四川天歌集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗 、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性和完整性质负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称为四川天歌集团股份有限公司,简称天歌集团;
法定英文名称为SICHUAN TIANGE GROUP CO.LTD,缩写为TIANGE GROUP。
公司总部:四川省成都市一环路南二段天歌大厦
公司法定代表人:邹昌浩
公司董事会秘书:史笃应
联系地址:四川成都市一环路南二段天歌大厦
电话:028-5566888028-5555719
传真:028-5585907
公司注册地址:四川省南充市涪江路117号
公司办公地址:四川省成都市一环路南二段天歌大厦
邮政编码:610041
电子信箱:(E-mailAddress):TGIMC01@Mail.Sc.cninfo.net
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:天歌集团
股票代码:0509
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度主要利润指标情况
利润总额 79,555,144.01元
净利润 72,105,316.55元
主营业务利润 68,558,935.31元
其他业务利润 28,205,503.02元
投资收益 1,883,372.00元
补贴收入 5,249,099.31元
营业外收支净额 14,126,926.26元
经营活动产生的现金流量净额 23,722,552.35元
现金及现金等价物净增加额 21,127,023.00元
(二)、公司近三年主要财务指标
1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 19,134.11 14,214.40 14,811.99
净利润(万元) 7,210.53 - 4,845.27 838.06
总资产(万元) 54,695.21 47,756.03 57,059.92
股东权益(万元) 34,902.70 27,692.17 325,374.40
每股收益(元) 0.5026 -0.3378 0.064
每股收益(加权)(元) 0.5026 -0.3378
每股净资产(元) 2.43 1.93 2.66
调整后的每股净资产(元) 2.0910 1.5766
净资产收益率(％) 20.66 -17.5
净资产收益率(加权)(％) 23.04 -17.5
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增长新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
(三)、报告期股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 143456808 153557026.85 27980898.87 6556772.92
-48073059.77 276921673.95
本期增加
4806451.36 2403225.68
72105316.55 76911767.91
本期减少 4806451.36 4806451.36
期末数 143456808 153557026.85 32787350.23 8959998.60
19225805.42 349026990.50
变动原因说明:上述各项变动因利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况
1、公司股本变动情况表数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 4326.78 4326.78
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 4326.78 4326.78
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 2280.08 2280.08
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 6606.86 6606.86
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
7738.83 7738.83
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 7738.83 7738.83
三、股份总数 14345.68 14345.68
注:已流通的人民币普通股中含已冻结的高级管理人员持股69603股。
2、股票发行与上市情况
(1).本公司本报告年度末为止的近三年未发行股票和衍生证券;
(2).本公司本报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
(一)、股东情况介绍
1.截止1998年12月31日止股东总数为10340户;
2.股东情况介绍
本公司主要股东持股情况如下:
名次 股东名称 期初持股数 期末持股数 占总股本比例(％)
① 湖北正昌集团公司 0 30000000 20.91
② 南充羽绒制品厂 43311840 13311840 9.28
③ 工行南充地区分行 5555000 5555000 3.87
④ 农行南充地区分行 4400000 4400000 3.07
⑤ 中国银行南充分行 3630000 3630000 2.53
⑥ 中嘉实业开发公司 1988800 1988800 1.39
⑦ 珠海经济特区富华投资公司
1320000 1320000 0.92
⑧ 深圳发展银行 1100000 1100000 0.77
⑨ 中国宝安集团股份有限公司
1100000 1100000 0.77
⑩ 北京泰信达科技发展有限公司 983600 0.69
说明:
A.本公司前10名股东之间不存在关联关系;
B.本公司第一大股东情况说明如下:
公司名称:湖北正昌集团公司
法人代表:邹昌浩
经营范围:淡水养殖、牲畜饲养、现代农业种植、水产品加工及销售;销售机械设备、汽车及其配件、金属材料、化工商品及原料:建材、木材。
3、报告期内,控股股东(第一大股东)已由原南充羽绒制品厂变为湖北正昌集团公司,指定批露报纸为《中国证券报》,相关信息披露在该报的1998年7月28日第十二版。
4、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股总数(股) 年末持股数(股)
邹昌浩 董事长、总经理 0 0
何军副 董事长 22000 22000
韩本飞 董事、副总经理 0 0
张振松 董事、副总经理 0 0
李长征 董事、财务总监 0 0
史笃应 董事、董事会秘书、
总经理助理 0 0
顾 贫 董事 0 0
李传文 董事 0 0
郭健援 董事 0 0
唐鸿义 董事 6600 6600
刘宗华 董事 0 0
屈波董 事 0 0
彭跃平 董事 0 0
李兴虎 副总经理 0 0
李建生 副总经理 4400 4400
佘旭副 总经理 9900 9900
曲 洪 监事会主席 4422 4422
张 萍 监事 0 0
阮建蓉 监事 0 0
四、股东大会简介
(一)、本年度召开股东大会情况
本报告期内共召开三次股东大会,具体内容及决议如下:
———于1998年5月26日在四川省成都市一环路南二段天歌大厦召开1997年度股东大会,
会议由第三届董事会董事长何军先生主持。与会股东18人,代表股份6221.88万股,占总股份的43.37％,符合《公司法》及本《公司章程》的规定,会议以记名投票表决的方式通过如下决议:
1、以6221.88万股同意,占到会股东所代表股份的100％,通过了一九九七年度董事会工作报告;
2、以6221.88万股同意,占到会股东所代表股份的100％,通过了一九九七年度监事会工作报告;
3、以6221.88万股同意,占到会股东所代表股份的100％,通过了一九九七年度总经理业务报告和一九九八年度工作计划;
4、以6221.88万股同意,占到会股东所代表股份的100％,通过了一九九七年度财务决算的报告;
5、以6221.88万股同意,占到会股东所代表股份的100％,通过了一九九七年度利润分配方案。由于一九九七年度公司实现净利润为-48,452,687.05元,故本年度无利润分配,也不进行公积金转增股本;
6、以5649.88万股同意,占到会股东所代表股份的90.81％,通过了关于授权董事会出让本公司所持有的四川华塑建材有限公司股权的议案;
7、以6221.88万股同意,占到会股东所代表股份的100％,通过了变更部份董事、监事的议案,(1).同意本公司法人股东单位国投中嘉实业公司选派的董事丁卫国先生因工作变动辞去董事职务,改派苏旭先生为公司董事,任期至一九九九年五月;(2).同意刘冬琳女士因工作变动辞去公司董事职务,同意向庭清先生因工作变动辞去公司董事职务,增选李先成先生、崔建平先生为公司董事,任期至一九九九年五月;(3).同意佘佐元先生因工作变动辞去公司监事职务,选举刘冬琳女士担任监事,任期至一九九九年五月;
8、以6221.88万股同意,占到会股东所代表股份的100％,通过了关于续聘四川会计师事务所为公司审计单位的议案。
———于1998年9月10日上午在四川省成都市天歌大厦九楼会议室召开了一九九八年度临时股东大会。出席会议股东或股东代表共计13人;代表股份6225.567万股,占公司总股本的43.40％符合《公司法》及本《公司章程》的规定,会议以记名投票的方式通过如下决议:
1、审议通过董事会换届选举的议案,第四届董事会成员为:邹昌浩、何军、韩本飞、张振松、李长征、史笃应、顾贫、李传文、郭健援、唐鸿义、刘宗华、屈波、彭跃平,(赞成票5304.8687万股,占出席会议股份总数85.21％,弃权票920.6983万股,占出席会议股份总数的14.79％);
2、审议通过监事会换届选举议案,第四届监事会成员为曲洪、张萍、阮建蓉,(赞成票5304.8687万股,占出席会议股份总数的85.21％,弃权票920.6983万股,占出席会议股份总数的14.79％)。
———于1999年1月29日以通讯表决方式召开了四川天歌集团股份有限公司1998年度第二次临时股东大会,本次会议共收到有效表决票7份,代表股份51680600股,占公司股本总额的36.03％,符合《公司法》和《公司章程》的规定。
根据收到的有效表决单位计:以51680600股赞成(占参加表决股份数的100％)通过如下决议:
聘请湖北万信会计师事务所为公司一九九八年度财务报告审查验证机构。
(二)、自本年度临时股东大会进行董事会、监事会换届选举,产生本公司第四届董事会、监事会以后至本报告年度末无选举、更换公司董事、监事情况。
(三)、现任董事、监事情况介绍
姓 名 职务 性别 年龄(岁) 任期(年) 年度报酬(人民币) 注
邹昌浩 董事长 男 32 3 17,720.00 (98.9—12)
何军副 董事长 男 48 3 35,005.00 (98.1—12)
韩本飞 董事 男 44 3 13,200.00 (98.9—12)
张振松 董事 男 36 3 13,200.00 (98.9—12)
李长征 董事 女 49 3 13,200.00 (98.9—12)
史笃应 董事 男 28 3 13,200.00 (98.9—12)
顾 贫 董事 男 36 3 0
李传文 董事 男 43 3 0
郭健援 董事 男 53 3 28,675.00 (98.1—12)
唐鸿义 董事 男 54 3 28,685.00 (98.1—12)
刘宗华 董事 男 52 3 0
屈 波 董事 男 50 3 0
彭跃平 董事 女 40 3 0
曲 洪 监事
会主席 男 40 3 31,060.00 (98.1—12)
张 萍 监事 女 36 3 0
阮建蓉 监事 女 45 3 19,930.00 (98.1—12)
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内,本公司董事会共召开了五次会议,其中第三届董事会分别召开了第四次、第五次、第六次会议;第四届董事会分别召开了第一次、第二次会议。
———四川天歌集团股份有限公司三届四次董事会于一九九八年四月十日在成都市天歌大厦九楼会议室召开,会议由董事长何军先生主持,审议通过会议决议如下:
(1)、通过了公司一九九七年度董事会工作报告;
⑵、通过了公司一九九七年度财务决算和一九九八年度财务预算报告;
⑶、通过了本年度利润分配预案;本年度公司实现利润为-4845.27万元,故本年度无利润分配,也不进行公积金转增股本;
⑷、通过了更换公司董事的议案;因为工作变动等原因,同意丁卫国先生、向庭清先生、刘冬琳女士辞去董事职务;同意佘佐元先生辞去监事职务,同意由国投中嘉实业公司委派苏旭先生出任本公司董事,同意李先成先生、崔建平先生出任本公司董事,同意刘冬琳女士出任本公司监事;
⑸、通过了调整、聘任部分高级管理人员的议案;同意总经理曲洪先生提名,聘任李建生董事、李兴虎董事为本公司副总经理;
⑹、通过了关于修改《公司章程》的议案;
⑺、通过了南羽厂机构调整意见和关于召开一九九七年度股东大会的安排,决定于一九九八年五月二十六日在成都天歌大厦召开一九九七年度股东大会,并将有关决议提交股东大会讨论通过。
本次会议应到董事15人,实到董事12人,监事会主席唐鸿义先生、监事阮建蓉女士、佘佐元先生、董事会秘书成平江先生以及公司部门负责人李先成先生、崔建平先生列席了会议。根据《公司法》规定和本《公司章程》的规定,本次会议及其决议合法有效。
---四川天歌集团股份有限公司第三届五次董事会于一九九八年七月三十日在四川成都天歌大厦九楼会议室召开,会议由董事长何军先生主持,讨论并通过会议决议如下:
⑴、讨论总结了公司上半年的生产经营情况,对公司在一九九八年度彻底扭转亏损,顺利实现生产经营目标抱有充分信心;
⑵、讨论通过了一九九八年中期报告;
⑶、根据《公司章程》规定及当前实际情况,1998年中期无分红派息事项。
本次会议应到董事15人,实到董事10人。监事会主席唐鸿义、监事阮建蓉、董事会秘书成平江列席了会议,根据《公司法》及本《公司章程》的有关规定,本次会议及其决议合法有效。
---四川天歌集团股份有限公司第三届六次董事会于一九九八年九月一日在四川成都天歌大厦九楼召开,应到会董事15人,实到董事10人,会议由何军董事长主持,会议审议通过决议如下:
⑴、同意以资产置换的方式将四川天歌集团股份有限公司目前暂不能发挥效益的部分资产(上海天歌大地商厦的产权、成都西南航空港天歌商场综合楼及土地使用权)与湖北正昌集团公司的优质资产(正昌潘泊湖龟鳖养殖基地、荆西中华鳖养殖基地、荆州市正昌饲料有限责任公司)进行置换,以改善公司的资产结构,促进经济效益的提高。
⑵、置换资产的价格以双方所聘资产评估事务所对上述资产进行评估的评估值为准。如果出现总价格差额其差额补偿方式由置换双方的协议确定。
---四川天歌集团股份有限公司四届一次董事会于一九九八年九月十日下午在四川省成都市天歌大厦九楼会议室召开,应到会董事13人,实到13人,符合《公司法》和本《公司章程》规定,会议形成决议如下:
⑴、选举邹昌浩先生担任本届董事会董事长,选举何军先生担任本届董事会副董事长;
⑵、根据董事长邹昌浩先生的提名,同意由邹昌浩先生兼任公司总经理;
⑶、根据董事长邹昌浩先生的提名,聘任史笃应先生为公司董事会秘书;
⑷、根据总经理邹昌浩先生的提名,聘任李建生先生、李兴虎先生、佘旭先生、韩本飞先生、张振松先生为公司副总经理,聘任史笃应先生为公司总经理助理;
⑸、根据总经理邹昌浩先生的提名,聘任李长征女士为公司财务总监。
---四川天歌集团股份有限公司第四届董事会第二次会议于一九九八年十二月二十八日在四川省成都市天歌大厦九楼会议室召开,会议由董事长邹昌浩先生主持,会议形成决议如下:
⑴、一致通过关于公司解聘、聘用会计师事务所的议案,由于公司原会计师事务所—四川会计师事务所目前暂不从事证券相关业务,故决定解聘四川会计师事务所,并决定聘用湖北万信会计师事务所为公司一九九八年度财务报告审查验证机构;
⑵、决定于1998年1月29日以通讯方式召开公司一九九八年度第二次临时股东大会审议上述议案。
本次会议应到董事13人,实到10人,公司监事及高级管理人员列席了会议,符合《中华人民共和国公司法》及本《公司章程》的规定,本次会议及其决议合法有效。
2、董事会对股东大会决议及授权事项的执行情况:
公司九七年度股东大会审议通过了《一九九七年度董事会工作报告》、《一九九七年度监事会工作报告》、《一九九七年度总经理业务报告》和《一九九八年度工作计划》、《一九九七年度财务决算报告》、《一九九七年度利润分配方案》、《关于授权董事会出让本公司所持有的四川华塑建材有限公司股权的议案》。公司董事会认真执行了股东大会的有关决议。
一年来,公司董事会为了彻底摆脱一九九七年度巨额亏损造成的影响一方面立足企业自身盈利水平改进,在稳定、巩固、发展的同时,充分利用上市公司壳资源优势,以收购、兼并、参股、置换等多种方式积极开展产业结构调整,使企业主业有所转变,科技含量大幅度提高,1998年7至9月成功实施了资产重组战略,使企业进军现代高科技农业,以十五届三中全会为契机,大力实施农业产业化发展产略,为公司今后一个相当长的时间内确保发展的动力和稳定的利润增长奠定了一个良好的基础。同时,公司董事会按照有关法规严格自律,不断完善法人治理结构,强化内部管理。
3、本年度内随着董事会的换届,新一届董事会重新聘任了邹昌浩先生为公司总经理、聘任了史笃应先生为公司董事会秘书。
4、会计师事务所出具的本公司一九九八年度审计报告无保留意见。
㈡、高级管理人员情况
邹昌浩:男,现年32岁,大学,高级经营师,曾任湖北正昌集团公司董事长、总经理。湖北正昌现代农业股份有限公司董事长、总经理。荆州市特等劳动模范,湖北省青年岗位能手,荆州市沙市政协常委,湖北省九届人大代表。现任四川天歌集团股份有限公司董事长、总经理。
韩本飞:男,现年45岁,大学,高级经济师,中共党员,荆州沙市政协委员,曾任荆州市荆沙物资贸易总公司总经理。曾任湖北正昌集团公司副董事长、副总经理,湖北正昌现代农业股份有限公司副董事长、副总经理。现任四川天歌集团股份有限公司董事、副总经理。
张振松:男,现年36岁,硕士,高级经营师,曾任荆州市荆沙棉纺织厂团总支书记,湖北明天职业大学高级讲师,校长助理。曾任湖北正昌集团副总经理,湖北正昌现代农业股份有限公司副总经理。现任四川天歌集团股份有限公司董事、副总经理。
李建生,男,45岁,大专文化,经济师,具有20多年行政管理工作经验,现任四川天歌集团有限公司副总经理。
余旭,男,41岁,大专文化,经济师,具有多年行政管理工作经验,现任四川天歌集团股份有限公司副总经理。
李兴虎,男,41岁,大学本科,副教授,现任四川天歌集团股份有限公司副总经理。
李长征,女,现年49岁,大专,会计师。曾任新疆建设兵团会计,沙市津江超细粉体有限公司(外资)财务副总经理,湖北正昌集团公司副总经理,湖北正昌现代农业股份有限公司副总经理。现任四川天歌集团股份有限公司董事、财务总监。
史笃应,男,现年28岁,硕士,高级经营师。曾任湖北正昌集团公司行政助理,湖北正昌现代农业股份有限公司总经理助理。现任四川天歌集团股份有限公司董事、总经理助理、董事会秘书。
本报告期内由于董事会换届选举产生了本公司第四届董事会。新一届董事会重新聘任了新的经营班子,原经营班子集体离任后重新进行聘任。
㈢、本次利润分配及资本公积金转增股本预案
1998年公司共实现营业收入191,341,050.08元。税后利润72,105,316.55元,加上上年末未分配利润-48,073,059.77元,提10％法定盈余公积金2,403,225.68元和公益金2,403,225.68元后,本年可供股东分配利润为19,225,805.42元,经公司四届三次董事会会议审议,决定:
拟以一九九八年末143456808股为基数
1、每10股送红股1股,剩余利润4,880,124.62元转入下一年度一并分配。
2、用资本公积金每10股转增股本4股,转增后资本公积金余额96,174,303.65元。
3、本年度不提取任意公积金。
上述分配预案须提请1998年度股东年会审议并报证券管理部门批准。
㈣、根据公司股东大会决议,本年度未实施利润分配及公积金转增股本。
六、监事会报告
本报告期内,公司监事会切实履行《公司法》、《公司章程》所赋予的职责,不断加强自身建设,勤勉尽职,在公司开展了广泛的监督工作,为本公司进行规范运作,增强盈利能力,提供了有力保障。现将监事会一年来的工作报告如下:
㈠、在本报告期内,监事会共召开三次监事会
---1998年4月10日在四川成都天歌大厦九楼会议室召开了三届四次监事会,参加会议的监事有唐鸿义、佘佐元、阮建蓉。
本次会议主要内容如下:
1、列席三届四次董事会会议;
2、讨论同意何军董事长所作的董事会工作报告;
3、讨论同意杨云桂董事所做的财务预决算报告;
4、同意董事会关于变更部份董事、监事的议案:①同意刘冬琳、向庭清、丁卫国辞去董事职务,增补李先成、崔建平、苏旭为公司董事;②同意佘佐元辞去公司监事职务,增补刘冬琳为公司监事;
5、同意总经理曲洪提名,聘任李建生、李兴虎为公司副总经理;
6、同意董事会关于九七年度利润分配的预案;
7、同意董事会对公司当前生产经营状况的分析意见:当前公司面临服装滑坡,房地产市场冷淡,建材市场拓展难度大等方面困难,但是公司的近几年结构调整,奠定了好的发展,只要全体员工们坚定信心,踏实苦干,我们一定会渡过眼前的暂时的难关,迎来新的发展机遇;
8、对九七年度监事会的工作进行了总结,要求在巩固成绩的基础上,努力寻找差距、改进工作,围绕经济建设和提高效益这个中心,配合董事会的工作,加强企业的法制化、规范化建设,加强对公司和子公司经营活动的监督、检查减少经营决策和经营活动中的失误,使本届监事会的职能和效率有较大提高,圆满完成本届监事会肩负的历史使命。
董事会秘书成平江列席了本次会议。
---1998年7月30日在四川成都天歌大厦九楼小会议室召开了三届五次监事会,参加会议的监事有:唐鸿义、阮建蓉、刘冬琳。
本次会议主要内容如下:
1、参加列席三届五次董事会会议;
2、听取公司董事会关于上半年生产、经营业务的情况介绍,对董事会制定的扭亏增盈措施及预期的效果充满信心;
3、讨论通过了一九九八年中期报告;
4、同意董事会关于中期分配意见:根据公司上半年只有微利的情况,98年中期无分红派息事项。
董事会秘书成平江列席了本次会议。
---1998年9月10日在四川成都天歌大厦九楼会议室召开了四届一次监事会,参加会议的人员有新当选的监事:曲洪、张萍、阮建蓉。
本次会议主要内容如下:
1、推选曲洪先生为本届监事会主席;
2、列席参加四届一次董事会;
3、同意董事会选举邹昌浩先生为董事长、何军先生为副董事长;
4、同意董事长邹昌浩提名,聘任史笃应先生为董事会秘书;
5、同意董事长邹昌浩先生提名:聘任邹昌浩先生兼任公司总经理;
6、同意总经理邹昌浩先生提名的聘任副总经理、财务总监、总经理助理名单,其详细情况如下:
聘任:李建生、李兴虎、佘旭、韩本飞、张振松五位先生为公司副总经理,李长征女士为公司财务总监,史笃应先生为总经理助理。
上届董事会秘书成平江先生列席本次会议。
㈡、本报告期内监事会在工作中认为本公司董事、经理在执行公司职务中能够遵纪守法、按照《公司章程》办事,切实维护了股东权益,提高了企业的经营效益。
㈢、公司在本年度内与公司第一大股东“湖北正昌集团公司”进行了收购、出售资产的对等交易。监事会对全过程进行了广泛的监督,认为《四川天歌集团股份有限公司与湖北正昌集团公司资产置换协议》是合理、合法的,在置换过程中四川省资产评估事务所“川资评(1998)35号”《资产评估报告书》、湖北万信会计师事务所“鄂万信评字(1998)014号”《资产评估报告书》全面真实地反映了双方置换资产的情况,整个关联交易公平合理,对我司的利益没有任何损害。
㈣、湖北万信会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、全面、准确地反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
一九九八年,公司在“振奋精神,抓住机遇,深化改革,加快发展”的总方针的指导下,公司上下统一思想,克难奋进,报告期内各项工作取得巨大进展。
一、实施资产重组、顺利完成产业结构调整
由于1997年亏损面较大,主业萎缩,经营困难,为寻求新的生机,公司在1998年9月与湖北正昌集团达成协议,实施了资产置换的重大举措。
从而使高科技农业在集团公司产业中的主导地位,使得公司一九九八年顺利实现经营目标,并为公司提高产品科技含量,保证公司持续发展打下了坚实的基础。
二、公司经营情况
一九九八年公司共实现总收入25,548万元,其中主营业务收入19,134万元,产生利润7,956万元,净资产收益率达到20.66％。
农业板块的潘泊湖龟鳖养殖基地,荆西中华鳖养殖基地,正昌饲料有限公司9———12月实现了丰厚的利润,三大基地9———12月营业收入8,805万元,实现净利润3,649万元。基地水产养殖面积达到2,800亩,年产龟鳖能力达一百五十万只,是目前国内规模最大的现代化特种水产养殖基地。在养殖过程中通过运用科技成果提高成活率和减少病残鱼苗,提高了甲鱼的单位产量,降低了成本,在基地,甲鱼成活率达到90％,成本比同行业平均水平每市斤低3至5元,而售价比市场平均价格高出3至5元。
服装板块狠抓减员增效,努力减少亏损和保持稳定,南充部分生产的天歌牌童装羽绒服获得了国家信息发布中心权威统计“天歌牌童装羽绒服一九九八年市场占有第一位”。深圳各分公司一直坚持做出口外销订单,虽遭受了亚洲金融风暴的冲击,但坚强地挺了过来。整个服装板块1998年实现营业收入5283万元,亏损310万元,达到减亏的目的。
物业稳定地发展。
物业的收益维持在一个比较稳定水平,一九九八年实现销售收入1230万元,利润460万元。
三、适当调整机构,强化产权管理,重塑天歌形象
为适应企业发展的需要,公司对组织机构进行了调整,强化集团总部对发展的研究,对管理的企划。加大了对人力资源的开发和在岗人员再培训。重组后的公司开展了资产清理和审核登记等工作,保证了公司资产的不流失。
一九九九年面临着巨大的压力,我们将不断更新观念,坚持改革,发挥大集团的优势、大企业的长处,不断稳步发展。
一、一九九九年公司的工作方针是采取调整战略,即在稳定主业的基础上,对企业深化改革,从经济指标上,在一九九八年相比一九九七年高速增长的基础上,使一九九九年比一九九八年有一个相对高水平的稳定的增长。
㈠、支持农业和物业二板块的工作
农业板块强化科技的作用,进一步缩短养殖期,提高收益;物业争取输出管理,获得一些写字楼或者商住区的物业管理权,全公司将倾力保证这两个板块的成功。
㈡、服装板块的稳定和突破
服装是天歌三大主业之一,但目前已经是危机重重。深圳公司今年依然按照去年的定位,稳定生产,争取利润;上海公司服装厂抓紧寻求出口外销订单,规避内销疲软的格局;南充板块,在组织机构人员整合的基础上,加紧研究产品,加紧开发市场。
㈢、投资将更适当、更稳健
今年我们依然将继续寻求新的投资机会,将在产品经营的基础上继续强化被实践验证对集团有利的资本和资产经营,逐步谋求进入技术含量高,市场前景大的高新技术产业。
㈣、实施综合改革,加强人才战略管理和文化建设。
八、重大事项
㈠、重大诉讼、仲裁事项
1、公司申请执行海南光大国际租赁(联合)有限公司经济纠纷案。由于主要协助人———美东公司拒绝协助,执行出现一定难度,目前该案正由最高人民法院再次对海南省高级人民法院、四川省南充市中级人民法院对同一标的执行中的冲突进行协调。
2、公司申请执行辽宁省对外经济贸易公司货款本息一案,标的288.09万元,本案正在申请执行中。
3、公司诉中电西南进出口公司货款纠纷案,标的145万元,1998年7月7日,成都市中级人民法院公开开庭审理了本案,截止年底公司尚未收到法院一审判决书。
㈡、收购及出售资产情况
1998年9月1日,经公司董事会的同意,四川天歌集团股份有限公司(以下简称“天歌集团”)与湖北正昌集团公司(以下简称“正昌集团”)签订了《资产置换协议》,将“天歌集团”拥有的上海天歌大地商厦、西南航空港天歌商城综合楼及天歌商城综合楼土地使用权等资产出售给“正昌集团”,并收购“正昌集团”拥有的正昌潘泊湖龟鳖养殖基地、荆西中华鳖养殖基地、荆州市正昌饲料有限责任公司等资产。现将收购及出售资产的有关事宜说明如下:
1、交易对方的基本情况
湖北正昌集团公司是一家以大规模高科技农业基地建设为主导,以特种水产品养殖为主体,集种养加工、产供销为一体的大型现代农业企业,公司主营:高新农业开发与生产、淡水养殖、牲畜养殖、家禽养殖、现代农业种植、水产品加工、销售、饲料加工、生物制药。公司注册地址:湖北省荆州市沙市区新沙路;法定代表人:邹昌浩。公司注册资本10280万元。截至1997年12月31日,公司总资产已达5亿元,净资产4亿元。1998年7月27日,“正昌集团”与南充羽绒厂签定了《四川天歌集团股份有限公司法人股转让协议》,受让其所持有的法人股中的3000万股(占“天歌集团”总股本约20.19％),成为“天歌集团”第一大股东。
2、本次交易的目的和性质
本次交易目的在于进一步优化资产结构、盘活存量资产、改善产品结构、提高公司业绩。公司董事会认为,本次资产出售及收购属于公司与控股股东之间的关联交易。公司董事会确信,本次资产出售及收购符合自愿、公平、等价、诚信的原则,符合我国法律、法规;有利于改善公司的资产结构和产品结构,有利于公司的长远发展;不存在损害社会公共利益及本公司其他股东权益的情况,亦不存在任何重大遗漏或误导,此次资产收购和出售如出现产权和债务纠纷,由本公司董事会负责。
3、收购、出售资产的基本情况
“天歌集团”出售资产的基本情况:
⑴、上海天歌大地商厦中11093.52平方米的产权。该大厦位于上海市卢湾区中山一路,是集商场、住宅、办公为一体的综合性大厦,建筑总面积30524.70平方米,总投资约11300万元。由“天歌集团”与上海永新雨衣染织厂共同投资兴建,其中“天歌集团”占总投资的51％,工程基本完工,尚未办理工程决算。此次“天歌集团”将所属的产权完整、合法持有、无抵押或担保的11093.52平方米产权(其中住宅为6609.38平方米,办公用房1919.24平方米,商场2564.90平方米)出售给“正昌集团”,此次出售资产评估值为5734.46万元。
⑵、西南航空港天歌商城综合楼
该大楼位于成都市双流县境内的西南航空港开发区,由“天歌集团”独资修建,为尚未完工的在建工程。综合楼设计为9层,完工后建筑面积为8337.22平方米。此次出售资产帐面值为513.99万元,评估值为513.99万元。
⑶、天歌商城综合楼土地使用权
该土地使用权面积为49833.58平方米,由“天歌集团”购买。此次出售资产帐面值为1437.29万元,评估值为3988.23万元。
根据四川省资产评估事务所出具的川资评[1998]35号《资产评估报告书》,“天歌集团”此次出售的以上资产,截止1998年7月31日,评估价值共计10236.69万元。
“天歌集团”收购资产的基本情况:
⑴、正昌潘泊湖龟鳖养殖基地
正昌潘泊湖龟鳖养殖基地位于湖北省荆州市观音当镇,为目前我国最大的现代化养殖程度高、管理水平高的大型乌龟、甲鱼养殖基地之一,全部资产属“正昌集团”,此次收购该基地全部资产。基地现有工业化养殖温池44200平方米,年生产甲鱼130万只,乌龟20万只,1997年基地实现产值6829万元,基地现有各类员工285人,销售收入5674万元。基地共有资产8483万元(评估值),其中固定资产2503万元,流动资产3888万元、其他资产2162万元。
⑵、荆西中华鳖养殖基地
荆西中华鳖养殖基地位于湖北省荆州市城南开发区,全部资产属“正昌集团”,此次收购该基地全部资产,基地拥有现代化温池6000平方米,年生产甲鱼能力为30万只,1997年基地实现产值1074万元,销售1015万元。基地现有员工252人,截止1998年7月31日,基地共有资产权976万元(评估值),其中固定资产625万元,流动资产347万元,其他资产4万元。
⑶、荆州市正昌饲料有限责任公司
荆州市正昌饲料有限责任公司为“正昌集团”直属公司。此次收购该公司的全部资产。公司位于荆州市观音镇正昌大道南段,公司拥有目前国内最先进的饲料加工生产线,标准化生产车间和一流生产工艺,年生产特种饲料能力达10000吨。1997年实现产值5103万元,销售收入4791万元,公司现有员工265人,截止1998年7月31日共有资产1274万元(评估值),其中固定资产520万元,流动资产533万元,其他资产221万元。
根据湖北万信会计师事务所出具的鄂万信评字[1998]04号《资产评估报告书》“正昌集团”此次出售的以上资产,截止1998年7月31日,评估值共计10733.91万元。
⑷、交易价格及支付方式
交易双方约定,以具有证券业务资格的评估机构出具的评估价值为该次资产出售及收购作价的依据。根据四川省资产评估事务所出具的“川资评[1998]35号”《资产评估报告书》,“天歌集团”此次出售的各类评估价值共计10236.69万元;根据湖北万信会计师事务所出具的“鄂万信评字[1998]014号”《资产评估报告书》。“正昌集团”此次出售的各类资产评估价值共计10733.91万元。“正昌集团”此次出售资产价值超过“天歌集团”出售资产价值497.22万元,“天歌集团”同意在双方完成资产转让后一年内支付给“正昌集团”。
⑸、协议生效时间
本次交易自1998年9月1日正式签订协议后生效。
⑹、收购、出售资产对“天歌集团”未来的经营影响及对公司利润产生影响
经过本次资产出售及收购,将大大改善公司资产结构和经营状况,一方面,通过出售资产,将公司暂时闲置的资产予以盘活,为公司的进一步发展创造了良好的条件;另一方面,通过收购正在盈利的优质资产,使公司经营业绩的持续稳定增长有了根本的保证。
由于高科技农业是较为典型的高效益、高成长行业,具有广阔的发展前景,公司还将利用四川作为农业大省发展农业的地域优势和政策优势,继续发展高效益、高附加值农业项目,不断提高公司经济效益,为股东带来丰厚的回报。
此次交易转让出售资产总值为56,286,612.04元,公司因资产置换转让西南航空港天歌商城土地使用权和天歌商城综合楼、土地使用权实现27,169,751.57元,其他业务利润,转让上海天歌大地商厦部分产权实现13,024,432.97元营业外收入,两项共计实现转让净收入为40,194,184.54元。
㈢、公司无逾期末收回的委托存款或委托货款。
㈣、由于公司聘请作为一九九八年度财务报告审查验证机构---四川会计师事务所暂停从事证券相关业务,经股东大会审议通过公司改聘湖北万信会计师事务所为公司一九九八年度财务报告审查验证机构。
㈤、公司经营管理目前暂未纳入计算机系统,计算机2000年问题对公司经营管理无影响。
九、财务报告
㈠、审计意见。湖北万信会计师事务所以“鄂万信审字[1999]第038号”出具了无保留的审计报告。
㈡、会计报表(附后)。
㈢、会计报表附注
一、公司基本情况
四川天歌集团股份有限公司(“公司”)的前身是创建于1993年的四川省南充羽绒制品厂,经原四川省南充地区行政公署批准于1990年3月由南充羽绒制品厂发起组建本公司,并经原国家体改委和四川省人民政府确定,公司向社会公开发行股票进行股份制试点改造。1993年5月7日,公司股票在深圳证券交易所上市。1998年7月28日,原公司第一大股东南充羽绒制品厂转让部分法人股给湖北正昌集团公司,从而使湖北正昌集团公司成为公司第一大股东。
公司是一家以现代高科技农业及服装、物业为主业的集团公司,在湖北荆州拥有大型农业生产基地,在四川南充、深圳、上海拥有服装生产企业,在四川南充、成都、深圳、上海、海南海口、广西北海拥有物业投资。公司主导产品为甲鱼、乌龟、“万昌”牌甲鱼饲料、“天歌
”牌羽绒服。此外,公司还从事多元化投资经营,涉足外贸、电子、投资等领域,拥有自营进出口权。公司现为大型一档企业。
公司企业法人营业执照注册号:21420510-8-3
公司注册资本:14,346万元
法定代表人:邹昌浩
法定地址:四川省南充市涪江路117号
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
母公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》、各子公司执行相关行业会计制度。
2、会计年度:采用公历制,即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
母公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月1日基准汇价折合为人民币记帐,并于资产负债表日按基准汇价进行调整,由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
在深圳及海南各子公司的外币业务按固定汇率记帐,因折算汇率不同产生的“汇兑损益”计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准为,因债务人破产或者死亡,以其破产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收帐款。
(2)母公司按应收帐款年末余额的3‰计提坏帐准备,除应收帐款外的其他债权采用直接转销法确认坏帐损失,在管理费用中列支。
(3)各子公司除采用直接转销法核算坏帐损失外,其余按其执行的行业会计制度规定计提坏帐准备。例如外商投资企业按年末应收帐款余额的3％计提坏帐准备。
8、存货核算方法
(1)公司存货主要包括:库存材料(包括有鱼粉、淀粉、微量元素、面料、辅料、羽毛绒及缝纫配件等)、库存商品(主要是甲鱼、乌龟、饲料、羽绒服、羽绒被等)、在产品、低值易耗品等。
(2)存货按实际成本计价核算。
(3)低值易耗品采用“五五法”摊销。
(4)公司不计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资按发生时的实际成本计价,按当期实际收到的利息或分回的利润确认收益。
(2)公司不计提短期投资减值准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期债券投资、股票投资按购入成本计价,按所获得的利息计入投资收益。
(2)股权投资和其他投资
公司拥有被投资单位20％以下的权益性资本时,采用成本法核算,根据被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认投资收益;拥有被投资单位20％以上(含20％)权益性资本时,采用权益法核算,按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资的帐面价值,并确认为当期损益。其中超过50％以上权益性资本或拥有实际经营管理控制权时,采用合并会计报表方式核算。被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动,根据具体情况调整投资的具体价值。
(2)公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
(1)公司本部固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在1,000元以上(除主要设备———缝纫设备)的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子仪器设备和其他设备。
(2)固定资产原价按购建时的实际成本计价,评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。用借款购建的固定资产发生的借款利息支出,在固定资产交付使用前,计入所购建固定资产成本。
(3)公司本部固定资产折旧采用直线法,按个别折旧率计算,残值率为3％。各子公司均以直线法按分类折旧率计算折旧,残值率内资子公司为3％———5％,中外合资子公司为10％。
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30-35年 3-10 2.57-3.23
通用设备 10-15年 3-10 6.00-9.70
专用设备 8-12年 3-10 7.50-12.13
运输工具 8-12年 3-10 7.50-12.13
其他 5-12年 3-10 7.50-19.40
12、在建工程核算方法
在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。
为购建固定资产发生的借款利息在固定资产交付使用前予以利息资本化。
13、无形资产计价及摊销方法
无形资产系土地使用权,按40年期限采用直线法平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费按5年期限采用直线法平均摊销。
(2)长期待摊费用主要为成都天歌武城大厦的装修支出,按20年期限采用直线法平均摊销。
15、收入的确认原则
销售商品,以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并报表的编制方法
本公司投资持有50％以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范围,按照《合并会计报表暂行规定》采用如下方法编制而成:
(1)母、子公司采用会计制度不同,由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整。
(2)母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销。
(3)投资和权益及相互往来调整抵销。
18、利润分配:
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取法定公积金10％;
(3)提取法定公益金10％;
(4)提取任意公积金(提取比例由股东大会决定);
(5)分配股利(依据公司章程,由公司股东大会决定分配方案)。
三、税项
19、税项
(1)增值税销项税率为17％,适用范围为产品销售,材料销售,废旧材料处理收入。
(2)所得税:
A、根据四川省南地税审[1993]84号文《关于减征四川天歌集团股份有限公司所得税批复》,所得税按15％的税率计算征收。
B、下属子公司荆州天歌现代农业有限公司系高科技农业,经荆州市人民政府荆政文[1999]13号请示湖北省人民政府同意自公司成立起实际按15％计征所得税。
(3)农业特产税:按水产养殖收入8％计征农业特产税。依据荆州市沙市区农税征收管理局沙农税字[1998]10号文免征公司控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司1998年农业特产税,以支持促进企业发展。
(4)其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。
四、控股子公司
公司由母公司及下述各控股子公司组成,母公司是指公司总部管理机构及四川省南充羽绒制品厂。各控股子公司概况如下:
公司全称 注册资本 经营范围 原始投资 股权比例
(万元) 额(万元)
1.深圳金海轻纺有限公司
USD100 经营服装、 USD65 65％
羽毛、食品等
2.深圳四海羽绒制造有限公司
USD200 生产销售羽 USD150 75％
毛、羽绒制品
3.深圳鑫海轻纺有限公司
RMB1200 生产经营各 RMB780 65％
种新材料服
装、床上用品
及相关制品材料
4.海南四海工贸综合公司
RMB292 经营羽毛、 RMB292 100％
羽绒、服装等
5.四川天歌集团股份有限公司上海公司
RMB500 羽毛、羽绒制 RMB500 100％
品及服装,时
装,仪器仪表
及配件等
6.四川天歌集团股份有限公司北海公司
RMB800 羽毛、羽绒制品 RMB800 100％
及服装生产,
普通机构
及配件等
7.四川天歌进出口有限责任公司
RMB285 进出口业务 RMB259 90.88％
,来样、来料
加工,部件装
配,补偿贸易等
8.上海天歌服饰有限公司
USD100 羽绒服、风 USD75 75％
衣、茄克衫
9.四川天歌物业有限公司
RMB3000 开发经营房 RMB2250 75％
地产,提供相
关咨询服务
10.四川天歌科技实业公司
RMB100 技术咨询,培 RMB100 100％
训及高新技
术产品开发
11.四川南充天歌贸易公司
RMB50 羽绒制品,服 RMB50 100％
装及针织品
12.深圳天歌投资发展公司
RMB1000 融资、投资 RMB1000 100％
、证券业务
13.四川华塑建材有限责任公司
RMB3600 生产、销售 RMB1836 51％
PVC建筑材料
14.荆州市天歌现代农业有限公司
RMB5000 特种水产养殖、 RMB4850 97％
加工销售,生产销售
鱼类、动物饲料
1、在上述各子公司中,深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公司、深圳鑫海轻纺有限公司已委托深圳同人会计师事务所审计了1998年度的会计报表,以上公司除四川华塑建材有限责任公司外,均纳入合并会计报表范围。
2、公司已于98年5月26日公告将持有的四川华塑建材有限责任公司51％的股权全部转让,其转让手续正在办理之中。
五、合并会计报表项目注释:(单位:人民币元)
1、货币资金
项目 1997-12-31 1998-12-31
现金 1,310,580.21 449,974.28
银行存款 16,668,484.62 48,155,543.81
其他货币资金 111,504.20 128,773.41
合计 18,090,569.03 48,734,291.50
注:货币资金较上年末增长169.39％,其主要原因公司加大催收以前年度欠款力度,资产置换后新注入的资产带来销售收入增加所致。
2、短期投资和短期投资跌价准备
项目 1997-12-31 1998-12-31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 9,516,699.47 - - -
债券投资 200,000.00 - 200,000.00 -
其他投资 - - - -
合计 9,716,699.47 200,000.00
注:公司将持有的股票转让,致使短期投资较上年末减少97.74％。债券投资为子公司1997年5月购买的5年期国债。
3.应收帐款
帐龄 1997-12-31 1998-12-31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 27869042.56 64.73 16034620.83 50.51
1-2年 3473367.44 8.07 1829858.64 5.76
2-3年 803213.04 1.87 4395436.95 13.85
3年以上 10905581.02 25.33 9484650.12 29.88
合计 43051204.06 100 31744566.54 100
无关联企业往来及持有5％以上股份的股东欠款。
注:3年以上应收帐款主要为辽宁省对外经济贸易公司欠公司货款和中电西南进出口公司欠公司货款,其中辽宁省对外经济贸易公司欠款案正在执行中;中电西南进出口公司欠款案,1998年7月7日成都市中级人民法院依法公开开庭审理了本案,截止年底公司尚未收到法院一审判决书。
4.预付帐款
帐龄 1997-12-31 1998-12-31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 4070035.67 100 1348556.06 95.07
1-2年 - - 70000.00 4.93
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 4070035.67 100 1418556.06 100
无关联企业往来及持有5％以上股份的股东欠款。
5.其他应收款
帐龄 1997-12-31 1998-12-31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 22107939.88 30.38 28945181.33 40.08
1-2年 3084099.12 4.24 4040245.24 5.60
2-3年 12274401.62 16.86 6943639.83 9.62
3年以上 35310256.52 48.5 232270191.59 44.70
合计 72776697.14 100 72199257.99 100
注:其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。占其他应收款10％以上欠款单位如下:
户名金额(元) 款项性质 备注
海南光大国信租赁有限公司 16484696.18 暂借款*
香港格华公司 7665412.85 暂借款
海南银通实业开发公司
等四个单位的借款 11434369.25 暂借款
*根据本公司与该公司1993年10月签定的《融资租赁合同》支付该公司的款,合同期满后海南光大国际租赁有限公司未履行合同规定义务,引起双方法律纠纷,经南充市中级人民法院裁定本公司胜诉。由于主要协助人———美东公司拒绝协助,执行出现一定难度,目前该案正由最高人民法院再次对海南省高级人民法院四川省南充市中级人民法院对同一标的的冲突进行协调。
6.存货
项目 1997-12-31 1998-12-31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 5785448.83 -- 5697712.32 --
在产品 693892.50 -- 31459371.76 --
库存商品 12020535.95 -- 25541390.72 --
低值易耗品 695235.22 -- 1535490.29 --
委托加工物资 -- -- 30198.26 --
委托代销商品 -- -- 1852419.12 --
合计 19195112.50 66116582.47
注:存货较上年末增长244.44％,其主要原因为资产置换后新注入资产组建的荆州天歌现代农业有限公司从事特种养殖业其生产周期较工业生产周期长,占用资金大,故存货较上年末有较大幅度增长。
7.待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
企业财产保险费 134265.78 751987.84 675611.65 21641.97
房屋租赁费 14995.42 696723.08 705038.50 6680.00
期初待扣税金 1799609.94 -- 672108.40 1127501.54
广告费 -- 702000.00 181306.35 520693.65
其他 442334.90 238136.55 483550.65 196920.80
合计 2391206.04 2388847.47 2717615.55 2062437.96
8.长期投资
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
长期股权投资 40511833.59 3696250.50 -- 44208084.09
长期债权投资 193875.70 -- -- 193875.70
合计 40705709.29 3696250.50 -- 44401959.79
其中:
(1)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 市价
四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股 1000000.00 --
四川省证券股份有限公司 法人股 239万股 2490000.00 --
成都华联商厦股份有限公司 法人股 280万股 5012000.00
38248000.00
四川电器股份有限公司 法人股 130万股 3584000.00
16777000.00
成都动力配件股份有限公司 法人股 120万股 4100000.00
16560000.00
蜀都大厦股份有限公司 法人股 562349股 1234348.20
4600014.82
大连冷冻机股份有限公司 法人股 126万股 3500000.00
9387000.00
四川富丽斯股份有限公司 法人股 10万股 64500.00 --
三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股 1000000.00 --
海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股 208000.00
4885920.00
海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股 297000.00
1499850.00
海南国投股份有限公司 法人股 550万股 5500000.00 --
海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股 183000.00 --
海南高速公路股份有限公司 法人股 18万股 540000.00
2111400.00
深圳沙头角利民股份有限公司 内部职工股 5股 1250.00
合计 28714098.20
(2)其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 拥有的股权比例 备注
四川华塑建材有限公司 30年 10525370.06 51％*
交通银行成都分行长期 3900000.00 -- 成本法
天歌美国股份有限公司长期 1068615.83 -- 成本法
合计 15493985.89
*公司已于98年5月26日公告将持有的四川华塑建材有限公司51％的股权全部转让,其转让手续正在办理之中。
(3)债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
1987年西南电力债券
181250.00 未标明 191250.00 2003年 -- --
重庆珞璜电厂债券
2600.00 未标明 2625.70 未标明 -- --
合 计 193875.70
9.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 101851956.33 37984084.34 -- 139836040.67
通用设备 11746042.25 1801999.57 -- 13548041.82
专用设备 15253835.94 420.00 -- 15254255.94
运输设备 4905488.31 823460.00 11300.00 5717648.31
其他 16752.881.89 565473.04 285547.08 17032807.85
合计 150510204.72 41175436.95 296847.08 191388794.59
(2)累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 10973721.05 3858811.04 --- 14832532.09
通用设备 4498916.88 937839.59 --- 5436756.47
专用设备 8842287.65 1809012.25 --- 10651299.90
运输设备 1470213.63 627083.47 --- 2097297.10
其他 4561133.11 2292812.70 125940.33 6728005.48
合计 30346272.32 9525559.05 125940.33 39745891.04
10.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转出 其他减少 期末数
资金来源 项目进度
天歌商厦(成都)
12413166.64 2830606.86 - 15243773.50 -
贷款自筹 60％
航空港双加项目
20000.00 5119995.34 - 5139995.34 -
贷款自筹 --
南充天歌综合大楼
1926259.19 - 1926259.19 - -
贷款自筹 100％
羽绒制品1450工程
12048778.88 2210578.62 - - 14259357.50
贷款自筹 95％
四川纸张皮革市场
200000.00 - - - 200000.00
贷款自筹 --
成都天歌轻工大厦
7792909.89 4150959.73 - - 11943869.62
贷款自筹 15％
上海天歌大地商厦
57998213.04 3079351.38 - 41022838.54 20054725.88
贷款自筹 90％
子公司购商品房
3142413.15 - - - 3142413.15
自筹
零星工程
- 3604191.57 - - 3604191.57
自筹
合计
95541740.79 20995683.50 1926259.19 61406607.38 53204557.72
其中:利息资本化
14383322.37 3455332.74 136800.00 10780598.38 6921256.73
注:在建工程较上年末减少44.31％其主要原因将部分在建工程出售进行资产置换所致。
11.无形资产
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
15656760.00 13760416.15 -- -- 391419.00 13368997.15
子公司土地使用权
855000.00 855000.00 23879291.01 -- 289917.05 24444373.96
合计
-- 14615416.15 23879291.01 -- 681336.05 37813371.11
注:无形资产较上年末增加158.72％系资产置换增加土地使用权所致。
12.开办费
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
子公司开办费
-- 745687.57 -- -- 343729.01 401958.56
13.长期待摊费用
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
装修支出
-- 35842187.48 3130678.87 98900.00 2432054.80
36441911.55
排水工程
-- 140400.71 -- -- 15600.08
124800.63
前期费用
-- 619048.44 -- -- 123809.68
495238.76
其他 -- 106646.91 -- -- 53323.45
53323.46
合计 -- 36708283.54 3130678.87 98900.00 2624788.01
37115274.40
14.短期借款
项目 1997-12-31 1998-12-31
抵押借款 68100000.00 93466750.00
担保借款 10050000.00 24800000.00
信用借款 28247400.00 ---
合计 106397400.00 118266750.00
15.应付票据3690000.00元系应付购货款,其中不含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项。
16.应付帐款9,219,934.08元,系应付购货款,其中不含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项。
17.预收帐款184,224.43元,系预收购货单位货款,其中不含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项。
18.未付股利3,046,191.67元,其中2,704,537.12元系深圳子公司应付股利,其余系未付公司股东的股利。
19.应交税金
(1)增值税: -973921.53
(2)所得税: 798672.49
(3)营业税: 5341528.11
(4)城市维护建设税: 392819.76
(5)房产税: 415714.01
(6)印花税: 55863.44
合计 6030676.28
20.其他应交款:397,422.33元,系未交教育费附加和交通费附加。
21.其他应付款:11,368,469.95元,其中不含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项。
注:其他应付款比上年末减少64.81％,主要是部分款项结清所致。
22.预提费用
项目 1997-12-31 1998-12-31
广告费 116573.25 ---
利息 55591.50 50254.00
加工费 --- 53846.15
房租及其他 34582.88 888550.40
合计 206747.63 992650.55
23.长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
工行南充顺庆支行 18060000.00 2-3年 7.321-13.5 抵押
合计 18060000.00
24.股本
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 43267840.00 43267840.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 43267840.00 43267840.00
外资法人持有股份
其他
2、摹集法人股 22800800.00 22800800.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 66068640.00 66068640.00
二、已流通股份 77388168.00 77388168.00
1、境内上市的人民币普通股
77388168.00 77388168.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 77388168.00 77388168.00
三、股份总数 143456808.00 143456808.00
25.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 153557026.85 153557026.85
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计 153557026.85 153557026.85
26.盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 19825322.94 2403225.68 -- 22228548.62
公益金 6556772.92 2403225.68 -- 8959998.60
任意盈余公积 1598803.01 -- -- 1598803.01
合计 27980898.87 4806451.36 -- 32787350.23
27.未分配利润
项目 1997-12-31 1998-12-31
年初未分配利润 6900391.28 -48073059.77
加:本年净利润 -48452687.05 72105316.55
减:提取法定公积金 -- 2403225.68
提取法定公益金 -- 2403225.68
提取任意公积金 -- --
分配普通股股利 6520764.00 --
期末未分配利润 -48073059.77 19225805.42
28、主营业务收入:
截止1998年12月31日主营业务收入本年累计发生额为191341050.08较上年度增长
34.61％主要是资产置换后新注入资产组建的子公司荆州天歌现代农业有限公司致使主营业务收入增加所致。
29、营业税金及附加
项目 1998年度 1997年度
城市维护建设税 151202.45 227469.24
交通费附加 86329.31 87145.74
教育费附加 64819.18 116176.36
营业税 1588187.30 736065.27
其他 7211.69 12380.19
合计 1897749.93 1179236.80
30、其他业务利润
项目 1998年度 1997年度
其他业务利润 28205503.02 662559.74
其他业务收入 49561787.84 3011635.09
其中:材料销售收入 4539480.09 3011635.09
土地使用权转让收入45022307.75
其他业务支出 21356284.82 2349075.35
其中:材料成本税费 3503728.64 2349075.35
土地成本税费 17852556.18
注:其他业务利润较上年增加27542943.28元系资产置换将拥有航空港土地使用权出售给湖北正昌集团公司带来的收益所致。
31、财务费用
项目 1998年度 1997年度
利息支出 10870160.25 12903285.62
减:利息收入 5125628.02 5713118.78
汇兑损失 ---
减:汇兑收益 931023.72 1845403.83
其他 12904.05 27403.68
合计 4826412.56 5372166.69
32、投资收益
项目 1998年度 1997年度
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 --- --- 1420260.01 ---
长期投资 1883372.00 --- 3902918.37 -8540924.26
合计 1883372.00 --- 5323178.38 -8540924.26
注:1998年投资收益均为股票投资收益。
33、补贴收入
项目 金额 依据
子公司深圳金海公司所得税返还 276,072.27 深圳市地税局深地
税外发[1998]81号
子公司荆州天歌公司所得税返还 4,973,027.04 荆州市荆政发
[1998]1号
合计 5,249,099.31
34、营业外收入
项目 1998年度 1997年度
罚款收入 106725.00 53500.00
处理固定资产收入 -- 363687.45
无法支付的应付款项 1452858.68 67681.82
资产置换收益 13024432.97 --
其他 -- 206453.12
合计 14584016.65 691322.39
注:营业外收入较上年增加13892694.26元主要是资产置换将拥有的上海天歌大厦的部分产权出售给湖北正昌集团公司带来的收益所致。
35、营业外支出
项目 1998年度 1997年度
罚款支出 59773.63 126855.32
处理固定资产损失 351959.58 772987.63
其他 45357.18 99128.07
合计 457090.39 998971.02
36、支付的其他与经营活动有关的现金55,730,464.69元,主要系管理费用、营业费用和制造费用支出。
37、支付的其他与筹资活动有关的现金2,781.70元。
六、关联方交易及其关系
(一)存在控制关系的关联方
公司全称 注册地址 注册资本 与本公司关系 经济性质
(万元)
湖北正昌集团公司
湖北荆州市 RMB10280 第一大股东 集体所有制
荆州市天歌现代农业有限公司
湖北荆州市 RMB5000 子公司 有限责任公司
深圳金海轻纺有限公司
深圳市 USD100 子公司 有限责任公司
深圳四海羽绒制造有限公司
深圳市 USD200 子公司 有限责任公司
深圳鑫海轻纺有限公司
深圳市 RMB1200 子公司 有限责任公司
海南四海工贸综合公司
海口市 RMB292 子公司
四川天歌集团股份有限公司
上海公司 上海市 RMB500 子公司
四川天歌集团股份有限公司
北海公司 北海市 RMB800 子公司
四川天歌有限责任进出口公司
成都市 RMB285 子公司 有限责任公司
上海天歌服饰有限公司
上海市 USD100 子公司 有限责任公司
四川天歌物业有限公司
成都市 RMB3000 子公司 有限责任公司
四川天歌科技实业公司
南充市涪江路 RMB100 子公司
四川南充天歌贸易公司
南充市涪江路 RMB50 子公司
圳天歌投资发展公司
深圳市 RMB1000 子公司
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
湖北正昌集团公司 RMB10280 -- -- RMB10280
荆州市天歌现代农业有限公司
RMB5000 -- -- RMB5000
深圳金海轻纺有限公司
USD100 -- -- USD100
深圳四海羽绒制造有限公司
USD200 -- -- USD200
深圳鑫海轻纺有限公司
RMB1200 -- -- RMB1200
海南四海工贸综合公司
RMB292 -- -- RMB292
四川天歌集团股份有限公司上海公司
RMB500 -- -- RMB500
四川天歌集团股份有限公司北海公司
RMB800 -- -- RMB800
四川天歌进出口有限责任公司
RMB260 25 -- RMB285
上海天歌服饰有限公司
USD100 -- -- USD100
四川天歌物业有限公司
RMB3000 -- -- RMB3000
四川天歌科技实业公司
RMB100 -- -- RMB100
四川南充天歌贸易公司
RMB50 -- -- RMB50
深圳天歌投资发展公司
RMB1000 -- -- RMB1000
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
公司名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
湖北正昌集团公司
-- - 3000 21 -- -- RMB3000 21
荆州市天歌现代农业有限公司
-- - 4850 97 -- -- RMB4850 97
深圳金海轻纺有限公司
USD65 65 -- -- -- -- USD65 65
深圳四海羽绒制造有限公司
USD150 75 -- -- -- -- USD150 75
深圳鑫海轻纺有限公司
RMB900 75 -- -- -- -- RMB900 75
海南四海工贸综合公司
RMB292 100 -- -- -- -- RMB292 100
四川天歌集团股份有限公司上海公司
RMB500 100 -- -- -- -- RMB500 100
四川天歌集团股份有限公司北海公司
RMB800 100 -- -- -- -- RMB800 100
四川天歌进出口有限责任公司
RMB260 100 -- -- 1 9.12 RMB259 90.88
上海天歌服饰有限公司
USD75 75 -- -- -- -- USD75 75
四川天歌物业有限公司
RMB2250 75 -- -- -- -- RMB2250 75
四川天歌科技实业公司
RMB100 100 -- -- -- -- RMB100 100
四川南充天歌贸易公司
RMB50 100 -- -- -- -- RMB50 100
深圳天歌投资发展公司
RMB1000 100 -- -- -- -- RMB1000 100
(四)不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系 持股比例 经济性质
南充市羽绒制品厂 法人股东 9.28％ 集体所有制
中国工商银行南充市分行 法人股东 3.87％ 全民所有制
中国农业银行南充市分行 法人股东 3.07％ 全民所有制
中国银行南充市分行 法人股东 2.53％ 全民所有制
深圳蛇口旭业投资发展有限公司 法人股东 1.53％ 全民所有制
国投中嘉实业公司 法人股东 1.39％ 全民所有制
(五)关联交易事项
1998年9月1日,经董事会同意,公司与湖北正昌集团公司(公司第一大股东,以下简称“正昌集团”)签订了《资产置换协议》,将公司拥有的上海天歌大地商厦、西南航空港天歌商城综合楼及天歌商城综合楼土地使用权等资产出售给
“正昌集团”,并收购“正昌集团拥有的正昌潘泊湖龟鳖养殖基地、荆西中华鳖养殖基地、荆州市正昌饲料有限责任公司等资产。此次转让出售资产总额56,286,612.04元,公司因资产置换转让了西南航空港天歌商城土地使用权和天歌商城综合楼土地使用权,实现27,169,751.57元其他业务利润;转让上海天歌大地商厦部分产权实现13,024,432.97元营业外收入,两项共计实现转让净收入为40,194,184.54元。
七、重大诉讼、仲裁事项
1、公司申请执行海南光大国信租赁(联合)有限公司经济纠纷案。由于主要协助人-美东公司拒绝协助,执行出现一定难度,目前该案正由最高人民法院再次对海南省高级人民法院、四川省南充市中级人民法院对同一标的执行中的冲突进行协调。
2、公司申请执行辽宁省对外经济贸易公司货款本息一案,标的288.09万元,本案正在申
请执行中。
3、公司诉中电西南进出口公司货款纠纷案,标的145万元,1998年7月7日,成都市中级人民法院依法公开开庭审理了本案,截止年底公司尚未收到法院一审判决书。
八、期后事项、承诺事项、或有事项
截至审计报告日止,公司不存在影响1998年度会计报表的期后事项;
截至审计报告日止,公司不存在对外债务担保等承诺事项;
截至审计报告日止,公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1990年10月18日
注册登记地点:四川省南充市工商行政管理局
公司变更注册登记日期:1998年10月22日
2、公司法人营业执照注册号:Z1420510-X
3、公司税务登记号码:国税51130129062008X
地税51130029062008-X
4、公司聘请会计师事务所:湖北万信会计师事务所
办公地点:武汉市武昌水果湖东湖路1号
邮 编:430071
联系电话:027-87828357
十一、备查文件
1、载有公司董事长兼总经理邹昌浩先生亲笔签署的年度报告正本。
2、载有公司法定代表人:财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3、载有湖北万信会计师事务所盖章,中国注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、公司章程。
以上文件均完整置备于公司董事会办公室。
四川天歌集团股份限公司
一九九九年三月九日
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资产负债表
企业名称:四川天歌集团股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
资产 行次 年初数 年末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产：
货币资金 8983613.54 18090569.03 23198143.88 48734291.50
短期投资 9716699.47 200000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 9716699.47 200000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 34442201.96 43051204.06 19388391.91 31744566.54
减：坏帐准备
85599.94 211905.46 58165.17 232368.44
应收帐款净额
34356602.02 42839298.60 199330226.74 31512198.10
预付帐款 1792450.76 4070035.67 16023.40 1418556.06
应收补贴款
其他应收款 83196695.88 72776697.14 69291511.96 72199257.99
存货 9787362.58 19195112.50 27902068.97 66116582.47
减：存货跌价准备
存货净额 9787362.58 19195112.50 27902068.97 66116582.47
待摊费用 1888552.39 2391206.04 3015855.07 2062437.96
待处理流动资产净损失 -104.34
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 128773.41
流动资产合计
140005277.17 169079514.11 142753830.02
222372097.49
长期投资：
长期股权投资
128709475.75 40511833.59 210727898.53 44208084.09
长期债权投资 193875.70 193875.70 193875.70 193875.70
长期投资合计
128903351.45 40705709.29 210921774.23 44401959.79
减：长期投资减值准备
长期投资净额
128903351.45 40705709.29 210921774.23 44401959.79
固定资产：
固定资产原价 91815410.54 150510204.72 92417009.54 191388794.59
减：累计折旧 18474484.75 30346272.32 21333740.40 39745891.04
固定资产净值
73340925.79 120163932.40 71083269.14 151942903.55
工程物资
在建工程
22868557.86 95541740.79 36376416.23 53204557.72
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
96209483.65 215705673.19 107459685.37 204847461.27
无形资产及其他资产：
无形资产
13760416.15 14615416.15 13368997.15 37813371.11
开办费 745687.57 401958.56
长期待摊费用
24928672.63 36708283.54 25398963.45 37115274.40
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
38689088.78 52069387.26 38767960.60 75330604.07
递延税项：
递延税款借项
资产总计
403807201.05 477560283.85 499903250.22 546952122.62
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
70430000.00 106397400.00 88860000.00 118266750.00
应付票据 3880000.00 3880000.00 3690000.00 3690000.00
应付帐款 5733955.33 8607000.55 6961954.77 9219934.08
预收帐款 631884.95 184224.43
代销商品款
应付工资 80828.00 1097916.60
应付福利费
205663.72 929710.54 154216.10 854713.15
应付股利
6316491.97 6794674.51 341654.55 3046191.67
应交税金
598144.22 1542751.80 4526326.43 6030676.28
其他应交款
109035.23 131212.68 387203.27 397422.33
其他应付款
21165663.38 32306642.31 25461358.06 11368469.95
预提费用
146573.25 206747.63 481615.35 992650.55
一年内到期的长期负债
8000000.00 8000000.00
其他流动负债
流动负债合计
116585527.10 169428024.97 130945156.53 155148949.04
长期负债：
长期借款
10300000.00 10300000.00 18060000.00 18060000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 1871103.19 1871103.19
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
26885527.10 179728024.97 150876259.72 175080052.23
少数股东权益 20910584.93 22845079.89
股东权益
股本
1434568080.00 143456808.00 143456808.00 143456808.00
资本公积
153557026.85 153557026.85 153557026.85 153557026.85
盈余公积
27980898.87 27980898.87 32787350.23 32787350.23
其中：公益金
6556722.92 6556722.92 8959998.60 8959998.60
未分配利润
-48073059.77 -48073059.77 19225805.42 19225805.42
股东权益合计
276921673.95 276921673.95 349026990.50 349026990.50
负债及股东权益总计
403807201.05 477560283.85 499903250.22 546952122.62
利润及利润分配表
企业名称:四川天歌集团股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项 目 行次
上年累计数 本年累计数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
58084436.39 142143997.51 50392467.08 191341050.08
减：折扣与折让 586522.54
主营业务收入净额
58084436.39 142143997.51 50392437.08 190754527.54
减：主营业务成本
62266131.32 120333781.65 37088956.28 120297842.30
主营业务税金及附加
409049.62 1179236.80 1188946.86 1897749.93
二、主营业务利润
-4590744.55 20630979.06 12114563.94 68558935.31
加：其他业务利润
48244.05 662559.74 27935213.65 28205503.02
减：存货跌价损失
营业费用 4744379.82 8495918.75 4504171.20 7395242.64
管理费用 30476833.42 46542855.21 10511109.70 26247036.69
财务费用 4041910.43 5372166.69 4382159.68 4826412.56
三、营业利润
-43805624.17 -39117401.85 20652337.01 58295746.44
加：投资收益
-1840581.84 -3217745.88 37204416.67 1883372.00
补贴收入 5249099.31
营业外收入
550713.02 691322.39 14422188.47 14854016.65
减：营业外支出
359025.17 998971.02 173625.60 457090.39
加:以前年度损益调整
-2998168.89 -3148249.46
四、利润总额
-48452687.05 -45791045.82 72105316.55 79555144.01
减：所得税 1269358.72 6084898.68
少数股东损益 1392282.51 1364928.78
五、净利润
-48452687.05 -48452687.05 72105316.55 72105316.55
加：年初未分配利润
6900391.28 6900391.28 -48073059.77 -48073059.77
盈余公积转入
六、可供分配的利润
-41552295.77 -41552295.77 24032256.78 24032256.78
减：提取法定盈余公积 2403225.68 2403225.68
提取法定公益金 2403225.68 2403225.68
七、可供股东分配的利润
-41552295.77 -41552295.77 19225805.42 19225805.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
6520764.00 6520764.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-48073059.77 -48073059.77 19225805.42 19225805.42
现金流量表
企业名称:四川天歌集团股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项 目 行次 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26939519.48 150219596.27
收取的租金 6138.00 12495168.10
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 5249099.31
收到的其他与经营活动有关的现金 51675445.00 58386064.01
现金流入小计 78676702.48 226349927.69
购买商品、接受劳务支付的现金 17587520.36 112927348.04
经营租赁所支付的现金 1681409.90
支付给职工以及为职工支付的现金 4984907.93 22157180.69
支付的增值税款 4782868.59 5818333.27
支付的所得税款 745005.09
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
887496.80 3567633.66
支付的其他与经营活动有关的现金 51310657.04 55730464.69
现金流出小计 79553450.69 202627375.34
经营活动产生的现金流量净额 -876748.21 23722552.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2939989.03 2939989.03
分得股利或利润所收到的现金 1844860.00 1845232.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1833527.27 1833527.27
收到的其他与投资活动有关的现金 1863439.44 1863439.44
现金流入小计 8481815.74 8482187.74
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 2379054.83 11830450.80
权益性投资所支付的现金 1609429.46 1609429.46
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3988484.29 13439880.26
投资活动产生的现金流量净额 4493331.45 -4957692.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 83280000.00 117566750.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 592251.87 592251.87
现金流入小计 83872251.87 118159001.87
偿还债务所支付的现金 59390000.00 97187400.00
发生筹资费用所支付的现金 4010.90 1004010.90
分配股利或利润所支付的现金 6200000.00 8348771.81
偿付利息所支支付的现金 7677512.17 10184898.01
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 2781.70 2781.70
现金流出小计 73274304.77 116727862.42
筹资活动产生的现金流量净额 931023.72
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14214530.34 21127023.00
补充资料 行次 母公司 合并数
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 72105316.55 72105316.55
加:少数股东收益(减:损失) 1364928.68
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 33121.59 59031.09
固定资产折旧 3023328.67 7735988.56
无形资产摊销 2823473.80 3649853.07
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -40194184.54 -40194184.54
固定资产报废损失 308584.51 347777.01
财务费用 4382159.68 4826412.56
投资损失(减收益) -37204416.67 -1883372.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -18114706.39 -46921469.97
经营性应收项目的减少(减增加) 13960729.56 10255857.18
经营性应付项目的增加(减减少) 1227999.44 612933.53
增值税增加净额(减减少)
其他 -3228154.41 11763480.63
经营活动产生的现金流量净额 -876748.21 23722552.35
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 23198143.88 48734291.50
减:货币资金的期初余额 8893613.54 18090569.03
现金等价物的期末余额 200000.00
减:现金等价物的期初余额 9716699.47
现金及现金等价物净增加额 14214530.34 21127023.00
