2008年半年度报告
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
董事王之钧因工作原因书面委托董事李建生代为出席会议并行使表决权，董事刘永华因工作原因书面委托董事张相军代为出席会议并行使表决权，董事窦学海因工作原因书面委托董事邢乐成代为出席会议并行使表决权。
公司2008年中期报告未经审计。
公司负责人邢乐成、主管会计工作负责人戴飞及会计机构负责人黄颖灵声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
目 录
1、重要提示及目录………………………………………………………（01）
2、公司基本情况…………………………………………………………（03）
3、股本变动和主要股东持股情况………………………………………（05）
4、董事、监事、高级管理人员情况……………………………………（06）
5、董事会报告……………………………………………………………（07）
6、重要事项………………………………………………………………（11）
7、财务报告………………………………………………………………（16）
8、备查文件………………………………………………………………（74）
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
（一）公司法定名称：
中文名称：同人华塑股份有限公司
英文名称：CHINA T.H. CO.,LTD.
中文缩写：同人华塑
英文缩写：TONY&HASU
（二）公司法定代表人：邢乐成
（三）公司董事会秘书：郭宏杰
联系地址：四川省成都市大业路39号大业大厦20楼
电 话：028-86650101
传 真：028-86657755
电子信箱：DM000509@163.com
（四）公司注册地址：四川省南充市涪江路117号
邮政编码：637000
办公地址：四川省成都市大业路39号大业大厦20楼
邮政编码：610016
国际互联网网址：Http://www.000509.com
电子信箱：DB000509@163.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券日报》
半年度报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn
半年度报告文本备置于公司办公地点
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：SST华塑
股票代码：000509
（七）其他相关资料
公司最近一次变更注册登记日期：2004年10月25日
注册登记地址：四川省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：5100001810510
税务登记号码：川国税南字：511301621607788
川地税南字：511300621607788
公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：四川省成都市八宝街88号国信广场22楼
二、主要财务数据和指标
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 832,439,778.13 834,602,710.81 -0.26%
所有者权益（或股东权益） 130,697,223.67 171,444,510.27 -23.77%
每股净资产 0.52 0.69 -24.64%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -28,363,969.64 -28,354,012.03 -0.04%
利润总额 -27,961,531.36 -33,987,560.53 17.73%
净利润 -28,783,692.65 -35,115,353.22 18.03%
扣除非经常性损益后的净利润 -30,878,439.52 -29,481,804.72 -4.74%
基本每股收益 -0.1151 -0.1405 18.08%
稀释每股收益 -0.1151 -0.1405 18.08%
净资产收益率 -22.02% -20.48% -1.54%
经营活动产生的现金流量净额 11,075,018.35 42,771,052.59 -74.11%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 0.17 -76.47%
非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额
非经常性收入减损失 402,438.28
投资收益 1,692,308.59
所得税影响 0.00
少数股东权益 0.00
合计 2,094,746.87
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本情况变动表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，一） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 99209601 39.68 99209601 39.68
1、发起人股份 19901760 7.96 19901760 7.96
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 19901760 7.96 19901760 7.96
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 79201200 31.68 79201200 31.68
3、内部职工股(高管股)
4、优先股或其他（公众未托管股份） 106641 0.04 106641 0.04
二、已上市流通股份 150800284 60.32 150800284 60.32
1、人民币普通股 150800284 60.32 150800284 60.32
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 250009885 100% 250009885 100%
二、股东情况
1、本报告期末，公司前10名股东、前10名流通股东情况
单位：股
股东总数 23,726
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量
济南鑫银投资有限公司 境内非国有法人 25.17% 62,915,700 62,915,700 0
南充天益资产投资管理公司 境内非国有法人 7.96% 19,901,760 19,901,760 0
中国银行南充分行 境内非国有法人 2.18% 5,445,000 5,445,000 0
广东证券股份有限公司 境内非国有法人 2.11% 5,270,000 0 0
南京华夏实业有限公司 境内非国有法人 1.08% 2,702,631 0 0
珠海经济特区富华投资公司 境内非国有法人 0.79% 1,980,000 1,980,000 0
新时代信托投资股份有限公司 境内非国有法人 0.76% 1,895,300 0 0
深圳发展银行股份有限公司 境内非国有法人 0.66% 1,650,000 1,650,000 0
王青山 境内自然人 0.60% 1,500,000 0 0
时代胜恒科技有限公司 境内非国有法人 0.58% 1,459,766 0 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
广东证券股份有限公司 5,270,000 人民币普通股
南京华夏实业有限公司 2,702,631 人民币普通股
新时代信托投资股份有限公司 1,895,300 人民币普通股
王青山 1,500,000 人民币普通股
时代胜恒科技有限公司 1,459,766 人民币普通股
史敬民 1,087,800 人民币普通股
张丽娟 906,001 人民币普通股
黄小平 843,009 人民币普通股
刘国歧 797,800 人民币普通股
管敏燕 730,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知其他股东之间及前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、持有公司股份5%以上股份的股东情况：
第一大股东济南鑫银投资有限公司持有公司62915700股法人股。
第二大股东南充天益资产管理公司持有公司19901760股法人股。
3、报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况无变动
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
1、经公司2008年1月5日召开的七届董事会第二次会议审议通过聘请郭宏杰先生为公司副总经理。
2、经公司2008年3月20日召开的七届董事会第四次会议审议通过聘请梁洪生先生为公司常务副总经理，戴飞先生、田汉卿先生、陈志先生为公司副总经理。
第五节 董事会报告
一、报告期内公司经营成果及财务状况简析
报告期主要经营成果及财务状况：
项目 报告期（元） 上年同期（元） 增减比率（%）
主营业务收入 208313014.79 221995312.78 -6.16
主营业务利润 -30056278.23 -28354012.03 -6.00
净利润 -28277439.98 -34446110.47 17.91
现金及现金等价物净增加额 474689.17 31203765.11 -98.48
项目 2008年6月30日 2007年12月31日 增减比率（%）
总资产 832439778.13 834602710.81 -0.26
股东权益 144992199.74 185233233.67 -21.72
造成公司上半年实际经营业绩与上年同期数产生较大差距的主要原因为：
1、宏观经济调控、货币紧缩政策，特别是国家对房地产行业的一系列调控措施，使房地产行业受到极大影响。而我公司主导产品--型材与门窗，作为房地产行业的重要配套产业，相应也受到了较大的影响，出现市场需求下滑的情况，销量远低于预期。同时，受房地产行业资金紧张的影响，各门窗组装企业资金亦相当吃紧，由此使我公司货款回收压力加大，营运资金趋紧。
以重庆建筑市场为例：08年1-6月份新开楼盘比07年同期减少30%左右。其他区域市场情况也大致如此。
在此情况下，型材及门窗行业的市场竞争更趋白热化，不少企业采取垫资、降价、降品质等手段争夺市场份额，由此导致市场无序化竞争加剧，型材及门窗价格难以维持合理的定位。此外，政府相关职能部门对劣质、假冒型材的打击不力，也在一定程度上影响了我公司产品的正常销售。
由于产品销量未达到预期目标，带来主营业务收入的下滑，致使单位产品的固定成本费用摊销居高不下，毛利额大幅减少，这是产生亏损的主要原因。
2、"5.12"汶川大地震，使我公司四川地区的经营工作遭受了重大的影响。
受地震的影响，四川大部分地区的在建工程全部停止施工，门窗工程停止安装工作，相应的门窗生产也全部停止，由此使型材需求量在震后相当长的时间内急剧下滑。经我公司对震后5、6月份四川地区型材销售量的统计，5月份为 1380 吨，6月份为1456吨，分别只完成了计划销量的 56% 和 55% 。而去年5月份型材销量为 2161 吨，6月份型材销量 1977为吨，今年与去年同比型材销量分别下降 36% 和 26.35% 。
门窗工程作为我公司的重要业务，在主营业务收入总额中占有相当大的比例。受此次地震的影响，我公司在成都和四川东北部所承接的全部门窗工程生产与安装工作全部停止，相应的营业收入无法在当期正常予以确认，致使门窗业务收入未达到预期目标。08年1-6月四川地区门窗业务收入为 2305万元，只完成了计划数的 58.34% ，而去年同期数为 3349万元，同比下降幅度为 31.17%。
门窗业务收入的下降，也是导致中期产生亏损的重要原因。同时，震后房地产开发企业对工程款项的支付也予暂停，由此导致我公司营运资金更趋紧张。
3、原材料采购价格持续、大幅上涨的影响。
今年以来，受整个宏观经济通胀的影响，我公司主要原材料价格持续、大幅地上涨，导致生产成本急剧上升，而产品销售价格受市场竞争影响无法相应予以上涨，盈利空间大幅下降，这是导致中期产生亏损极为重要的原因。
据我公司统计，今年1-6月份各种原辅材料及包装物价格与去年同比均有不同程度的上涨，平均上涨幅度为 7.35% 。具体如下表：
08年1-6月主要材料购货价与07年均价对比表
08年1-6月主要材料购货价与07年均价对比表
单位：元/吨 吨 平方米 元
序号 品名 07年均价 08年1-6月均价 增减幅度
1 聚氯乙烯[PVC] 7,338.77 8,162.06 11.22
2 稳定剂XXX-1A 14,703.48 14,990.56 1.95
4 钛白粉[Tio3] 18,852.68 17,751.23 -5.84
5 氯化聚乙烯[CPE] 12,997.67 13,015.15 0.13
6 钙粉 1,602.74 1,586.14 -1.04
7 氧化聚乙烯腊[OPE] 8,964.96 10,381.24 15.80
8 增白剂[OB] 392,000.00 280,000.00 -28.57
9 保护膜 1.61 1.76 9.06
10 包装膜 10,919.42 12,034.20 10.21
此外，加上电价上调导致燃动费用上升、设备配件采购价格上涨导致维修费用上升、实施新劳动法导致人工成本上涨等因素，1-6月型材平均单位生产成本比去年同期上涨4.33%（扣除本期投入产出率比上年提高3.05个百分点因素后）。
二、报告期内公司经营情况
1、公司的主营业务范围：建材、服装、物业出租等。
2、主营业务（占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业和产品）分行业、产品情况及利润构成、盈利能力变化。
（1）主营业务分行业、产品情况表：
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
建材 17935.58 16906.93 5.74 7.37 11.77 -39.19
服装 2254.89 1655.68 26.57 2.20 2.28 -0.23
租赁 640.83 318.18 50.35 -13.57 -0.80 -11.26
主营业务分产品情况
型材、门窗、设备 17935.58 16906.93 5.74 7.37 11.77 -39.19
服装加工 2254.89 1655.68 26.57 2.20 2.28 -0.23
房屋租赁 640.83 318.18 50.35 -13.57 -0.80 -11.26
（2）主营业务分地区情况表：
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
西南及华北 17935.58 7.37
深圳 2254.89 2.20
其他 640.83 -13.57
3、主要控股、参股公司经营情况及业绩：
（1）华塑建材有限公司，注册资本：12000万元；经营范围：塑料异型材，各类材质门窗，其他塑料制品和门窗、化工原料及产品、铝合金制品和门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套产品、塑料机械、模具等的研发、生产、安装及销售。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零部件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。报告期末，本公司持有该公司96%的股份，本年度实现主营业务收入700.06万元，净利润-126.51万元。
（2）山东华塑建材有限公司，注册资本：8000万元；经营范围：塑料门窗加工成套设备，塑料异型材，管材挤出机生产线，型材模具；化学建材，塑料型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢机械技术开发、转让、咨询，像胶塑料研究开发；资格证书范围内自营进出口业务。(国家有专项规定的项目按其审批许可范围经营)。报告期末，本公司持有该公司12.5%的股份，共计实现主营业务收入6577.48万元，净利润-760.06万元。
（3）南充华塑建材有限公司，注册资本：7400万元；经营范围：生产、销售塑钢建材及组装成型门窗；销售建材、化工产品；经营本企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和三来一补业务。报告期末，本公司持有该公司93.24%的股份，共计实现主营业务收入10658.04万元，净利润-747.08万元。
（4）深圳金海轻纺有限公司，注册资本：100万美元；深圳四海羽绒制造有限公司，注册资本：200万美元；深圳鑫海轻纺有限公司，注册资本：1200万元；公司分别持有65%、75%、75%的股份。上述三公司经营范围类同，主要生产加工各类面料的服装、羽、毛绒制品等。作为公司经营的服装领域，三家公司今年的经营状况良好，报告期末，上述三家公司共计实现主营业务收入2254.89万元，净利润167.55万元。
4、公司面临的主要问题及应对措施
（1）宏观经济政策调控影响的风险及对策
风险因素：宏观经济调控、货币紧缩政策，特别是国家对房地产行业的一系列调控措施，使房地产行业受到极大影响。我公司建材产品也受到了较大的影响，出现市场需求下滑的情况，销量远低于预期，货款回收压力加大，营运资金趋紧。
应对措施：针对房地产行业整体经营情况和宏观经济政策紧缩影响，公司将实行市场管理重心下移，进一步细分市场，延伸市场触角，健全营销网络；扩大品牌影响力，并联合新闻媒体和质量监督部门，做好品牌维护；同时，针对市场变化，重点建立主营销渠道和价格维护体系，优化销售激励机制，进一步提升市场占有率。
（2）行业竞争的风险及对策
风险因素：塑料型材产品市场竞争日益加剧。在同类产品竞争方面，彩色铝合金在大中城市对中高档门窗市场的抢夺，在一定程度上冲击了塑料型材产品市场；在塑料型材行业内部竞争方面，中小型企业产能快速增长，争抢区域市场份额，行业内价格竞争激烈，市场整合压力增大，对行业发展产生了一定的影响。
应对措施：针对市场竞争风险，公司将大力加强品牌建设，积极引导品牌消费，进一步完善产品定价机制，建立市场价格维护体系，实现供销两个市场联动；加大产品研发，优化产品结构，满足市场多样化需求；其次进一步细分市场，完善营销网络，充分发挥品牌、质量、管理、规模等优势，努力提升销量和市场占有率，增强市场控制力。
（3）原材料价格持续上涨的风险及对策
风险因素：由于受国际市场原油价格及供求关系等影响，公司产品主要化工原材料价格波动较大，并将在以后一段时期内保持在高位运行，影响了公司利润水平的提升。
应对措施：加强成本控制，提升企业经营管理水平。公司强化专业管理，充分发挥各专业功能，促进内生机制的建立。把成本控制作为内部管理的重点，推行指标化管理，坚持数据分析，持续改进内部生产组织和装备、质量管理，优化主要控制指标，保证各项经济技术指标受控。同时，公司将充分发挥专业采购功能，加强对原料市场的研判，灵活把握采购节奏，并利用规模优势和资金优势，加强与供应商战略合作，努力降低生产成本。
三、报告期内投资情况
1、以前募集资金投资情况
公司于2001年7月11日，经中国证监会证监公司字[2001]72号文批准，实施了2000年度配股方案，共募集资金379，606，347.22元。根据《配股说明书》承诺，募集资金投资用于以下项目：
（1）成立中外合资天歌光电子技术发展有限公司，建立CD-R/RW光盘生产基地项目；
（2）酞菁染料产业化技术改造项目；
（3）CD-R/RW光盘刻录机产业化技术改造项目；
（4）光电子技术研究开发中心技术改造项目；
（5）有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目。
2001年12月24日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW光盘刻录机产业化技术改造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今未经股东大会审议批准。2004年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的331.19万元，该部分资金属项目（1）的土地预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
2003年6月30日，经2002年年度股东大会审议通过，公司将投资2.72亿元建设高档塑料门窗项目。有关情况公告刊登于2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》。该项目一期厂房已于2006年年初建成正式投产。
本报告期无重大非募集资金投资项目。
四、下一报告期期末业绩预计：无
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和有关部门法律法规的要求，不断提高法人治理水平，完善内部管理，规范公司运作。
报告期内，根据中国证监会有关文件的要求，公司继续开展治理专项活动，落实整改情况。为进一步完善公司内部控制制度，公司对《公司章程》、《董事会议事规则》、《信息披露事务管理制度》进行了全面修订。按照有关规定，董事会成立了专门委员会，董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会提名委员会和董事会战略委员会相继展开工作。
公司法人治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
二、公司2008年度中期利润分配预案、公积金转赠股本预案
公司2008年度中期利润不分配，也不进行公积金转赠股本。
三、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
1、深圳发展银行成都分行于2006年5月诉公司控股子公司华塑建材有限公司1900万元借款合同并由本公司、南充华塑建材有限公司提供担保一案，深圳发展银行成都分行于2007年1月23日撤回起诉。2007年11月7日，四川省成都市中级人民法院依据四川省成都蜀都公证处（2007）川成蜀证内经字第182459号公证书向公司发出（2007）成执字第1617号执行通知书，其中1050万元已清偿，另850万元已与深圳发展银行成都分行达成和解协议。
有关情况刊登于2006年8月24日《中国证券报》、《证券日报》和2007年1月26日、4月25日、2008年3月27日《证券日报》。
2、中国建设银行成都第七支行于2005年6月诉公司9000万元借款案，已于2006年9月17日由最高人民法院终结审，其中7000万元借款一案已受偿终结；2000万元借款一案，已清偿1000万元，另1000万元公司已与建行达成和解协议。
有关情况刊登于2005年6月23日、10月19日、2006年3月18日《中国证券报》，2007年3月8日、3月14日、5月12日、6月29日、7月19日、7月28日、8月3日、8月17日、8月24日、9月7日、9月12日、9月15日、11月7日、11月23日、12月10日、2008年1月24日《证券日报》。
3、中国工商银行锦江支行于2005年10月诉公司6700万元借款合同纠纷案，其中3700万借款一案已由四川省高级人民法院于2005年12月9日作出判决，并于2006年3月13日指定邻水县人民法院执行，2008年1月，公司收到邻水法院裁定，公司抵押房屋位于成都一环路南二段的数码同人港已被法院依法拍卖，因本公司对该案拍卖程序的合法性存在质疑，已向四川省高院提起申诉，目前上述资产权属尚未办理变更。另3000万元借款一案，最高人民法院于2007年3月13日做出终审判决，并已进入执行程序，现公司正积极与工行进行和解谈判。
有关情况刊登于2005年10月19日、10月21日、12月21日、2006年8月24日《中国证券报》和2007年3月31日、5月12日、6月5日、6月29日、7月7日、7月13日、7月28日、8月24日、9月7日、9月12日、9月15日、11月3日、11月7日、2008年2月2日《证券日报》。
4、中国银行成都武侯支行2006年1月诉公司3200万元借款纠纷案，成都市中级人民法院于2006年2月28日作出判决，并于2006年6月12日向公司发出了执行通知书，2008年1月23日,公司收到邻水县人民法院民事裁定书,公司抵押房屋位于成都一环路南二段的数码同人港已被法院依法拍卖, 因本公司对该案拍卖程序的合法性存在质疑，已向四川省高院提起申诉，目前上述资产权属尚未办理变更。
有关情况刊登于2006年3月4日、8月24日、10月31日《中国证券报》和2006年8月24日、10月31日、2007年4月25日、6月5日、7月7日、7月28日、9月12日、11月3日《证券日报》。
5、中信银行成都分行于2006年3月诉公司控股子公司华塑建材有限公司1348万元借款合同并由公司、上海华塑门窗有限公司提供担保一案和与南充华塑建材有限公司2000万元借款合同并由公司、四川蜀乐药业股份有限公司、成都金炜制管有限责任公司提供担保一案，上述两案由成都市中级人民法院受理并已审理终结，在执行过程中，经法院协调，已于2008年3月25日与中信银行成都分行达成和解协议。
有关情况刊登于2006年8月24日、12月30日《中国证券报》、《证券日报》和2007年3月29日、5月24日、7月24日、8月18日、11月29日、2008年3月27日《证券日报》。
6、中国工商银行南充分行诉南充羽绒制品厂4278万元借款合同纠纷案，2006年5月18日，经仲裁机构主持达成《仲裁协议书》。由于至今公司仍未能偿还债务，中国工商银行南充市分行已申请要求法院执行，现公司正积极与工行南充分行进行和解谈判。
有关情况刊登于2007年3月23日、9月4日、10月27日《证券日报》。
7、中国工商银行南充顺庆支行于2005年7月诉南充羽绒制品厂1394万元借款合同纠纷案，四川省南充市中级人民法院于2005年11月2日作出判决，并于2006年4月28日发出了执行通知书。2007年5月南充市中级人民法院查封拍卖了本公司位于南充市顺庆区涪江路119号A、B区2层营业房，并已清偿634万元，未清偿部分，公司正积极与工行南充分行进行和解谈判。
有关情况刊登于2006年1月24日《中国证券报》和2007年3月21日《证券日报》。
8、中国银行犍为支行于2006年1月诉四川蜀乐药业股份有限公司欠款1943万元，并诉公司控股子公司华塑建材有限公司承担连带清偿责任一案，四川省乐山市中级人民法院于2006年8月28日判决华塑建材承担连带清偿责任，现该案已进入执行程序。
有关情况刊登于2007年6月29日《证券日报》。
四、公司资产收购、出售及资产重组事项
报告期内，公司无资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易事项
报告期内，公司无重大关联交易事项。
六、重大合同及履行情况
1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内重大担保事项：
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
四川蜀乐药业股份有限公司 2005年5月24日 1,162.86 连带责任担保 2004年9月20日--2005年9月20日 否 否
成都青山制药有限责任公司 2004年5月31日 1,363.00 连带责任担保 2004年7月16日－2005年7月16日 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 2,525.86
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 3,483.38
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 6,009.24
担保总额占公司净资产的比例 45.98%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务但保金额 0.00
担保总额超过净资产的50%的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
七、承诺事项
公司承诺在2006年四季度内启动股改程序。由于前期公司大股东实际控制人存在司法争议，大股东所持22.53%股权的合法代表人的不确定直接导致提出股改动议的非流通股股东持股数无法达到《上市公司股权分置改革管理办法》规定的三分之二的界限，因此公司一直未能进入股改程序。2007年9月22日,济南鑫银投资有限公司通过司法拍卖获得公司25.17%股权成为公司第一大股东。在公司与新大股东的积极沟通协调下，于2007年12月启动股改程序并进行了相关公告。
八、其他重大事项
（一）公司逾期贷款情况：
1、截止2008年6月30日，公司（含控股子公司）在中国工商银行逾期贷款9424.94万元人民币；
2、截止2008年6月30日，公司（含控股子公司）在中信实业银行逾期贷款3263.38万元人民币；
3、截止2008年6月30日，公司（含控股子公司）在中国农业银行逾期贷款4791万元人民币；
4、截止2008年6月30日，公司（含控股子公司）在中国建设银行逾期贷款2400万元人民币；
5、截止2008年6月30日，公司（含控股子公司）在中国银行逾期贷款为872.38万元人民币；
6、截止2008年6月30日，公司（含控股子公司）在深圳发展银行逾期贷款850万元人民币；
7、截止2008年6月30日，公司（含控股子公司）在农村信用社逾期贷款340万元人民币。
（二）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会[2003]56号文），我们作为公司的独立董事，对同人华塑股份有限公司对外担保情况进行了核查，我们认为：
1、报告期内，公司控股股东及其子公司没有占用公司资金。
2、截止2008年6月30日，公司对外担保2525.86万元，为控股子公司担保3483.38万元，担保总额6009.24万元，公司没有为公司的控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保，担保总额达到最近一个会计年度合并会计报表净资产的45.98 %。
九、公司接待调研及采访的相关情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月10日 公司会议室 实地调研 个人投资者 关于公司股改和重组的有关情况
2008年06月17日 传真 书面问询 个人投资者 关于公司受地震影响的情况
2008年07月21日 公司会议室 实地调研 个人投资者 关于公司股改进程的情况
十、其他重要事项信息披露索引
报告期内，公司公告均在《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露。
公告编号 公告时间 公告名称
2008-001 2008年1月8日 董事会第七届第二次会议决议公告
2008-002 2008年1月8日 股权分置改革说明书
2008-003 2008年1月14日 关于股权分置改革方案沟通协商情况的公告
2008-004 2008年1月24日 诉讼进展公告
2008-005 2008年1月26日 董事会第七届第三次会议决议公告
2008-006 2008年1月26日 2007年度业绩预告修正公告
2008-007 2008年2月2日 诉讼进展公告
2008-008 2008年3月7日 关于撤销退市风险警示的特别处理及实施其他特别处理的公告
2008-009 2008年3月22日 董事会第七届第四次会议决议公告
2008-010 2008年3月22日 监事会第七届第二次会议决议公告
2008-011 2008年3月27日 董事会第七届第五次会议决议公告
2008-012 2008年3月28日 关于公司控股股东济南鑫银投资有限公司的控股股东权变动的提示性公告
2008-013 2008年4月8日 2007年年度报告摘要
2008-014 2008年4月8日 董事会第七届第五次会议决议公告
2008-015 2008年4月8日 监事会第七届第三次会议决议公告
2008-016 2008年4月8日 关于召开2007年年度股东大会的通知
2008-017 2008年4月15日 2008年第一次临时股东大会决议公告
2008-018 2008年4月18日 股票交易异常波动公告
2008-019 2008年4月25日 2008年第一季度报告
2008-020 2008年4月28日 股票交易异常波动公告
2008-021 2008年5月16日 关于汶川地震对公司影响的公告
2008-022 2008年5月17日 关于2007年年度股东大会会议地点变更的公告
2008-023 2008年5月23日 澄清公告
2008-024 2008年5月27日 2007年年度股东大会决议公告
2008-025 2008年6月17日 2008年中期业绩预告公告
2008-026 2008年6月21日 七届董事会第七次临时会议决议公告
2008-027 2008年6月21日 对外担保公告
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
附注1、公司基本情况
同人华塑股份有限公司（"以下简称本公司"）的前身是创建于1983年的四川省南充羽绒制品厂，经原四川省南充地区行政公署批准于1990年3月由南充羽绒制品厂发起组建四川天歌集团股份有限公司，并经原国家体改委和四川省人民政府批准，向社会公开发行股票进行股份制试点改造。1993年5月7日，本公司股票在深圳证券交易所上市。1998年7月28日，原公司第一大股东南充羽绒制品厂转让部分法人股给湖北正昌集团有限责任公司，从而使湖北正昌集团有限责任公司成为本公司第一大股东。1999年12月25日，本公司被四川省科委认定为高新技术企业，1999年12月15日，公司名称由"四川天歌集团股份有限公司"变更为"四川天歌科技集团股份有限公司"。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]72号文批准，公司在2001年8月实施了配股方案，向全体股东共计配售34,824,675股，募集资金净额37,960.60万元，股本由原21,519.00万股增加到25,001.00万股。2002年8月28日，山东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正昌集团有限责任公司所持法人股5,631.57股（占总股本的22.53%），成为本公司第一大股东。2004年4月13日经本公司2004年度第一次临时股东大会审议通过，公司名称由"四川天歌科技集团股份有限公司"变更为"同人华塑股份有限公司"。
2007年9月，济南鑫银投资有限公司通过司法裁决拍卖取得山东同人实业有限公司和山东世纪煤炭化工有限公司持有本公司境内法人股56,315,700股和6,600,000股（共计62,915,700股，占总股本的25.165%），成为本公司第一大股东。
本公司是一家以塑料建材、房地产、服装生产、物业为主业的集团公司，在四川南充、山东济南拥有大型塑料建材生产企业，在深圳、上海拥有服装生产企业，在南充、成都、深圳、上海、海南海口、广西北海拥有物业投资，在天津、上海拥有房地产投资。公司主导产品为"华塑"牌塑料建材。公司拥有自营进出口权，现为大型一档企业。
公司企业法人营业执照注册号：510000000029743
公司注册资本：25001万元
法定代表人：邢乐成
法定地址：四川省南充市涪江路117号
公司类型：上市股份有限公司
附注2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合财政部2006年2月颁布的《企业会计准则》及其补充规定的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
公司2006年12月31日前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。根据中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发［2006］136 号）规定的原则和中国证监会《关于发布<公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号--- 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露>的通知》（证监会计字[2007]10 号）、财政部《企业会计准则解释第1号》的有关规定，采用新会计准则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。
3、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、记账基础及计量属性
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
6、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入当期损益，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
7、现金等价物的确认标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
8、金融资产、金融负债的分类、确认和计量
（1）分类
①金融资产划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产四类。
②金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）其他金融负债两类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已转移，终止确认该项金融资产。
②本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
A、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
①金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（4）主要金融资产、金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。
（6）持有至到期投资与可供出售金融资产的划分
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司应收款项（应收账款和其他应收款）分为三大类，第一类是单项金额重大的应收款项；第二类是单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项；第三类是其他不重大应收款项。
（1）对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备比例。确定的具体比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1--2年 10%
2--3年 30%
3年以上 50%
（2）公司对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，将提高计提坏账准备的比例。
10、存货核算方法
（1）公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、周转材料等。
（2）存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价，低值易耗品领用时一次性摊销。
（3）存货跌价准备的确认标准及计提方法
在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价；存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价准备计入当期损益类账项。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资的初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，在购买日区别下列情况确定合并成本：
A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
（2）长期股权投资的后续计量及收益确认方法
①本公司能够对被投资单位实施控制，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按照成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价；追加或收回投资调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；被投资单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（5）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
12、投资性房地产的核算方法
本公司的投资性房地产为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房屋、土地，采用成本模式计量；投资性房地产在预计可使用年限内按照直线法（扣除残值率：内资子公司为3%-5%，中外合资子公司为10%，房屋装修费为0%）计提折旧或摊销。
投资性房地产存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
13、固定资产计价及折旧方法
（1）固定资产标准：公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的房屋建筑物、机器设备、运输设备及其它设备等。
（2）固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。
（3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值（内资子公司为3%-5%，中外合资子公司为10%，房屋装修费为0%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 30-35 2.57-3.23
通用设备 10-15 6.00-9.70
专用设备 8-12 7.50-12.13
运输设备 8-12 7.50-12.13
房屋装修费 20 5.00
办公设备及其他 5-12 7.50-19.40
（4）固定资产减值准备
在报告期末存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
14、在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。在建工程完工达到预定可使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产发生的贷款利息在工程达到预定可使用前计入在建工程成本，之后的利息费用均计入当期损益。
在建工程减值准备：期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，如存在：
（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
15、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按40年或50年期限平均摊销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销）；对其他无形资产，按有效使用年限平均摊销；对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
本公司无形资产预计净残值为0。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法；在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使用寿命。
在报告期末，对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。
16、长期待摊费用摊销方法
（1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。对固定资产大修理费用一次性计入发生当期费用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17、借款费用的核算
（1）借款费用确认原则
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款包括专门借款和一般借款。专门借款是指为购建或者生产符合资本化条件的资产专门借入的，并具有表明该用途的借款合同。一般借款是指除专门借款之外的借款。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款（含专门借款和一般借款）而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（4）计算利息费用时利率的采用方法
计算利息费用时利率采用实际利率计算，如果按照名义（合同）利率和实际利率计算的每期利息费用相差不大的，可以按照名义利率计算确定每期借款利息。
18、政府补助的核算方法
（1）政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助的的处理方式。
①与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
19、预计负债
（1）确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合该义务是承担的现时义务、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业、该义务的金额能够可靠地计量时，确认为负债。
（2）计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
20、收入的确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：
A、劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；
B、劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠地计量。
21、所得税会计处理方法
本公司所得税处理采用资产负债表债务法。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、合并报表的编制方法
（1） 合并范围：合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
（2） 合并会计报表编制方法： 本公司按《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并会计报表, 以母公司和子公司财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，对母公司与子公司、子公司相互之间内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销后编制。当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；按照调整后的财务报表为基础进行合并编制。
（3） 超额亏损的处理：
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果该子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数股东权益；否则该项余额冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。
（4） 当期增加或减少子公司的合并报表处理：
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；并依据《企业会计准则第20 号－企业合并》的相关规定，在合并当期编制资产负债表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（5）少数股东权益、损益的确定：
少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
附注3、税项
1、增值税销项税率为17%，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料处理收入。
2、所得税：母公司按照应纳税所得额的25%计算缴纳。
本公司控股子公司深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公司、深圳鑫海轻纺有限公司属于外商投资企业，执行18%的企业所得税税率。
其他控股子公司执行25%的企业所得税税率。
3、其他税项包括城建税、教育费附加、房产税、车船使用税等依据有关规定计征。
附注4、企业合并及合并财务报表
1、 本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司
2、 本公司通过投资新组建公司的方式取得的子公司
本公司由母公司及下述各控股子公司组成，母公司由公司总部管理机构、四川省南充羽绒制品厂、南充门窗分公司及物业分公司组成。各子公司（含间接控股子公司）情况如下：
公司名称 注册地 注册资本（万元） 经营范围 2008年6月30日实际投资额（万元） 净投资余额（万元） 合计持股比例（享有表决权）% 是否合并报表
1、深圳金海轻纺有限公司 深圳市 100.00$ 生产经营各类面料的服装、羽、毛绒制品、工艺美术品、床上用品以及相关的面辅原材料 343.23 738.89 65.00 是
2、深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 200.00$ 制造各类羽毛、羽绒制品及以羽毛为原料的复制品和生物制品。生产加工各类服装及床上用品，服装辅料及服饰（不含限制项目） 1,116.92 1,608.34 75.00 是
3、深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 1,200.00 生产经营各种新材料服装、床上用品及相关制品材料 900.00 876.56 75.00 是
4、海南四海工贸综合公司 海口市 292.00 羽毛、羽绒生产设备及服装面辅料，化工原料、羽绒生产所需设备及零部件、生畜产品、百货、丝绸、旅游工艺品，建材，机电产品（不含汽车），计划外金属材料，观赏动、植物及制品；进出口业务 292.00 49.39 100.00 是
5、上海天歌服饰有限公司 上海市 100.00$ 生产不涉及出口商品管理范围的羽绒服、风衣、笳克衫 623.47 0 75.00 是
6、上海华塑门窗有限公司 上海市 5,624.13 物业管理，建筑材料、日用百货、服装鞋帽、五金交电、钢材、纺织品、羽绒制品、电子产品、普通机械、服装辅料、文化用品、农副产品的销售，商务楼出租、住宿、服装生产加工 5,574.08 2,804.13 99.11 是
7、成都天族金网科技有限公司 成都市 1,000.00 计算机及外围设备、电子计算机网络软件、应用平台及网络终端机设计施工维修等 1,000.00 0 100.00 是
8、南充华塑建材有限公司 南充市经济技术开发区 7,400.00 生产销售塑钢建材及组装成型门窗，销售建材、化工产品；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料，仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和"三来一补"业务 7,400.00 4,989.38 100.00 是
9、华塑建材有限公司 成都市龙泉驿区 12,000.00 开发、生产、销售塑料制品、铝合金制品、化工原料及产品、塑料机械、模具；提供上列产品安装服务；经营本企业自产产品的企业业务和本企业所需要的机械设备、零部件、原辅料的进出品业务 12,000.00 8,149.28 100.00 是
10、山东华塑建材有限公司 山东章丘市 8,000.00 塑钢门窗加工成套设备，塑料异型材，管材挤出机生产线，型材模具；化学建材，塑料型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢机械技术开发、转让、咨询，橡胶塑料研究开发；资格证书范围内自营进出口业务。（国家有专项规定的项目按其审批许可范围经营） 8,000.00 5,741.95 100.00 是
11、天津同人置业有限公司 天津市西青经济开发区 1,500.00 房地产开发、自有房屋销售，物业管理，房地产信息咨询（以上国家又转向规定的按规定办理执行后方可经营） 1,500.00 269.80 100.00 是
12、四川天歌物业有限公司 成都市 3,000.00 开发、经营房地产，从事物业管理，提供相关咨询服务 2,250.00 608.76 75.00 是
13、成都同人物业管理有限公司 成都市 50.00 物业管理（凭资质证经营），其他无需许可或审批的合法项目 50.00 7.97 100.00 是
14、重庆华塑建材有限公司 重庆市 100.00 开发生产销售：塑料产品、铝合金制品、化工原料及产品、塑料机械、模具；生产销售：塑料制品、门窗及幕强、遮阳窗帘及门窗配套新产品。 100.00 0 100.00 是
15、山东华塑安装工程有限公司 山东济南市 500.00 塑料门窗、铝合金门窗制造安装 500.00 0 100.00 是
16、章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司 山东章丘市 50.00 主食炒菜冷拼加工销售，就随饮料销售；洗浴 50.00 0 100.00 是
17、北京同人华塑门窗有限公司 北京市 100.00 按照法律、行政法规、国务院决定的规定经营经营活动。 100.00 0 100.00 是
18、成都同人华塑建材有限公司 成都市 1,000.00 开发生产销售塑料制品、铝合金制品、化工原料及产品、塑料机械、模具及以上产品的安装服务；生产销售塑料门窗、铝合金门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套新产品。 1,000.00 991.82 100.00 是
19、济南鲁宏金属表面精饰有限公司 章丘市 1,500.00 金属表面处理；汽车配件、五金件加工销售。 1,500.00 1,346.35 100.00 是
20、成都华塑置业有限公司 成都市 1,000.00 房地产开发、经营；土地整理。 200.00 189.17 100.00 是
21、四川同人华塑型材有限公司 南充市 10,000.00 开发、生产、销售塑料制品、铝合金制品、化工原料及产品、塑料机械、塑料门窗、铝合金门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套新产品、货物进出口、技术进出口级以上产品的安装服务 6,200.00 6,070.06 100.00 是
22、南充华塑销售有限责任公司 南充市 500.00 销售：PVC异型格，塑钢门窗，化工原料（不含危险品） 500.00 400.07 100.00 是
3、截止2008年6月30日，母公司、子公司的内部持股情况：
单位名称 股东1 比例% 股东2 比例%
上海华塑门窗有限公司 同人华塑股份有限公司 99.11 四川天歌进出口有限责任公司 0.89
山东华塑建材有限公司 华塑建材有限公司 87.50 同人华塑股份有限公司 12.50
天津同人置业有限公司 同人华塑股份有限公司 80.00 成都天族金网科技有限公司 20.00
章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司 同人华塑股份有限公司 75.00 华塑建材有限公司 25.00
山东华塑安装工程有限公司 南充华塑建材有限公司 80.00 北京华塑建材门窗有限公司 20.00
南充华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 93.24 华塑建材有限公司 6.76
华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 95.83 成都天族金网科技有限公司 4.17
重庆华塑建材有限公司 南充华塑建材有限公司 90.00 华塑建材有限公司 10.00
成都天族金网科技有限公司 同人华塑股份有限公司 70.00 南充华塑建材有限公司 30.00
成都同人物业管理有限公司 同人华塑股份有限公司 90.00 华塑建材有限公司 10.00
北京同人华塑门窗有限公司 南充华塑建材有限公司 75.00 重庆华塑建材有限公司 25.00
成都同人华塑建材有限公司 南充华塑建材有限公司 95.00 重庆华塑建材有限公司 5.00
济南鲁宏金属表面精饰有限公司 山东华塑安装工程有限公司 99.33 章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司 0.67
成都华塑置业有限公司 同人华塑股份有限公司 90.00 成都天族金网科技有限公司 10.00
四川同人华塑型材有限公司 南充华塑建材有限公司 89.00 成都同人华塑建材有限公司 10.00
南充华塑销售有限责任公司 南充华塑建材有限公司 99.00 重庆华塑建材有限公司 1.00
4、合并会计报表范围的变更
（1）本公司将上述子公司均纳入了合并报表范围，2008年1-6月合并报表范围与2007年度同期相比较变化是：由于2007年7月，转让了天歌进出口股权，故2008年1-6月合并财务报表减少了四川天歌进出口有限责任公司。
（2）减少合并子公司--天歌进出口情况
天歌进出口最近5年均没有开展生产经营活动， 2007年1－6月财务情况如下：
公司名称 净资产 净利润
四川天歌进出口有限责任公司 733,665.41 -1,439.31
5、子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额，以及从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东损益金额
子公司名称 子公司少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 母公司所有者权益中冲减子公司少数股东损益金额 少数股东权益比例%
深圳金海轻纺有限公司 3,982,798.30 35.00
深圳四海羽绒制造有限公司 5,361,134.42 25.00
深圳鑫海轻纺有限公司 2,921,856.10 25.00
四川天歌物业有限公司 2,029,187.25 25.00
合 计 14,294,976.07
附注5、合并会计报表主要项目注释：
5.1、货币资金
项 目 期末数 年初数
现金 4,280,131.83 2,647,878.26
银行存款 23,091,531.68 19,499,102.50
其他货币资金 92,024.96 4,842,018.54
合 计 27,463,688.47 26,988,999.30
注、其他货币资金为 信用卡保证金 。
2、应收票据
项 目 期末数 年初数
银行承兑汇票 8,124,899.43 3,727,855.38
商业承兑汇票 0
合 计 8,124,899.43 3,727,855.38
注、本项目期末余额无贴现、质押票据。
5.3、应收账款
（1）账龄分析
账 龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 96,011,662.38 61.58 4,791,912.25 73,517,194.58 53.54 3,627,541.72
1-2年 12,403,355.13 7.96 1,496,716.29 13,900,805.22 10.12 1,496,716.29
2-3年 11,090,224.75 7.11 3,563,116.76 11,459,723.44 8.34 3,563,116.76
3年以上 36,412,176.47 23.35 27,493,403.35 38,459,727.82 28.00 27,493,403.35
合 计 155,917,418.73 100 37,345,148.65 137,337,451.06 100.00 36,180,778.12
（2）应收账款按类别列示
①期末数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 计提比例%
单项金额重大的应收账款 55,747,926.78 35.75 7,849,732.96 按会计政策
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 30,411,613.15 19.51 17,091,252.54 按会计政策
其他不重大应收账款 69,757,878.80 44.74 12,404,163.15 按会计政策
合 计 155,917,418.73 100 37,345,148.65
②年初数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 计提比例%
单项金额重大的应收账款 52,128,498.47 37.95 7,849,732.96 按会计政策
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 29,122,441.67 21.21 17,091,252.54 按会计政策
其他不重大应收账款 56,086,510.92 40.84 11,239.792.62 按会计政策
合 计 137,337,451.06 100 36,180,778.12
注1、本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100.00万元以上的应收账款，公司按会计政策计提坏账准备。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过3年的应收款项，公司按会计政策计提坏账准备，存在减值的，按个别认定计提坏账准备。
单项金额不重大应收款项指单笔金额为100.00万元以下并且账龄在3年以内的客户应收账款，公司按会计政策计提坏账准备。
注2、本期末，由于账龄较长或通过诉讼程序仍难以收回、已全额计提坏账准备的应收账款金额为 16,803,462.84 元。
（3）本项目期末前五名：
单位名称 金额 账龄 款项性质
北京鲁宏塑料门窗有限公司 6,170,912.24 1年以内 货款
成都市兴光华城市建设有限公司 4,596,360.29 1-2年、2-3年 货款
香港利达丰公司 3,571,274.52 1年以内 货款
重庆天奇塑钢有限公司 2,848,778.25 2-3年 货款
四川大学 2,750,460.19 1年以内 货款
合计 19,937,785.49 占总金额的比例% 12.79
（4）本项目年末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
5.4、预付款项
（1） 账龄分析
账 龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 7,442,319.52 38.74 7,414,376.99 37.33
1-2年 5,301,444.32 27.60 5,914,196.35 29.79
2-3年 785,965.85 4.09 845,570.07 4.26
3年以上 5,681,350.61 29.57 5,681,350.61 28.62
合 计 19,211,080.30 100 19,855,494.02 100.00
减：坏帐准备 5,545,205.72 5,545,205.72
预付帐款净额 13,665,874.58 14,310,288.30
注1、本项目期末原值余额比年初数减4.5 %，主要为收回预付款项。
注2、三年以上预付账款主要包括：
①天津同人置业有限公司2003年根据天津万兴实业有限公司签订的合作协议书和补充协议支付给天津万兴实业有限公司的合作定金6,000,000.00元，2004年已收回1,050,000.00元，剩余4,950,000.00元尚未收回，因重组无实质性进展，已全额计提坏帐准备；
②其他3年以上预付款项主要是上海天歌服饰有限公司原预付的材料款，由于2007年2月公司全面停业，本公司根据分析对其中的595,205.72元全额计提坏帐准备。
（2）期末本项目前五名：
单位名称 金额 账龄 款项性质
天津万兴实业有限公司 4,950,000.00 3年以上 预付合作定金
南充市畅通运业有限公司 1,898,415.18 1年以内 材料款
成都真彩塑胶原料有限公司 1,448,199.50 1年以内 材料款
重庆龙首贸易有限公司 1,145,465.00 1年以内 材料款
四川现代彩钢有限公司 1,107,542.50 1年以内 材料款
合 计 10,549,622.18 占总金额的比例% 54.91
（3）本项目年末余额中无预付给持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
5.5、其他应收款
（1）账龄分析：
账 龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 33,010,867.04 24.66 6,905,454.72 33,010,867.04 24.66 6,612,897.64
1-2年 13,323,600.54 9.96 3,206,734.21 13,323,600.54 9.96 3,206,734.21
2-3年 42,323,774.12 31.62 9,801,103.63 42,323,774.12 31.62 9,801,103.63
3年以上 45,182,131.76 33.76 42,666,175.97 45,182,131.76 33.76 42,666,175.97
合 计 133,840,373.46 100 62,579,468.53 133,840,373.46 100 62,286,911.45
（2）其他应收款按类别列示
①期末数
账 龄 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 计提比例%
单项金额重大的其他应收款 60,037,238.42 44.86 20,821,932.48 按会计政策
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 15,341,162.56 11.46 15,341,162.56 按会计政策
其他不重大其他应收款 58,461,972.48 43.68 26,416,373.49 按会计政策
合 计 133,840,373.46 100 62,579,468.53
②年初数
账 龄 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 计提比例%
单项金额重大的其他应收款 65,708,539.39 48.80 21,114,489.56 按会计政策
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 15,341,162.56 11.39 15,341,162.56 按会计政策
其他不重大其他应收款 55,190,239.09 39.81 25,831,259.33 按会计政策
合 计 136,239,941.04 100.00 62,286,911.45
注1、本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100.00万元以上的其他应收款，根据会计政策计提坏账准备。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过3年的应收款项，公司按会计政策计提坏账准备，存在减值的，按个别认定计提坏账准备。
单项金额不重大应收款项指单笔金额为100.00万元以下并且账龄在3年以内的其他应收款，公司按会计政策计提坏账准备。
坏账准备计提政策详见附注2、9。
注2、年末，由于账龄较长或通过诉讼程序仍难以收回、已全额计提坏账准备的其他应收款金额为29,430,872.13元。
（3）期末本项目前五名：
单位名称 金额 账龄 性质
山东鲁宏股份有限公司 8,812,869.30 2-3年 往来
山东昌明重光律师事务所 6,300,000.00 3年以上 往来
上海茸发置业有限公司 5,359,387.94 2-3年、3年以上 垫支工程款、费用
荆州丰华贸易有限公司 3,000,000.00 3年以上 往来款全额计提坏帐准备
海南银通实业开发公司 2,600,000.00 3年以上 往来
合 计 26,072,257.24 占总金额的% 19.48
（4）本项目年末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
5.6、存货
（1）存货分类
项目 期末账面余额 年初账面余额
原材料 17,577,694.29 18,099,857.38
周转材料 250,674.10 663,900.07
自制半成品 1,975,046.82 4,140,238.09
生产成本 4,338,082.73 6,596,805.32
产成品 21,073,538.33 18,437,648.49
开发商品 0.00 0
工程施工 36,123,727.92 30,267,926.28
委托加工物资 6,188,349.27 3,360,696.37
合 计 87,527,113.46 81,567,072.00
（2）存货跌价准备
存货种类 年初数 本年计提 本年转回 本年转销 期末数
原材料 2,292,682.99 2,292,682.99
低值易耗品 303,297.67 303,297.67
产成品 4,976,213.81 4,976,213.81
合 计 7,572,194.47 7,572,194.47
注、存货跌价准备按存货账面原值减去存货可变现净值确定。存货可变现净值的确定依据：企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。存货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费用进行预计。
5.7、可供出售金融资产
股票简称 股票数量 期末数 年初数
金额 收盘价(元/股) 金额 收盘价(元/股)
舒卡股份 89.5495万股 6,089,366.00 6.80 17,023,359.95 19.01
海南高速 36万股 1,170,000.00 3.25 2,199,600.00 6.11
合计 7,259,366.00 19,222,959.95
5.8、长期股权投资
（1）长期股权投资项目
被投资单位名称 期末数 年初数
金额 减值准备 金额 减值准备
权益法：
小计
成本法：
股票投资 8,242,435.54 2,230,100.63 8,242,435.54 2,230,100.63
其他长期股权投资 1,500,126.35 1,245,673.76 1,500,126.35 1,245,673.76
小计 9,742,561.89 3,475,774.39 9,742,561.89 3,475,774.39
（2）2008年6月末股票投资明细
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备
四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 300,000.00
四川省证券股份有限公司 法人股 239万股 2,490,000.00 0
四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5万股 64,500.00 64,500.00
三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 100,000.00
海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股 208,000.00 208,000.00
海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股 297,000.00 208,000.00
海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股 183,000.00 0
陕西精密股份有限公司 个人股 0.85万股 125,923.22 125,923.22
济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15万股 2,688,831.11 1,075,532.44
山东华洁股份有限公司 个人股 1.25万股 185,181.21 148,144.97
合计 8,242,435.54 2,230,100.63
注、公司期末根据收集的资料分析长期股权投资可收回金额，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（3）其他长期股权投资明细
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 备注
南充科技实业公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法
天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法
四川华塑建材有限公司 长期 204,452.59 0 成本法
南充金海塑钢配件有限公司 长期 50,000.00 0 成本法
合计 1,500,126.35 1,245,673.76
5.9、投资性房地产
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 228,358,004.39 731,944.28 229,089,948.67
1．房屋、建筑物 228,358,004.39 731,944.28 229,089,948.67
2．土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 52,594,522.11 4,103,918.94 56,698,441.05
1．房屋、建筑物 52,594,522.11 4,103,918.94 56,698,441.05
2．土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1．房屋、建筑物
2．土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 175,763,482.28 731,944.28 4,103,918.94 172,391,507.62
1．房屋、建筑物 175,763,482.28 731,944.28 4,103,918.94 172,391,507.62
2．土地使用权
注1、本期末投资性房地产包括上海天歌大厦、数码同人港大厦、南充羽绒制品厂房屋、海口美国工业园5号厂房和上海门窗公司房屋。天歌数码同人港大厦有关情况见附注10第1项。
注2、该投资性房地产中除海口美国工业园5号厂房外，其他均已用于向银行作借款抵押担保。
注3、该投资性房地产不存在需要计提减值准备的情形。
5.10、固定资产及累计折旧
（1）固定资产及累计折旧列示
项 目 年初数 本年增加额 本年减少额 期末数
一、原价合计 397,784,135.47 2,105,006.68 1,042,503.76 398,846,638.39
其中：房屋、建筑物 207,890,660.29 334,000.00 208,224,660.29
机器设备 155,779,586.96 1,204,475.48 1,037,753.76 155,946,308.68
运输工具 14,378,488.39 427,578.00 14,806,066.39
办公设备及其他 19,735,399.83 138,953.20 4,750.00 19,869,603.03
二、累计折旧合计 143,903,057.94 11,765,224.29 638,974.28 155,029,307.95
其中：房屋、建筑物 49,244,886.51 3,535,849.96 638,974.28 52,780,736.47
机器设备 69,944,189.54 7,185,167.45 637,358.33 76,491,998.66
运输工具 10,014,488.45 609,756.92 10,624,245.37
办公设备及其他 14,699,493.44 434,449.96 1,615.95 15,132,327.45
三、固定资产减值准备累计金额合计 19,909,642.71 19,909,642.71
其中：房屋、建筑物 13,302,956.51 13,302,956.51
机器设备 6,475,301.10 6,475,301.10
运输工具 74,582.95 74,582.95
办公设备及其他 56,802.15 56,802.15
四、固定资产账面价值合计 233,971,434.82 2,105,006.68 12,168,753.77 223,907,687.73
其中：房屋、建筑物 145,342,817.27 334,000.00 3,535,849.96 142,140,967.31
机器设备 79,360,096.32 1,204,475.48 7,585,562.88 72,979,008.92
运输工具 4,289,416.99 427,578.00 609,756.92 4,107,238.07
办公设备及其他 4,979,104.24 138,953.20 437,584.01 4,680,473.43
注1、本期增加固定资产主要是 购入机器设备及改造混料机房 所致。
注2、固定资产中的成都大业大厦、山东华塑建材有限公司房屋、机器设备已用于向银行借款作为抵押物。由于公司至今仍未偿还逾期借款，数码同人港大厦、上海天歌大地大厦、成都大业大厦已在拍卖执行程序中。
5.11、在建工程
工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 期末数 资金来源
南充华塑新基地工程 4,337,721.59 91,650.08 4,429,371.67 自筹
零星工程 796,869.26 0 796,869.26 自筹
合计 5,134,590.85 91,650.08 5,226,240.93
其中：利息资本化额
减：减值准备 297,000.00 297,000.00
在建工程净额 4,837,590.85 91,650.08 4,929,240.93
5.12、无形资产
项目 年初数 本年增加额 本年减少额 期末数
一、原值合计 124,318,242.02 5,657.02 124,312,585.00
土地使用权 116,916,265.41 116,916,265.41
许可权利 2,100,000.00 2,100,000.00
软件权 98,976.61 5,657.02 93,319.59
商标权 5,203,000.00 5,203,000.00
二、累计摊销额合计 24,695,281.35 1,510,522.00 26,205,803.35
土地使用权 21,920,083.29 1,169,992.44 23,090,075.73
许可权利 420,000.00 70,000.00 490,000.00
软件权 53,257.59 3,711.54 56,969.13
商标权 2,301,940.47 266,818.02 2,568,758.49
三、无形资产减值准备累计金额合计 2,380,000.00 2,380,000.00
土地使用权
许可权利
软件权
商标权 2,380,000.00 2,380,000.00
四、无形资产账面价值合计 97,242,960.67 1,516,179.02 95,726,781.65
土地使用权 94,996,182.12 1,169,992.44 93,826,189.68
许可权利 1,680,000.00 70,000.00 1,610,000.00
软件权 45,719.02 9,368.56 36,350.46
商标权 521,059.53 266,818.02 254,241.51
注1、上述土地使用权为出让取得。
注2、上述土地使用权中，南充羽绒厂的土地使用权、山东华塑3宗土地使用权、南充华塑土地使用权、成都华塑建材土地使用权均用作向银行借款的抵押物。其中山东华塑建材土地使用权由于公司仍未偿还借款，已于2006年4月被章丘市法院启动强制执行程序，执行正在进行之中。
注3、2008年6月末止无形资产中无内部研究开发项目支出。
5.13、长期待摊费用
项目 期末数 年初数
房屋装修费 1,523,274.08 1,773,195.56
开办费 0
合 计 1,523,274.08 1,773,195.56
注、期末房屋装修费在受益期内。
5.14、递延所得税资产
项 目 期末数 年初数
计提减值准备确认的递延所得税资产 1,392,576.14 1,059,431.95
5.15、资产减值准备
项目 年初数 本年计提额 本年转回 本年转销 期末数
一、坏账准备 104,012,895.29 1,456,927.61 105,469,822.90
二、存货跌价准备 7,572,194.47 7,572,194.47
三、可供出售金融资产减值准备 0 0
四、持有至到期投资减值准备 0 0
五、长期股权投资减值准备 3,475,774.39 3,475,774.39
六、投资性房地产减值准备 0 0
七、固定资产减值准备 19,909,642.71 19,909,642.71
八、工程物资减值准备 0 0
九、在建工程减值准备 297,000.00 297,000.00
十、生产性生物资产减值准备 0 0
其中：成熟生产性生物资产减值准备 0 0
十一、油气资产减值准备 0 0
十二、无形资产减值准备 2,380,000.00 2,380,000.00
十三、商誉减值准备 0
十四、其他 0
合 计 137,647,506.86 1,456,927.61 139,104,434.47
5.16、所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 期末账面价值 年初账面价值
房屋建筑物 125,822,014.91 129,627,539.85
土地使用权 93,826,189.68 95,105,368.93
机器设备 35,431,049.74 46,141,507.54
其他货币资金 0 4,842,018.54
其他应收款 0 821,000.00
可供出售金融资产 7,259,366.00 19,222,959.95
投资性房地产 134,632,555.18 138,117,582.28
在建工程 0 0
合计 396,971,175.51 433,877,977.09
注1、其他类别资产权属受限情况详见附注11第2项。
5.17、短期借款
项 目 期末数 年初数
信用借款 360,000.00 60,000.00
抵押借款 170,473,222.88 178,154,733.88
保证借款 61,643,761.63 116,078,980.00
质押借款 0
合 计 232,476,984.51 294,293,713.88
注1、抵押资产情况详见附注五第8、9、10项。
注2、本项目期末余额中已逾期借款219,416,984.51元，有关详细情况见附注11第2项。
5.18、应付票据
项 目 期末数 年初数
银行承兑汇票 14,450,000.00 4,750,000.00
商业承兑汇票
合 计 14,450,000.00 4,750,000.00
注1、本项目期末余额系对外采购开具的银行承兑票据，尚未到期。
注2、本项目期末余额中无应付持本公司5％以上（含5%）股份的股东单位票据。
5.19、应付账款
（1）账龄分析：
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 68,759,482.14 76.40 51,778,965.22 64.86
1-2年 6,149,137.24 6.83 6,450,951.18 8.08
2-3年 10,523,721.48 11.69 16,444.252.04 20.59
3年以上 4,565,846.48 5.08 5,163,514.36 6.47
合 计 89,998,187.34 100 79,837,682.80 100.00
（2）本项目期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）账龄超过1年的应付账款未偿还原因系暂未支付的供应商款项。
（4）本项目期末前五名：
欠款单位 金额 账龄 款项性质 资产负债表日后是否偿还
内江东兴运通塑料助剂公司 7,060,544.30 1年以内 货款 否
南充市国土局 3,453,000.00 2-3年 土地款 否
南京惠恩塑料科技有限公司 2,770,500.00 1年以内 货款 否
成都真彩塑胶原料有限公司 2,645,613.54 1年以内 货款 否
上海元鑫进出口贸易有限公司 2,627,500.00 1年以内 货款 否
合计 18,557,157.84 占总金额的比例% 20.62
5.20、预收账款
（1）账龄分析：
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 17,558,926.29 50.71 11,526,257.60 38.42
1-2年 9,498,393.88 27.43 10,132,677.33 33.78
2-3年 6,598,269.60 19.06 7,197,638.94 23.99
3年以上 970,300.54 2.80 1,142,746.67 3.81
合 计 34,625,890.31 100 29,999,320.54 100.00
注、本项目期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）本项目期末前五名：
欠款单位 金额 账龄 款项性质 资产负债表日后是否偿还
云南CY集团建筑工程有限公司 3,967,662.00 1-2年 预收货款 未偿还
海蛟公司 2,990,304.51 1年以内 预收货款 未偿还
重庆经销商(李伟) 2,587,960.30 1年以内 预收货款 未偿还
南充市财政局 2,070,000.00 1年以内 预收货款 未偿还
重庆中亿置地（渝能国际） 1,380,728.15 1年以内 预收货款 未偿还
合 计 12,996,654.96 占总金额的比例% 37.53
5.21、应付职工薪酬
项 目 年初数 本年发生额 本年支付额 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,122,652.58 26,197,308.84 25,137,592.82 6,182,368.60
二、应付福利费 1,398,178.97 1,398,178.97 0
三、社会保险费 5,069,349.59 3,233,695.93 6,827,491.55 1,475,553.97
1．医疗保险费 44,005.62 171,018.16 174,311.16 40,712.62
2．基本养老保险费 4,932,034.20 2,960,288.68 6,566,520.10 1,325,802.78
3．年金缴费
4．失业保险费 61,982.78 37,433.05 29,663.05 69,752.78
5．工伤保险费 29,363.64 61,459.20 53,500.40 37,322.44
6．生育保险费 1,963.35 3,496.84 3,496.84 1,963.35
四、住房公积金 189,418.04 10,978.00 13,691.00 186,705.04
五、工会经费和职工教育经费 1,438,494.77 549,856.81 276,394.50 1,711,957.08
六、因解除劳动关系给予的补偿
其中：以现金结算的股份支付
合 计 11,819,914.98 31,390,018.55 33,653,348.84 9,556,584.69
5.22、应交税费
税费项目 期末数 年初数
增值税 12,026,174.19 12,680,126.70
营业税 3,411,534.06 3,657,948.18
所得税 2,367,750.97 3,158,802.77
城建税 1,032,099.53 1,174,976.98
房产税 362,460.77 928,068.19
土地使用税 140,496.28 -38,047.98
个人所得税 777,242.31 795,682.13
印花税 47,554.72 56,147.07
交通附加 196,908.60 196,908.60
教育附加 544,245.78 596,668.67
副调基金 45,099.89 4,353.69
地方教育附加 78,690.48 79,912.35
其他 6,147.50 2,084.86
合 计 21,036,405.08 23,293,632.21
注1、本项目期末余额较年初数 减少9.69 %。
注2、公司执行的各项税率及税收优惠政策见附注3。
5.23、应付利息
项 目 期末数 年初数
应付借款利息 75,448,759.59 56,550,945.15
注、应付借款利息为本公司及其子公司欠付到期银行借款利息和罚息。
5.24、应付股利
项 目 期末数 年初数
欠付股利 3,985,394.33 4,196,820.81
5.25、其他应付款
（1）账龄分析
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 74,950,735.82 39.86 29,167,329.34 23.43
1-2年 31,958,623.10 17.00 25,068,252.17 20.13
2-3年 35,147,892.56 18.69 33,030,697.02 26.53
3年以上 45,981,230.32 24.45 37,246,792.12 29.91
合 计 188,038,481.80 100.00 124,513,070.65 100.00
注、本项目期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（2）本项目期末前五名：
欠款单位 金额 账龄 欠款原因
四川众扬置业有限公司 48,000,000.00 1年以内 往来
山东银宝轮胎集团有限公司 20,000,000.00 1年以内 往来
上海聚龙投资有限公司 15,200,000.00 2-3年 往来
南充市国土局 6,906,000.00 3年以上 土地款
成都皇合装饰材料有限公司 6,125,340.00 3年以上 往来
合 计 96,231,340.00 占总金额的比例% 51.18
注:四川众扬置业有限责任公司欠款，详见附注十第1项。
5.26、预计负债
本项目期末余额为11,728,761.92元，为根据确定的判决、裁定应当由本公司承担的债务、诉讼费、保全费、赔偿金等。
5.27、递延所得税负债
项 目 期末数 年初数
可供出售金融资产按公允价调整递延所得税负债 4,362,152.94 3,102,872.45
5.28、其他长期负债
项目 期末数 年初数
其他长期负债 1,711,998.59 1,711,998.59
本项目为住房周转金，报告期内住房改革事项尚未全部完结。
5.29、股本
项目 年初数 本次变动增减(+,-) 期末数
送股 配股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 19,901,760.00 19,901,760.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 19,901,760.00 19,901,760.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 79,201,200.00 79,201,200.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 99,102,960.00 99,102,960.00
二、已流通股份 150,906,925.00 150,906,925.00
1、境内上市人民币普通股 150,906,925.00 150,906,925.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 150,906,925.00 150,906,925.00
三、股份总数 250,009,885.00 250,009,885.00
5.30、资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 440,955,977.87 440,955,977.87
其他资本公积 39,424,267.74 11,963,593.95 27,460,673.79
合 计 480,380,245.61 11,963,593.95 468,416,651.66
注、本年减少的资本公积为期末可供出售金融资产按公允价值调整后余额。
5.31、盈余公积
项目 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数
法定盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85
任意盈余公积
合 计 28,893,775.85 28,893,775.85
5.32、未分配利润
项目 2008年1-6月 上年同期
一、净利润 -28,783,692.65 -35,115,353.22
加：年初未分配利润 -587,839,396.19 -599,980,756.61
其他转入
二、可供分配的利润 -616,623,088.84 -635,096,109.83
减：提取法定盈余公积
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -616,623,088.84 -635,096,109.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -616,623,088.84 -635,096,109.83
5.33、营业收入
（1）总体营业收入列示
项 目 2008年1-6月 上年同期
主营业务收入 200,293,609.72 210,773,041.75
其他业务收入 8,019,405.07 11,222,271.03
合 计 208,313,014.79 221,995,312.78
（2）收入成本类别列示
类别 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
型材销售收入 141,922,685.40 135,305,806.29 144,168,270.26 129,673,477.87
门窗销售收入 29,993,249.59 26,767,525.29 22,872,324.81 21,591,423.70
设备销售收入 0 0 11,026,745.30 9,784,746.56
服装收入 22,548,924.81 16,556,769.21 22,062,942.07 16,187,672.36
租金收入 5,828,749.92 2,864,466.34 7,414,561.51 3,207,539.22
其他收入 8,019,405.07 7,313,227.08 14,450,468.83 16,759,881.35
合 计 208,313,014.79 188,807,794.21 221,995,312.78 197,204,741.06
（3）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入的比例：
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
销售前五名客户收入总额 23,939,163.99 26,032,165.98
占销售收入总额的比例 11.49 11.73%
（4）本公司本期出口销售收入22,548,924.81元，系深圳三个子公司服装出口销售收入。
5.34、营业税金及附加
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
营业税 558,895.86 461,419.78
城建税 349,736.71 256,443.55
教育附加 146,642.00 109,904.38
地方教育附加 46,851.49 36,634.79
消费税及其他 15,152.58 11,323.95
合 计 1,117,278.64 875,726.45
注、各项税费计缴标准详见附注3。
5.35、财务费用
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 9,902,615.77 13,409,138.09
减：利息收入 86,665.84 105,350.96
汇兑损失 453,920.79 11,946.01
减：汇兑收益 146,428.12
其他 125,133.63 97,962.62
合 计 10,714,764.15 13,413,695.76
注、本期利息支出较上年同期数26.15%，主要为本期归还银行借款所致。
5.36、资产减值损失
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、坏账损失 1,456,927.61 3,548,044.86
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计 1,456,927.61 3,548,044.86
5.37、投资收益
产生投资收益的来源 2008年1-6月 2007年1-6月
股票投资收益 1,692,308.59
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
处置股权收益
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
基金出售收益
子公司投资收益
合 计 1,692,308.59
5.38、营业外收入
（1）类别列示
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
固定资产处理利得 1,220,900.00 21,249.43
无形资产处理利得 0
非货币性资产交换利得 0
债务重组利得 0
政府补助 0
盘盈利得 0
捐赠利得 0
其他 137,770.06 1,079,889.03
合 计 1,358,670.06 1,101,138.46
注1、固定资产处理利得主要是山东华塑建材有限公司处置职工住宅取得的收益。
（2）政府补助列示
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
财政扶持款
拆迁补偿费
经委补助金
科技局项目补助
合 计
5.39、营业外支出
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
固定资产处置损失 257,395.87 29,466.54
无形资产处置损失 0 0
非货币性资产交换损失 0 0
债务重组损失 0 0
公益性捐赠支出 165,000.00 0
非常损失 0 0
盘亏损失 0 0
其他 533,835.91 6,705,220.42
合 计 956,231.78 6,734,686.96
5.40、所得税费用
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
当期所得税 315,908.62 458,549.94
递延所得税 0 0
合 计 315,908.62 458,549.94
5.41、净资产收益率和每股收益计算过程
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求，本公司2005年度至2007 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率、基本和稀释每股收益如下：
①本期数
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -22.02% -19.05% -0.1151 -0.1151
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -23.63% -20.44% -0.1235 -0.1235
②上年同期数
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -31.61% -27.29% -0.1405 -0.1405
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -26.54% -22.91% -0.1179 -0.1179
5.42、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
收到往来款项 1,704,524.15 44,690,925.25
收到其他补贴收入 0 983,898.28
合计 1,704,524.15 45,674,823.53
5.43、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
支付的往来款项 3,659,203.87 0
运费 3,799,499.65 0
差旅费 1,701,348.23 638,684.89
业务招待费 1,879,763.10 1,093,372.44
办公费 1,120,484.81 649,323.99
保险 2,603,212.72 1,258,443.86
销售佣金 1,525,562.98 1,311,174.82
广告费 963,494.40 551,813.07
诉讼费、案件代理费 1,229,952.70 1,129,521.72
修理费 523,288.82 435,010.23
董事会经费 253,250.40 331,501.00
其他 2,915,675.44 2,041,830.02
合计 22,174,737.12 9,440,676.04
5.44、支付的其他与筹资活动有关的现金
5.45、合并现金流量表附表
（1）现金流量表补充资料
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -28,277,439.98 -34,446,110.47
加：资产减值准备 1,456,927.61 3,548,044.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,229,856.18 26,132,783.45
无形资产摊销 1,545,581.24 1,605,134.11
长期待摊费用摊销 249,921.48 273,183.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 257,395.87
固定资产报废损失
公允价值变动损失（减:收益）
财务费用 10,714,764.15 13,203,475.75
投资损失（减:收益） -1,692,308.59
递延所得税资产减少（减:增加）
递延所得税负债增加（减:减少）
存货的减少（减:增加） -5,960,041.46 -5,309,557.15
经营性应收项目的减少（减:增加） -14,430,915.40 6,924,658.44
经营性应付项目的增加（减:减少） 30,777,668.19 30,839,440.01
其他 1,203,609.06
经营活动产生的现金流量净额 11,075,018.35 42,771,052.59
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 27,463,688.47 56,081,560.26
减：现金的期初余额 26,988,999.30 24,877,795.15
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 474,689.17 31,203,765.11
（2）当期处置子公司有关信息：
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
处置子公司价格
处置子公司价格中收到现金部分
处置子公司及其他营业单位支付的现金
其中：子公司及其他营业单位持有的现金
处置子公司及其他营业单位按照主要类别分类的非现金资产和负债
其中：流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金及现金等价物
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
1、现金 27,463,688.47 56,081,560.26
其中：库存现金 4,280,131.83 5,593,444.94
银行存款 23,091,531.68 49,850,040.91
其中:定期存款
其他货币资金 92,024.96 638,074.41
2、现金等价物
3、现金及现金等价物余额
附注6、母公司主要项目会计报表附注
6.1、应收账款
（1）账龄分析
账 龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80
合 计 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 14,081,571.80 100.00 14,079,199.64
（2）应收账款按类别列示
①期末数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大的应收账款 5,712,111.25 40.56 5,712,111.25 按会计政策
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 8,369,460.55 59.44 8,369,460.55 按会计政策
其他不重大应收账款 按会计政策
合 计 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80
②年初数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大的应收账款 5,712,111.25 40.56 5,712,111.25 按会计政策
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 8,369,460.55 59.44 8,369,460.55 按会计政策
其他不重大应收账款 0 按会计政策
合 计 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80
注、本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100.00万元以上的应收账款，公司按会计政策计提坏账准备。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过3年的应收款项，公司按会计政策计提坏账准备，存在减值的，按个别认定计提坏账准备。
单项金额不重大应收款项指单笔金额为100.00万元以下并且账龄在3年以内的应收账款，公司按会计政策计提坏账准备。
坏账准备计提政策详见附注2、9。
（3）本项目期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）本项目期末余额前五名金额合计5,712,111.25元，占应收账款总额的比例为40.56%。
6.2、其他应收款
（1）账龄分析
账 龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 101,019,376.41 49.08 7,150,064.42 97,575,289.95 48.09 6,857,507.34
1-2年 37,990,459.91 18.46 5,152,803.86 36,391,368.38 17.94 5,152,803.86
2-3年 35,053,123.25 17.03 26,216,933.96 37,166,170.41 18.32 26,216,933.96
3年以上 31,749,699.89 15.43 17,705,163.97 31,749,699.89 15.65 17,705,163.97
合 计 205,812,659.46 100.00 56,224,966.21 202,882,528.63 100.00 55,932,409.13
（2）其他应收款按类别列示
①期末数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大的应收账款 183,621,726.89 89.22 39,638,937.51 按会计政策
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 10,875,350.17 5.28 10,875,350.17 按会计政策
其他不重大应收账款 11,315,582.40 5.50 5,710,678.53 按会计政策
合 计 205,812,659.46 100.00 56,224,966.21
②年初数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大的应收账款 184,436,291.98 90.91 39,679,665.76 按会计政策
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 10,875,350.17 5.36 10,875,350.17 按会计政策
其他不重大应收账款 7,570,886.48 3.73 5,377,393.20 按会计政策
合 计 202,882,528.63 100.00 55,932,409.13
注：本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100.00万元以上的其他应收款，公司按会计政策计提坏账准备。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过3年的其他应收款，公司按会计政策计提坏账准备，存在减值的，按个别认定计提坏账准备。
单项金额不重大应收款项指单笔金额为100.00万元以下并且账龄在3年以内的其他应收款，公司按会计政策计提坏账准备。
坏账准备计提政策详见附注2、9。本项目期末余额中，对17,570,599.86元全额计提了坏账准备。
（3）本项目期末前五名
单位名称 金额 账龄 性质
成都同人建材有限公司 74,922,736.39 1-3年 往来款
山东华塑工程公司 37,817,634.89 1-3年 往来款
成都金网科技公司 35,910,886.82 1-2年 往来款
山东昌明重光律师事务所 6,300,000.00 3年以上 见附注十一第8项
海南银通实业开发公司 2,600,000.00 3年以上 往来款
合 计 157,551,258.10 占总金额的比例% 76.55
（4）本项目期末余额无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
6.3、长期投资
（1）长期股权投资项目
被投资单位名称 期末数 年初数
金额 减值准备 金额 减值准备
权益法：
小计
成本法：
对子公司股权投资 325,821,928.74 13,609,674.64 325,821,928.74 13,609,674.64
股票投资 8,242,435.54 2,230,100.63 8,242,435.54 2,230,100.63
其他长期股权投资 1,245,673.76 1,245,673.76 1,245,673.76 1,245,673.76
小计 335,310,038.04 17,085,449.03 335,310,038.04 17,085,449.03
（2）期末子公司投资明细
被投资单位名称 初始投资额 减值准备 分回股利 备注
深圳四海羽绒制造有限公司 11,169,187.96 合并
深圳金海轻纺有限公司 3,432,313.71 合并
深圳鑫海轻纺有限公司 9,000,000.00 合并
海南四海工贸综合公司 2,920,000.00 合并
上海天歌服饰有限公司 6,234,674.64 6,234,674.64 合并
上海华塑门窗有限公司 55,740,752.43 合并
山东华塑料建材有限公司 10,000,000.00 合并
天津同人置业有限公司 12,000,000.00 合并
章丘天府不夜城有限公司 375,000.00 375,000.00 合并
南充华塑建材有限公司 69,000,000.00 合并
华塑建材有限公司 115,000,000.00 合并
成都天族金网科技有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 合并
成都同人物业管理有限公司 450,000.00 合并
四川天歌物业有限公司 22,500,000.00 合并
成都华塑置业有限公司 1,000,000.00 合并
合计 325,821,928.74 13,609,674.64
（3）股票投资明细
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备
四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 300,000.00
四川省证券股份有限公司 法人股 239万股 2,490,000.00
四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5万股 64,500.00 64,500.00
三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 100,000.00
海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股 208,000.00 208,000.00
海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股 297,000.00 208,000.00
海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股 183,000.00
陕西精密股份有限公司 个人股 0.85万股 125,923.22 125,923.22
济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15万股 2,688,831.11 1,075,532.44
山东华洁股份有限公司 个人股 1.25万股 185,181.21 148,144.97
合计 8,242,435.54 2,230,100.63
（4）其他长期股权投资明细
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 备注
南充科技实业公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法
天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法
合计 1,245,673.76 1,245,673.76
6.4、营业收入
（1）总体营业收入列示
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 3,138,214.61 3,366,645.54
其他业务收入 36,829.50 7,444,942.40
合 计 3,175,044.11 10,811,587.94
（2）营业收入成本类别列示
类别 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
物业管理收入 3,138,214.61 1,767,076.54 3,366,645.54 1,739134.69
6.5、投资收益
被投资单位 2008年1-6月 2007年1-6月
股票投资收益 1,692,308.59
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
处置股权收益
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
其他收益
合 计 1,692,308.59
6.6、母公司现金流量附表
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -10,285,886.09 -12,885,250.77
加：资产减值准备 292,557.08 1,599,735.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,716,536.54 5,699,553.66
无形资产摊销 116,476.92 178,942.56
长期待摊费用摊销 60,218.22 60,218.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益）
固定资产报废损失
公允价值变动损失（减:收益）
财务费用 4,895,442.44 10,032,847.86
投资损失（减:收益） -1,692,308.59
递延所得税资产减少（减:增加）
递延所得税负债增加（减:减少）
存货的减少（减:增加）
经营性应收项目的减少（减:增加） 4,571,724.43 -3,278,942.67
经营性应付项目的增加（减:减少） -4,376,227.88 25,061,424.99
其他 -10,285,886.09
经营活动产生的现金流量净额 -1,701,466.93 26,468,528.95
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 1,190,552.96 21,893,344.06
减：现金的期初余额 1,380,904.29 2,039,589.31
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -190,351.33 19,853,754.75
附注7、关联方关系及其交易
（一）、关联方关系
1、关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2、存在控制关系的关联方
（1） 母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 对本企业持股比例 对本企业表决权比例 最终控制人
济南鑫银投资有限公司 济南市市中区 投资公司 12,000万元 25.17% 25.17% 山东金岭铁矿
（2）子公司情况
子公司情况详见附注四。
（3）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
济南鑫银投资有限公司 12,000万元 12,000万元
（4）存在控制关系关联方所持股份及其变化（金额：万元）
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
济南鑫银投资有限公司 6,291.57 25.17% 6,291.57 25.17%
3、合营企业及联营企业
本公司报告期内无合营及联营企业。
4、其他关联企业的情况
其他关联企业名称 与本公司关系
南充天益资产投资管理公司 非控股股东
（二）关联方交易
无。
（三）关联方应收应付款项余额
无。
附注8、或有事项
1、诉讼事项
（1）截至2006年12月31日，进入诉讼程序并判决结案的本公司应收丹棱县财政局、三利集团北京公司、中电西南电子进出口公司、成都外贸进出口公司等4家公司款项5,491,171.66元，本公司账面原值为4,419,909.73元，账面净值为0元。
（2）2005年8月12日，本公司与成都银座房地产开发有限公司签订了《项目权益转让协议书》，协议约定成都天歌轻工大厦项目转让款800.00万元，成都银座房地产开发有限公司承担该项目应付的成都市市建三公司、四川华阳工程监理公司、成都市国土局、成都建筑经济事务所的债务。上述债务原以本公司为债务主体，本公司对上述债务将承担连带责任。
2、本公司2008年6月末对外担保明细如下(单位：万元)
1）本公司对合并报表单位外提供担保：
①控股子公司华塑建材有限公司于2004年5月31日与成都青山制药有限责任公司签订了《互为担保协议》，截止于2005年12月31日本公司为成都青山制药有限责任公司520万元提供连带责任担保，担保期间2004年7月16日至2005年7月16日。
根据《互为担保协议》，华塑建材有限公司于2004年6月、2004年7月为成都青山制药有限责任公司与中国农业银行都江堰支行签订的《借款合同》共计520.00万元借款提供连带担保责任；2005年10月10日，经都江堰市人民法院（2005）都江民初字第2440号《民事判决书》判决华塑建材有限公司承担连带清偿责任。2007年12月28日，都江堰市人民法院扣划了本公司银行存款157.00万元；华塑建材有限公司已扣除扣划金额部分计提了预计负债，并确认了担保损失520.00万元。
②2004年6月四川飞奇实业有限责任公司向中国光大银行成都分行借款1,000.00万元，控股子公司华塑建材有限公司以位于成都市龙泉镇西干道的土地使用权提供抵押，借款期间为2004年6月2日至2005年6月2日；因四川飞奇实业有限责任公司未按期付息，银行提起诉讼，同时申请冻结了华塑建材有限公司土地使用权。2005年5月30日，经成都市中级人民法院（2005）成民初字第314号《民事判决书》判决华塑建材有限公司承担抵押担保责任。2005年11月，四川省高级人民法院（2005）川民终字第386号《民事裁定书》，成都市公安局以四川飞奇实业有限责任公司向中国光大银行成都分行申请该笔贷款时涉嫌诈骗为由，立案受理了四川飞奇实业有限责任公司涉嫌诈骗案，由于公安机关的侦查结果与该案有关，法院中止了该案的诉讼。
基于四川省高级人民法院（2005）川民终字第386号《民事裁定书》所述事项，本公司对该项担保暂未确定预计负债。
③控股子公司华塑建材有限公司于2005年5月24日与四川蜀乐药业股份有限公司签订了《互为担保意向协议》，双方同意互相为对方流动资金借款和银行承兑汇票等融资行为提供担保。根据乐山市中级人民法院（2006）乐民初字第7号《民事判决书》，判决四川蜀乐药业股份有限公司在判决生效后15日内偿还中国银行股份有限公司犍为支行为其垫付的1,943.70万元及其预期罚息；原告与四川蜀乐药业股份有限公司2004年1月1日签订的《最高额抵押合同》及抵押权有效，原告享有以抵押物折价或者拍卖、变卖抵押物的价款优先受偿的权力；被告华塑建材有限公司对判决债权实现抵押权后的不足部分与四川蜀乐药业股份有限公司承担连带清偿责任。2007年2月，乐山市中级人民法院向华塑建材公司发出了执行通知书；2007年11月26日，本公司收到乐山市中级人民法院通知，法院已经拍卖完毕抵押财产，拍卖所得8,371,430.60元已裁定划拨给申请执行人。根据中国银行股份有限公司犍为支行申请，乐山市中级人民法院冻结了华塑建材有限公司在南充华塑建材有限公司的股权500.00万元及红利。
基于上述承担的担保责任，上海聚龙投资有限公司已支付本公司1,520.00万元用于提供该项担保的反担保，本公司根据本案情况未确定预计负债。
2）合并报表单位提供担保
截止2008年6月30日，本公司对下属控股子公司担保余额为3,483.38万元，具体情况：本公司、成都金炜制管有限责任公司和四川蜀乐药业股份有限公司共同为南充华塑建材公司担保2,000,00万元，到期日2006年5月26日，2008年6月末担保余额1,915.38万元；本公司对子公司山东华塑建材有限公司借款1,070.00万元、四川天歌物业有限公司借款249.00万元、华塑建材有限公司借款249.00万元提供了担保。
附注9、承诺事项
本公司无需要披露的重要承诺事项。
附注10、资产负债表日后非调整事项
本公司无资产负债表日后非调整事项。
附注11、其他重要事项
1、公司于2008 年1 月31 日收到四川省邻水县人民法院[（2006）邻水执字第269-5 号]民事裁定书两份，此裁定是公司与中国工商银行股份有限公司成都春熙支行借款、中国银行股份有限公司成都武候支行的借款案件，该两案经四川省高级人民法院指定四川省广安中院执行、广安中院又指令邻水县人民法院执行。该案件在审理过程中四川省高级人民法院分别作出（2005）川民初字第74 号、92 号民事裁定书，查封了公司所有的位于成都市一环路南二段武侯区望江村六组数码同人港大厦A、B 座房产及相应土地使用权和露天停车场（本公司均用于出租），后邻水县人民法院又于2006 年11 月在上述案件执行过程中轮侯查封了上述房产。上述房产及相应土地使用权和露天停车场于2007年11月7日公开拍卖，成交价7,500.00万元。该案因拍卖过程中违法事项，本公司已向四川省高院提起申诉，目前上述资产权属尚未办理变更。
由于上述房屋的拍卖，法院于2007年12月28日划转中国工商银行成都锦江支行19,617,052.00元归还本公司借款；2008年1月14日及2008年2月22日共计划转中国银行武侯支行26,000,000.00元归还本公司借款25,656,055.00元和银行代垫的诉讼、执行等费用343,945.00元，2008年2月22日划转中国工商银行成都锦江支行2,382,948.00元归还本公司借款2,000,000.00元及银行代垫的诉讼费382,948.00元；本公司暂挂其他应付款。
2、截至2008年6月30日，本公司借款余额为232,476,984.51元，其中逾期借款219,416,984.51元，逾期借款均涉及诉讼，有关情况如下：
借款单位 贷款行 款项性质 期末金额 贷款月利率 借款日 到期日 涉及诉讼否 判决与否 备注
南充华塑建材有限公司 工行南充顺庆支行 抵押 7,030,000.00 0.006732 2007.1.15 2008.1.14 已逾期
中信东城根支行 保证 19,153,781.63 0.006347 2005.5.26 2006.5.25 是 是 备注1
小计 26,183,781.63
山东华塑安装工程有限公司 济南市商业银行 抵押 2,000,000.00 0.0071175 2007.7.4 2008.7.4 未逾期
山东鲁宏精饰 信用社锦绣花苑分社 信用 360,000.00 未逾期
山东华塑建材有限公司 城区信用社 担保 10,700,000.00 0.011205 2008.6.25 2009.6.24 未逾期
章丘市农行 担保 3,910,000.00 0.006300 2004.7.21 2005.6.3 是 是 备注2
担保 6,600,000.00 0.006300 2004.7.21 2005.6.20 是 是
担保 6,400,000.00 0.006300 2004.7.21 2005.7.3 是 是
担保 6,700,000.00 0.006300 2004.7.21 2005.7.20 是 是
章丘市建行 抵押 4,000,000.00 0.006300 2004.12.31 2005.12.31 是 是 备注3
担保 10,000,000.00 0.006300 2004.6.12 2005.6.12 是 是 备注4
章丘市工行 抵押 7,000,000.00 0.006300 2004.12.31 2005.12.10 是 否 备注5
小计 55,310,000.00
同人华塑股份有限公司 建行七支行 连带责任保证 10,000,000.00 0.005310 2004.7.1 2005.6.25 是 是 备注6
工行锦江支行 抵押 5,937,492.00 0.004868 2004.2.20 2005.2.19 是 是 备注7
连带责任保证 10,000,000.00 0.005725 2004.4.29 2005.4.28 是 是 备注8
连带责任保证 10,000,000.00 0.005725 2004.4.30 2005.4.29 是 是
连带责任保证 10,000,000.00 0.005725 2004.4.30 2005.4.29 是 是
中行成都武侯支行 抵押 备注9
抵押
抵押 6,233,800.88 0.006300 2004.3.5 2005.3.5 是 是
小计 52,171,292.88
同人华塑股份有限公司-南羽厂 工行顺庆支行 抵押 0 备注10
抵押 1,501,930.00 0.006300 2004.1.8 2005.1.7 是 是
抵押 2,500,000.00 0.006300 2004.1.9 2005.1.8 是 是 备注11
抵押 2,900,000.00 0.006300 2004.3.4 2005.3.3 是 是
抵押 2,900,000.00 0.006300 2004.3.4 2005.3.3 是 是
抵押 2,100,000.00 0.006300 2004.3.5 2005.3.4 是 是
抵押 2,900,000.00 0.006300 2004.3.5 2005.3.4 是 是
抵押 4,500,000.00 0.006300 2004.4.21 2005.4.20 是 是
抵押 4,050,000.00 0.006300 2004.4.27 2005.4.26 是 是
抵押 5,310,000.00 0.006300 2004.4.28 2005.4.27 是 是
抵押 4,000,000.00 0.006300 2004.4.29 2005.4.28 是 是
抵押 2,300,000.00 0.006300 2004.5.24 2005.5.23 是 是
抵押 2,120,000.00 0.006300 2004.5.27 2005.5.26 是 是
抵押 2,700,000.00 0.006300 2004.5.31 2005.5.30 是 是
抵押 1,800,000.00 0.006300 2004.6.1 2005.5.31 是 是
抵押 2,700,000.00 0.006300 2004.7.8 2005.7.7 是 是
小计 44,281,930.00
上海华塑门窗有限公司 农行上海分行营业部 抵押 24,300,000.00 0.006300 2004.3.19 2005.3.18 是 是 备注12
四川天歌物业有限公司 中行成都市人民南路支行 保证 689,980.00 0.006300 2004.3.20 2005.3.20 是 是 备注13
保证 1,800,000.00 0.006300 2004.7.18 2005.7.18 是 是
小计 2,489,980.00
华塑建材有限公司 农信龙泉联社 抵押 3,400,000.00 0.009000 2004.4.1 2005.3.31 备注14
中信东城根街支行 抵押 13,480,000.00 0.005804 2004.3.3 2005.3.3 是 是 备注15
深发行成都支行 抵押 6,010,000.00 0.005325 2006.12.28 2007.10.28 是 是 备注16
深发行成都支行 抵押 2,490,000.00 0.005325 2006.12.28 2007.10.28 是 是
小计 25,380,000.00
合计： 232,476,984.51
备注1：该借款已经成都市中级人民法院以（2006）成民初字第313号判决，南充华塑建材偿还中信银行成都分行借款本金2000万以及逾期利息，同人华塑股份公司、四川蜀乐药业、成都金炜制管公司承担连带清偿责任。成都市中级人民法院以（2006）成民初字第316－6号同时对该案作出裁定，裁定对同人华塑股份有限公司所注册的19个注册商标、对南充华塑建材有限公司所注册的2个注册商标予以查封。成都市中级人民法院以（2007）成执字第1571号、（2007）成执字第1571号附1号、（2007）成执字第1571号附2号裁定将南充华塑建材的银行存款82.10万元划至成都市中级人民法院。
备注2：山东鲁宏塑窗机械有限公司于2003年7月21日与中国农业银行章丘市支行签订了4份借款合同，向该行借款2,400.00万元，由山东同人实业提供连带担保。后2003年12月28日三方约定债务转由山东华塑建材承担，山东同人实业继续承担连带担保责任。贷款转移后，山东华塑建材偿还贷款本金9.00万元，尚余贷款本金2,391.00万元已逾期。2005年3月该行对济南仲裁委员会提起仲裁申请，济南仲裁委员会于2005年6月10日作出（2005）济裁字第104号裁决，具体如下：1、山东华塑建材有限公司于裁决书生效之日起十日内向农行章丘支行偿还本金2,391.00万元及相应利息（至2005年5月20日利息为449,997.08元）；2、山东华塑建材承担保全费121,040.00元及仲裁费用101,900.00元；3、山东同人实业对该借款承担连带保证责任。山东鲁宏塑窗机械有限公司于2006年1月10日代山东华塑建材偿还贷款本金30.00万，至2007年12月31日，仍有2,361.00万元借款逾期未还。
备注3：2003年12月31日山东华塑建材公司以其土地使用权作抵押并由山东鲁宏新型化学建材股份有限公司担保，向建行章丘支行贷款400.00万元，期限一年，贷款到期后未按期归还。2005年6月23日建行章丘支行就此向章丘市人民法院提起诉讼，2005年8月11日章丘市人民法院就此作出（2005）章民初字第2631号判决，判决本公司及时偿付借款本金及利息，并承担违约金、案件受理费、财产保全费等费用，山东鲁宏新型化学建材股份有限公司对上述款项承担连带责任。由于至今公司仍未偿还借款，抵押的土地已于2006年4月被章丘市法院执行，执行正在进行当中。
备注4：2003年6月12日，山东鲁宏塑窗机械有限公司由山东交通水泥厂、山东同人实业有限公司担保向建行章丘支行贷款1,000.00万元，期限一年，月利率0.4425%。2003年12月22日，经山东鲁宏塑窗机械有限公司、山东华塑建材有限公司、建行章丘支行三方协议该贷款转由山东华塑建材有限公司承担，山东鲁宏仍承担连带责任。因贷款已逾期未还，建行章丘市支行向章丘市人民法院提起诉讼。章丘市人民法院就此做出了（2005）章民初字第2630号判决，判决山东华塑建材公司、山东鲁宏塑窗机械有限公司即使偿付贷款本金及利息，并承担违约金、案件受理费、财产保全费等费用，山东同人实业有限公司对上述款项承担连带责任。
备注5：2003年12月31日山东华塑建材公司与工行章丘市支行签订了两份借款合同，借款分别为700.00万元、120.00万元，期限一年，月利率0.531%，分别以价值1,056.38万元的房产、土地使用权抵押及山东交通水泥厂担保。以上两笔借款企业除支付20万本金外均逾期未还。2006年5月工行章丘支行向法院提起诉讼，2007年8月山东省章丘市人民法院就此做出（2007）章民初字第2746号《民事调解书》，山东华塑建材公司于2007年8月8日前偿还借款本息，山东同人实业有限公司承担连带责任。
备注6：本公司与中国建设银行成都七支行借款经最高人民法院以[2006]民二终字16号终审判决，由本公司及时偿付借款及相应利息，担保人成都鹏博士科技股份有限公司对上述给付义务（2000万元借款）承担连带清偿责任，成都鹏博士科技股份有限公司承担担保责任后，有权向同人华塑股份有限公司追偿。2005年10月26日，本公司与成都鹏博士科技股份有限公司签订了《股权质押合同》，本公司将所持华塑建材有限公司股权中的4,000.00万元质押给鹏博士。
2008年1月11日，归还了建行成都七支行借款本金10,000,000.00元，截止2008年6月30日，借款本金余额为10,000,000.00元。
备注7：工行成都市锦江支行与本公司借款2005年12月9日经四川省高级人民法院（2005）川民初字第74号《民事判决书》判决。2008年1月23日，本公司收到四川省邻水县人民法院（2006）邻水执行字第269-5号《民事裁定书》，本公司抵押房屋已被法院依法拍卖，详见附注十第1项所述。2008年1月1日至2008年2月22日，本公司归还了工行锦江支行借款11,445,456.00元。
备注8：2004年4月，成都市工行锦江支行与本公司签订了三份《流动资金借款合同》，共计贷款3,000.00万元。四川汇源光通信股份有限公司对以上贷款进行连带保证担保，兰宝科技信息股份有限公司也提供了最高额为人民币3,900.00万元的连带保证担保。上述贷款已到期，本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务。成都市工行锦江支行提起诉讼，要求本公司及四川汇源光通信股份有限公司、兰宝科技信息股份有限公司按照《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国担保法》的规定承担责任。2005年12月9日，四川省高级人民法院民事判决书（[2005]川民初字第81号判决本公司及时偿付借款本金及利息，兰宝科技信息股份有限公司承担连带清偿责任，兰宝科技信息股份有限公司承担担保责任后，有权向同人华塑股份有限公司追偿。
备注9：2003年9月30日，本公司与中国银行武侯支行签订《借款合同》借款800.00万元，还款日为2004年9月29日，并约定以自有的位于成都市一环路南二段1号的房屋作抵押。借款到期后，本公司除支付了10,144.12元本金外，未归还剩余借款及利息；中国银行武侯支行（原告）提起诉讼，要求本公司及时偿付借款本金及利息，确认原告对本公司位于成都市一环路南二段1号的抵押房屋具有优先受偿权。2006年4月6日，成都市中级人民法院以（2006）成民初字70号判决本公司承担还款责任，并且原告有权对成都市一环路南二段1号的房屋折价或拍卖变卖后以所得价款受偿。截至2007.12.31日，该笔借款余额为7,989,855.88元，累计欠息金额为2,241,774.49元。
2003年3月10日，本公司与中国银行武侯支行签订了《借款合同》，借款2,390.00万元，还款日为2005年3月4日，并以自有的位于成都市一环路南二段1号的房屋作抵押，上述贷款到期后，本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务；中国银行武侯支行（原告）提起诉讼，要求本公司及时偿付借款本金及利息，确认原告对本公司位于成都市一环路南二段1号的抵押房屋具有优先受偿权。
成都市中级人民法院于2006年2月28日作出了(2006)成明初字第71号《民事判决书》，判令本公司偿还原告借款本金人民币2,390.00万元，并按约定支付借款期内利息，从逾期之日至还清本金之日按央行流动资金贷款逾期规定支付罚息。截至2007年12月31日，本公司累计欠款本金为23,900,000.00元，累计欠息金额为6,441,602.18元。
2008年1月23日，本公司收到四川省邻水县人民法院（2006）邻水执行字第269-5号《民事裁定书》，本公司抵押房屋已被法院依法拍卖，详见附注十第1项所述。2008年1月1日至2008年3月11日，本公司以拍卖所得款项归还了中国银行成都武侯支行借款25,656,055.00元。
备注10：2004年1月至2月，南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行签订了三份《流动资金借款合同》，分别贷款480.00万元、464.00万元、450.00万元，期限均为12个月，并以厂区内第37幢房屋及土地证号为国用（99）字第006266号的土地使用权作为抵押。借款到期后，本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务 。工行南充顺庆支行（原告）于2005年7月向四川省南充市中级人民法院提起诉讼，法院受理并于2005年11月作出(2005)南中法民初字第32号《民事判决书》，判令本公司向原告偿还借款本金及利息。经中国工商银行南充市顺庆支行申请执行，2007年5月南充市中级人民法院查封拍卖了本公司位于南充市顺庆区涪江路119号A、B区2层营业房。拍卖收入7,444,942.40元，在扣除相关税金、执行费、诉讼费等以后归还了借款6,338,070.00元。2008年2-5月以现金归还工行贷款6,100,000.00元，尚有借款余额1,501,930.00元
备注11：南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行分别于2004年1月至5月签订了《流动资金借款合同》12笔，该行共提供流动资金贷款4,278.00万元，以厂区内第37幢房屋及土地证号为国用（99）字第006266号的土地使用权作为抵押，至今该部分贷款均已到期且全部未偿付。
2006年5月18日，经仲裁机构主持达成《仲裁协议书》。由于至今公司仍未能偿还债务，中国工商银行南充市分行已申请要求法院执行，目前正在执行过程中。
备注12：2003年11月28日上海华塑置业有限公司向农行上海分行营业部借款3,000.00万元，期限一年，以同人华塑股份有限公司天歌大厦5000平方米的房屋抵押。2004年6月上海华塑置业有限公司更名为上海同人华塑门窗有限公司，2004年11月26日双方就尚未支付的2,700.00万元签订了展期协议沪营农银借展字（2004）第381号，期限一年，年利率6.336%，另补充同人华塑股份有限公司为保证人，同时委托上海市黄浦区第一公证处对该展期借款进行了公证，并出具了（2004）沪黄一证经字第11054号《具有强制执行力的债权文书公证书》。该借款至2008年6月30日尚余2,430.00万元逾期未还。
备注13：2003年10月20日四川天歌物业有限公司与成都市中行人民南路支行签订"2003年中银人南字A025号"《借款合同》，向该行借款200.00万元，还款期为2004年10月19日；2003年12月双方又签订"2003年中银人南字A036号"《借款合同》，向该行借款180.00万元，还款期为2004年12月17日，并约定由本公司在本金不超过380.00万元限额内承担连带担保责任。2006年3月3日，该借款已经成都市中级人民法院（2006）成民初字第92号《民事判决书》判决确认。截至2008年6月30日本公司只归还了1,310,020.00元，尚余2,489,980.00元本金及相应利息未付。
备注14：华塑建材有限公司2004年3月4日与成都市龙泉驿区农村信用合作社联合社营业部签订了借款合同，向该营业部借短期借款500.00万，借款期限自2004年4月1日至2005年3月31日，借款月利率为0.531%，并以龙泉驿区星光中路1楼房产证为39116、30163号的房屋及龙国用（2001）字09328号的土地作为抵押。2005年10月，成都市龙泉驿区农村信用合作社联合社提起诉讼，经成都市龙泉驿区人民法院主持达成调解，本公司在2007年12月31日前分期偿还借款及利息。目前本公司尚余340.00万贷款尚未偿还。
备注15：华塑建材有限公司2004年3月2日与中信实业银行成都分行签订了（2004）信蓉东贷字第410015号借款合同，向该行借款1,600.00万元人民币，借款期限自2004年3月2日至2005年3月2日，借款年利率为5.31%，并以成都市锦江区大业大厦第20层及上海市卢湾区天歌大地大厦作为抵押。目前本公司尚余1,348.00万元贷款未还。
成都市中级人民法院已于2006年12月4日以(2006)成民初字第312号判决归还借款本金及利息，原告中信银行有权对上海市中山南路一路1065号1805、2501、2502、2506、2507室、第28层1层物业、仓库以及成都市大业路39号20楼折价或变卖、拍卖后在本息内优先受偿。并由本公司、华塑建材有限公司和上海华塑公司共同承担案件受理费及财产保全费。2007年10月8日，成都市中级人民法院依法扣划了南充华塑建材有限公司存款821,000.00元至法院执行专户。
备注16：华塑建材有限公司2005年11月、2005年12月向深圳发展银行成都分行贷款金额为1,900.00万元，2006年12月28日款项到期，华塑建材有限公司与深圳发展银行成都分行签订《展期协议书》，将1,900.00万元贷款展期到2007年10月28日，贷款月利率为0.5325%，南充华塑建材有限公司和同人华塑股份有限公司提供担保，以南充华塑建材有限公司的机器设备和四川天歌进出口有限责任公司持有的成都银河动力股份有限公司164.913股股票作为抵押。根据2007年11月5日四川省成都市蜀都公证处（2007）川成蜀证内经字第182459号《执行证书》，四川省成都市中级人民法院以（2007）成执字第1617号附1号和(2007)成执字第1617－7号裁定如下：依法对被执行人四川天歌进出口有限责任公司持有的成都银河动力股份有限公司202.2189万股股票予以变现偿债；依法对被执行人同人华塑股份有限公司在华西证券有限责任公司持有的289.19万股股份予以冻结。2007年12月18日，成都市中级人民法院以（2007）成执字第1617-3号《民事裁定书》，对四川天歌进出口有限责任公司持有的成都银河动力股份有限公司的202.2189万股股票予以处置变卖了142.4189万股，变现人民币11,022,250.97元扣划到人民法院执行账户，2008年1月2日，法院将扣划款代华塑建材有限公司归还了深圳发展银行成都支行借款本息，其中本金799万元。
2、根据南充市国土局2003-00178号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开发区管委会于2003年7月21日签订的协议规定：南充市经济技术开发区管委以每亩5万元的价格将位于南充市周家坝工业小区土地138.12亩出让给本公司，总地价690.60万元，地价款采取挂账方式，待本公司对该土地投资1.56亿元（不含土地款），并且2004年实现销售收入2亿元人民币，2005年第二期建设工程（用地316.8亩，投资1.14亿元）完成并实现销售收入5亿元后，免收挂账征地费用（690.6万元）。本公司在2004年底前总投资如果未达到1.56亿元，须缴纳每亩2.5万元的土地相关费用；在2005年底前总投资如果未达到2.7亿元，须缴纳5万元每亩的征用土地费用。在土地使用年限内，不得改变土地使用用途，不得修建宿舍；在项目未全部竣工投产前不得以该宗土地使用权作为借款抵押物。
由于本公司2004年度、2005年度投资额未达到合同约定要求，2006年8月，南充市人民政府向南充市中级人民法院提起诉讼，要求本公司支付土地使用费690.60万元及资金利息。本公司2004年末已根据合同挂账其他应付款--南充市国土局690.60万元。
3、根据本公司2002年12月19日公告，本公司及子公司收购成都锦阳西部开发实业有限公司100%股权已于2001年12月31日前完成股权过户，其中：本公司持股36%，上海天歌实业有限公司（2004年8月已更名为上海华塑门窗有限公司）持股56%，成都天族金网科技有限公司持股8%；上述股权转让尚未最终核实。
4、2003年9月，本公司将经判决享有的华油东欧经贸进出口公司、新疆油田经贸企业集团、席间石油管理局多种经营企业董事局到期债权作价630.00万元转让给山东昌明重光律师事务所。双方约定2005年9月30日以前如山东昌明重光律师事务所没有实现对上述单位任何债权，此协议解除，山东昌明重光律师事务所将债权全部返还本公司；若部分实现债权，按实现的部分债权占全部债权的比例支付转让金，其余未实现的债权全部返还本公司。至今山东昌明重光律师事务所尚未履行给付义务，经公司多次催要，山东昌明重光律师事务所同意以其享有的对沈港发展有限公司、沈阳高压开关有限责任公司相应数额的债权抵偿对公司的债务。山东昌明重光律师事务所所享有的该笔债权，业经山东省高级人民法院以（2005）鲁民四终字第1号民事判决书判决，债权本金为人民币2,500.00万元，目前已经进入强制执行阶段，并且查封被执行人位于深圳市罗湖区嘉宾路23号建筑面积为5000多平方米的商业楼房一处，即将进入评估和拍卖阶段。本公司于2005年12月19日董事会第六届第十次临时会议通过了接受山东昌明重光律师事务所对本公司的承诺的议案。本公司上述债权转为应收山东昌明重光律师事务所的债权，账龄仍按3年以上计算，并已按50%的比例计提了坏账准备。截至2008年6月30日，上述债权尚未得到实现。
5、本公司2001年清理子公司-深圳投资公司时转回本公司本部核算的长期股权投资2,999,935.54元，主要系购买的陕西精密合金股份有限公司、济南人民商场股份有限公司、山东华洁股份有限公司等公司股票，股权证上所记录的投资者不是本公司。本公司正查找有关历史资料，确认上述投资的初始成本。
6、2005年5月，本公司控股子公司成都同人华塑建材公司与控股子公司华塑建材有限公司之间达成《转让资产协议书》，华塑建材有限公司以账面价值将5,481.45万元（涉及资产总额12,042.63万元，其中货币资金356,859.72元、固定资产净值18,257,008.81元、土地使用权39,175,398.04元）的净资产转让给成都同人华塑建材公司。上述资产债务的转移尚未办理相关过户手续；上述资产转让涉及的土地使用权系2004年4月华塑建材有限公司以承担四川华塑建材有限公司等额债务的方式取得的四川华塑建材有限公司位于成都市高新技术开发区内的土地使用权面积74,038.03平方米，使用权中止日期为2051年3月5日，原作价4,067.85万元。该宗土地使用权目前仍未办理过户手续（用于附注8第二项第2款所述担保抵押），成都同人华塑建材公司已实际使用。
7、本公司1993年10月与海南光大国信租赁（联合）有限公司签订了《融资租赁合同》，合同履行中海南光大国信租赁（联合）有限公司违约，本公司向四川省南充市中级人民法院提起诉讼，后申请执行。2003年10月，本公司将该诉讼执行权转让给成都七星科技有限公司。转让执行权后，由于海南光大国信租赁（联合）有限公司涉及另案，海南省高院致函四川省高级人民法院，要求对执行所有财产执行回转，四川省高级人民法院2004年3月20日致函中国光大国际信托投资公司，同时要求南充市中级人民法院在海南光大国信租赁（联合）有限公司停止对该案件执行，限制本公司对涉案财产的处置，由此成都七星科技有限公司一直无法行使权力。2007年2月5日，最高人民法院作出（2005）民二提字第7号《民事判决书》，对原本公司执行财产进行了确认，但本公司没有将该房屋权证过户到成都七星科技有限公司，同时由本公司物业管理分公司对该厂房出租进行管理。
2007年7月，本公司与成都七星科技有限公司达成协议，本公司对上述房屋进行回购，回购价格以海南中力信资产评估有限公司出具的海中力信资评报字(2007)第092号《资产评估报告书》以2007年6月30日为基准日，按照收益现值法评估确认的评估价格为基础，作价3,816.00万元。上述房屋一直处于出租状态。
上述厂房位于海口市金盘开发区工业大道100号美国工业村内5号，厂房面积25,723.66平方米，原由海南光大国信租赁（联合）有限公司1992年9月向海南华洋建设有限公司购买，按照《美国工业村标准厂房买卖合同》约定，海南华洋建设有限公司负责提供厂房产权及土地使用权凭证，截至2007年12月31日，本公司已取得房权证，但土地使用权证仍未取得。
8、本公司控股子公司上海天歌服饰有限公司，2007年2月停止了生产经营；控股子公司天津同人置业有限公司长期处于停业状态；成都天族金网科技有限公司、章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司、四川同人华塑型材有限公司没有实质性生产经营活动。
附注12、备考利润表
公司根据中国证监会"关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的通知"（证监会计字[2007]10号），假定自上年度期初开始全面执行新会计准则，编制上年度的备考利润表。
公司备考利润表与申报财务报表无差异。
附注13、非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号--非经常性损益》（2007修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下：
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、非经常性收益小计 402,438.28 -5,633,548.50
1.非流动资产处置净损益[注1] 963,504.13 -8,217.11
2.非正式批准的税收返还、减免
3.计入当期损益的政府补助
4.对非金融企业收取的资金占用费
5.合并成本小于应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
6. 非货币性资产交换损益
7. 委托投资损益（证券投资基金）
8. 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
9. 债务重组损益[注2]
10. 企业重组费用
11. 显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12. 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13. 与公司主营业务无关的预计负债
14.其他营业外收支净额 -561,065.85 -5,625,331.39
15．其他非经常性损益项目
二、扣除所得税影响
三、扣除少数股东权益影响
四、非经常性损益净额 402,438.28 -5,633,548.50
注1、非流动资产处置净损益主要为山东华塑建材有限公司处置职工住宅。
合并资产负债表
编制单位：同人华塑股份有限公司 2008年6月30日 单位:元
资 产 注释 期末余额 年初余额
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 27,463,688.47 1,190,552.96 26,988,999.30 1,380,904.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,124,899.43 3,727,855.38
应收账款 118,572,270.08 101,156,672.94
发放短期贷款
应收保费
应收股利
应收利息
预付账款 13,665,874.58 14,310,288.30
其他应收款 71,260,904.93 149,587,693.25 73,953,029.59 146,950,119.50
买入返售金融资产
存 货 79,954,918.99 73,994,877.53
待摊费用
其他流动资产
流动资产合计 319,042,556.48 150,778,246.21 294,131,723.04 148,331,023.79
非流动资产：
发放长期贷款
持有至到期投资
可供出售金融资产 7,259,366.00 7,259,366.00 19,222,959.95 19,222,959.95
长期股权投资 6,266,787.50 318,224,589.01 6,266,787.50 318,224,589.01
投资性房地产 172,391,507.62 142,611,721.04 175,763,482.28 145,382,816.76
长期应收款
存出法定准备金
固定资产 223,907,687.73 41,452,956.75 233,971,434.82 42,626,335.47
在建工程 4,929,240.93 4,837,590.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 95,726,781.65 8,269,865.87 97,242,960.67 8,386,342.79
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,523,274.08 125,165.89 1,773,195.56 185,384.11
递延所得税资产 1,392,576.14 1,392,576.14
其他长期资产
非流动资产合计 513,397,221.65 517,943,664.56 540,470,987.77 534,028,428.09
资产总计 832,439,778.13 668,721,910.77 834,602,710.81 682,359,451.88
企业负责人: 财务负责人: 会计机构负责人:
合并资产负债表
编制单位：同人华塑股份有限公司 2008年6月30日 单位:元
负债及所有者权益（或股东权益） 注释 期末余额 年初余额
合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 232,476,984.51 96,453,222.88 294,293,713.88 149,654,733.88
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 14,450,000.00 4,750,000.00
应付账款 89,998,187.34 959,657.00 79,837,682.80 959,657.00
预收款项 34,625,890.31 553,072.67 29,999,320.54 553,072.67
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬 9,556,584.69 106,536.20 11,819,914.98 157,562.76
应付股利 3,985,394.33 2,443,291.91 4,735,244.09 2,443,291.91
应交税费 21,036,405.08 5,096,508.62 23,293,632.21 5,087,347.44
应付利息 75,448,759.59 60,200,112.17 56,550,945.15 36,791,570.89
其他应付款 188,038,481.80 256,438,420.27 124,513,070.65 216,710,209.24
未到期责任准备金
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 669,616,687.65 422,250,821.72 629,793,524.30 412,357,445.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 27,977.29 31,717.39
专项应付款
预计负债 11,728,761.92 8,098,047.00 13,470,083.92 9,379,484.00
递延所得税负债 4,362,152.94 4,362,152.94 4,362,152.94 4,362,152.94
其他长期负债 1,711,998.59 35,510,072.11 1,711,998.59 35,510,072.11
非流动负债合计 17,830,890.74 47,970,272.05 19,575,952.84 49,251,709.05
负债合计 687,447,578.39 470,221,093.77 649,369,477.14 461,609,154.84
所有者权益（股东权益）：
实收资本（股本） 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00
资本公积 468,416,651.66 459,889,484.56 480,380,245.61 471,853,078.51
减：库存股
盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85
一般风险准备
未分配利润 -616,623,088.84 -540,292,328.41 -587,839,396.19 -530,006,442.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 130,697,223.67 198,500,817.00 171,444,510.27 220,750,297.04
少数股东权益 14,294,976.07 13,788,723.40
所有者权益（股东权益）合计 144,992,199.74 198,500,817.00 185,233,233.67 220,750,297.04
负债和所有者权益（股东权益）合计 832,439,778.13 668,721,910.77 834,602,710.81 682,359,451.88
企业负责人: 财务负责人: 会计机构负责人:
合并利润表
编制单位：同人华塑股份有限公司 2008年6月30日 单位：元
项 目 注释 本年累计数 上年同期数
合并数 母公司 合并数 母公司
一、营业总收入 208,313,014.79 3,175,044.11 221,995,312.78 10,811,587.94
其中：营业收入 208,313,014.79 3,175,044.11 221,995,312.78 10,811,587.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 238,369,293.02 15,109,662.09 250,349,324.81 22,633,592.58
其中：营业成本 188,807,794.21 1,767,076.54 197,204,741.06 4,760,123.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,117,278.64 239,171.01 875,726.45 190,100.74
销售费用 9,674,972.57 7,753,169.16
管理费用 26,597,555.84 7,915,415.02 27,553,947.52 6,049,684.76
财务费用 10,714,764.15 4,895,442.44 13,413,695.76 10,033,948.86
资产减值损失 1,456,927.61 292,557.08 3,548,044.86 1,599,735.10
加：公允价值变动收益（损失以"-"列示）
投资收益（损失以"-"列示） 1,692,308.59 1,692,308.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"－"号填列）
三、营业利润（损失以"-"列示） -28,363,969.64 -10,242,309.39 -28,354,012.03 -11,822,004.64
加：营业外收入 1,358,670.06 1,101,138.46 18,370.60
减：营业外支出 956,231.78 43,576.70 6,734,686.96 1,081,616.73
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"列示） -27,961,531.36 -10,285,886.09 -33,987,560.53 -12,885,250.77
减：所得税费用 315,908.62 458,549.94
五、净利润（净亏损以"-"列示） -28,277,439.98 -10,285,886.09 -34,446,110.47 -12,885,250.77
归属于母公司所有者的净利润 -28,783,692.65 -35,115,353.22
少数股东损益 506,252.67 669,242.75
六、每股收益：
基本每股收益 -0.1151 -0.0411 -0.1405 -0.0515
稀释每股收益 -0.1151 -0.0411 -0.1405 -0.0515
企业负责人: 财务负责人: 会计机构负责人:
合并现金流量表
编制单位：同人华塑股份有限公司 2008年6月30日 单位：元
项 目 附注 本年数 上年数
合并数 母公司 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 217,323,383.36 3,175,044.11 226,199,959.48 3,938,975.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,704,524.15 19,620,058.12 50,874,823.53 40,494,793.24
现金流入小计 219,027,907.51 22,795,102.23 277,074,783.01 44,433,768.52
购买商品、接受劳务支付的现金 147,603,962.93 3,489,985.89 197,194,990.58 1,834,574.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,115,350.32 1,257,599.95 18,325,274.65 1,327,632.78
支付的各项税费 8,058,838.79 239,171.01 9,342,789.15 190,100.74
支付的其他与经营活动有关的现金 22,174,737.12 19,507,175.61 9,440,676.04 14,612,931.69
现金流出小计 207,952,889.16 24,493,932.46 234,303,730.42 17,965,239.57
经营活动产生的现金流量净额 11,075,018.35 -1,698,830.23 42,771,052.59 26,468,528.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,692,308.59 1,692,308.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 64,402.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,756,711.39 1,692,308.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,995,690.43 40,117.82 1,534,274.53 91,469.86
投资所支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,995,690.43 40,117.82 1,534,274.53 91,469.86
投资活动产生的现金流量净额 -1,238,979.04 1,652,190.77 -1,534,274.53 -91,469.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 246,259.90 1,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 246,259.90 1,200,000.00
偿还债务所支付的现金 8,040,000.00 7,958,070.00 6,338,070.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,258,264.42 143,711.87 3,274,942.95 147,408.17
支付的其他与筹资活动有关的现金 -2,491.41 37,826.17
现金流出小计 9,295,773.01 143,711.87 11,233,012.95 6,523,304.34
筹资活动产生的现金流量净额 -9,049,513.11 -143,711.87 -10,033,012.95 -6,523,304.34
四、汇率变动对现金的影响额 -311,837.03
五、现金及现金等价物净增加额 474,689.17 -190,351.33 31,203,765.11 19,853,754.75
加：期初现金及现金等价物余额 26,988,999.30 1,380,904.29 24,877,795.15 2,039,589.31
六、期末现金及现金等价物余额 27,463,688.47 1,190,552.96 56,081,560.26 21,893,344.06
企业负责人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表附表：
编制单位：同人华塑股份有限公司
项 目 附注 本年数 上年数
合并数 母公司 合并数 母公司
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -28,277,439.98 -10,285,886.09 -34,446,110.47 -12,885,250.77
加：资产减值准备 1,456,927.61 292,557.08 3,548,044.86 1,599,735.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,229,856.18 4,716,536.54 26,132,783.45 5,699,553.66
无形资产摊销 1,545,581.24 116,476.92 1,605,134.11 178,942.56
长期待摊费用摊销 249,921.48 60,218.22 273,183.59 60,218.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 257,395.87
固定资产报废损失
公允价值变动损失（减:收益）
财务费用 10,714,764.15 4,895,442.44 13,203,475.75 10,032,847.86
投资损失（减:收益） -1,692,308.59 -1,692,308.59
递延所得税资产减少（减:增加）
递延所得税负债增加（减:减少）
存货的减少（减:增加） -5,960,041.46 -5,309,557.15
经营性应收项目的减少（减:增加） -14,430,915.40 4,571,724.43 6,924,658.44 -3,278,942.67
经营性应付项目的增加（减:减少） 30,777,668.19 -4,376,227.88 30,839,440.01 25,061,424.99
其他 1,203,609.06
经营活动产生的现金流量净额 11,075,018.35 -1,701,466.93 42,771,052.59 26,468,528.95
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 27,463,688.47 1,190,552.96 56,081,560.26 21,893,344.06
减：现金的期初余额 26,988,999.30 1,380,904.29 24,877,795.15 2,039,589.31
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 474,689.17 -190,351.33 31,203,765.11 19,853,754.75
公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益（股东权益）变动表
编制单位：同人华塑股份有限公司 2008年1-6月 单位：元
项 目 行次 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1 250,009,885.00 480,380,245.61 28,893,775.85 -587,839,396.19 13,788,723.40 185,233,233.67
加：会计政策变更 2
前期差错更正 3
二、本年年初余额 4 250,009,885.00 480,380,245.61 28,893,775.85 -587,839,396.19 13,788,723.40 185,233,233.67
三、本年增减变动额（减少以"－"号填列） 5 -11,963,593.95 -11,963,593.95
（一）净利润 6 -28,783,692.65 506,252.67 -28,277,439.98
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 7
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 8
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10
4、其他 11
上述(一)和(二)小计 12 -11,963,593.95 -28,783,692.65 506,252.67 -40,241,033.93
（三）所有者投入和减少资本 13
1、所有者投入资本 14
2、股份支付计入所有者权益的金额 15
3、其他 16
（四）利润分配 17
1、提取盈余公积 18
2、提取一般风险准备 19
3、对所有者（或股东）的分配 20
4、其他 21
（五）所有者权益内部结转 22
1、资本公积转增资本(或股本) 23
2、盈余公积转增资本(或股本) 24
3、盈余公积弥补亏损 25
4、其他 26
四、本年年末余额 27 250,009,885.00 468,416,651.66 28,893,775.85 -616,623,088.84 14,294,976.07 144,992,199.74
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表附表:
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 稀释每股收益
营业利润 -21.70% -18.78% -0.1135 -0.1135
归属于母公司所有者的净利润 -22.02% -19.05% -0.1151 -0.1151
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 -23.63% -20.44% -0.1235 -0.1235
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
第八节 备查文件
1、载有董事长签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
同人华塑股份有限公司
董事长（签名）：邢乐成
2008年八月七日
