四川天歌科技集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:四川天歌科技集团股份有限公司
公司法定英文名称:SICHUAN TIANGE TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD
2、公司法定代表人:邹昌浩
3、公司董事会秘书:史笃应
联 系 地 址:四川省成都市一环路南二段天歌科技大厦
电 话:028-5435719
传 真:028-5445907
4、公 司 注册地址:四川省南充市涪江路117号
公 司 办公地址:四川省成都市一环路南二段天歌科技大厦
邮 编:610041
电 子 信 箱:(E-mail Address):TGIMC01@ Mail.sc.cninfo.net
5、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股 票 代 码:0509
股 票 简 称:天歌科技
6、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定的公司信息披露网址:http:∥www.cninfo.com.cn
二、会计数据和业务数据摘要
㈠ 本年度主要利润指标情况
项 目 金额(元)
利润总额 36,401,899.99
净利润 27,943,349.04
扣除非经营性损益后的净利润 21,219,127.31
主营业务利润 71,066,094.78
其它业务利润 2,884,581.58
营业利润 28,442 092.62
投资收益 5,774,916.28
补贴收入 3,200,000.00
营业外收支净额 -1,015,176.09
经营活动产生的现金流量净额 12,832,176.09
现金及现金等价物净增加额 21,487,767.22
㈡ 公司近三年主要财务指标
指 标 项 目
1999年 1998年 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入
23,751.57 19134.11 19134.11 14,214.40 14,214.40
净 利 润 (万元)
2,794.33 7,090.52 7,210.53 -4,845.27 -4,485.27
总 资 产 (万元)
61,645.62 51,533.80 54,695.21 44,758.64 47,756.03
股东权益 (万元)
34,856.63 32,062.29 34,902.70 24,971.77 27,692.17
每股收益 (元)
0.13 0.49 0.5026 -0.31 -0.3378
每股净资产(元)
1.62 2.23 2.43 1.74 1.93
调整后的每股净资产(元)
1.26 1.67 2.09 1.74 1.58
净资产收益率(％)
8.02 22.11 20.66 -17.88 -17.50
净资产收益率(加权)(％)
8.02 / 20.66 -17.88 -17.50
每股经营活动产生的现金流量净额(元)
0.06 0.17 0.17 / /
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴数结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
㈢ 报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项 目
股 本 资 本 公 积 金 盈 余 公 积 金 法 定 公 益 金
未分配利润 股东权益合计
期 初 数
143,456,808 153,557,026.85 28,312,342.17 6,722,494.57
-4,703,273.73 320,622,903.29
本期增加
71,728,404.00 / 5,656,705.66 2,828,352.83
27,943,349.04 105,328,458.70
本期减少
/ 57,382,723.20 / /
20,002,386.46 77,385,109.66
期 末 数
215,185,212.00 96,174,303.65 33,969,047.83 9,550,847.40
3,237,88.85 348,566,252.33
变动原因
⑴股本变动是因为:利润分配及资本公积转增10送1转增4
⑵资本公积金变动是因为:资本公积转增股本10转增4
⑶盈余公积金变动是因为:本年度提取盈余公积金
⑷法定公益金变动是因为:本年度提取公益金
⑸未分配利润变动是因为:提取盈余公积金、公益金及10送1
三、股东情况介绍
1.截止1999年12月31日止本公司股东总数为 11992户。
2.股东情况介绍
本公司主要股东持股情况如下: (单位:股)
名次 股 东 名 称
期次持股数 期末持股数 占总股本比例(％)
1 湖北正昌集团公司
30000000 45000000 20.91
2 南充羽绒制品厂
13311840 19967780 9.28
3 工行南充地区分行
5555000 8332500 3.87
4 农行南充地区分行
4400000 6600000 3.07
5 中国银行南充分行
3630000 5445000 2.53
6 华厦证券有限公司
/ 4954699 2.30
7 重庆市嘉浪商贸有限公司
/ 4930300 2.29
8 李 文 英
/ 4517647 2.10
9 天津路桥基建投资有限公司
/ 4453784 2.07
10 华证资产管理有限公司
/ 3461574 1.61
说明:本公司前10名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
㈠ 本年度召开股东大会情况
本报告期内共召开三次股东大会:
1.1999年5月10日下午3时在四川省成都市一环路南二段天歌大厦召开1998年度股东大会, 会议由第四届董事会董事长邹昌浩先生主持,会议通知刊登在1999年3月12日《中国证券报》、《证券时报》上,与会股东10人,代表股份6121.76万股,占总股份的42.67％, 符合公司法及本公司《章程》的有关规定, 会议及所通过的有关决议合法有效。 会议按通知的内容报告工作并逐项审议通过。会议决议公告刊登在1999年5月11日《中国证券报》和《证券时报》上。
2.1999年11月18日15:00 在四川省成都市一环路南二段天歌大厦九楼会议室召开一九九九年度临时股东大会,会议通知分别刊登在8月11日和10月19 日《中国证券报》和《证券时报》上, 会议由第四届董事会董事长邹昌浩先生主持,出席会议股东共4名,代表股份66074608股,占公司总股本30.71％,符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定,会议及所通过的决议合法有效。 会议按通知的内容报告工作并逐项审议通过。 会议决议公告刊登在1999年11月19日《中国证券报》和《证券时报》上。
3.2000年1月4日上午10:00 在四川省成都市一环路南二段天歌大厦九楼会议室召开一九九九年度第二次临时股东大会,会议通知刊登在1999年12月3日的《中国证券报》和《证券时报》上, 会议由第四届董事会董事长邹昌浩先生主持,出席会议股东4名,代表股份64987760股,占公司总股本30.20％,符合《公司法》和公司《章程》有关规定,会议及所通过的决议合法有效。 会议按通知的内容报告工作并逐项审议通过。 会议决议公告刊登在2000年1月5日《中国证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
㈠、公司经营情况
一九九九年公司共实现主营业务收入23,751.57万元,产生利润7,106.61万元,净资产收益率达到8.02％。
农业板块的良好经营成为集团九九年及今后经济目标完成的一个重要保障。基地水产养殖面积达到2800亩,年产龟鳖能力达到150万只,是目前国内最大的现代化特种水产养殖基地。 在养殖过程中通过运用科技成果提高成活率和减少病残鱼苗,提高甲鱼的单位产量, 降低了成本,甲鱼成活率达到90％, 成本比同行业平均水平每市斤低3至5元,而售价比市场平均价高出3至5元。
服装板块狠抓减员增效,努力减少亏损和保持稳定。随着天气变暖和市场竞争日益激烈, 服装板块果断地进行了一些调整。 通过竞争上岗减掉了大批非生产人员,通过提高员工福利调动了员工的积极性; 通过增强设计力量促进了服装的销售;1999年, 服装的生产经营有所突破, 其中天歌牌童装羽绒服获得了国家信息发布中心权威统计“天歌童装羽绒服市场占有率第一位”。
物业稳定地发展。 物业是公司利润来源的一方面,成都天歌科技大厦近几年的收益一直维持在一个比较稳定的水平。
高技术产业发展势头良好。1999年, 公司选择“天族金网证券服务网络系统建设项目”作为向高科技领域进军的突破口, 该项目通过市场抽样调查及国家信息产业部第十一设计院对项目进行的论证, 被认定具有较高科技含量及广阔的市场前景。目前,该项目进展顺利。
㈡ 公司财务状况 (单位:万元)
财 务 指 标
1999年度 1998年度 较98年度增减(+,-)
总 资 产
61,325.62 51,533.80 +9,791.82
长 期 负 债
3,334.90 1,993.11 +1341.79
股 东 权 益
34,856.63 32,062.29 +2,794.34
主营业务利润
7,106.61 6,855.89 +250.74
净 利 润
2,749.33 7,090.52 -4296.19
说明:
⑴总资本增加是因为:货币资金、应收帐款、 固定资产、土地使用权分别增加2149万元、2247万元、 1297万元、3880万元。
⑵长期负债增加是因为:长期借款增加, 主要系公司为筹建子公司和购进土地使用权增加银行借款所致。
⑶股东权益增加是因为:本年度创造净利润所致。
⑷主营业务利润增加是因为:销售收入增加所致。
⑸净利润减少是因为:营业外收入和其它业务收入减少所致。
㈢公司投资情况:
1.报告期内及报告期末前三年内本公司均未募集资金。
2.公司利用自有资金1650万元与北京中促经济技术开发有限公司共同投资组建北京天族金网科技有限公司,该公司注册资本3000万元人民币,本公司拥有该公司 65％股权。
天族金网公司主要从事软件开发、网络建设、 网络服务、电子商务等业务,目前正处于开办期, 进展情况顺利。
3.公司以4502.23 万元购进土地使用权及综合楼用于开发天歌科技园并实施“天族金网”项目。
㈣ 公司目前的生产经营环境及宏观政策、 法规未发生重大变化, 不会对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。加入WTO后,公司的服装产业将获得较好的发展机遇。
㈤ 2000年业务发展计划
2000年工作思路为“调整中发展, 稳健中创新”,对现行产业、机制、管理、人员进行调整, 谋求在高科技领域的发展;稳健经营,保障现行产业收益稳定, 新兴产业稳步发展。
1.坚定不移地调整产业结构,在稳固现有产业规模、保障现有收益水平的基础上,积极进军高科技领域, 努力提高产品的科技含量和产品的自主开发率, 形成较强的技术优势和核心竞争力。
2.发展高科技项目,全面提高技术创新能力;公司将充分挖掘企业技术开发潜力, 积极创造条件吸引更多的人才,强化技术培训,全面提高员工素质; 将大幅度增加科技投入和科研经费,大力加强与高等院校、 科研院所的联合协作。
3.巩固传统产业,保障稳定收益;农业要继续提高养殖技术,完善承包制和激励机制; 服装业要充分利用加入世贸的机会,做好服装出口,上档次的文章; 物业要充分利用地理优势,提高服务档次, 优化软件环境,从而提高出租率。
4.实施综合改革,加强人才战略管理和文化建设。
5.进一步培育和健全市场网络。
㈥、董事会日常工作情况
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内,本公司董事会共召开了四次会议, 分别为四届第三次会议、第四次会议、第五次会议、 第六次会议。
⑴四届三次董事会于1999年3月9 日在四川省成都市一环路南二段天歌大厦九楼会议室召开, 会议由董事长邹昌浩主持, 会议审议并通过了:《一九九八年度报告及摘要》、《一九九八年度工作报告》、 《一九九八年度业务报告及一九九八年度财务预决算报告》、 《一九九八年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》、《续聘湖北万信会计师事务所的议案》、 《一九九九年度发展及投资议案》及召开一九九八年度股东大会事宜。相关决议公告刊登在1999年3月10日的《中国证券报》和《证券时报》上。
⑵四届四次董事会于1999年8月8 日在四川省成都市天歌大厦九楼会议室召开,会议由董事长邹昌浩主持,会议审议并通过了《一九九九年度中期报告》、 《一九九九年度中期利润分配议案》、《改选部份董事的方案》、《聘任副总裁的议案》及召开临时股东大会事宜。 相关决议公告刊登在1999年8月9 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
⑶四届五次董事会于1999年10月15 日在四川省成都市一环路南二段天歌大厦九楼会议室召开; 会议由董事长邹昌浩先生主持, 会议审议并通过了《关于修改公司章程部份条款的议案》及召开临时股东大会事宜, 相关决议公告刊登在1999年10月19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
⑷四届六次董事会于1999年11月30日至12月1日在四川省成都市花水湾叠香溪山庄召开, 会议由董事长邹昌浩先生主持, 会议审议并通过了《调整公司发展战略的议案》、《加大对南充基地投入的议案》、 《加快实施“天族金网”证券综合服务网络系统建设项目的议案》、 《受让荆州市泓业投资咨询有限公司所属西南航空港综合楼及土地的议案》、 《改选部份董事的议案》及召开临时股东大会事宜,相关决议公告刊登在1999年12月2日《中国证券报》和《证券时报》上。
2.董事会对股东大会决议的执行情况
本报告期内, 董事会对股东大会的决议均已执行,并严格按照股东大会的授权范围决策公司重大事项。 董事会对一九九八年度股东大会通过的利润分配方案已于1999年7月2日执行,公司的公告刊登于1999年6月28日的《中国证券报》和《证券报时》上。
㈦、公司管理层情况
⑴董事、监事、高管人员简介
姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 邹昌浩 男 33 董事长、总经理 3(1998-2000)
何 军 男 49 副董事长 3(1998-2000)
韩本飞 男 45 董事、副总经理 3(1998-2000)
李长征 男 50 董事、财务总监 3(1998-2000)
史笃应 男 29 董事、董秘、副总经理 3(1998-2000)
桑茂安 男 37 董事、财务部长 2(1998-2000)
李传文 男 44 董 事 3(1998-2000)
江来富 男 43 董 事 2(1998-2000)
郭健援 男 54 董 事 3(1998-2000)
唐鸿义 男 55 董 事 3(1998-2000)
唐志伦 男 45 董 事 2(1998-2000)
屈 波 男 51 董 事 3(1998-2000)
彭跃平 女 41 董 事 3(1998-2000)
曲 洪 男 41 监事会主席 3(1998-2000)
李建生 男 46 副总经理
李兴虎 男 42 副总经理
佘 旭 男 42 副总经理
张 萍 女 37 监 事 3(1998-2000)
阮建蓉 女 46 监 事 3(1998-2000)
续上表：
姓 名 性别
年度报酬 年初持股数 年末持股数 股数变动量 变动原因
邹昌浩 男
51600 0 0
何 军 男
48000 22000 33000 +1100
韩本飞 男
39600 0 0
李长征 男
39600 0 0
史笃应 男
39600 0 0
桑茂安 男
30000 0 0
李传文 男
/ 0 0
江来富 男
/ 0 0
郭健援 男
39600 0 0
唐鸿义 男
39600 6600 9900 +3300
唐志伦 男
/ 0 0
屈 波 男
/ 0 0
彭跃平 女
/ 0 0
曲 洪 男
44400 4422 6633 +221
李建生 男
39600 4400 6600 +2200
李兴虎 男
39600 0 0
佘 旭 男
39600 9900 14850 +4950
张 萍 女
/ 0 0
阮建蓉 女
24000 0 0
⑵年度报酬总额及报酬区间:
年度报酬总额514,800元
报酬区间:2.5万元以下1人; 2.5-3.5万元1人;
3.5-4.5万元9人; 4.5-5.5万元2人。
⑶报告期内,原公司董事、副总经理张振松先生、董事顾贫先生、刘宗华先生因工作原因辞去董事、 副总经理等职务。
⑷报告期内,公司总经理、 董事会秘书未发生变动。
㈧、本次利润分配及资本公积金转增股本预案。
1999年实现净利润27,943,349.04元,根据《公司法》和公司章程的规定,按净利润的 10％提取法定公积金2,828,352.83元,按净利润的10％提取法定公益金2,828,352.83元,当年可供股东分配的利润22,286,643.38元,加上年初未分配利润-19,048,954.53元(由于追溯调法的影响所致),可供股东分配的利润3,237,688.85 元,由于公司投资天族金网及开发天歌科技园需要大量的资金投入,为确保公司持续、稳定、快速发展,决定99 年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
六、监事会报告
1.在本报告期内,监事会共召开三次监事会
⑴四届二次监事会于1999年3月9 日在四川省成都市一环路南二段天歌科技大厦九楼会议室召开, 审议并通过了《公司九九年度董事会工作报告》、 《公司九八年度财务预决算报告》、《公司九八年度利润分配预案》、《公司九八年度报告及年度报告摘要》、 《公司九八年度监事会工作报告》,决议公告刊登在1999年3月10日《中国证券报》和《证券时报》上。
⑵四届三次监事会于1999年8月8 日在四川省成都市一环路南二段天歌科技大厦九楼会议室召开, 审议并通过了《一九九九年度中期报告》、 《改选部份董事的议案》、《聘任副总裁的议案》,决议公告刊登在 1999年8月9日《中国证券报》和《证券时报》上。
⑶四届四次监事会于1999年12月1日在成都市花水湾叠香溪山庄召开, 审议并通过了《关于调整发展战略的议案》、 《关于加大对南充服装基地投入的议案》、《关于加快实施“天族金网”证券综合服务网络系统建设项目的议案》、 《关于受让荆州泓业投资咨询有限公司所属西南航空港综合楼及土地的议案》、 《关于更换部份董事的议案》。决议公告刊登在1999年12月2日《中国证券报》和《证券时报》上。
2.本报告期内监事会在工作中认为本公司董事、经理在执行公司职务中能够遵纪守法, 按照公司《章程》办事,切实维护了股东权益,提高了企业的经营效益。
3.本报告期内,公司受让荆州市泓业投资咨询有限公司所属的西南航空港经济区内的综合楼及土地使用权。监事会对全过程进行了广泛的监督,认为交易价格合理,未发现内幕交易, 没有损害股东权益或造成公司资产流失。
4.本报告期内,公司未与控股股东间进行任何关联交易。
5.湖北万信会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、全面、 准确地反映了公司财务状况。
七、重要事项
(一)、重大诉讼、仲裁事项
1.公司申请执行海南光大国际租赁(联合)有限公司经济纠纷案。 由于主要协助人---美东公司拒绝协助,执行出现一定难度, 目前该案正由最高人民法院再次对海南省高能人民法院、 四川省南充市中级人民法院对同一标的执行中的冲突进行协调。
2.公司申请执行辽宁省省对外经济贸易公司货款本息一案,标的288.09万元,本案正在申请执行中。
3. 公司诉中电西南进出口公司货款纠纷案, 标的145万元,1998年7月7日,成都市中级人民法院公开开庭审理了本案,一审判决公司胜诉,对方不服, 已提出上诉,截至目前尚未开庭。
4.本报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事宜。
(二)、报告期内,公司、 公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
(三)、报告期内,公司控股股东无变更情况; 公司无董事会换届、改选或半数以上成员变动情况; 公司无总经理变更,解聘或新聘董事会秘书情况。
(四)、报告期内,公司收购及出售资产情况:
1.公司受让荆州市泓业投资咨询有限公司所属西南航空港经济开发区内的综合楼(建筑面积8337.22平方米)及土地使用权(面积为49833.58平方米)。 此宗标的经湖北万信会计师事务所评估价值为45749379.34元人民币(鄂万信评字[1999]27号),转让价格为人民币4502.23万元。
公司此次受让的土地用于进行天歌高科技产业园开发并实施“天族金网”项目, 将有利于公司可持续发展和顺利实现产业结构调整。
2.公司已于1998年5月26日公告, 将持有的四川华塑建材有限公司的股权全部转让, 根据湖北万信会计师事务所出具的鄂万信评字[1999]第13 号《资产评估报告书》,截至1998年12月31日, 四川华塑建材有限公司每股净资产1.431元,经公司董事会同意,本公司与南充天益投资管理公司于1999年6月30日签订协议,将公司拥有的四川华塑建材有限公司10,532,169.36股股权(占 56.42 ％)全部转让给南充天益投资管理公司, 转让价值1507.15万元。
(五)、报告期内,公司未发生重大关联交易。
(六)、 本公司与第一大股东---湖北正昌集团公司之间人员相互独立、资产相互完整、财务相互独立。
(七)、报告期内,公司无托管、承包、 租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(八)、报告期内, 公司继续聘用湖北万信会计师事务所负责公司审计工作。
(九)、报告期内, 本公司名称由“四川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”,股票简称由“天歌集团”变更为“天歌科技”。
(十)、根据财政部财会字[1999]35 号文《关于印发股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》和财政部财会字[1999]49 号文《关于股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答的通知》的有关规定,本公司本年度对坏帐准备、存货跌价准备、会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了一九九九年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数, 上述会计政策变更的累积影响数为31,614,126.81元人民币,其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为26,882,775.97元人民币,存货计价方法变更的累积影响数为3,092,523.93元人民币;由于会计政策变更,调减了一九九八年度的净利润计10,359,885.08元人民币;调减了一九九九年年初留存收益28,404,087.21元人民币,其中未分配利润调减了22,074,079.15元,盈余公积金调减了4,475,008.06元,调减了1999年初少数股东权益3,210,039.90元,1998年年初留存收益调减了27,203,935.39元,1998年年初少数股东权益调减了2,769,958.11元。
(十一)、其它事项:
1.1999年7月28日,公司在《中国证券报》、《证券时报》公告公司与北京中促经济技术开发有限公司共同组建北京天族金网有限责任公司。
2.1999年12月15日,公司被四川省科委认定为高新技术企业。
八、财务报告
1.审计报告
湖北万信有限责任会计师事务所出具了“鄂万信审字[2000]048号”无保留意见的审计报告。
2.会计报表(附后)。
3.会计报表附注会计报表附注
㈠、公司基本情况
四川天歌科技集团股份有限公司(“以下简称公司”)的前身是创建于1983年的四川省南充羽绒制品厂, 经原四川省南充地区行政公署批准于1990年3月由南充羽绒制品厂发起组建本公司, 并经原国家体改委和四川省人民政府确定, 公司向社会公开发行股票进行股份制试点改造。1993年5月7日,公司股票在深圳证券交易所上市。1998年7月28日,原公司第一大股东南充羽绒制品厂转让部分法人股给湖北正昌集团公司, 从而使湖北正昌集团公司成为公司第一大股东。1999年12月25日, 公司被四川省科委认定为高新技术企业,1999年12月15日, 公司名称由“四川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。
公司是一家以现代高科技农业及服装、 软件开发、电子商务、物业为主业的集团公司, 在湖北荆州拥有大型农业生产基地,在四川南充、深圳、 上海拥有服装生产企业,在四川南充、成都、深圳、上海、 海南海口、广西北海拥有物业投资。公司主导产品为甲鱼、 乌龟、“万昌”牌甲鱼饲料、“天歌”牌羽绒服、“网络超人”手持场外交易终端并提供证券场外交易服务。此外, 公司还从事多元化投资经营,涉足外贸、电子、 投资等领域,拥有自营进出口权。公司现为大型一档企业。
公司企业法人营业执照注册号:5100001810510
公司注册资本:21,519万元
法定代表人:邹昌浩
法定地址:四川省南充市涪江路117号
㈡、公司采用的主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:母公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》、 各子公司执行相关行业会计制度。
2、会计年度:采用公历制,即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:母公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月1日基准汇价折合为人民币记帐, 并于资产负债表日按基准汇价进行调整,由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
在深圳及海南各子公司的外币业务按固定汇率记帐,因折算汇率不同产生的“汇兑损益”计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金, 且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法
(1) 坏帐的确认标准为, 因债务人破产或者死亡,以其破产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。
(2) 坏帐损失采用备抵法核算, 本公司原按年末应收帐款余额的3‰-5‰计提坏帐准备。 按照财政部财会字[1999]35 号文“关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知”的有关规定, 公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款),自1999年1月1日起,根据债务单位财务状况、偿还能力等情况,按帐龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备计提的比例列示如下:
帐 龄 计提比例
1年以内 5％
1-2年 10％
2-3年 30％
3年以上 50％
(3) 对执行行业会计制度规定计提坏帐准备的子公司,例如外商投资企业按年末应收帐款余额的3 ％计提坏帐准备,在编制合并会计报表时, 按母公司会计政策进行了调整。
8、存货核算方法
(1) 公司存货主要包括:库存材料、库存商品、 在产品、低值易耗品等。
(2) 存货按实际成本计价核算。
(3) 低值易耗品采用一次摊销。
(4) 公司存货期末采用帐面成本与可变现净值孰低计价, 按个别存货帐面成本高于市价的部分确定计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1) 短期投资按实际成本计价。 实际收取的短期投资利息及股利作为短期投资收益。
(2) 公司董事会决议自1999年1月1日起, 在报告期末或年度终了时, 对短期投资按帐面成本高于市价或高于可收回金额的差额计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1) 长期债券投资、股票投资按购入成本计价, 按所获得的利息计入投资收益。
(2) 股权投资和其他投资
公司拥有被投资单位20％以下的权益性资本时, 采用成本法核算, 根据被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认投资收益;拥有被投资单位20％以上(含20％)权益性资本时,采用权益法核算, 按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资的帐面价值,并确认为当期损益。其中超过50 ％以上权益性资本或拥有实际经营管理控制权时, 采用合并会计报表方式核算。 被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动,根据具体情况调整投资的具体价值。
(3) 公司自1999年1月1日起, 对长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原因, 导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值, 并且这种降低价值在可预计的将来期间内不可能恢复时, 按其中可收回金额低于长期投资帐面价值的差额, 计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复, 在原已确认的投资损失的数额内转回。
11、 固定资产计价及折旧方法
(1) 公司本部固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在1,000元以上(除主要设备---缝纫设备)的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、 电子仪器设备和其他设备。
(2) 固定资产原价按购建时的实际成本计价, 评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。 用借款购建的固定资产发生的借款利息支出,在固定资产交付使用前,计入所购建固定资产成本。
(3) 公司本部固定资产折旧采用直线法, 按个别折旧率计算,残值率为3％。各子公司均以直线法按分类折旧率计算折旧,残值率内资子公司为3％--5％, 中外合资子公司为10％。
固定资产类别
估计经济使用年限 预计残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物
30-35年 3-10 2.57-3.23
通用设备 10-15年 3-10 6.00-9.70
专用设备 8-12年 3-10 7.50-12.13
运输工具 8-12年 3-10 7.50-12.13
其 他 5-12年 3-10 7.5-19.40
12、在建工程核算方法
在建工程指正在兴建、 待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、 其他固定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。 在建工程在完工或达到设定用途交付使用时, 按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。
为购建固定资产发生的借款利息在固定资产交付使用前予以利息资本化。
13、无形资产计价及摊销方法
无形资产系土地使用权,按40 年期限采用直线法平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
(1) 开办费按5年期限采用直线法平均摊销。
(2) 长期待摊费用主要为成都天歌武城大厦的装修支出,按20年期限采用直线法平均摊销。
15. 收入的确认原则
销售商品, 以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时, 确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并报表的编制方法
本公司投资持有50 ％以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范围,按照《合并会计报表暂行规定》采用如下方法编制而成:
(1) 母、子公司采用会计制度不同, 由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整。
(2) 母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销。
(3) 母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵销。
18. 利润分配
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配:
(1) 弥补以前年度亏损;
(2) 提取法定公积金10％;
(3) 提取法定公益金10％;
(4) 提取任意公积金(提取比例由股东大会决定);
(5) 分配股利(依据公司章程,由公司股东大会决定分配方案)。
19、会计政策与会计估计变更
公司会计政策的变更必须符合下列条件之一:即(1)法律或会计准则等行业法规、规章的要求;(2)这种变更能提供有关企业财务状况、 经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信息。
公司按照财政部财会字[1999]35 号文“关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知”的有关规定,从1999年1月1 日起改变如下会计政策:
(1) 坏帐准备原按应收帐款余额3‰-5 ‰计提坏帐准备,根据公司董事会决议, 公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款),自1999年1月1日起, 根据债务单位财务状况、偿还能力等情况, 确定坏帐准备改为按应收款项余额帐龄分析法计提;
(2) 期末短期投资原按成本计价, 现改为按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备;
(3) 期末存货原按成本计价, 现改为按成本与可变现值孰低计价, 并按单个存货项目的成本高于市价的差额计提跌价准备;
(4) 期末长期投资原不计提减值准备, 现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数, 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为31,614,126.81元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为26,882,775.97元,因存货计价方法变更的累积影响数为3,092,523.73元, 因长期投资计价方法变更的累积影响数为1,638,827.11元;由于上述会计政策变更,调减了1998年度利润1,640,233.31元,调减了1999年年初留存收益28,404,087.21 元,其中,未分配利润调减了22,074,079.15元,盈余公积调减了4,475,008.06元,调减了1999年年初少数股东权益3,210,039.90元。1998年年初留存收益调减了27,203,935.39 元。1998年年初少数股东权益调减了2,769,958. 11元
㈢、税项
(1) 增值税销项税率为17％,适用范围为产品销售,材料销售,废旧材料处理收入。
(2) 所得税:
A.经南充市政府、南充市财政局同意按15 ％的实际水平计缴。
B. 下属子公司荆州天歌现代农业有限公司系高科技农业,依湖北省鄂政函[1998]号文按15％计征,1999 年应征6,145,853.85元。
(3) 农业特产税:按水产养殖收入8％计征农业特产税。 实际按照《湖北省农业特产税征收管理实施细则》执行。
(4) 其他税项包括房产税、 车船使用税等依据有关税法计征。
㈣、控股子公司
公司由母公司及下述各控股子公司组成, 母公司是指公司总部管理机构及四川省南充羽绒制品厂。 各控股子公司概况如下:
公司全称 注册资本(万元) 经营范围 原始投资额(万元) 股权比例
1.深圳金海轻纺有限公司 USD100
经营服装、羽毛、食品等 USD65 65％
2.深圳四海羽绒制造有限公司 USD200
生产销售羽毛、羽绒制品 USD150 75％
3.深圳鑫海轻纺有限公司 RMB1200
生产经营各种新材料服装、床上
用品及相关制品材料 RMB780 65％
4.海南四海工贸总综合公司 RMB292
经营羽毛、羽绒、服装等 RMB292 100％
5.四川天歌科技集团股份有限公司上海公司 RMB500
羽毛、羽绒制品及服装,时装,仪
器仪表及配件等 RMB500 100％
6.四川天歌科技集团股份有限公司北海公司 RMB800
羽毛、羽绒制品及服装生产,普通
机构及配件等 RMB800 100％
7.四川天歌进出口公司 RMB285
进出口业务,来样、来料加工,部件
装配,补偿贸易等 RMB259 90.88％
8.上海天歌服饰有限公司 USD100
羽绒服、风衣、茄克衫 USD75 75％
9.四川天歌物业有限公司 RMB3000
开发经营房地产,提供相关咨询服务RMB2250 75％
10.四川天歌科技实业公司 RMB100
技术咨询,培训及高新技术产品开发RMB100 100％
11.四川南充天歌贸易公司 RMB50
羽绒制品,服装及针织品 RMB500 100％
12.深圳天歌投资发展公司 RMB1000
融资、投资、证券业务 RMB1000 100％
13.荆州市天歌现代农业有限公司 RMB5000
特种水产养殖、加工销售,生产销
售鱼类、动物饲料 RMB4850 97％
14.北京天族金网科技有限公司 RMB3000
计算机软件开发、生产、销售 RMB1650 55％
在上述各子公司中,深圳金海轻纺有限公司、 深圳四海羽绒制造有限公司、 深圳鑫海轻纺有限公司已委托深圳同人会计师事务所审计了1998年度、1999 年度的会计报表,均纳入合并会计报表范围。
㈤、合并会计报表项目注释:(单位:人民币元)
1、货币资金
项 目 1998-12-31 1999-12-31
现 金 449,974.28 173,110.85
银行存款 48,155,543.81 67,477,193.53
其他货币资金 128,773.41 2,571,754.34
合 计 48,734,291.50 70,222,058.72
变动原因分析:
1999年货币资金余额比1998年增加44.09％,主要系销售收入增加和银行借款增加所致。
2、短期投资和短期投资跌价准备
项 目
1998-12-31 1999-12-31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
— — — —
债券投资
200,000.00 — — —
其他投资
— — — —
合 计
200,000.00 — — —
3. 应收帐款
帐 龄 1998-12-31
金额 比例 坏帐准备
1999-12-31
金额 比例 坏帐准备
1年以内 16,034,620.83 50.51％ 801,731.04
33,283,905.94 61.39％ 1,664,195.30
1—2年 1,829,858.64 5.76％ 182,985,86
6,223,161.11 11.48％ 622,316.11
2—3年 4,395,436.95 13.85％ 1,318,631.09
1,621,072.22 2.99％ 486,321.67
3年以上 9,484,650.12 29.88％ 4,742,325.06
13,084,775.35 34.14％ 6,542,387.68
合 计 31,744,566.54 100％ 7,045,673.05
54,212,914.62 100％ 9,315,220.76
无关联企业往来及持有5％以上股份的股东欠款。
变动原因分析:
1999年应收帐款余额比1998年增加70.78％,主要系销售网点增加和公司对客户延长信用期所致。
4. 其他应收款
帐 龄 1998-12-31
金额 比例 坏帐准备
1999-12-31
金额 比例 坏帐准备
1年以内 28,945,181.33 40.09％ 1,447,259.08
27,131,162.77 36.30％ 1,356,558.14
1—2年 4,040,245.24 5.60％ 404,024.53
4,610,604.96 6.17％ 461,060.50
2—3年 6,943,639.83 9.62％ 2,083,091.95
17,631,933.89 23.59％ 5,289,580.17
3年以上 32,270,191.59 44.69％ 16,135,095.80
25,365,117.90 33.94％ 12,682,558.95
合 计 72,199,257.99 100％ 20,069,471.36
74,738,819.52 100％ 19,789,757.76
无关联企业往来及持有5％以上股份的股东欠款。
欠款金额前五名单位明细如下:
单位名称
金额 时间 原因
海南光大国际信托投资有限公司
16,634,696.18 97年 暂借款
荆沙市物资产业公司
5,260,000.00 99年 暂借款
海南银通实业开发公司
2,600,000.00 97年 暂借款
北京中电房地产开发有限公司
2,053,787.20 99年 暂借款
南充市财政局 1,104,558.20 97年 房改基金
5. 预付帐款
帐 龄
1998-12-31 1999-12-31
金额 比例 金额 比例
1年以内
1,348,556.06 95.07％ 4,771,585.00 94.39％
1—2年
70,000.00 4.93％ 213,570.87 4.22％
2—3年
— — 70,000.00 1.39％
3年以上
— — — —
合 计
1,418,556.06 100％ 5,055,155.87 100％
无关联企业往来及持有5％以上股份的股东欠款。
欠款金额前五名单位明细如下:
单位名称 金额 时间 原因
上海建中公司 1,150,290.00 99年 预付款
重庆通信设备公司 362,000.00 99年 预付款
上海恒信公司 185,500.00 99年 预付款
深圳风云通信设备公司 151,875.00 99年 预付款
珠海丰城有限公司 140,000.00 99年 预付款
6. 存货
项 目
1998-12-31 1999-12-31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存材料
5,697,712.32 — 8,882,972.28 —
在产品
31,459,371.76 — 25,849,498.91 —
库存商品
25,541,390.72 3,092,523.73 28,186,159.73 3,092,523.73
低值易耗品
1,535,490.29 — 725,131.19 —
委托加工物资
30,198.26 — — —
委托代销商品
1,852,419.12 — 1,715,828.07 —
受托代销商品
— — 255,522.50 —
合 计
66,116,582.47 3,092,523.73 65,615,112.68 3,092,523.73
7.待摊费用
项 目
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初待扣税金
1,127,501.53 — 1,127,501.53 —
广告费
520,693.65 1,000,000.00 520,693.65 1,000,000.00
保险费
68,387.97 236,789.34 94,267.97 210,909.34
其他
345,854.81 3,200.00 272,304.41 76,750.40
合 计
2,062,437.96 1,239,989.34 2,014,767.56 1,287,659.74
8. 长期投资
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
44,208,084.09 — 9,764,394.45 34,443,689.64
长期债权投资
193,875.70 1,250.00 10,000.00 185,125.70
合 计
44,401,959.79 1,250.00 9,774,394.45 34,628,815.34
其中:
(1)股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 投资金额 备注
四川省房地产股份有限公司
法人股 100万股 1,000,000.00 成本法
四川省证券股份有限公司
法人股 239万股 2,490,000.00 成本法
成都华联商厦股份有限公司
法人股 280万股 5,012,000.00 成本法
四川电器股份有限公司
法人股 130万股 3,584,000.00 成本法
成都动力配件股份有限公司
法人股 120万股 4,100,000.00 成本法
蜀都大厦股份有限公司
法人股 562349股 1,234,348.20 成本法
大连冷冻机股份有限公司
法人股 126万股 3,500,000.00 成本法
四川赛丽斯股份有限公司
法人股 10万股 64,500.00 成本法
三亚东方旅业股份有限公司
法人股 100万股 1,000,000.00 成本法
海南民源现代农业发展公司
法人股 20.8万股 208,000.00 成本法
海南南洋船务股份有限公司
法人股 29.7万股 297,000.00 成本法
海南国投股份有限公司
法人股 550万股 5,500,000.00 成本法
海南和平实业股份有限公司
法人股 18.3万股 183,000.00 成本法
海南高速公路股份有限公司
法人股 18万股 540,000.00 成本法
合 计
— — 28,712,848.20 —
(2)其他股权投资
被投资公司名称
投资期限 投资金额 减值准备 备 注
南充科技实业公司
长期 177,057.93 177,057.93 成本法
交通银行成都分行
长期 3,900,000.00 — 成本法
天歌贸易公司
长期 380,715.09 380,715.09 成本法
天歌美国股份有限公司
长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法
天歌华塑建材有限公司
长期 204,452.59 12,438.26 成本法
合 计
— 5,730,841.44 1,638,827.11 —
(3)债券投资
债券种类
面值 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
1987年西南电力债券
181,250.00 181,250.00 2003年 — —
重庆珞璜电厂债券
2,600.00 2,625.70 — — —
深圳利民股份有限公司
— 1,250.00 — — —
合 计
— 185,125.70 — — —
9. 固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
139,836,040.67 16,150,865.64 — 155,986,906.31
通用设备
13,548,041.82 1,259,399.42 14,700.00 15,414,203.24
专用设备
15,254,255.94 122,473.19 — 14,632,861.32
运输设备
5,717,648.31 2,022,321.06 264,246.65 6,806,175.72
其 他
17,032,807.85 929,802.00 15,698.00 18,738,864.66
合 计
191,388,794.59 20,484,861.31 294,644.65 211,579,011.25
(2) 累计折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
14,832,532.09 4,208,060.38 — 19,040,592.47
通用设备
5,436,756.47 1,235,460.79 11,074.00 6,661,143.26
专用设备
10,651,299.90 766,849.30 — 11,418,149.20
运输设备
2,097,297.10 628,639.10 110,089.40 2,615,846.80
其 他
6,728,005.48 506,479.73 818.00 7,233,667.21
合 计
39,745,891.04 7,345,489.30 121,981.40 46,969,398.94
*南充市羽绒制品厂专用设备及其他固定资产 1290万元闲置,本年未计提折旧。
10. 在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转出
航空港综合楼 — 5,244,745.34 —
羽绒制品1450工程 14,259,357.50 — —
四川纸张皮革市场 200,000.00 — —
成都天歌轻工大厦 11,943,869.62 1,916,404.50 —
上海天歌大地商厦 20,054,725.88 1,606,375.00 —
子公司购商品房 3,142,413.15 —
零星工程 3,604,191.57 2,025,865.86 —
合 计 53,204,557.72 10,793,390.70
其中:利息资本化 6,921,256.73 3,887,614.89 —
续上表：
工程名称
期末数 资金来源 项目进度
航空港综合楼
5,244,745.34 其他来源 25％
羽绒制品1450工程
14,259,357.50 金融机构贷款 95％
四川纸张皮革市场
200,000.00 其他来源 95％
成都天歌轻工大厦
13,860,274.12 金融机构贷款 95％
上海天歌大地商厦
21,661,100.88 金融机构贷款 95％
子公司购商品房
1,741,858.72 1,400,554.43 其他来源 —
零星工程
5,630,057.43 其他来源 —
合 计
1,741,858.72 62,256,089.70 — —
其中:利息资本化
10,808,871.62 — —
11. 无形资产
项 目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
期末数
总部土地使用权
15,656,760.00 13,368,997.15 39,882,304.66 391,419.00
52,859,882.81
子公司土地使用权
24,734,291.01 24,444,373.96 9,375.00 638,091.42
23,815,657.54
合 计
40,391,051.01 37,813,371.11 39,891,679.66 1,029,510.42
76,675,540.35
变动原因分析:
1999年无形资产余额比1998年增加102.77％, 主要系公司本年度购进航空港土地使用权所致。
12. 开办费
项 目
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
子公司开办费
401,958.56 3,337,696.46 56,707.17 3,682,947.85
13.长期待摊费用
项 目
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋装修费
36,441,911.55 760,931.67 3,448,962.15 33,753,881.07
前期费用
495,238.76 — 26,102.40 469,136.36
其他
178,124.09 — 47,835.75 130,288.34
合 计
37,115,274.40 760,931.67 3,522,900.30 34,353,305.77
14. 短期借款余额
项 目 1998-12-31 1999-12-31
抵押借款 93,466,750.00 90,620,000.00
担保借款 24,800,000.00 —
信用借款 — 53,920,000.00
合 计 118,266,750.00 144,540,000.00
15.应付票据9,306,000.00元,系应付购货款,其中不含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项。
16.应付帐款8,396,068.20元,系应付购货款,其中不含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项。
17.预收帐款7,670,480.74元,系预收购货单位货款,其中不含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项。
18.应付股利 1,372,345.53元, 系子公司应付少数股东股利。
19.应交税金
项 目 1998-12-31 1999-12-31
(1)增值税 -973,921.53 -2,723,181.53
(2)所得税 798,672.49 6,271,769.50
(3)营业税 5,341,528.11 5,431,025.02
(4)城市维护建设税 392,819.76 421,289.93
(5)房产税 415,714.01 —
(6)印花税 55,863.44 370,662.59
合 计 6,030,676.28 9,771,565.51
20. 其他应交款454,982.80元, 系未交教育费附加和交通费附加。
21. 其他应付款15,075,239.19元,其中不含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项。
22. 预提费用
项 目 1998-12-31 1999-12-31
广告费 — 481,411.20
利息 50,254.00 —
加工费 53,846.15 —
房租及其他 888,550.40 40,413.75
合 计 992,650.55 521,824.95
23. 长期借款
借款单位
金 额 借款期限 年利率 借款条件
工行南充顺庆支行
2,500,000.00 2-5年 7.920％ 抵押
工行南充顺庆支行
6,000,000.00 2-3年 7.326％ 抵押
工行南充顺庆支行
10,060,000.00 2-3年 6.534％ 抵押
工行南充顺庆支行
12,940,000.00 2-4年 7.326％ 抵押
合 计
31,500,000.00 — — —
变动原因分析:
1999年长期借款余额比1998年增加74.42％,主要系公司为筹建子公司和购进土地使用权增加银行借款所致。
24. 股本
项 目
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
43267840.00 4326784.00 17307136.00 21633920.00 64901760.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
43267840.00 4326784.00 17307136.00 21633920.00 64901760.00
外资法人持有股份
其他
2、摹集法人股
22800800.00 2280080.00 9120320.00 11400400.00 34201200.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
66068640.00 6606864.00 26427456.00 33034320.00 99102960.00
二、已流通股份
77388168.00 7738816.80 30955267.20 38694084.00 116082252.00
1、境内上市的人民币普通股
77388168.00 7738816.80 30955267.20 38694084.00 116082252.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
77388168.00 7738816.80 30955267.20 38694084.00 116082252.00
三、股份总数
143456808.00 14345680.80 57382723.20 71728404.00 215185212.00
25. 资本公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
153,557,026.85 — 57,382,723.20 96,174,303.65
接收捐赠实物资产
— — — —
住房周转金转入
— — — —
资产评估增值
— — — —
投资准备
— — — —
合 计
153,557,026.85 — 57,382,723.20 96,174,303.65
26. 盈余公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
21,589,847.60 2,828,352.83 — 24,418,200.43
公益金
6,722,494.57 2,828,352.83 — 9,550,847.40
任意盈余公积
— — — —
合 计
28,312,342.17 5,656,705.66 — 33,969,047.83
27. 未分配利润
项 目 1998-12-31 1999-12-31
年初未分配利润 -70,837,792.08 -4,703,273.73
加:本年净利润 70,905,164.73 27,943,349.04
减:提取法定盈余公积金 2,385,323.19 2,828,352.83
提取法定公益金 2,385,323.19 2,828,352.83
提取任意公积金 — —
分配普通股股利 — 14,345,680.80
期末未分配利润 -4,703,273.73 3,237,688.85
28、营业税金及附加
项 目 1998年度 1999年度
营业税 1,588,187.30 477,754.54
城市维护建设税 151,202.45 178,192.08
交通费附加 86,329.31 45,610.72
教育费附加 64,819.18 88,798.70
其 他 7,211.69 100,000.00
合 计 1,897,749.93 890,356.04
29、其他业务利润
项 目 1998年度 1999年度
材料销售 1,035,751.45 -138,423.97
土地使用权转让 27,169,751.57 —
房屋出租 — 3,010,175.85
其他 — 12,829.70
合 计 28,205,503.02 2,884,581.58
30、财务费用
项 目 1998年度 1999年度
利息支出 10,870,160.25 9,818,927.39
减:利息收入 5,125,628.02 2,168,360.12
汇兑损失 89,165.77 —
减:汇兑收益 1,020,189.49 324,384.00
金融机构手续费 12,904.05 224,742.03
合 计 4,826,412.56 7,550,925.30
31、投资收益
项 目 1998年度 1999年度
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 — — — —
长期股权投资 244,544.89 — 5,774,916.28 —
合 计 244,544.89 — 5,774,916.28 —
32、营业外收入
项 目 1998年度 1999年度
罚款收入 106,725.00 99,674.22
处理固定资产收入 — 162,635.35
无法支付的应付款项 1,452,858.68 —
资产置换收益 13,024,432.97 —
其 他 — 22,452.80
合 计 14,584,016.65 284,762.37
33、营业外支出
项 目 1998年度 1999年度
罚款支出 59,773.63 76,361.44
处理固定资产损失 351,959.58 34,173.65
其 他 45,357.16 1,550.00
捐赠支出 — 1,187,786.19
合 计 457,090.37 1,299,871.28
34、支付的其他与经营活动有关的现金76,263,448.11元,主要系支付管理费用、营业费用、制造费用。
㈥、分行业资料
行业 营业收入净额
上年数 本年数
营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
饲 料 22,011,253.02 40,232,603.54
16,596,484.76 30,161,104.81 5,414,768.26 10,071,498.73
水产品 66,033,759.08 112,668,617.60
32,625,988.47 77,945,272.68 33,407,770.61 34,723,344.92
服装 88,171,439.81 75,973,100.21
69,309,437.69 57,234,161.82 18,862,002.12 18,738,938.39
资产租赁 12,371,504.10 8,243,444.97
— — 12,371,504.10 8,243,444.97
其 他 2,166,571.53 379,223.58
1,765,931.38 199,999.77 400,640.15 179,223.81
合 计 190,754,527.54 237,496,989.90
120,297,842.30 165,540,539.08 70,456,685.24 71,956,450.82
㈦、关联方关系及其交易
⑴存在控制关系的关联方
公 司 全 称 注册地址
注册资本(万元) 与本公司关系 经济性质
湖北正昌集团 湖北荆州市
RMB10280 第一大股东 集体所有制
荆州市天歌现代农业有限公司 湖北荆州市
RMB5000 子公司 有限责任公司
深圳金海轻纺有限公司 深圳市
USD100 子公司 有限责任公司
深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市
USD200 子公司 有限责任公司
深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市
RMB1200 子公司 有限责任公司
海南四海工贸总综合公司 海口市
RMB292 子公司
四川天歌科技集团股份有限公司上海公司 上海市
RMB500 子公司
四川天歌科技集团股份有限公司北海公司 北海市
RMB800 子公司
四川天歌进出口有限责任公司 成都市
RMB285 子公司 有限责任公司
上海天歌服饰有限公司 上海市
USD100 子公司 有限责任公司
四川天歌物业有限公司 成都市
RMB3000 子公司 有限责任公司
四川天歌科技实业公司 南充市涪江路
RMB100 子公司
四川南充天歌贸易公司 南充市涪江路
RMB50 子公司
深圳天歌投资发展公司 深圳市
RMB1000 子公司
北京天族金网科技有限公司 北京市
RMB3000 子公司 有限责任公司
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化( 单位:万元)
公司名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
湖北正昌集团
RMB10280 — — RMB10280
荆州市天歌现代农业有限公司
RMB5000 — — RMB5000
深圳金海轻纺有限公司
USD100 — — USD100
深圳四海羽绒制造有限公司
USD200 — — USD200
深圳鑫海轻纺有限公司
RMB1200 — — RMB1200
海南四海工贸总综合公司
RMB292 — — RMB292
四川天歌科技集团股份有限公司上海公司
RMB500 — — RMB500
四川天歌科技集团股份有限公司北海公司
RMB800 — — RMB800
四川天歌进出口有限责任公司
RMB285 — — RMB285
上海天歌服饰有限公司
USD100 — — USD100
四川天歌物业有限公司
RMB3000 — — RMB3000
四川天歌科技实业公司
RMB100 — — RMB100
四川南充天歌贸易公司
RMB50 — — RMB50
深圳天歌投资发展公司
RMB1000 — — RMB1000
北京天族金网科技有限公司
RMB3000 — RMB3000
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
公司名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
湖北正昌集团
RMB3000 21 RMB1500 — — — RMB4500 21
荆州市天歌现代
农业有限公司
RMB4850 97 — — — — RMB4850 97
深圳金海轻纺有限
公司
USD65 65 — — — — USD65 65
深圳四海羽绒制造
有限公司
USD150 75 — — — — USD150 75
深圳鑫海轻纺有限
公司
RMB900 75 — — — — RMB900 75
海南四海工贸总综
合公司
RMB292 100 — — — — RMB292 100
四川天歌科技集团股
份有限公司上海公司
RMB500 100 — — — — RMB500 100
四川天歌科技集团股
份有限公司北海公司
RMB800 100 — — — — RMB800 100
四川天歌进出口有限
责任公司
RMB259 90.88 — — — — RMB259 90.88
上海天歌服饰有限公司
USD75 75 — — — — USD75 75
四川天歌物业有限公司
RMB2250 75 — — — — RMB2250 75
四川天歌科技实业公司
RMB100 100 — — — — RMB100 100
四川南充天歌贸易公司
RMB50 100 — — — — RMB50 100
深圳天歌投资发展公司
RMB1000 100 — — — — RMB1000 100
北京天族金网科技有限公司
RMB1650 55 — — RMB1650 55
⑷不存在控制关系的关联方
公司名称
与本公司关系 持股比例 经济性质
南充市羽绒制品厂
法人股东 9.28％ 集体所有制
中国工商银行南充市分行
法人股东 3.87％ 全民所有制
中国农业银行南充市分行
法人股东 3.07％ 全民所有制
中国银行南充市分行
法人股东 2.53％ 全民所有制
深圳蛇口旭业投资发展有限公司
法人股东 1.53％ 全民所有制
国投中嘉实业公司
法人股东 1.39％ 全民所有制
⑸公司1999年关联方交易
1999 年度公司支付给关键管理人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、 特殊待遇及有价证券)总额为人民币21.4万元;1998 年度为人民币20.5万元。
㈧、重大诉讼、仲裁事项
1、公司申请执行海南光大国信租赁(联合)有限公司经济纠纷案。 由于主要协助人-美东公司拒绝协助,执行出现一定难度, 目前该案正由最高人民法院再次对海南省高级人民法院、 四川省南充市中级人民法院对同一标的执行中的冲突进行协调。
2、公司申请执行辽宁省对外经济贸易公司货款本息一案,标的288.09万元,本案正在申请执行中。
3、 公司诉中电西南进出口公司货款纠纷案, 标的145万元,1998年7月7日,成都市中级人民法院依法公开开庭审理了本案,一审判决公司胜诉,对方不服, 已提出上诉,截止目前尚未开庭。
㈨、期后事项、承诺事项、或有事项
截至审计报告日止,公司不存在影响1999 年度会计报表的期后事项;
截至审计报告日止, 公司不存在对外债务担保等承诺事项;
截至审计报告日止, 公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、 应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。
九、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1990年10月18日
注册登记地点:四川省南充市工商行政管理局
公司变更注册登记日期:1999年12月15日
2.公司法人营业执照注册号:5100001810510
3.公司税务登记号码:国税51130129062008X
地税51120029062008-X
4.公司聘请会计师事务所:湖北万信有限责任会计师事务所
办公地点:武汉市武昌水果湖东湖路1号
邮编:430071
联系电话:027-87828357
十、备查文件
1.载有公司董事长兼总经理邹昌浩先生亲笔签署的年度报告正本。
2.载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3.载有湖北万信会计师事务所盖章,中国注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4.公司章程。
以上文件均完整置备于公司董事会办公室。
四川天歌科技集团股份有限公司
2000年3月23日
现金流量表
1999年度
企业名称:四川天歌科技集团股份有限公司
单位:人民币元
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
17,243,216.36 210,401,374.41
收取的租金 4338,312.38 12,113,523.72
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
2,931,346.78 3,955,064.27
收到的除增值税以外的其他税费返还 7,700.00
收到的其他与经营活动有关的现金 62,495,758.63 60,425,594.37
现金流入小计 87,008,634.15 286,903,256.77
购买商品、接受劳务支付的现金 18,145,916.53 169,465,047.92
经营租赁所支付的现金 954,047.92
支付给职工以及为职工支付的现金 5,338,097.95 24,797,032.76
支付的增值税款 1,258,202.14 1,465,956.65
支付的所得税款 551,927.42
支付除增值税、所得税以外的其他税费 267,941.32 573,619.90
支付的其他与经营活动有关的现金 68,841,140.49 76,263,448.11
现金流出小计 93,851,298.43 274,071,080.68
经营活动产生的现金流量净额 -6,842,664.28 12,832,176.09
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 10,000.00 210,000.00
分得股利或利润所收到的现金 1,326,230.00 1,326,230.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
156,561.30
收到的与投资活动有关的其他现金
现金流入小计 1,336,230.00 1,692,791.30
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金
4,644,327.45 26,368,185.88
权益性投资支付的现金 16,500,000.00
债权性投资支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 21,144,327.45 26,368,185.88
投资活动产生的现金流量净额 -19,808,097.45 -24,675,394.58
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 13,500,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 13,500,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
52,460,000.00 114,279,200.00
收到的与其他筹资活动有关的现金 728,496.47 749,441.93
现金流入小计 53,188,496.47 128,528,641.93
偿还债务所支付的现金 30,260,000.00 84,565,950.00
发生筹资费用所支付的现金 185,316.88 185,316.88
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 8,583,798.00 10,446,389.34
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 39,029,114.88 95,197,656.22
筹资活动产生的现金流量净额 14,159,381.59 33,330,985.71
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,491,380.14 21,487,767.22
补充资料 母公司 合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
以融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 29,037,652.63 27,943,349.04
加:少数股东权益(减:损失) 1,629,554.29
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,741,478.67 1,989,834.11
固定资产折旧 1,741,478.67 7,345,489.30
无形及其他资产摊销 391,419.00 4,609,489.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-128,461.70
固定资产报废损失 -5,135.35
财务费用 7,040,618.41 7,118,042.14
投资损失(减:收益) -44,350,169.96 -5,774,916.28
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -2,636,427.01 501,469.79
经营性应收项目的减少(减:增加) 19,417,457.31 -37,496,287.17
经营性应付项目的增加(减:减少) -19,405,707.32 5,581,000.70
增值税增加净额(减:减少)
其他 179,535.32 -481,252.08
经营活动产生的现金流量净额 -6,842,664.28 12,832,176.09
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 10,706,763.74 70,222,058.72
减:货币资金的期初余额 23,198,143.88 48,734,291.50
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,491,380.14 21,487,767.22
利润及利润分配表
1999年度
企业名称:四川天歌科技集团股份有限公司
单位:人民币元
上年实际数 本年实际数
项目
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
50,392,467.08 191,341,050.08 37,274,758.40 237,515,740.54
减:折扣与折让
586,522.54 18,750.64
主营业务收入净额
50,392,467.08 190,754,527.54 37,274,758.40 237,496,989.90
减:营业成本
37,088,956.28 120,297,842.30 23,798,072.84 165,540,539.08
营业税金及附加
1,188,946.86 1,897,749.93 512,796.76 890,356.04
二、主营业务利润
12,114,563.94 68,558,935.31 12,963,888.80 71,066,094.78
加:其他业务利润
27,935,213.65 28,205,503.02 372,814.91 2,884,581.58
减:存货跌价准备
1,994,942.00 3,092,523.73
营业费用
4,504,171.20 7,395,242.64 2,586,208.78 3,436,042.66
管理费用
6,105,011.94 23,155,919.16 18,043,506.31 34,521,615.78
财务费用
4,382,159.68 4,826,412.56 7,040,618.41 7,550,925.30
三、营业利润
23,063,492.77 58,294,340.24 -14,333,629.79 28,442,092.62
加:投资收益
32,891,862.75 244,544.89 44,350,169.96 5,774,916.28
补贴收入 5,249,099.31 3,200,000.00
营业外收入
14,422,188.47 14,584,016.65 198,374.93 284,762.37
减:营业外支出
173,625.60 457,090.39 1,177,262.47 1,299,871.28
加:以前年度损益调整
四、利润总额
70,203,918.39 77,914,910.70 29,037,652.63 36,401,899.99
减:所得税 6,084,898.68 6,580,754.87少数股东损益
924,847.29 1,629,554.29
职工奖励及福利基金 248,241.79
五、净利润
70,203,918.39 70,905,164.73 29,037,652.63 27,943,349.04
加:年初未分配利润
-73,382,323.47 -70,837,792.08 -7,949,051.46 -4,703,273.73
盈余公积转入数
六、可供分配的利润
-3,178,405.08 67,372.65 21,088,601.17 23,240,075.31
减:提取法定公积金
2,385,323.19 2,385,323.19 2,828,352.83 2,828,352.83
提取法定公益金
2,385,323.19 2,385,323.19 2,828,352.83 2,828,352.83
七、可供股东分配的利润
-7,949,051.46 -4,703,273.73 15,431,895.51 17,583,369.65
减:应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 14,345,680.80 14,345,680.80
八、未分配利润
-7,949,051.46 -4,703,273.73 1,086,214.71 3,237,688.85
资产负债表
1999年12月31日
企业名称:四川天歌科技集团股份有限公司
单位:人民币元
年初数 年末数
资产
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产:
货币资金
23,198,143.88 48,734,291.50 10,706,763.74 70,222,058.72
短期投资 200,000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 200,000.00
应收票据
应收股利 1,215,125.99
应收利息
应收帐款
19,388,391.91 31,744,566.54 34,469,850.20 54,212,914.62
其他应收款
69,291,511.96 72,199,257.99 33,586,692.51 74,738,819.52
减:坏帐准备
16,753,869.67 27,115,144.41 18,495,348.34 29,104,978.52
应收款项净额
71,926,034.20 76,828,680.12 49,561,194.37 99,846,755.62
预付帐款
16,023.40 1,418,556.06 1,221,927.25 5,055,155.87
应收补贴款 3,251,777.75
存货
27,902,068.97 66,116,582.47 30,538,495.98 65,615,112.68
减:存货跌价准备
1,994,942.00 3,092,523.73 1,994,942.00 3,092,523.73
存货净额
25,907,126.97 63,024,058.74 28,543,553.98 62,522,588.95
待摊费用
3,015,855.07 2,062,437.96 1,075,000.00 1,287,659.74
待处理流动资产损失
-83,472.08 -297,242.24
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
128,773.41
流动资产合计
124,063,183.52 192,396,797.79 92,240,093.25 241,888,754.41
长期投资:
长期股权投资
199,407,507.20 44,208,084.09 217,882,457.34 34,443,689.64
长期债权投资
193,875.70 193,875.70 183,875.70 185,125.70
长期投资合计
199,601,382.90 44,401,959.79 218,066,333.04 34,628,815.34
减:长期投资减值准备
1,638,827.11 1,638,827.11 1,638,827.11 1,638,827.11
长期投资净额
197,962,555.79 42,763,132.68 216,427,505.93 32,989,988.23
固定资产:
固定资产原价
92,417,009.54 191,388,794.59 93,684,613.73 211,579,011.25
减:累计折旧
21,333,740.40 39,745,891.04 24,022,291.98 46,969,398.94
固定资产净值
71,083,269.14 151,642,903.55 69,662,321.75 164,609,612.31
工程物资
在建工程
36,376,416.23 53,204,557.72 44,997,884.83 62,256,089.70
固定资产清理待
处理固定资产净损失
固定资产合计
107,459,685.37 204,847,461.27 114,660,206.58 226,865,702.01
无形资产及递延资产:
无形资产
13,368,997.15 37,813,371.11 52,859,882.81 76,675,540.35
开办费
401,958.56 3,682,947.85
长期待摊费用
25,398,963.45 37,115,274.40 23,875,379.50 34,353,305.77
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
38,767,960.60 75,330,604.07 76,735,262.31 114,711,793.97
递延税项:
递延税款借项
资产总计
468,253,385.28 515,337,995.81 500,063,068.07 616,456,238.62
负债及股东权益
母公司 合并数 母公司 合并数
流动负债:
短期借款
88,860,000.00 118,266,750.00 97,620,000.00 144,540,000.00
应付票据
3,690,000.00 3,690,000.00 9,306,000.00 9,306,000.00
应付帐款
6,961,954.77 9,219,934.08 4,151,961.96 8,396,068.20
预收货款
184,224.43 82,895.32 7,670,480.74
代销商品款 535,956.85
应付工资
80,828.00 1,097,916.60 230,518.91 2,185,521.71
应付福利费
154,216.10 854,713.15 606,372.80 1,562,096.81
应付股利
341,654.55 3,046,191.67 341,654.55 1,372,345.53
应交税金
4,526,326.43 6,030,676.28 3,745,354.14 9,771,565.51
其他应交款
387,203.27 397,422.33 436,530.33 454,982.80
其他应付款
25,461,358.06 11,368,469.95 3,296,545.75 15,075,239.19
预提费用
481,615.35 992,650.55 481,411.20 521,824.95
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
130,945,156.53 155,148,949.04 120,299,244.96 201,392,082.29
长期负债:
长期借款
18,060,000.00 18,060,000.00 31,500,000.00 31,500,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
1,871,103.19 1,871,103.19 1,849,044.92 1,849,044.92
其他长期负债
长期负债合计
19,931,103.19 19,931,103.19 33,349,044.92 33,349,044.92
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
150,876,259.72 175,080,052.23 153,648,289.88 234,741,127.21
少数股东权益
19,635,040.29 33,148,859.08
股东权益:
股本
143,456,808.00 143,456,808.00 215,185,212.00 215,185,212.00
资本公积
153,557,026.85 153,557,026.85 96,174,303.65 96,174,303.65
盈余公积
28,312,342.17 28,312,342.17 33,969,047.83 33,969,047.83
其中:公益金
6,722,494.57 6,722,494.57 9,550,847.40 9,550,847.40
未分配利润
-7,949,051.46 -4,703,273.73 1,086,214.71 3,237,688.85
股东权益合计
317,377,125.56 320,622,903.29 346,414,778.19 348,566,252.33
负债及股东权益合计
468,253,385.28 515,337,995.81 500,063,068.07 616,456,238.62
