本结构情况
（一）、股本结构 （单位：万股； 每股面值人民币1元）
股份类别 期初数 期末数
1.尚未流通股份
①发起人法人持股 3933.44 3933.44
②定向法人持股 2072.8 2072.8
尚未流通股份合计 6006.24 6006.24
2.已流通股份
①、A股 7028.598 7028.598
其中：高级管理人员持股 6.69 6.69
已流通股份合计 7035.288 7035.288
3.股份总数 13041.528 13041.528
（二）、本年度股本无变动。
（三）、主要股东持股情况
股 东 名 称 年末持股数（万股） 占总股本比例（％）
南充羽绒制品厂 3933.44 30.16
中国工商银行南充市分行 505 3.87
中国农业银行南充市分行 400 3.07
中国银行南充分行 300 2.53
深圳蛇口旭业投资发展公司 200 1.53
国投中嘉实业公司 180.8 1.29
深圳发展银行 100 0.77
中国宝安集团股份有限公司 100 0.77
深圳华厦实业股份有限公司 79 0.61
深圳市鸿基运输实业股份公司 50 0.38
（四）、股东数量
截止1996年12月31日，股东总数为50528户，其中法人股东15户， 社会公众股
东50513户。
（五）、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
何 军 董事长 10,000 10,000
曲 洪 董事、总经理 2,000 2,000
郭健援 董事、副总经理 / /
李建生 董事、总经理助理 3,000 3,000
佘 旭 董事、总经理助理 3,000 3,000
李兴虎 董事、总经理助理 / /
刘冬琳 董事、总经理助理 2,000 2,000
任兴无 董事 / /
杨云桂 董事 2,000 2,000
田汉卿 董事 1,000 1,000
向庭清 董事 1,000 1,000
陈伟年 董事 / /
刘宗华 董事 / /
屈 波 董事 / /
丁卫国 董事 / /
唐洪义 监事会主席 10,000 10,000
佘佐元 监事 1,000 1,000
阮建蓉 监事 / /
五、重大事项
（一）、本公司1995年度股东大会于1996年5月23 日在四川南充市南充羽绒制
品厂会议室举行。出席会议的股东58人，代表股份6635.5万股，占公司总股本的50.
88％。经审议，大会通过了董事会工作报告、监事会工作报告、业务报告、公司财
务预决算报告及利润分配方案、董事会、监事会换届选举议案、96年发展规划及公
司章程部份条款修改方案。本次股东大会决议公告刊登于96年5月30日《证券时报》。
（二）、本公司第三届董事会、监事会第一会议于1996年5月29 日在四川省南
充市南充羽绒制品厂会议室召开。会议通过决议如下：选举何军先生担任本届董事
会董事长；根据董事长何军先生提名，聘任曲洪先生为公司总经理，聘任郭健援先
生为副总经理；选举唐洪义先生为本届监事会主席；聘任成平江先生为本届董事会
秘书。
（三）、1996年12月2日，经深圳证券登记有限公司同意， 公司股票简称由“
川天歌”更名为“天歌集团”。
（四）、1996年8月26日， 本公司法人股东中嘉实业开发公司名称更名为国投
中嘉实业公司。
（五）、本公司原与海南光大国际租赁（联合）有限公司签字的“融资租赁合
同”，由于海南光大国际租赁（联合）有限公司未履行付款义务，经多次协商、调
解无效，故本公司通过起诉并已胜诉，由四川省南充市人民法院执行，本案可望在
1997年度内执行终结。
六、子公司及关联企业
公 司 名 称 所在地 注册资本 股权比例 主要业务
（万元）
（1）深圳金海轻纺有限公司 深圳市 USD100 65％ 经营服装、羽毛、
食品等
（2）深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 USD200 75％ 生产销售羽毛、羽
绒制品及以羽毛原
料的生物制品
（3）深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 RMB1200 65％ 生产经营各种新材
料服装床上用品及
相关制品材料
（4）海南四海工贸综合公司 海口市 RMB292 100％ 经营羽毛、羽绒、
服装、其他制品的
进出口业务
（5）天歌美迪亚阿拉木图公司 阿拉木图 USD13.5 100％ 加工羽毛、羽绒制
品等
（6）哈中天歌缝纫制品有限公司 阿拉木图
（7）四川天歌集团股份有限公司 北京市 RMB500 100％ 加工、制造、销售
北京公司 羽毛、羽绒服装和
制品、粮食加工，
销售针针纺品、土
产品等
（8）四川天歌集团股份有限公司 上海市 RMB500 100％ 羽毛、羽绒制品及
上海公司 服装、时装，仪器
仪表及配件、金属
材料、建材材料等
（9）四川天歌集团股份有限公司 上海市 RMB800 100％ 羽毛、羽绒制品、
服装生产，羽毛羽
绒制品所需的原辅
材料，普通机械及
配件仪器等
（10）四川天歌进出口公司 成都市 RMB260 100％ 进出口业务，来样、
来料加工，部件，
被偿贸易
（11）天歌健身美容有限公司 成都市 RMB300 90％ 健身、美发、美容、
台球、中餐、酒水、
风味小吃、音乐茶
座的服务，运动器
材等
（12）四川天歌物业有限公司 成都市 RMB2250 75％ 开发经营房地产，
提供相关咨询服务
(13)四川天歌集团股份有限公司 南充市 RMB350 70％ 研制、生产、销售
高新技术开发有限公司 新能源设备及电子、
机械高科技术设备
(14)四川天歌集团股份有限公司 南充市 RMB100 100％ 技术咨询，培训及
高新科技术产品开发
(15)四川省南充地区天歌贸易公司 南充市 RMB50 100％ 羽绒制品、服装及
针织品
(16)天歌深圳投资发展公司 深圳市 RMB1000 100％ 融资、投资、证券
业务
(17)四川华塑建材有限责任公司 成都市 RMB3600 51.79％ 生产、销售PVC建
筑材料
七、财务报告
（一）、审计意见：
本公司财务报告经四川会计师事务所中国注册会计师罗建平、刘瑜审计，并出
具无保留意见审计报告[川会师业－（1997）第122号]。
（二）、财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）、财务报表附注
1.重要会计政策
（1）.会计制度
母公司执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》；各子公司执行
相关行业会计制度并按规定编制会计报表。
（2）.存货的核算
存货实行永续盘存制，包括：库存材料（主要有面料、辅料、羽毛绒及缝纫配
件等）、库存产品（主要是羽绒服、羽绒被、羽绒裤等）、低值易耗品、在产品。
存货按实际成本计价核算，发出时按加权平均法计算确定发出成本。低值易耗品采
用“五五法”摊销。
（3）坏帐准备
决算日，母公司按应收帐款（不包括内部往来及关联公司的应收帐款）的余额，
计提3‰的坏帐准备，除应收帐款外的其他债权采用直接转销法确认坏帐损失， 在
管理费用中列支。
本公司的各子公司除采用直接转销法核算坏帐损失外，其余按其执行的行业会
计制度规定计提坏帐准备。例如外商投资企业按决算日应收帐款余额依3 ‰计提坏
帐准备。
（4）.合并会计报表编制方法及长期投资核算方法
本公司按《合并会计报表暂行规定》在抵销了下列帐项，再逐一合并其他帐目
而编制的：
①母公司长期投资与子公司相应的所有者权益项目；
②母公司与子公司、子公司之间的债权与债务项目
③公司与子公司之间因购销业务而产生的营业收入、成本及存货中未实现的内
部销售利润。
本公司拥有50％（包括50％）以下股权子公司的长期投资及少量债券投资均采
用成本法核算，其细节在注6中表述。
（5）.外币折算方法
母公司发生的外币业务按其发生当月1日国家公布的市场汇价折合人民币记帐，
决算日，按该日国家公布的市场汇价调整各外币帐户的人民币帐面余额，将其与原
帐面人民币余额的差额作为“汇兑损溢”计入当期财务费用。
（6）.固定资产及折旧
本公司固定资产以实际成本计价。公司本部固定资产标准为使用在一年以上，
单位价值在1,000元以上（除主要设备－－缝纫设备）。固定资产折旧采用直线法，
按个别折旧率计算，残值率为3％。 本公司各子公司均以直线法按分类折旧率计算
折旧，残值率内资子公司3％--5％，外商投资子公司10％。
（7）.无形资产及其摊销
本公司无形资产均为土地使用权经评估后的价值，从1993年起按40年平均摊销。
（8）.递延资产及其摊销
本公司递延资产主要成为成都天歌武城大厦的装修支出，从1995年1月起分 20
年摊销。
（9）.税项
本公司本部应纳税项和适用税率列示如下：
A产品内销，材料销售，废旧材料处理收入缴纳增值税，税率为17％
产品外销实行零税率
B企业所得税税率15％
C其他税项按国家有关规定缴纳
（10）.利润分配
本公司董事会对1996年度税后利润分配方案依据1996年度税后利润，按10％提
取法定盈余公积金，按10％提取公益金，按15％提取任意盈余公积金。
2.合并会计报表范围
本会计年度，天歌美迪亚阿拉木图公司、哈中天歌缝纫制品有限公司、美国天
歌股份公司三家境外子公司，业务开展极小又未审计，故未列入合并报表范围；天
歌集团股份有限公司高新技术开发有限公司暂时停业， 四川华塑建材有限公司于
1997年元月投产，也未合并其会计报表。
3.合并财务报表主要项目注释。
附注1.货币资金
本公司合并财务报表年末余额31,018,135.14元，其中：
（1）母公司 96-12-31
现金 389,541.93
银行存款－－美元 412,575.05
银行存款－－人民币 12,604,026.19
其他货币资金 89,423.15
13,493,566.32,
（2）各子公司并入数 17,524,568.82
31,018,135.14
附注2.短期投资
本公司合并财务报表年末余额11,664,092.92元，系股票和证券投资。
附注3.应收帐款
本公司合并财务报表年末余额49,997,536.55元，其中：
（1）母公司 96-12-31
28,533,311.20
帐龄如下：
帐 龄 户数 金 额 比例（％）
1年以内 43 17,679,112.91 61.96
1-2年 2 100,110.00 0.35
2-3年 19 5,296,409.21 18.56
3年以上 3 5,457,679.08 19.13
67 28,533,311.20 100
（2）参子公司并入数 21,464,225.35
无持有本公司股份5％以上的股东的欠款。
附注4.预付货款
本公司合并财务报表年末余额2,971,283.00元，其中：
（1）母公司为2,180,042.56元， 系本公司“应付帐款”借方余额重分类数，
共18户，帐龄均在一年以内；
（2）各子公司并入数 791,240.44
无持有本公司股份5％以上股东的欠款。
附注5.其他应收款
本公司合并财务报表年末余额140,470,649.54元，其中：
（1）母公司为119,818,647.41元，帐龄如下：
帐 龄 户数 金 额 比例（％）
1年以内 262 41,162,200.44 34.35
1-2年 48 32,632,316.72 27.23
2-3年 32 13,010,563.65 10.86
3年以上 11 33,013,566.60 27.56
（2）各子公司并入数（合并抵销后） 20,652,002.13
附注6.长期投资
本公司合并财务报表年末余额32,721,798.29元，项目如下：
（1）股权投资 32,395,172.59
（2）债券投资 207,875.70
（3）各子公司并入数 118,750.00
附注7.在建工程
本公司合并财务报表年末余额67,609,861.39元，项目如下：
（1）母公司 资金来源:自筹
工程项目 工程进度 原预算数 1996-12-31 批准文号
天歌商城（成都） 0 8,673,519.79
天歌贸易综合大楼 100％ 1,925,259.19
*出口羽绒制品1450工程 60％ 855.65万元 6,511,300.76 川计（94）165
四川纸张皮革市场（筹） 20,000.00 川计（95）国函98
17,311,079.74
*资金来源为:贷款自筹
（2）各子公司并入数 50,298,781.65
67,609,861.39
母公司在建工程利息金额1,710,000.00元。
附注8.无形资产
本公司合并财务报表年末余额14,167,239.98元， 系南充羽绒制品厂投入的生
产经营用地土地使用权从1993年起按40年摊销后的摊余价值。
附注9.其他应付款
本公司合并财务报表年末余额52,116,927.37元，其中：
（1）母公司 21,879,302.29
（2）各子公司并入数 30,237,625.08
附注10.股本
本公司本年度股本未发生变动，年末余额为130,415,280.00。
附注11.资本公积
本公司资本公积金年末余额为160,077,7902.85元，本年无增减变动。
附注12.盈余公积
本公司1996年末“盈余公积”余额为28,758,077.91元，本期增加3,710, 388
.30元系根据董事会预分方案提取的法定盈余公积金838,059.79元、公益金838,059.
79元、以及本公司之子公司按照外商投资企业有关规定已从税后利润中计提的各项
基金777,179.04元。
附注13.未分配利润
指本年度实现利润提取“三金”后应分配数。
附注14.主营业务收入
本公司1996年度合并主营业务收入为148,119,930.07元，其中母公司1996年度
销售羽绒制品及纺织品收入为62,310,660.44元。
附注15.投资收益
本公司合并投资收益为11,252,237.46元，其中：
（1）母公司（合并抵销后） 1996年度
6,521,021.34
①股票投资收益 4,789,124.39
②非控股公司分来的利润 11,310,145.73
（2）各子公司并入数 -57,908.27
11,252,237.46
附注16.以前年度损益调整
本年度“以前年度损益调整”为1,762,829.53元，系本公司按南充市国税局南
国税函（1997）34号文批复免交以前年度持帐的能源交通建设基金1,469,603.00元、
预算调节基金734,801.00元，另抵减所属子公司以前年度按外商投资企业有关规定
已提取的基金。
4.关联交易
本公司关联企业已在“子公司及关联企业”项如实披露，与他们的交易是按照
市场公允价格进行的。
5.承诺事项
本公司无对外担保等承诺事项。
四川天歌集团股份有限公司
一九九七年四月二十八日
