四川天歌集团股份有限公司一九九七年年度报告摘要1998-04-23
四川天歌集团股份有限公司一九九七年年度报告摘要
一、公司简介
公司中文名称：四川天歌集团股份有限公司
公司英文名称：BICHUAN TLANGE GROUP CO.LTD
公司注册地址：四川省南充市涪江路117号
办公地址：四川省成都市一环路南二段天歌大厦
邮政编码：610041
公司法定代表人：何军
公司信息披露事务负责人：成平江
电话：028-556688-3926
传真：028-5585907
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：天歌集团
股票代码：0509
二、会计数据和业务数据摘要
１、本年度利润总额及构成 （单位：元）
1997年度（合并）
利润总额 -45791045.82
其中:主营业务利润 -39117401.85
其他业务利润 662559.74
投资收益 -3217745.88
营业外收支净额 -307648.63
２、会计数据及财务指标（合并报表）
指标项目(万元) 97年度 96年度 95年度
⑴主营业务收入 14214.40 14811.99 14606.95
⑵净利润 -4845.27 838.06 143.08
⑶总资产 47756.03 57059.92 54249.56
⑷股东权益 27692.17 32537.44 31692.44
⑸每股收益(元) 0.064 0.011
摊薄 -0.3378
加权 -0.3378
⑹每股净资产(元) 2.66 2.57
摊薄 1.93
加权 1.93
⑺净资产收益率(%) 2.42 0.43
摊薄 -17.50
加权 -16.09
⑻调整后的每股净资产(元)
摊薄 1.5766
加权 1.5766
注：主要财务指标计算方法
⑴、全面摊薄的财务指标计算公式如下：
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产＝股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/普通股股份总数
⑵加权平均的财务指标计算公式如下：
净资产收益率＝净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]
说明：由于本年度只进行了送红股和转增股本，故加权计算的每股收益和每股净资产与摊薄计算的一致。
３、报告期内股东权益变动情况 （单位：万元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 13041.53 16007.78 2798.09 655.67 690.04 32537.44
本期增加1304.15 / / / 1304.15
本期减少 652.08 / / 4807.31 5459.39
期末数 14345.68 15355.70 2798.09 655.67 -4807.61 27692.17
逐项说明：
⑴股本增加1304.15万股，系根据1997年5月30日股东大会审议通过的利润分配及公积金转增股本方案，即每10股送红股0.5股转增0.5股，1997年7月8日增加1304.15万股；
⑵资本公积金减少652.08万元，系用资本公积转增股本所致；
⑶未分配利润减少4807.31万元，系本年度亏损所致。
三、股本变动及股东情况
１、股本结构情况
九七年股份变动情况
数量单位：万股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
送股 公积金(转股) 小计
一、尚未流通股 3933.44 196.67 196.67 393.34 4326.78
１、发起人股份 2072.80 103.64 103.64 207.28 2280.08
２、募集法人股 6006.24 300.31 300.31 600.62 6606.86
尚未流通股份合计
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股7035.29 351.76 351.76 703.53 7738.83
已流通股股份合计 7035.29 351.76 351.76 703.53 7738.83
三、股份总数 13041.53 652.08 652.08 1304.15 14345.68
注：已流通的人民币普通股中含已冻结的高管持股7.36万股（期初数6.69万股，本年度因送转增加为7.36万股）。
２、股东情况
1997年12月31日，持有本公司股票的股东共计49526户，其中，发
起人法人股1户，法人股东15户，社会公众股东49511户。其中前十名股东情况如下：
名次 股东名称 持股数量(股) 股比例(%)
１ 南充羽绒制品厂 4331.18 30.19
２ 中国工商银行南充市分行 555.50 3.87
３ 中国农业银行南充市分行 440 3.07
４ 中国银行南充分行 363 2.53
５ 国投中嘉实业公司 198.88 1.39
６ 珠海富华投资公司 132 0.92
７ 深圳发展银行 110 0.77
８ 中国宝安集团股份有限公司 110 0.77
９ 深圳蛇口旭业投资发展有限公司88 0.61
10 深圳华厦实业股份有限公司 86.9 0.61
持有本公司5%以上股份的股东是四川省南充羽绒制品厂，97年初持股数为3937.44万股，年度内因送转股份增加393.74万股，年度末持股
数为4331.18万股。
持有本公司10%以上股份法人股东四川省南充羽绒制品厂，其法定
代表人：何军。其经营范围为：主营羽绒制品羽绒工艺品、服装制造。
四川省南充羽绒制品厂未将其持有股份质押。
３、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变动原因
何军 董事长 20000 22000 送股及转增股本
曲洪 董事、总经理 4020 4422 送股及转增股本
郭健援 董事、副总经理 0 0
李建生 董事、总经理助理 4000 4400 送股及转增股本
李兴虎 董事、总经理助理 0 0
佘旭 董事、总经理助理 9000 9900 送股及转增股本
刘冬琳 董事、总经理助理 2000 2200 送股及转增股本
杨云桂 董事 4965 5461 送股及转增股本
田汉卿 董事 1000 1100 送股及转增股本
向庭清 董事 2625 2887 送股及转增股本
陈伟年 董事 0 0
任兴元 董事 0 0
刘宗华 董事 0 0
屈波 董事 0 0
丁卫国 董事 0 0
唐洪义 监事会主席 6000 6600 送股及转增股本
佘佐元 监事 1000 1100 送股及转增股本
阮建蓉 监事 0 0
四、募集资金使用情况
报告年度内本公司未募集资金，亦无报告年度之前募集的使用延续到报告年度内之情况。
五、重要事项
１、重大事件
⑴、报告期内股东大会、董事会议、监事会会议情况
股东会情况
公司1996股东大会于1997年5月30日召开。出席会议的股东及其代
表共计持股6672.05万股，占公司总股本的51.16%。本次股东会审议通
过了《1996年度董事会工作报告》、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度财务及1997年度财务预算报告》、《1996年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案》。
本公司本报告年度内没有召开临时股东大会。
董事会会议情况
1997年2月28日召开了第三届二次董事会，会议审议通过了公司1996年度《董事会工作报告》、《财务报告》及《利润分配预案》。
1997年7月28日召开了第三届三次董事会，会议审议通过了公司1997年《中期报告》，并决定公司中期利润不分配。
监事会会议情况
1997年2月28日召开顾第三届监事会，会议审议通过了公司1996年
度《监事会工作报告》及《利润分配方案》。
⑵、报告期内发生的增资扩股事项
公司于1997年7月8日实施了经股东大会审议通过的10股送0.5股转
增0.5股的方案公司总股本由130415280股增加为143456808股。
⑶、报告期内本公司未发生收购兼并事项，亦无重大投资事项。
⑷、报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事未变动。
⑸、报告期内公司聘请的会计师事务所未有变动，仍为四川会计师事务所。
⑹、报告期内公司无关联交易。
⑺、重大诉讼、仲裁事项说明
①.中电西南进出口公司拖欠我公司货款145万元，我公司已向四川省南充市中级人民法院提起诉讼。目前，此案正调查之中。
②.我公司向四川省南充市中级人民法院起诉辽宁对外经济贸易公
司拖欠货款288.09万元一案，经法院判决，我公司已获胜诉，辽宁对外经济贸易公司在法定界限内未提出上诉，该判决已经生效。目前，此案正在执行过程中。
２、公司本年度亏损的说明
本年度公司实现利润-4845.27万元（合并数）。
主要项目：
①.主营业务亏损3911.74万元，其中：财务费用比96年上升285.62万元，处理库存损失1578.46万元，管理费用上升2047.37万元（主要为处理呆滞帐损失1808.36万元）；
②.投资收益为-321.77万元；
③.以前年度损益调整为-314.82万元；
④.营业外收支净额为-30.76万元；
亏损的主要原因是：
①.服装的产销没有达到预定目标，除羽绒服外，其它服装从品种
到批理都未形成一定规模，致使本年度营业收入较上年下降597.59万元，下降率为4.03%。上海天歌大地商厦出售情况不理想，预计销售30%的目标未能实现，预期的效益体现不了。建材方面：由于进口模具的调试延误了生产，致使该项目正式投产的时间比原计划推迟了半年，在试生产及市场开拓期间，产量难以形成规模，加之塑料门窗价格略高于其它材质门窗，加大了产品市场开发的难度，产量难以产生效益，还要承担巨额资金利息；
②.本公司南充羽绒制品厂从94年至今，积压了部分原辅材料和产
成品，占用大量资金，承担巨额利息，形成潜专职且自身无法消化。为配合本公司的内部的产业结构调整，本年度对库存进行了彻底清理，并采取措施处理库存，变潜亏为明亏，以减轻企业的资金压力，通过了清理，盘亏损失1578.46万元；
③.本年度对近几年经营状况不好的子公司、控股子公司进行了清
理整顿，国外的子公司由于所在国家政策不稳定，经营环境恶化，已无法继续经营下去；国内的子公司由于产品市场发生变化以及经营管理不当等原因造成了连续亏损。为此，本公司对上述子公司予以撤并，其所形成的损失纳入本年度帐务损失处理。此外，本公司证券收益下降，参股投资的部分公司本年度未分配利润。导致本年度投资收益为-321.77
万元；
④.由于种种原因，公司多年前的货款逾期未能收回，在一定程度
上影响了公司的生产经营。本年度公司对三年以上的往来帐项进行了清理，将确认无法收回的呆帐，纳入本年度帐务损失处理，导致亏损1808.36万元。
３、本年度利润分配预案
1998年4月10日，经公司第三届四次董事会审议，通过了《一九九
七年度利润分配预案》，由于本年度亏损4845.27万元，故本年度无利
润分配，也不进行资本公积金转增股本。以上预案尚须股东大会审议通过。
４、九八年度业务发展计划
本公司在九七年里对经营不善、效益不佳的部分子公司进行了清理，整顿和撤并，对积压的原辅材料和产成品进行了清理，对逾期不能收回的款项进行了处理，大大减轻了公司的资金包袱，使公司能够轻装前进。公司九八年的首要目标是力争扭亏为盈。九八年公司的经营目标是：实现营业收入1.8亿元，比上年增长26.67%，出口创汇680万美元，比上年增长2.26%。
为实现上述目标，要切实抓好以下几方面的工作。
１、要在经营“品牌”和“网络”方面下功夫。本公司的天歌品牌享有较高的知名度，本公司在全国也拥有数百个销售网点，但是由于没有在“品牌”和“网络”方面下功夫，造成了这方面资源的极大浪费，致使本公司的产品市场占有率不能迅速提高。今年，要加强销售队伍管理，产品策划，营销策划，要让“天歌”服装的占有率在往年的基础上提高。为此，本公司在对内部机构进行了较大的调整，把服装销售职能分开，新成立服装公司，负责国内市场销售和品牌、网络建设。
２、物业方面：成都天歌大厦要进一步加强管理，使出租度保持在较水平，同时努力降低营运费用，增加效益。上海天歌大地商厦要加强营销工作，采取灵活方式，加快资金回笼。
３、建材：国家有关部门推广化学建材的力度正在不断加强，从全国范围看，塑料门窗在不少地区已经取代铝合金窗成为门窗市场的消费热点，本公司要抓住这一切机遇，加大市场开拓力度，首先是抢占市场，其次是力争在最短时间内使该项目投资能取得效益。
４、强化管理工作，从各个环节降低成本，采取各种措施避免经营风险，从而使企业的效益有根本保障。
六、财务报告
１、审计意见
公司财务经四川会计师事务所审计，并出具无保留意见的审计报告[川会师审字(1998)第1039号]。
２、财务报表（见附表）
⑴、资产负债表
⑵、利润分配表
⑶、财务状况变动表
３、会计报表附注
附注１、重要会计政策
１、本公司简介
四川天歌集团股份有限公司（“本公司”）原企业南充羽绒制品厂是创立于1983年主要从事羽绒制品、食品开发等业务的集体所有制企业。1995年用补偿贸易方式从西德引进两套全自动羽绒生产线，羽绒制品生产能力迅速扩大；同年南羽厂抓住国家在沿海经济特区机遇，相继组建了深圳四海羽绒制造有限公司、深圳金海轻纺有限公司、海南四海工 贸综合公司，企业产品由单一的羽绒制品加工转向多产品、多市场开发。1990年经南充地区行署[南署发91990)132号文]批准，以南充羽绒制
品厂为发起人，采用募集设立方式组建成立四川天歌轻工（集团）股份有限公司，同年人民银行南充市分行批准本公司向职工和社会公众发售20502万股普通股股票。1992年，本公司按国家体改委[体改生(1991)59号文]的要求和规定进行股份制规范化工作，委托会计师事务所进行资
产评估，清理债权债务；同时为完善股本结构，本公司经股东大会通过并报经人民银行南充市分行批准，于1992年9月定向募集法人股2842.2
万股。1992年11月，国家体改委[体改生(1992)90号文]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点，1993年4月，中国证监会[证监发审(199304号文]批准本公司社会公众股在深交所上市流通。
２、公司采用的主要会计政策
⑴、会计制度
母公司执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》；各子公司执行相关行业会计制度。
⑵、会计年度
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
⑶、合并会计报表编制方法
本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他资料依据，按《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额编制而成，母公司与子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵销。
⑷、记帐原则及计价基础
按照权责发生制的原则记帐，各项财产物资除国家另有规定者外，一律按照取得或购建时发生的实际成本作为计价基础。
⑸、外币核算方法
母公司发生的外币业务按其发生当月1日国家公布的市场汇价折合
人民币记帐，决算日，按该日国家公布的市场汇价调整各外币帐户的人民币帐面余额，并将其与原帐面人民币余额的差额作为“汇兑损益”计入当期财务费用。
在深圳及海南的各子公司发生的外币业务按固定汇率记帐，因折算汇率不同产生的“汇兑扣溢”计入当期财务费用。
⑹、存货核算方法
存货实行永续盘存制，包括：库存材料（主要有面料、辅料、羽毛绒及缝纫配件等）、库存产品（主要是羽绒服、羽绒被、羽绒裤等）、低值易耗品、在产品。存货按实际成本计价核算，发出时按加权平均法计算确定发出成本。低值易耗品采用“五五法”摊销。
⑺、坏帐核算方法
母公司按应收帐款年末余额，计提3‰的坏帐准备，除应收款外的
其他债权采用直接转销法确认坏帐损失，在管理费用中列支。
本公司的各子公司除采用直接转销法核算坏帐损失外，其余按其执行的行业会计制度规定计提坏帐准备。例如外商投资企业按决算日应收款余额依3%计提坏帐准备。
⑻、长期投资核算方法
⑴债券投资：以取得债券的实际成本计上末预提应计利息。
⑵股票投资和其他投资：投资额占被投资企业资本不足50%以成本
法核算，投资额占被投资企业资本50%以上的采用权益法核算合并会计
报表。
⑼、固定资产核算方法
本公司固定以实际成本计价。公司本部固定资产标准为使用期限在一年以上，单位价值在1000元以上（除主要设备－缝纫设备）。固定资产折旧采用直线法，按个别折旧率计算，残值率为3%。本公司各子公司均以直线法按分类折旧率计算折旧，残值率内资为子公司3%-5%，外商
投资子公司为10%。
⑽、在建工程核算方法
在建工程是为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在交付使用前发生的多项支出，包括建筑安装、技改工程、工程物资和长期借款利息等。在建工程项目在工程完工并办理了竣工决算验收合格后转为固定资产。
(11)、无形资产核算方法
本公司无形资产均为土地使用权经评估后的价值，从1993年起按40年平均摊销。
(12)、递延资产核算方法
本公司递延资产主要为成都天歌武城大厦的装修支出，从1995年1
月起分20年摊销。
(13)、税项
本公司本部应纳税项和适用税率如下：
税项 税率 适用范围
⑴增值税 17% 产品内销，材料销售，废旧材料处理收入
－ 外销产品
⑵企业所得税，经南充市政府、南充市财政局同意按15%的实际水平计
缴。
⑶其他税项按国家有关规定缴纳
(14)、利润分配方法
⑴弥补亏损；
⑵按税后利润10%提取法定盈余公积金；
⑶按税后利润10提取法定公益金；
⑷按股东会决议提取任意公积金；
⑸按股东会决议分配股利。
３、子公司概况及合并会计报表范围
本公司由母公司及下述各控股子公司组成，母公司是指本公司总部管理机构及四川省南充羽绒制品厂。各控股子公司概况如下：
公司名称
注册地 法人代表 注册资本(万元) 股权比例
主要业务 备注
⑴深圳金海轻纺有限公司
深圳市 何军 USD 100 65%
经营服装.羽毛.食品等
⑵深圳四海羽绒制造有限公司
深圳市 何军 USD 200 75%
生产销售羽毛.羽绒制品
⑶深圳鑫海轻纺有限瓮
深圳市 何军 RMB 1200 65%
生产经营各种新材料服装,床上用品及相关制品材料
⑷海南四海工贸综合公司
海口市 何军 RMB 292 100%
经营羽毛.羽绒.服装等
⑸天歌美迪亚阿拉木图公司
阿拉木图 何军 USD 13.5 100%
经营羽毛.羽绒.服装等 已撤消
⑹哈中天歌缝纫制品有限公司
阿拉木图 何军 已撤消
⑺四川天歌集团股份有限公司北京公司
北京市 何军 RMB 500 100%
加工.制造.销售羽毛.羽绒服装和制品 已撤消
⑻四川天歌集团股份有限公司上海公司
上海市 何军 RMB 500 100%
羽毛 .羽绒制品及服装,时装,仪器仪表及配件等
⑼四川天歌集团股份有限公司北海公司
北海市 何军 RMB 800 100%
羽毛.羽绒制品,服装生产,羽毛羽制品所需的原辅材料,普通机械及配件仪器等
⑽四川天歌进出口公司
成都市 曲洪 RMB 260 100%
进出口业务,来样,来料加工,部件装配,补偿贸易等
(11)上海天歌服饰有限公司
上海市 何军 RMB 300 90%
羽绒服.风衣.茄克衫
(12)四川天歌物业有限公司
成都市 何军 RMB2250 75%
开发经营房地产,提供相关咨询服务
(13)四川天歌集团股份有限公司高新技术开发有限公司
南充市 何军 RMB 350 70%
研制.生产.销售新能源设备及电子.机械高新技术设备 已撤消
(14)四川天歌科技实业公司
南充市 赵明忠 RMB 100 100%
技术咨询.培训及高新技术产品开发
(15)四川省南充天歌贸易公司
南充市 郑碧英 RMB 50 100%
羽绒制品,服装及针织品
(16)深圳川天歌投资发展公司
深圳市 曲洪 RMB 1000 100%
融资.投资.证券业务
(17)四川华塑建材有限责任公司
成都市 何军 RMB 3600 51.79%
生产.销售PVC建筑材料
1997年度，天歌美迪亚阿拉木图公司、哈中天歌缝纫制品有限公司二家境外子公司因受该国政治、经济体制变化的影响与本公司合作的当地企业已经停业，该两公司无法继续生产经营，本公司已将人员撤回，并收回了部分物资，其与帐面“长期投资”的差额作为投资损失计入本期损益。天歌集团股份有限公司高新技术开发有限公司已停业一年多，天歌集团北京公司1997年经营困难、亏损较大，本公司董事会决定将其撤消；四川华塑实业有限责任公司尚处于在建阶段，也未合并其会计报表。
在上述各子公司中，深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公司、深圳鑫海轻纺有限公司已委托深圳中诚会计师事务所审计了1997年度的会计报表；但四川天歌集团股份有限公司上海公司、北海公司和上海天歌服饰有限公司未委托会计师事务所审计。
注：本年度四川天歌集团股份有限公司上海公司、北海公司和上海天歌服饰有限公司未委托会计师事务所审计，其营业收入分别为223.93万元、19.08万元和298.84万元，其营业收入未占本公司的10%，上述三公司1997年实现利润分别为-8.74万元、0.69万元和-4.32万元。
４、合并会计报表项目注释
1997.12.31 1996.12.31
现金 1310580.21 389541.93
银行存款－美元户 - 412575.05
银行存款－人民币 16668484.62 30128595.01
其他货币资金 111504.20 87423.15
18090569.03 31018135.14
注２、短期投资
1997.12.31 1996.12.31
股票投资 9516699.47* 11664092.92
债券投资 200000.00** -
9716699.47 11664092.92
*：其中对上市公司的股票投资为3252924.47元，年末市价总值为3206085.01元；其余6263775.00元为非上市公司的股票投资金额。
**：为1997年5月购买的5年期国债。
注３、应收帐款
应收帐款帐龄如下：
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 户数 金额 比例(%) 户数 金额 比例(%)
1年以内 106 27869042.56 64.73 43 17679112.91 35.36
1-2年 23 3473367.44 2.07 39 21564335.35 43.13
2-3年 6 803213.04 1.87 19 5296409.21 10.59
3年以上 11 10905581.02 25.33 3 4457679.08 10.92
146 43051204.06 100 104 49997536.55 100
应收帐款中并无持本公司股份5%以股东单位的欠款。
注４、其他应收款
其他应收帐款帐龄如下：
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 户数 金额 比例(%) 户数 金额 比例(%)
1年以内 150 22107939.88 30.88 262 51488201.51 36.08
1-2年 16 3084099.12 4.24 48 45182210.38 31.66
2-3年 16 12274401.62 16.86 32 13010566.65 9.12
3年以上 14 35310256.52 48.52 11 33013566.60 23.14
196 72776697.14 100 384 142694542.14 100
其他应收帐款中并无持本公司股份5%以股东单位的欠款。
占其他应收款10%以上的欠款单位如下：
单位名称 原因 金额 借款日期 所得税收益
海南交大国际赁有限公司* 16484696.18 94年初 -
苏光亮、吴宜东等22人个人借支款** 8415388.04
*：根据本公司与该公司1993年10月签定的《融资租赁合同》支付
该公司的款项，合同期满后海南光大国际租赁有限公司未履行合同规定义务，引起双方法律纠纷，经南充市中级人民法院裁定本公司胜诉，目前本案尚在执行中。详见附注八。
其他应收款1997年底余额较上年末减少6992万元，减少49%，原因
有三：一是1997年度收回了部分欠款2868万元，二是将长期挂帐（三年以上）且欠款单位已撤消或破产的单位欠款1808万元作为呆帐计入1997年度损益，三是抵消子公司之间相互挂帐往来款2316万元。
**：本公司为加大货款回收力度，凡本年度货款未结清的经营部，其所欠货款全部列为经营部负责人个人借款，并责成其负责收回。
注５、长期投资
⑴项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 27758098.20 18063598.20
债券投资 193875.70 207875.70
其他投资 12753735.39 14450324.39
40705709.29 32721798.29
⑵股票投资
被投资单位
占被投资公司
股份类别 股票数量 股权的比例% 投资金额 备注
四川省房地产股份有限公司
法人股 100万股 1000000.00
四川省证券股份有限公司
法人股 200万股 2100000.00
成都华联商厦股份有限公司
法人股 280万股 4% 5012000.00
四川电器股份有限公司
法人股 130万股 2% 3584000.00
成都动力配件股份有限公司
法人股 120万股 1.69% 4100000.00
蜀都大厦股份有限公司
法人股 56.2349万股 0.31% 1234348.20
大连冷冻机股份有限公司
法人股 126万股 3474000.00
四川赛丽斯（集团）股份有限公司
法人股 10万股 64500.00
三亚东方旅业实业股份有限公司
法人股 100万股 1000000.00
海南民源现代农业发展股份有限公司
法人股 20.8万股 208000.00
海南南洋船务股份有限公司
法人股 29.7万股 297000.00
海国投实业股份有限公司
法人股 550万股 5500000.00
海南和平实业股份有限公司
法人股 18.3万股 183000.00
深圳沙头角利民股份有限公司
法人股 5万股 1250.00
合计 27758098.20
*：系本公司起诉海南光大国信租赁（联合）有限公司融资租赁案
胜诉后，由南充市中级人民法院强制执行过户到本公司的股票，其细节在附注八中披露。
⑶债券投资
债券种类 累计应收或
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 已收利息 备注
1987年西南电力债券
181250.00 未标明 191250.00 1998-2003年 - - -
重庆珞璜电厂债券
2600.00 未标明 2625.70 未标明 - - -
193875.70
⑷其他投资
被投资单位名称 占被投资单位
投资期限 投资金额 注册资本比例% 本期权益增减额 累计权益增减
四川华塑建材有限公司
30年 7785119.56 49 -1700933.00 -1700933.00
交通银行成都分行
长期 3900000.00 - - -
天歌美国股份有限公司
长期 1068615.83 75 - -
12753735.39
注６、固定资产及累计折旧
固定资产原值 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
房屋建筑物 92870582.14 9122914.19* 141540.00 101851956.33
通用设备 11228449.16 523437.77 5844.68 11746042.25
专用设备 16272246.92 168204.00 1186614.98 15253835.94
运输设备 4124930.43 952723.89 172166.00 4905488.31
其他 16680438.08 3978631.48 3906187.67 16752881.89
141176646.72 14745911.33 5412353.33 150510204.72
累计折旧
房屋建筑物 8555614.61 2469879.01 51772.57 10973721.05
通用设备 3437493.12 1061645.01 221.25 4498916.88
专用设备 9841223.35 452848.45 1451784.15 8842287.65
运输设备 1043425.96 487174.36 60386.69 1470213.63
其他 4231626.85 1213886.18 884379.92 4561113.11
27109383.89 5685433.01 2448544.58 30346272.32
净值 114076262.83 120163632.40
*：增加项目：⑴本公司起诉海南光大国信租赁（联合）有限公司
融资租赁案胜诉后，由南充市中级人民法院强制执行过户到本公司的建筑物，其细节在附注八中披露。⑵子公司完工工程。
注７、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 工程进度
天歌商城（成都）
9269945.23 3143221.41 - 12413166.64 贷款.自筹 60%
航空港双加项目2800万
- 20000.00 - 20000.00 贷款.自筹 -
南充天歌综合大楼
1926259.19 - - 1926259.19 贷款.自筹 100%
出口羽绒制品1450工程3546.2万
6511300.76 17198573.00 11661094.88 12048778.88 贷款.自筹 90%
四川纸张皮革市场（筹）
200000.00 - - 200000.00 贷款.自筹 -
成都天歌轻工大厦
5747338.99 2045570.90 - 7792909.89 贷款 100%
上海天歌大地商厦
40760146.87 17238066.17 - 57998213.04 贷款.自筹 90%
子公司购商品房
3194870.35 1338015.00 1338015.00 3194870.35 自筹
67609861.39 40983446.48 12999109.88 95594197.99
在建工程中年初利息资本化金额为10145507.52元，本年利息资本
化金额为4237814.85元。
注８、短期投资
借款类别 年初数 年末数 借款期限 月利率‰ 备注
银行借款 99235950.00 105397400.00 6个月-1年 7.92-11.25
其中:抵押 48655950.00 68100000.00 6个月-1年 7.92-11.25
担保 6500000.00 10050000.00 7.92-8.40
信用 44170000.00 63447400.00 7.92-8.40
非银行金融机构借款1000000.00 1000000.00
其中：抵押 1000000.00 -
担保 - -
信用 - 1000000.00
其他单位借款 - -
合计 100235950.00 106397400.00
注９、应付票据
1996年12月31日余额为5790000.00元，1997年12月31日余额为3880000.00元。
无应付本公司5%以上股份股东单位之单据。
注10、应付帐款
本公司1997年未应付帐款为8607000.55元，比上年降低63.64%，主要是即时结清货款所致；
无应付本公司5%以上股份股东单位之款项。
注11、未交税金
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 136852.10 -2860784.40
营业税 223087.41 -1926835.50
所得税 434839.54 937619.82
城建税 110843.68 11924.40
房产税 637129.07 -
1542751.80 -3838075.68
注12、其他应付款
其他应付款1997年末余额为32306642.31元，比上年末下降38.01%
，主要是部分款项结清所致。
其他应付款中并无持有本公司5%以上股份单位款项。
本公司1997年度股本变化情况如下表：
项目
本次变动增减(+.-)
年初数 配股 送股* 公积金转股* 其他 小计 年末数
一、尚未流通股份
１、发起人股份
3933440.00 - 1966720.00 1966720.00 - 3933440.00 43267840.00
其中：
- - - - - - -
国家拥有股份
- - - - - - -
境内法人持有股份
39334400.00 - 1966720.00 1966720.00 - 3933440.00 43267840.00
外资法人持有股份
- - - - - - -
其他
- - - - - - -
２、募集法人股
20728000.00 - 1036400.00 1036400.00 - 2072800.00 22800800.00
３、内部职工股
- - - - - - -
４、优先股或其他
- - - - - - -
尚未流通股份合计
60062400.00 - 3003120.00 3003120.00 - 6006240.00 66068640.00
二、已流通股份
70352880.00 - 3517644.00 3517644.00 - 7035288.00 77388168.00
１、境内上市人民币普通股
70352880.00 - 3517644.00 3517644.00 - 7035288.00 77388168.00
２、境内上市的外资股
- - - - - - -
３、境外上市的外资股
- - - - - - -
４、其他
- - - - - - -
已流通股份合计
70352880.00 - 3517644.00 3517644.00 - 7035288.00 77388168.00
三、股份总数
130415280.00 - 6520764.00 6520764.00- 13041528.00 143456808.00
*：根据1996年度股东大会审议通过的1996年利润分配方案，以1996年末股本为基数以1996年末未可供分配利润向全体股东每10股送0.5股；同时以资本公积金向全体股东每10股转增股本0.5股而增加的股份。
注14、资本公积
项目 1997.12.31 1996.12.31
年初数 160077790.85 160077790.85
本年增加数 - -
其中：股票溢价 - -
法定资产评估增值 - -
其他 - -
本年减少数* 6520764.00 -
年末数 153557026.85 160077790.85
*：根据本公司1996年度股东大会审议通过的1996年利润方案，以1996年末股本为基数，用1996年末每可供股东分配的利润向全体股东每10股送红股0.5股；以资本公积金向全体股东每10股转增股本0.5股而减
少的金额。
注15、盈余公积
项目 1997.12.31 1996.12.31
年初数 27980898.87 25047689.61
本年增加数 - 2933209.26
其中：法定盈余公积 - 838059.79
公益金 - 838059.79
任意盈余公积 - 1257089.68
本年减少数 - -
年末数 27980898.87 27980898.87
注16、主营业务收入
本公司1997年度主营业务收入为142143997.51元，比上年度减少5975932.00元，其中包括按帐面成本价再削价处理的部分撤消的子公司通回的产品和多年积压的产品共计2460万元，仅此一项处理销售即造成主营业务亏损1200万元，这是导致1997年度主要业务亏损的原因之一。
注17、管理费用
本公司1997年度管理费用46542855.21元，比上年度增加20473881.58元，增加78.54%。主要是本公司将长期挂帐撤消或破产的子公司其他应收款和应收帐款作了呆帐核销，共计18083624.73元，其中天歌波兰
公司1092549.92元；哈中天歌缝纫制品有限公司5242024.29元（该公司撤销后扣除退回货物的净损失）；天歌集团北京公司（5031285.97元无法收回的暂款）；天歌贸易公司37572.00元；天歌高新技术开发公司1219.65元；天歌魔芋公司1348948.57元；天歌商场1445378.29元；（无
法收回的货款）；海南四海工贸公司5862901.87元（无法收回的货款）。这也是使本公司1997年度主营业务亏损较大的主要原因。
注18、财务费用
1997年度 1996年度
利息支出 12903285.62 9671641.43
减：利息收入 5713118.78 6188056.27
汇兑损失 - 30757.80
减：汇兑收益 1845403.83 1056752.53
其他 27403.68 58360.36
5372166.69 2515950.79
注19、投资收益
1997年度投资收益明细项目如下表：
股票投资收益 其他投资收益
项目
成本法 权益法 债券投资收益 成本法 权益法 合计
短期投资
1420260.01 - - - - 1420260.01
长期投资
1936352.54 - 8560.00 1958005.83 -8540924.26* -4638005.89
合计
3356612.55 - 8560.00 1958005.83 -8540924.26* -3217745.88
*：其中包括撤消的子公司的投资损失5879643.72元，即哈中天歌
缝纫制品有限公司1345957.79元；天歌美迪亚阿拉木图公司3128173.35元；天歌高新技术开发公司572530.26元；天歌魔宇研究所51574.25元
；天歌集团北京公司781408.08元。
注20、营业外收入
1997年度 1996年度
罚款收入 53500.00 2156.00
处理固定资产损失 363687.45 489718.22
无法支付的应付款项 67681.82 52709.30
其他 206453.12 67361.87
691322.39 611945.39
注21、营业外支出
1997年度 1996年度
罚款支出 126855.32 650.00
处理固定资产损失 772987.63 387910.00
其他 99128.07 30600.00
998971.02 491160.86
５、关联方关系及其资产
⑴、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 经济性质
南充天益资产投资管理公司
南充市涪江路117# RMB 3933.4 同一法定代表人 集体所有制
深圳金海轻纺有限公司
深圳市 USD 100 子公司
深圳四海羽绒制造有限公司
深圳市 USD 200 子公司
深圳鑫海轻纺有限公司
深圳市 RMB1200 子公司
海南四海工贸综合公司北京公司
海口市 RMB 292 子公司
四川天歌集团股份有限公司上海公司
上海市 RMB 500 子公司
四川天歌集团股份有限公司北海公司
北海市 RMB 800 子公司
四川天歌进出口公司
成都市 RMB 260 子公司
上海天歌服饰有限公司
上海市 RMB 300 子公司
四川天歌物业有限公司
成都市 RMB2250 子公司
高新技术开发有限公司
子公司
四川天歌科技实业公司
南充市 RMB 100 子公司
四川省南充天歌贸易公司
南充市 RMB 50 子公司
深圳川天歌投资发展公司
深圳市 RMB1000 子公司
四川华塑建材有限责任公司
成都市 RMB3600 子公司
⑵、不存在控制关系的关联方：
企业名称 与本公司关系 持股比例% 经济性质
中国工商银行南充分行 法人股东 3.87% 全民所有制
中国农业银行南充分行 法人股东 3.07% 全民所有制
中国银行南充市分行 法人股东 2.53% 全民所有制
深圳蛇口旭业投资发展有限公司 法人股东 1.53% 全民所有制
国投中嘉实业公司 法人股东 1.39% 全民所有制
海南四海羽绒制造有限公司 子公司 - 中外合资
海南四海工贸公司 子公司 - 中外合资
深圳金海轻纺有限公司 子公司 - 中外合资
深圳鑫海轻纺有限公司 子公司 - 中外合资
深圳川天歌投资发展公司 子公司 - 有限责任公司
天歌集团上海公司 子公司 - 有限责任公司
天歌上海服饰有限公司 子公司 - 有限责任公司
天歌集团北海公司 子公司 - 有限责任公司
天歌集团科技实业公司 子公司 - 有限责任公司
天歌外贸进出口公司 子公司 - 有限责任公司
天歌贸易公司 子公司 - 有限责任公司
天歌物业公司 子公司 - 有限责任公司
天歌装饰公司 子公司 - 有限责任公司
天歌广告公司 子公司 - 有限责任公司
⑶、本公司1997年无关联交易。
６、承诺事项
本公司没有1997年度对外担保抵押等事项。
７、期后事项
本公司在会计师事务所审计结束时尚未发生影响1997年度会计报表的期后事项。
８、其他重要事项说明
本公司起诉海南光大国际租赁（联合）有限公司关于海口市泉水山庄3000万元融资租赁案已胜诉，在最高人民法院的支持下，1997年南充市中级人民法院加强了执行力度，于1997年9月将被执行人购买的位于
海口市工业大道北侧的全盘坡工业开发区“泉水山庄”别墅七栋共2571.97平方米以法定评估价5710516.00元强制过户到了本公司名下；于1997年12月底将被执行人拥有的海国投实业股份有限公司法人股550万元强制过户到本公司名下。其余金额尚在执行中。
四川天歌集团股份有限公司
一九九八年四月十八日
