2018 年度财务决算报告
一、2018 年公司报表审计情况
2018 年度财务报表经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并以大信审字
【2019】第 14-00088 号文出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审
计报告。
二、合并报表范围及变化原因
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范
围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、报告期合并范围发生变化的其他原因
2018 年 5 月公司出售原子公司成都麦田园林有限公司（以下简称“麦田园林”）
92.85%股权给李献国，自交割日起（即 2018 年 6 月 1 日）其资产负债表、利润
表及现金流量表不再纳入合并范围。
2018 年 5 月公司接受实际控制人捐赠的上海樱华医院管理有限公司 51%股权，
自交割日起（即 2018 年 6 月 1 日）其资产负债表、利润表及现金流量表纳入合
并范围。
3、利润表及现金流量表合并范围变化情况
(1)公司出售原子公司麦田园林 92.85%股权，2018 年 5 月 31 日起丧失其控
制权，其 2018 年 1-5 月的利润表和现金流量表纳入 2018 年度合并报表范围，2019
年不再合并其利润表和现金流量表。
(2)公司取得上海樱华医院管理有限公司 51%股权，2018 年 6 月 1 日起取得
其控制权，其 2018 年 6-12 月的资产负债表、利润表和现金流量表纳入 2018 年
度合并报表范围。
三、2018 年度公司主要财务指标
单位： 万元
项 目 本报告期 上年同期 增减额
营业总收入 120,910.40 224,089.03 -103,178.63
营业利润 -3,872.20 595.06 -4,467.25
利润总额 -4,695.58 1,211.49 -5,907.07
归属于母公司所有者的净利润 -5,372.09 1,250.60 -6,622.68
基本每股收益(元/股) -0.0651 0.0151 -0.0802
经营活动产生的现金流量净额 -9,313.62 -4,781.51 -4,532.11
项 目 本报告期 上年同期 增减率(%)
资产总额 20,694.38 30,474.15 -32.09
归属于母公司所有者权益 1,046.30 4,788.51 -78.15
股 本 82,548.31 82,548.31
报告期内，公司实现营业收入 120,910.40 万元，与上年同期相比减少了
103,178.63 万元，减幅 46.04%，主要原因是报告期内上海三家贸易公司营业收入
大幅减少；
本期归属于母公司所有者的净利润为-5,372.09 万元，与上年同期相比减少了
6,622.68 万元，其主要原因是报告期内上海三家贸易公司营业收入大幅减少，对
上海友备石油化工有限公司应收账款 9,248.64 万元计提减值准备 4,624.32 万元，
以及营业外收支净额大幅减少。
本期经营活动产生的现金流量净额为-9,313.62 万元，与上年同期相比增加了
支出 4,532.11 万元，主要原因是本年度上海友备石油化工有限公司应收账款未能
及时收回。
四、2018 年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)资产情况分析
1、公司主要资产构成情况：
项目 2018 年(万元) 2017 年(万元) 增减率(%)
货币资金 3,228.46 6,255.78 -48.39
应收票据及应收账款 5,065.71 5,512.60 -8.11
其他应收款 3,936.88 3,115.42 26.37
存货 67.05 7,789.78 -99.14
一年内到期的非流动资产 0.00 891.04 -100.00
其他流动资产 2,210.00 0.00
流动资产合计 14,511.11 23,623.47 -38.57
可供出售的金融资产 500.50 0.00
投资性房地产 3,646.87 3,931.37 -7.24
固定资产 1,051.10 1,203.78 -12.68
其他非流动资产 968.73 968.73
非流动资产合计 6,183.27 6,850.68 -9.74
资产总计 20,694.38 30,474.15 -32.09
2、上述资产构成变动原因
截止 2018 年 12 月 31 日止，公司总资产 20,694.38 万元，与同期相比减少了
9,779.76 万元，减幅 32.09%，主要系报告期内应收账款未能按时收回，以及出售
麦田园林股权导致其不再纳入公司合并范围，变动的具体原因如下：
(1)“货币资金”较 2017 年减少了 3,027.32 万元，减幅 48.39%，主要原因是
应收账款未能按时收回以及经营性支出所致。
(2)“应收票据及应收账款”较 2017 年减少了 446.89 万元，减幅 8.11%，主
要原因是报告期内上海渠乐贸易有限公司（以下简称“渠乐贸易”）应收账款变
化；
(3)“其他应收款”较 2017 年增加了 821.46 万元，增幅 26.37%，主要原因
是报告期内公司应收麦田园林往来款由内部往来款变成外部往来款；
(4)“存货”较 2017 年减少了 7,722.73 万元，减幅 99.14%，主要原因是报告
期内麦田园林资产负债表不再纳入合并范围；
(5)“一年内到期的非流动资产”较 2017 年减少了 891.04 万元，减幅 100.00%，
主要原因是麦田园林资产负债表不再纳入合并范围；
(6)“其他流动资产”较 2017 年增加了 2,210.00 万元，主要原因是上海樱华
医院资产负债表纳入合并范围；
(7)“可供出售的金融资产”较 2017 年增加了 500.50 万元，主要原因是公司
将处置麦田园林股权后剩余的股权重分类至可供出售金融资产核算；
(8)“投资性房地产”较 2017 年减少了 284.49 万元，减幅 7.24%，主要原因
是投资性房产计提折旧；
(9)“固定资产”较 2017 年减少了 152.68 万元，减幅 12.68%，主要原因是
固定资产计提折旧。
(二)负债及所有者权益情况
1、 公司主要负债及所有者权益构成情况如下：
项目 2018 年(万元) 2017 年(万元) 增减率(%)
应付票据及应付账款 0.15 5,180.91 -100.00
预收账款 186.91 599.54 -68.83
其他应付款 16,687.88 17,933.43 -6.95
流动负债合计 19,076.37 26,323.13 -27.53
预计负债 8.24 12.92 -36.21
负债合计 19,178.82 27,064.51 -29.14
资本公积 22,855.96 21,226.07 7.68
所有者权益合计 1,515.57 3,409.64 -55.55
负债及所有者权益总计 20,694.38 30,474.15 -32.09
2、 上述负债构成及所有者权益变动原因
截止 2018 年 12 月 31 日止，公司负债 19,178.82 万元，与上年同期相比减少
了 7,885.70 万元，减幅 29.14%，所有者权益同期相比减少了 1,894.07 万元，减
幅 55.55%，主要构成变动原因如下：
(1)“应付票据及应付账款”较 2017 年减少了 5,180.76 万元，减少 100.00%，
主要原因是报告期内渠乐贸易应付票据减少；
(2)“预收账款”较 2017 年减少了 412.64 万元，减幅 68.83%，主要原因是
报告期内预收货款结转；
(3)“其他应付款”较 2017 年减少了 1,245.55 万元，减幅 6.96%，主要原因
是报告期内归还张睿借款；
(4)“预计负债”期末数 8.24 万元，减少的主要原因是对陈倍峰、张巍诉讼
事项计提的预计损失转入其他应付款。
(三)经营状况构成情况
项目 2018 年(万元) 2017 年(万元) 增长率(%)
营业收入 120,910.40 224,089.03 -46.04
营业成本 118,217.72 221,955.08 -46.74
销售费用 299.67 12.24 2,349.25
管理费用 4,369.42 3,720.73 17.43
财务费用 23.28 50.24 -53.66
资产减值损失 3,758.68 -267.62 1,504.46
投资收益 2,025.39 2,099.58 -3.53
营业外收入 108.64 2,411.89 -95.50
营业外支出 932.02 1,795.45 -48.09
净利润 -5,089.93 1,237.43 -511.33
其中：归属于母公司所有者的
-5,372.09 1,250.60 -529.56
净利润
截止 2018 年 12 月 31 日止，公司实现净利润为-5,089.93 万元，归属于母公司
所有者的净利润为-5,372.09 万元，与上年度同期相比大幅减少，其主要构成及变
动如下：
1、“营业收入”中的主营业务收入较 2017 年减少了 103,178.63 万元，降
幅 46.04%，主要原因是上海三家贸易公司营业收入大幅减少所致。其中: 2018
年度大宗商品贸易业务实现营业收入 116,787.02 万元，占总收入 96.59%；2018
年新增医疗服务收入 3,325.87 万元，占总收入 2.68%；其他业务收入 884.11 万元，
占总收入 0.73%。
2、“营业成本”中的主营业务成本较 2017 年减少了 103,737.36 万元，减幅
46.74%，主要原因是大宗商品贸易营业收入减少导致相应的成本也同比减少；
3、“销售费用”较 2017 年增加了 287.43 万元，主要原因是将上海樱华医
院纳入合并范围发；
4、“管理费用”较 2017 年增加了 17.43%，主要原因是将上海樱华医院纳
入合并范围以及本年度中介机构费用增加；
5、“财务费用”较 2017 年减少了 26.96%，主要原因是成都麦田园林不再
纳入合并范围导致减少利息支出；
6、“投资收益” 2017 年发生额为 2,025.39 万元，主要原因是公司在 2018
年处置麦田园林 92.85%股权；
7、“资产减值损失”较 2017 年增加了 4,026.30 万元，主要原因是 2018 年
度公司对上海友备石油化工有限公司应收账款计提 50%的减值准备；
8、“营业外收入”较 2017 年减少了 95.50%，主要原因是 2018 年度公司无
债务重组所形成的收益；
9、“营业外支出”较 2017 年减少了 48.09%，主要原因是德瑞房产借款本
金减少，按法院判决计提利息也相应减少。
(四) 现金流量情况
项目 2018年(万元) 2017年(万元) 增减额
一、经营活动产生的现金流量净额 -9,196.88 -4,781.51 -4,415.37
经营活动现金流入小计 138,406.04 257,717.17 -119,311.13
经营活动现金流出小计 147,602.91 262,498.68 -114,895.77
二、投资活动产生的现金流量净额 7,400.12 3,149.61 4,250.51
投资活动现金流入小计 7,382.32 3,154.06 4,228.26
投资活动现金流出小计 134.63 4.45 130.18
三、筹资活动产生的现金流量净额 -254.43 254.43
筹资活动现金流入小计 1,200.00 -1,200.00
筹资活动现金流出小计 1,454.43 -1,454.43
四、现金及现金等价物净增加额 -1,931.39 -1,886.33 -45.06
1、“经营活动产生的现金流量净额”较 2017 年减少了 4,415.37 万元，主要
原因是本年度贸易公司货款未能及时收回；
2、“投资活动产生的现金流量净额”较 2017 年增加了 4,250.51 万元，主要
原因是公司出售麦田园林 92.85%股权收到的现金流入；
3、“筹资活动产生的现金流量净额”较 2017 年增加了 254.43 万元，主要
原因是本年度无筹资活动，上年同期筹资活动产生的现金流量净额为负。
华塑控股股份有限公司
二〇一九年四月十八日
