华塑控股股份有限公司
2022 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：华塑控股股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 94,802,531.49 28,895,248.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 21,105,378.08
衍生金融资产
应收票据
应收账款 56,626,693.85 67,486,361.62
应收款项融资
预付款项 51,807,760.21 24,554,708.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 9,716,916.40 9,506,582.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 211,619,365.10 203,203,358.59
合同资产
持有待售资产
1
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,113,065.14 6,815,861.77
流动资产合计 430,686,332.19 361,567,498.48
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 20,278,770.48 20,930,056.02
固定资产 82,284,811.27 86,119,213.62
在建工程 550,774.35 151,124.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 11,519,741.33 13,225,967.07
无形资产 40,234,600.16 41,927,099.84
开发支出
商誉 24,014,575.17 24,014,575.17
长期待摊费用 3,137,015.04 3,395,743.50
递延所得税资产 2,661,353.79 2,661,353.79
其他非流动资产 24,060,480.70 20,895,781.71
非流动资产合计 208,742,122.29 213,320,914.74
资产总计 639,428,454.48 574,888,413.22
流动负债：
短期借款 35,000,000.00 25,050,416.67
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 27,800,000.00 3,558,921.22
应付账款 161,887,872.50 111,554,838.29
预收款项
合同负债 18,429,819.52 10,158,558.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,725,377.85 13,454,931.28
应交税费 17,839,051.10 18,578,569.71
其他应付款 117,319,319.97 144,719,409.82
2
其中：应付利息
应付股利 2,443,291.91 2,443,291.91
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,543,153.46 3,543,153.46
其他流动负债 1,217,665.18 849,199.51
流动负债合计 389,762,259.58 331,467,998.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 10,631,929.08 12,095,418.66
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,600,000.00 6,600,000.00
递延所得税负债 5,160,592.50 5,429,012.35
其他非流动负债 942,070.55 942,070.55
非流动负债合计 23,334,592.13 25,066,501.56
负债合计 413,096,851.71 356,534,499.59
所有者权益：
股本 1,073,128,052.00 1,073,128,052.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 250,782,222.21 250,782,222.21
减：库存股
其他综合收益 -3,753,750.00 -3,753,750.00
专项储备
盈余公积 19,749,258.66 19,749,258.66
一般风险准备
未分配利润 -1,195,281,057.73 -1,201,746,406.65
归属于母公司所有者权益合计 144,624,725.14 138,159,376.22
少数股东权益 81,706,877.63 80,194,537.41
所有者权益合计 226,331,602.77 218,353,913.63
负债和所有者权益总计 639,428,454.48 574,888,413.22
法定代表人：杨建安 主管会计工作负责人：黄颖灵 会计机构负责人：夏玉洁
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
3
货币资金 51,137.36 27,404.88
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 246,534,896.85 252,416,210.77
其中：应收利息
应收股利
存货 10,164,368.90 9,933,476.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 256,750,403.11 262,377,091.65
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 23,021,554.78 23,021,554.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 20,278,770.48 20,930,056.02
固定资产 174,040.96 181,487.35
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,462,034.72 1,462,034.72
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,251,250.00 1,251,250.00
其他非流动资产 13,499,245.29 13,499,245.29
非流动资产合计 59,686,896.23 60,345,628.16
资产总计 316,437,299.34 322,722,719.81
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
4
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 2,225,012.68 4,637,464.61
应交税费 11,878,739.25 11,890,060.00
其他应付款 172,989,056.64 191,246,697.54
其中：应付利息
应付股利 2,443,291.91 2,443,291.91
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 168,870.85 168,870.85
其他流动负债
流动负债合计 187,261,679.42 207,943,093.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,356,730.60 1,356,730.60
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,356,730.60 1,356,730.60
负债合计 188,618,410.02 209,299,823.60
所有者权益：
股本 1,073,128,052.00 1,073,128,052.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 250,782,222.21 250,782,222.21
减：库存股
其他综合收益 -3,753,750.00 -3,753,750.00
专项储备
盈余公积 19,749,258.66 19,749,258.66
未分配利润 -1,212,086,893.55 -1,226,482,886.66
所有者权益合计 127,818,889.32 113,422,896.21
负债和所有者权益总计 316,437,299.34 322,722,719.81
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 524,316,113.79 23,199,853.07
其中：营业收入 524,316,113.79 23,199,853.07
5
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 516,990,235.57 27,165,022.63
其中：营业成本 474,379,729.75 16,021,191.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 617,458.69 212,906.96
销售费用 2,400,562.03 657,944.50
管理费用 22,751,225.82 10,866,473.08
研发费用 13,240,663.08
财务费用 3,600,596.20 -593,493.55
其中：利息费用 4,202,855.48
利息收入 15,403.31 1,074,255.16
加：其他收益 1,646,518.16 50,923.94
投资收益（损失以“－”号填
4,713,354.45 -6,227,386.71
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,713,171.74
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
17,418,179.22
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
13,685,750.83 5,563,375.15
列）
加：营业外收入 34,960.18 9,482,306.79
减：营业外支出 162,185.59 1,484,814.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号
13,558,525.42 13,560,867.25
填列）
减：所得税费用 1,063,834.11 1,512,874.01
五、净利润（净亏损以“－”号填 12,494,691.31 12,047,993.24
6
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
12,494,691.31 12,047,993.24
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 6,465,348.92 10,904,043.52
2.少数股东损益 6,029,342.39 1,143,949.72
六、其他综合收益的税后净额 -2,627,625.00
归属母公司所有者的其他综合收益
-2,627,625.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-2,627,625.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-2,627,625.00
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 12,494,691.31 9,420,368.24
归属于母公司所有者的综合收益总
6,465,348.92 8,276,418.52
额
归属于少数股东的综合收益总额 6,029,342.39 1,143,949.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0060 0.0102
（二）稀释每股收益 0.0060 0.0102
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：杨建安 主管会计工作负责人：黄颖灵 会计机构负责人：夏玉洁
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 632,277.88 607,800.00
减：营业成本 629,375.88 629,375.88
税金及附加 32,729.15
7
销售费用
管理费用 2,518,007.11 4,545,577.35
研发费用
财务费用 1,106,912.08 4,430.60
其中：利息费用 1,230,671.56
利息收入 28.21
加：其他收益 18,057,640.90
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-3,626,514.40
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
17,418,179.22
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
14,402,894.56 9,220,080.99
列）
加：营业外收入 9,482,306.79
减：营业外支出 6,901.45 1,288,652.17
三、利润总额（亏损总额以“－”号
14,395,993.11 17,413,735.61
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
14,395,993.11 17,413,735.61
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
14,395,993.11 17,413,735.61
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -2,627,625.00
（一）不能重分类进损益的其他
-2,627,625.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-2,627,625.00
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
8
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 14,395,993.11 14,786,110.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0134 0.0162
（二）稀释每股收益 0.0134 0.0162
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 541,694,043.72 23,176,283.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 26,418,235.33
收到其他与经营活动有关的现金 6,695,167.11 120,420.70
经营活动现金流入小计 574,807,446.16 23,296,704.10
购买商品、接受劳务支付的现金 461,215,763.26 8,082,531.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 32,103,114.34 12,176,516.97
支付的各项税费 3,363,428.08 982,482.26
支付其他与经营活动有关的现金 41,011,425.03 62,005,442.59
经营活动现金流出小计 537,693,730.71 83,246,973.47
经营活动产生的现金流量净额 37,113,715.45 -59,950,269.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 33,931.61
取得投资收益收到的现金 301,730.36 299,588.48
处置固定资产、无形资产和其他长
5,815,409.96
期资产收回的现金净额
9
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 47,532,826.50 27,300,000.00
投资活动现金流入小计 47,868,488.47 33,414,998.44
购建固定资产、无形资产和其他长
6,484,635.16
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 32,805,221.78 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 39,289,856.94 30,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 8,578,631.53 3,414,998.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 35,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 35,000,000.00
偿还债务支付的现金 25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
2,011,269.44
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,689,555.56
筹资活动现金流出小计 29,700,825.00
筹资活动产生的现金流量净额 5,299,175.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,767,829.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 52,759,351.41 -56,535,270.93
加：期初现金及现金等价物余额 28,895,245.08 158,981,558.51
六、期末现金及现金等价物余额 81,654,596.49 102,446,287.58
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,524,723.66 509,398.68
经营活动现金流入小计 3,524,723.66 509,398.68
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 119,169.00 310,972.49
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 692,266.62 5,819,038.77
经营活动现金流出小计 811,435.62 6,130,011.26
经营活动产生的现金流量净额 2,713,288.04 -5,620,612.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
5,815,409.96
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
10
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,815,409.96
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 5,815,409.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,689,555.56
筹资活动现金流出小计 2,689,555.56
筹资活动产生的现金流量净额 -2,689,555.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,732.48 194,797.38
加：期初现金及现金等价物余额 27,404.88 22,304.99
六、期末现金及现金等价物余额 51,137.36 217,102.37
11
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 所有者
减： 少数股
优 永 其他综合 专项 盈余公 一般风 未分配利 权益合
股本 资本公积 库存 其他 小计 东权益
其 收益 储备 积 险准备 润 计
先 续 股
他
股 债
1,073,128,0 250,782,2 -3,753,7 19,749, -1,201,74 138,159 80,194, 218,353
一、上年期末余额
52.00 22.21 50.00 258.66 6,406.65 ,376.22 537.41 ,913.63
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
1,073,128,0 250,782,2 -3,753,7 19,749, -1,201,74 138,159 80,194, 218,353
二、本年期初余额
52.00 22.21 50.00 258.66 6,406.65 ,376.22 537.41 ,913.63
三、本期增减变动
6,465,348 6,465,3 1,512,3 7,977,6
金额（减少以
.92 48.92 40.22 89.14
“－”号填列）
（一）综合收益总 6,465,348 6,465,3 6,029,3 12,494,
额 .92 48.92 42.39 691.31
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
12
所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益 -4,517, -4,517,
内部结转 002.17 002.17
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收
益
5．其他综合收益
结转留存收益
-4,517, -4,517,
6．其他
002.17 002.17
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,073,128,0 250,782,2 -3,753,7 19,749, -1,195,28 144,624 81,706, 226,331
四、本期期末余额
52.00 22.21 50.00 258.66 1,057.73 ,725.14 877.63 ,602.77
13
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 所有者
减： 少数股
优 永 其他综合 专项 盈余公 一般风 未分配利 权益合
股本 其 资本公积 库存 其他 小计 东权益
先 续 收益 储备 积 险准备 润 计
他 股
股 债
1,073,128,0 250,782,2 -1,126,1 19,749, -1,194,40 148,123 1,611,1 149,735
一、上年期末余额
52.00 35.17 25.00 258.66 9,450.50 ,970.33 81.16 ,151.49
加：会计政策 -1,408,66 -1,408, -1,408,
变更 6.42 666.42 666.42
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
1,073,128,0 250,782,2 -1,126,1 19,749, -1,195,81 146,715 1,611,1 148,326
二、本年期初余额
52.00 35.17 25.00 258.66 8,116.92 ,303.91 81.16 ,485.07
三、本期增减变动
-2,627,6 10,904,04 8,276,4 1,068,2 9,344,6
金额（减少以 -12.96
25.00 3.52 05.56 75.12 80.68
“－”号填列）
（一）综合收益总 -2,627,6 10,904,04 8,276,4 1,143,9 9,420,3
额 25.00 3.52 18.52 49.72 68.24
- -
（二）所有者投入
-12.96 -12.96 75,674. 75,687.
和减少资本
60 56
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
14
-75,67 -75,68
4．其他 -12.96 -12.96
4.60 7.56
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收
益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,073,128,0 250,782,2 -3,753,7 19,749, -1,184,91 154,991 2,679,4 157,671
四、本期期末余额
52.00 22.21 50.00 258.66 4,073.40 ,709.47 56.28 ,165.75
15
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 专
项目 减：
其他综合收 项
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
益 储
股 债 他 股
备
-3,753,750. -1,226,482,88
一、上年期末余额 1,073,128,052.00 250,782,222.21 19,749,258.66 113,422,896.21
00 6.66
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
-3,753,750. -1,226,482,88
二、本年期初余额 1,073,128,052.00 250,782,222.21 19,749,258.66 113,422,896.21
00 6.66
三、本期增减变动
金额（减少以 14,395,993.11 14,395,993.11
“－”号填列）
（一）综合收益总
14,395,993.11 14,395,993.11
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
16
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-3,753,750. -1,212,086,89
四、本期期末余额 1,073,128,052.00 250,782,222.21 19,749,258.66 127,818,889.32
00 3.55
17
上年金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 专
项目 减：
其他综合收 项
股本 优先 永续 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
其他 益 储
股 债 股
备
-1,126,125. -1,218,600,402.
一、上年期末余额 1,073,128,052.00 250,782,222.21 19,749,258.66 123,933,005.17
00 70
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
-1,126,125. -1,218,600,402.
二、本年期初余额 1,073,128,052.00 250,782,222.21 19,749,258.66 123,933,005.17
00 70
三、本期增减变动
-2,627,625.
金额（减少以 17,413,735.61 14,786,110.61
00
“－”号填列）
（一）综合收益总 -2,627,625.
17,413,735.61 14,786,110.61
额 00
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
18
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-3,753,750. -1,201,186,667.
四、本期期末余额 1,073,128,052.00 250,782,222.21 19,749,258.66 138,719,115.78
00 09
19
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址等
企业注册地：四川省南充市涪江路 223 号；
总部办公地址：四川省成都市武侯区火车南站西路 15 号；
组织形式：股份有限公司；
主要经营活动：计算机软件开发、生产，医疗服务、租赁、舞台灯光设计。
营业范围：计算机软件开发、生产；开发、生产、销售电子产品及元器件；羽毛（绒）制品，服装的生产销售和进
出口业务；羽毛（绒）制品所需的原辅材料，普通机械，仪器仪表及配件的进出口业务；魔芋制品，羽毛（绒）制品方
面的技术服务和咨询；船舶运输服务。批发、零售针纺织品，农副产品（不含棉花、蚕茧、烟叶、粮油），普通机械及
配件，日用杂品，金属材料（不含稀贵金属），百货，仪表，仪器及配件，棕榈油；种植业；养殖业；物业管理；塑料
型材、铝合金型材及门窗的生产、销售；自有商业房屋租赁服务；自有住房租赁服务。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）。
（二）本财务报表及财务报表附注业经公司董事会于 2022 年 8 月 24 日批准。
（三）本年度企业合并范围
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司纳入合并财务报表范围的子公司如下表所示：
序号 公司名称 公司简称
1 南充华塑羽绒制品有限公司 南充羽绒
2 海南四海工贸综合公司 海南四海
3 成都天族金网科技有限责任公司 天族金网
4 成都康达瑞信企业管理有限公司 康达瑞信
5 深圳市康德润投资有限公司 康德润
6 深圳前海智有邦达实业有限公司 智有邦达
7 上海渠乐贸易有限公司 渠乐贸易
8 上海晏鹏贸易有限公司 晏鹏贸易
9 上海樱华医院管理有限公司 樱华医院
10 上海樱华门诊部有限公司 樱华门诊
11 上海樱园门诊部有限公司 樱园门诊
12 北京博威亿龙文化传播有限公司 博威亿龙
13 北京永盛同祥光电科技有限公司 永盛同祥
14 上海视炫文化传播有限公司 上海视炫
15 天玑智谷（湖北）信息技术有限公司 天玑智谷
具体详见第十节财务报告“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》
和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
20
2、持续经营
自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 6 月 30 日的财务状况、
2022 年 1-6 月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本
公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并
对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、
负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
21
本公司将全部子公司纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主
体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”
项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东
权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的
期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并
财务报表时以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（5）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表
时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债
表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资
本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计
量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币
性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变
动处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进
行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即
期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量
应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境
外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
22
9、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产的分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包
含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
1.摊余成本计量的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借
贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类
金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
2.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金
流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇
兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司
将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入
其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
3.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了
消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资
产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过
一年的，列示为其他非流动金融资产。
（2）金融负债的分类、确认和计量方法
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条
件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。对于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入
其初始确认金额。
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变
动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值
的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入
其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
2.其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负
债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：1.收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2.该金融资产
已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；3.该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没
23
有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：1.被转移金融资产在终止确认日的
账面价值；2.因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：1.终止确认部分在终止确
认日的账面价值；2.终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。金融负债
（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术
确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表
了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日
后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
10、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
（1）预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的
过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：第一阶段，金融工具的信用风险自初始确
认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减
值准备）和实际利率计算利息收入；第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本
公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；第三阶段，
初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账
面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
1.较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接
做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形
势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用
风险。
2.应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及
由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失
准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用
风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
24
①应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合 1：银行承兑汇票组合
应收票据组合 2：商业承兑汇票组合
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风
险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损
失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
A、单项评估计提坏账准备的应收款项
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则对该应收账款单项评估计提坏账准备并确认预期信用损失。
单项评估计提坏账准备的计提方法：对于应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
B、按组合计提坏账准备的应收款项
当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，
在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合 1：液晶显示屏及整机销售客户款
应收账款组合 2：其他业务销售客户款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账
款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
3.其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公
司采用一般方法，即三阶段模型计量损失准备。
本公司将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1：账龄组合
其他应收款组合 2：关联方组合
其他应收款组合 3：单项评估组合
（2）预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的
损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产
负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债权投资）。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过
程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多单价
较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
25
12、合同资产和合同负债
（1）合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产
列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化
方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准
备时，做相反分录。
（2）合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
13、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定
的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投
资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投
资，初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权
益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在
内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》的有关规定处理并对其余部分采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后
才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对
被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但
符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制
定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资
性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产
中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
26
15、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 10-35 年 3%-5% 2.77%-9.70%
机器设备 年限平均法 3-15 年 3%-5% 6.47%-32.33%
运输设备 年限平均法 4-12 年 3%-5% 8.08%-24.25%
电子设备及其他 年限平均法 3-12 年 3%-5% 8.08%-32.33%
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等；折旧方法采用年限平均法。根
据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、
预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产
和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，会计处理详见五、27、租赁。
16、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支
付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在
建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次
月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间
的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
27
乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利
率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的
未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
18、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产为土地使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其
他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合
同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期
损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计
变更处理。
项目 预计使用年限 依据
土地使用权 50 年 土地使用权证年限
其他 5-10 年 经济年限或有效期
3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。
4.无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测
试。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开
发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3.运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资
产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列
报。
28
19、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面
价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值
准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组
的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分
摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的
可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面
价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的
受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期
损益。
21、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并计入当期损益，企业会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工
福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险
费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计
提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债并计入当期损益或相关资产成
本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益
或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本
或费用时。
29
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；
除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地
计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一
个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照
各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当
按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，
是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相
对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将
退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、
合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已
确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定
客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价
格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：客户在本公司履约
的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所
产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的
除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成
本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得
商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负
有现时付款义务；（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；（3）本公司
已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，
即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；（5）客户已接受该商品或服务等。
本公司主要收入确认的具体方法如下：
1.医疗服务：
①诊疗服务：公司在诊疗服务已经提供、收到价款或取得收取价款的权利时，确认医疗服务收入。分别以下两种情
况处理：对于未购买商业保险的患者，在提供完毕诊疗服务且收到诊疗服务款项时确认收入；对于已购买商业保险的患
者，在提供完毕诊疗服务并且经患者在诊疗服务单据上签字后，公司已取得收取价款的权利，此时确认收入。
②疫苗接种服务：接种者在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，按接种剂数及其约定价格确
认收入。
30
2.会展服务：公司在提供完成舞台、灯光设计和搭建服务并维护至客户完成舞台活动时一次性确认收入。
3.液晶显示屏及整机销售：
①内销业务：公司接到销售订单后，按订单要求进行设计、采购、生产，产品完工后，按客户时间要求组织仓储部
门发货，在产品发送至指定仓储部门并经客户确认时确认收入。
②外销业务：公司接到销售订单后，按订单要求进行设计、采购、生产，产品完工后，按客户时间要求组织仓储部
门发货，货物到达海关并装船，取得提单时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
24、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）
是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成
本确认为一项资产：
1．该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由
用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2．该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3．该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入
“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入
“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”
项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品
收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计
入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，
并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，将该
政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
1.政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
2.政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
31
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，
与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定
其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资
产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确
凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所
得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面
价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差
异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，
当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延
所得税资产。
27、租赁
（1）租入资产的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分
别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
1.使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。
该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租
赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资
产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
2.租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实
质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提
供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁
选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现
率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公
司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订
后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应
32
付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量
租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（2）出租资产的会计处理
1.经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有
关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
2.融资租赁会计处理
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租
金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按应税销售额及使用税率计算销项税
增值税 额，并按扣除当期允许抵扣的进项税 13%、9%、6%、5%、3%、免税
额后的差额，计算缴纳增值税
城市维护建设税 应纳流转税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得 25%、20%、15%
教育费附加 应纳流转税 3%
地方教育费附加 应纳流转税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
海南四海工贸综合公司 20%
北京永盛同祥光电科技有限公司 20%
上海视炫文化传播有限公司 20%
天玑智谷（湖北）信息技术有限公司 15%
华塑控股股份有限公司 25%
深圳市康德润投资有限公司 25%
成都康达瑞信企业管理有限公司 25%
成都天族金网科技有限责任公司 25%
深圳前海智有邦达实业有限公司 25%
南充华塑羽绒制品有限公司 25%
上海渠乐贸易有限公司 25%
上海晏鹏贸易有限公司 25%
上海樱华医院管理有限公司 25%
上海樱园门诊部有限公司 25%
上海樱华门诊部有限公司 25%
33
北京博威亿龙文化传播有限公司 25%
2、税收优惠
（1）根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）文件，本公司
满足条件的子公司自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日享受小型微利企业所得税优惠政策，即“对小型微利企业年应
纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超
过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税”。
（2）根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告
2021 年第 12 号）、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》
（国家税务总局公告 2021 年第 8 号）文件，本公司满足条件的子公司自 2021 年 1 月 1 日起享受小型微利企业所得税优
惠政策，即“对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳
企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴
纳企业所得税”
（3）天玑智谷于 2020 年 12 月 1 日取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202042000914），自 2020 年 1 月 1
日至 2022 年 12 月 31 日享受 15%企业所得税率。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 195,880.93 123,190.16
银行存款 94,606,650.56 28,772,057.85
合计 94,802,531.49 28,895,248.01
其他说明
受限制的货币资金明细如下：
单位：元
类别 期末余额 年初余额
银行存款-银行承兑汇票保证金 13,147,935.00
银行存款-备偿专户（质押存款） 2.93
合计 13,147,935.00 2.93
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
34
以公允价值计量且其变动计入当期损
21,105,378.08
益的金融资产
其中：
保本浮动收益类理财产品 21,105,378.08
其中：
合计 21,105,378.08
其他说明
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
95,047, 95,047, 95,047, 95,047,
账准备 61.99% 100.00% 0.00 57.89% 100.00% 0.00
114.05 114.05 114.05 114.05
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
58,288, 1,661,7 56,626, 69,148, 1,661,7 67,486,
账准备 38.01% 2.85% 42.11% 2.40%
482.88 89.03 693.85 150.65 89.03 361.62
的应收
账款
其
中：
组合 1-
液晶屏 50,963, 124,092 50,839, 61,857, 124,092 61,733,
33.24% 0.24% 37.67% 0.20%
销售业 559.79 .40 467.39 336.25 .40 243.85
务
组合 2-
7,324,9 1,537,6 5,787,2 7,290,8 1,537,6 5,753,1
其他业 4.78% 20.99% 4.44% 21.09%
23.09 96.63 26.46 14.40 96.63 17.77
务
153,335 96,708, 56,626, 164,195 96,708, 67,486,
合计 100.00% 63.07% 100.00% 58.90%
,596.93 903.08 693.85 ,264.70 903.08 361.62
按单项计提坏账准备：95,047,114.05
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海友备石油化工有
92,486,363.67 92,486,363.67 100.00% 预计无法收回
限公司
北京棠惠风会展服务
1,286,267.08 1,286,267.08 100.00% 预计无法收回
有限公司上海分公司
35
北京棠惠风会展服务
1,100,000.00 1,100,000.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
北京佳网博通科技有
100,000.00 100,000.00 100.00% 预计无法收回
限公司
广州市天河高鑫电脑
57,200.00 57,200.00 100.00% 预计无法收回
商行
东莞新东智能科技有
17,283.30 17,283.30 100.00% 预计无法收回
限公司
合计 95,047,114.05 95,047,114.05
按组合计提坏账准备：124,092.40
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
0-6 个月 50,200,597.79
7-12 个月 190,000.00 9,500.00 5.00%
1-2 年 572,962.00 114,592.40 20.00%
合计 50,963,559.79 124,092.40
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：1,537,696.63
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 4,177,442.19 207,166.67 4.96%
1至2年 1,066,101.80 106,610.18 10.00%
2至3年 1,221,906.89 366,572.07 30.00%
3至4年 4,249.00 2,124.50 50.00%
4至5年 0.00 0.00
5 年以上 855,223.21 855,223.21 100.00%
合计 7,324,923.09 1,537,696.63
确定该组合依据的说明：
无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 54,568,039.98
1至2年 2,739,063.80
2至3年 2,682,657.27
3 年以上 93,345,835.88
3至4年 92,490,612.67
4至5年 0.00
5 年以上 855,223.21
合计 153,335,596.93
36
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 96,708,903.0 96,708,903.0
准备 8 8
96,708,903.0 96,708,903.0
合计
8 8
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
上海友备石油化工有限公司 92,486,363.67 60.32% 92,486,363.67
SCEPTRE INC. 20,822,895.70 13.58%
浙江大华智联有限公司 13,696,035.00 8.93%
深圳创维-RGB 电子有限公
7,949,010.16 5.18%
司
武汉攀升鼎承科技有限公司 2,492,160.00 1.63%
合计 137,446,464.53 89.64%
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 51,202,621.70 98.83% 23,949,569.90 97.54%
1至2年 59,268.44 0.11% 59,268.44 0.24%
2至3年 476,430.07 0.92% 476,430.07 1.94%
3 年以上 69,440.00 0.13% 69,440.00 0.28%
合计 51,807,760.21 24,554,708.41
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
37
占预付款项总额的
单位名称 期末余额 账龄
比例（%）
深圳市前海京通商业服务有限公司 11,518,047.21 1 年以内 22.23
SOUTHERNUNIONLIMITED 7,731,962.33 1 年以内 14.92
深圳惠科光电科技有限公司 5,776,291.92 1 年以内 11.15
HKCOVERSEASLIMITED 4,460,490.40 1 年以内 8.61
大冶市新冶建筑工程有限责任公司 3,641,390.30 1 年以内 7.03
合计 33,128,182.16 —— 63.94
其他说明：
5、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 9,716,916.40 9,506,582.00
合计 9,716,916.40 9,506,582.00
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来 10,358,590.37 10,358,590.37
土地收储款 6,884,380.00 6,884,380.00
诉讼相关款项 2,377,116.94 2,377,116.94
员工备用金 690,528.90 690,528.90
保证金及押金 1,290,327.32 1,284,877.32
其他 26,016,908.10 25,812,023.70
减：坏账准备 -37,900,935.23 -37,900,935.23
合计 9,716,916.40 9,506,582.00
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 24,733,183.80 13,167,751.43 37,900,935.23
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
2022 年 6 月 30 日余
24,733,183.80 13,167,751.43 37,900,935.23
额
38
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
适用 □不适用
单位：元
对方单位名称 金额 坏账准备 账龄 计提比例%
南充市政府【注 1】 5,884,380.00 901,536.30 5 年以上 15.32
成都麦田园林有限公司【注 2】 4,718,345.08 4,718,345.08 4 年以上 100.00
常州阜贤商贸有限公司 1,783,636.34 1,783,636.34 3-4 年 100.00
南充嘉陵区法院 1,010,000.00 1,010,000.00 5 年以上 100.00
王之钧 1,000,000.00 1,000,000.00 5 年以上 100.00
胡俊峰 650,000.00 650,000.00 5 年以上 100.00
上海市松江区人民法院 584,635.00 584,635.00 5 年以上 100.00
刘永华 500,000.00 500,000.00 5 年以上 100.00
其他零星 2,019,598.71 2,019,598.71 100.00
合计 18,150,595.13 13,167,751.43 —— 72.55
注 1：南充市顺庆区政府土地收储款，系 2015 年 12 月完成土地收储尚应收政府欠付款项。因四川德瑞欠款纠纷相
关案件债权人申请法院冻结了该项收款权，2021 年 1 月，申请冻结案件已拍卖北京房产，其权利已得到保证，公司已收
到南充市顺庆区财政局《关于下达华塑控股股份有限公司土地收储补偿资金的通知》，目前正在对接款项划转工作。
注 2：成都麦田园林有限公司（以下简称“麦田园林”）原为本公司全资子公司。2018 年 5 月 31 日，本公司将持有
麦田园林全部股份的 92.85%转让给自然人李献国，2019 年本公司陆续收到麦田园林 325 万还款，2020 年度收到麦田园
林 50 万还款。2021 年 7 月 13 日，本公司与麦田园林签订《债务履行协议书》，鉴于麦田园林资金不足无力以现金偿还
债务，麦田园林自愿以评估价格为 1,088.00 万元的树木资产抵偿所欠本公司 1,088.00 万元债务；本公司结合麦田园林情
况对抵偿债务后剩余应收款项全额计提坏账准备。
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3,919,561.02
1至2年 599,251.20
2至3年 281,508.61
3 年以上 42,817,530.80
3至4年 2,452,623.07
4至5年 621,578.36
5 年以上 39,743,329.37
合计 47,617,851.63
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款的 37,900,935.2 37,900,935.2
39
坏账准备 3 3
37,900,935.2 37,900,935.2
合计
3 3
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
南充市顺庆区政
土地收储款 5,884,380.00 5 年以上 12.36% 901,536.30
府
成都麦田园林有
单位往来 4,718,345.08 4 年以上 9.91% 4,718,345.08
限公司
常州阜贤商贸有
单位往来 1,783,636.34 3-4 年 3.75% 1,783,636.34
限公司
南充嘉陵区法院 诉讼相关款项 1,010,000.00 5 年以上 2.12% 1,010,000.00
王之钧 其他 1,000,000.00 5 年以上 2.10% 1,000,000.00
合计 14,396,361.42 30.24% 9,413,517.72
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
81,472,662.7 81,472,662.7 94,002,183.7 94,002,183.7
原材料
5 5 8 8
16,980,492.9 16,980,492.9
在产品 6,437,459.47 6,437,459.47
0 0
87,649,023.1 87,329,023.1 42,533,312.5 42,213,312.5
库存商品 320,000.00 320,000.00
7 7 5 5
周转材料 2,568,025.14 2,568,025.14 2,568,025.14 2,568,025.14
消耗性生物资 10,827,488.0 10,827,488.0
894,012.00 9,933,476.00 894,012.00 9,933,476.00
产 0 0
27,132,117.2 26,050,161.3 34,138,824.8 33,056,868.9
发出商品 1,081,955.88 1,081,955.88
1 3 0 2
委托加工物资 165,689.48 165,689.48 7,017,024.44 7,017,024.44
其他 230,892.90 230,892.90
40
216,483,358. 211,619,365. 208,067,351. 203,203,358.
合计 4,863,993.02 4,863,993.02
12 10 61 59
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 320,000.00 320,000.00
周转材料 2,568,025.14 2,568,025.14
消耗性生物资
894,012.00 894,012.00
产
发出商品 1,081,955.88 1,081,955.88
合计 4,863,993.02 4,863,993.02
7、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 6,113,065.14 6,815,861.77
合计 6,113,065.14 6,815,861.77
其他说明：
8、其他权益工具投资
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
济南人民商场 不是为获取现
2,688,831.11
股份有限公司 金流而持有
三亚东方旅业 不是为获取现
1,000,000.00
股份有限公司 金流而持有
四川省房地产 不是为获取现
1,000,000.00
股份有限公司 金流而持有
四川赛丽斯股 不是为获取现
64,500.00
份有限公司 金流而持有
海南民源现代 不是为获取现
208,000.00
农业发展公司 金流而持有
海南南洋船务 不是为获取现
297,000.00
股份有限公司 金流而持有
海南和平实业 不是为获取现
183,000.00
股份有限公司 金流而持有
41
陕西精密股份 不是为获取现
125,923.22
有限公司 金流而持有
山东华洁股份 不是为获取现
185,181.21
有限公司 金流而持有
南充科技实业 不是为获取现
177,057.93
公司 金流而持有
天歌美国股份 不是为获取现
1,068,615.83
有限公司 金流而持有
成都麦田园林 不是为获取现
5,643,088.31
有限公司 金流而持有
其他说明：
9、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 39,843,431.16 39,843,431.16
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 39,843,431.16 39,843,431.16
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 18,913,375.14 18,913,375.14
2.本期增加金额 651,285.54 651,285.54
（1）计提或
651,285.54 651,285.54
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
42
4.期末余额 19,564,660.68 19,564,660.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 20,278,770.48 20,278,770.48
2.期初账面价值 20,930,056.02 20,930,056.02
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
其他说明
本公司位于海口市金盘开发区工业大道美国工业村内的厂房账面净值 20,175,324.71 元，因南充华塑建材诉本公司及
自然人建材增资纠纷案于 2021 年 6 月申请被查封，查封期限为三年。2022 年 5 月 12 日，四川省高级人民法院经审理，
裁定撤销四川省南充市中级人民法院作出的一审判决，并裁定驳回南充华塑建材的起诉。截至 2022 年 6 月 30 日，本公
司位于海口市金盘开发区工业大道美国工业村内的厂房尚未取得土地权证。
10、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 82,284,811.27 86,119,213.62
合计 82,284,811.27 86,119,213.62
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 80,771,443.00 21,918,999.74 7,193,230.89 14,879,755.37 124,763,429.00
2.本期增加
148,143.00 651,996.04 10,884.98 811,024.02
金额
（1）购
148,143.00 651,996.04 10,884.98 811,024.02
置
43
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额 80,919,586.00 22,570,995.78 7,193,230.89 14,890,640.35 125,574,453.02
二、累计折旧
1.期初余额 3,280,943.78 12,555,767.11 4,992,840.67 9,957,708.37 30,787,259.93
2.本期增加
1,912,872.70 1,096,852.37 361,038.41 1,274,662.89 4,645,426.37
金额
（1）计
1,912,872.70 1,096,852.37 361,038.41 1,274,662.89 4,645,426.37
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额 5,193,816.48 13,652,619.48 5,353,879.08 11,232,371.26 35,432,686.30
三、减值准备
1.期初余额 3,224,007.65 4,632,947.80 7,856,955.45
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额 3,224,007.65 4,632,947.80 7,856,955.45
四、账面价值
1.期末账面
72,501,761.87 4,285,428.50 1,839,351.81 3,658,269.09 82,284,811.27
价值
2.期初账面
74,266,491.57 4,730,284.83 2,200,390.22 4,922,047.00 86,119,213.62
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
无
44
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
无
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
无
（5） 固定资产清理
无
11、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 550,774.35 151,124.02
合计 550,774.35 151,124.02
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
天玑智谷产业
园（二期）工 550,774.35 550,774.35 151,124.02 151,124.02
程
合计 550,774.35 550,774.35 151,124.02 151,124.02
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期 利息
本期 工程累 其中： 本期
本期 转入 资本
项目名 预算 期初 其他 期末 计投入 工程 本期利 利息 资金
增加 固定 化累
称 数 余额 减少 余额 占预算 进度 息资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 比例 化金额 化率
金额 额
天玑智
谷产业
151,1 399,6 550,7
园（二 45% 其他
24.02 50.33 74.35
期）工
程
151,1 399,6 550,7
合计
24.02 50.33 74.35
12、使用权资产
单位：元
项目 房屋构筑物 土地使用权 合计
45
一、账面原值
1.期初余额 18,906,043.19 7,420,707.07 26,326,750.26
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 18,906,043.19 7,420,707.07 26,326,750.26
二、累计折旧
1.期初余额 10,973,931.25 2,126,851.94 13,100,783.19
2.本期增加金额 1,607,975.74 98,250.00 1,706,225.74
（1）计提 1,607,975.74 98,250.00 1,706,225.74
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 12,581,906.99 2,225,101.94 14,807,008.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,324,136.20 5,195,605.13 11,519,741.33
2.期初账面价值 7,932,111.94 5,293,855.13 13,225,967.07
其他说明：
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
著作权及布图
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
设计
一、账面原值
1.期初余 25,748,199.6 13,447,800.0 42,773,349.6
3,375,900.00 201,450.00
额 5 0 5
2.本期增
加金额
（1
）购置
（2
46
）内部研发
（3
）企业合并增
加
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余 25,748,199.6 13,447,800.0 42,773,349.6
3,375,900.00 201,450.00
额 5 0 5
二、累计摊销
1.期初余
139,935.37 560,325.00 140,662.50 5,326.94 846,249.81
额
2.本期增
1,018,831.12 532,116.31 133,581.07 7,971.18 1,692,499.68
加金额
（1
1,018,831.12 532,116.31 133,581.07 7,971.18 1,692,499.68
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
1,158,766.49 1,092,441.31 274,243.57 13,298.12 2,538,749.49
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 24,589,433.1 12,355,358.6 40,234,600.1
3,101,656.43 188,151.88
面价值 6 9 6
2.期初账 25,608,264.2 12,887,475.0 41,927,099.8
3,235,237.50 196,123.06
面价值 8 0 4
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
47
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
无
14、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
24,014,575.1 24,014,575.1
天玑智谷
7 7
24,014,575.1 24,014,575.1
合计
7 7
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
天玑智谷 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司将收购的天玑智谷整体作为一个资产组组合，该资产组组合与购买日时所确定的资产组组合一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无
商誉减值测试的影响
无
其他说明
无
15、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
马坡库房 3,395,743.50 258,728.46 3,137,015.04
合计 3,395,743.50 258,728.46 3,137,015.04
其他说明
48
本项目系子公司博威亿龙租赁土地使用权上建设的构筑物。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 2,286,396.87 420,103.79 2,286,396.87 420,103.79
递延收益 6,600,000.00 990,000.00 6,600,000.00 990,000.00
未弥补亏损 5,005,000.00 1,251,250.00 5,005,000.00 1,251,250.00
合计 13,891,396.87 2,661,353.79 13,891,396.87 2,661,353.79
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
34,403,950.00 5,160,592.50 36,017,785.53 5,402,667.83
资产评估增值
公允价值变动 105,378.08 26,344.52
合计 34,403,950.00 5,160,592.50 36,123,163.61 5,429,012.35
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 2,661,353.79 2,661,353.79
递延所得税负债 5,160,592.50 5,429,012.35
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 145,044,389.93 145,044,389.93
未弥补亏损 287,364,672.61 294,011,534.56
合计 432,409,062.54 439,055,924.49
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年度
2022 年度
2023 年度 165,409,862.42 172,056,724.37
2024 年度 54,306,964.94 54,306,964.94
49
2025 年度 6,764,460.32 6,764,460.32
2026 年度 60,883,384.93 60,883,384.93
合计 287,364,672.61 294,011,534.56
其他说明
17、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
四川省南充羽
绒制品厂职工
7,697,000.00 7,697,000.00 7,697,000.00 7,697,000.00
宿舍土地【注
1】
世博全纪录金
178,000.00 178,000.00 178,000.00 178,000.00
条套装
南充羽绒制品
厂政府收储 16,185,480.7 16,185,480.7 13,020,781.7 13,020,781.7
（拆迁）项目 0 0 1 1
【注 2】
24,060,480.7 24,060,480.7 20,895,781.7 20,895,781.7
合计
0 0 1 1
其他说明：
注 1：南羽厂职工宿舍土地系本公司履行民事调解书获得的位于涪江路 117 号的土地使用权。因历史原因，该宗土
地上建有原四川省南充羽绒制品厂职工宿舍，因此对于该宗土地本公司目前暂无法用于经营或转让。
注 2：本公司位于南充市顺庆区开源巷 80 号的房产，因于 2021 年 1 月进行搬迁拆除，从投资性房地产转入其他非
流动资产核算。该项目土地因南充华塑建材有限公司诉本公司及南充羽绒制品有限公司股东出资纠纷案件被查封。2021
年 12 月，四川省南充市顺庆区人民法院作出《民事判决书》（〔2020〕川 1302 民初 7589 号），判决驳回原告南充华塑
建材有限公司的诉讼请求；四川省南充市中级人民法院于 2022 年 7 月 14 日作出二审裁定，裁定本案按南充华塑建材撤
回上诉处理，一审判决发生法律效力。
18、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 10,000,000.00
抵押借款 15,000,000.00 15,000,000.00
保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00
借款利息 50,416.67
合计 35,000,000.00 25,050,416.67
短期借款分类的说明：
50
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
不存在已到期未偿还借款。
19、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 3,558,921.22
银行承兑汇票 27,800,000.00
合计 27,800,000.00 3,558,921.22
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 159,341,821.92 109,563,225.79
1 年以上 2,546,050.58 1,991,612.50
合计 161,887,872.50 111,554,838.29
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
无
21、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 15,481,463.20 9,248,138.54
1 年以上 2,948,356.32 910,419.53
合计 18,429,819.52 10,158,558.07
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
无
22、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
51
一、短期薪酬 13,007,131.56 19,359,390.38 25,964,174.89 6,402,347.05
二、离职后福利-设定
447,799.72 1,563,689.65 1,688,458.57 323,030.80
提存计划
合计 13,454,931.28 20,923,080.03 27,652,633.46 6,725,377.85
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
12,471,430.95 18,071,611.23 24,364,139.22 6,178,902.96
和补贴
2、职工福利费 84,707.82 625,756.70 639,872.68 70,591.84
3、社会保险费 109,823.57 651,899.73 688,349.08 73,374.22
其中：医疗保险
107,127.41 631,837.37 665,215.39 73,749.39
费
工伤保险
116.84 20,062.36 23,133.69 -2,954.49
费
其他 2,579.32 2,579.32
4、住房公积金 212,140.90 2,925.00 261,528.10 -46,462.20
5、工会经费和职工教
129,028.32 7,197.72 10,285.81 125,940.23
育经费
合计 13,007,131.56 19,359,390.38 25,964,174.89 6,402,347.05
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 431,666.14 1,502,050.84 1,630,916.68 302,800.30
2、失业保险费 16,133.58 61,638.81 57,541.89 20,230.50
合计 447,799.72 1,563,689.65 1,688,458.57 323,030.80
其他说明
23、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,165,579.11 8,302,408.27
企业所得税 2,308,043.69 3,429,727.02
个人所得税 1,372,756.61 842,001.01
城市维护建设税 574,733.46 578,276.56
土地增值税 3,427,115.15 3,427,115.15
房产税 1,231,381.34 1,236,281.28
教育费附加 250,459.31 253,403.30
地方教育附加 30,349.40 29,936.19
其他 478,633.03 479,420.93
52
合计 17,839,051.10 18,578,569.71
其他说明
24、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 2,443,291.91 2,443,291.91
其他应付款 114,876,028.06 142,276,117.91
合计 117,319,319.97 144,719,409.82
（1） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,443,291.91 2,443,291.91
合计 2,443,291.91 2,443,291.91
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
与诉讼相关的应付款 241,363.36 241,363.36
关联方借款及员工借款 100,437,696.99 129,269,496.99
中介机构费用 5,868,340.47 5,868,340.47
保证金 1,971,753.98 1,971,753.98
其他往来 6,356,873.26 4,925,163.11
合计 114,876,028.06 142,276,117.91
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
期末本公司大额其他应付款项情况：
占期末余额的
单位名称 期末余额 账龄 说明
比例（%）
湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 100,000,000.00 1 年以内 87.05 关联方借款
上海涨成商务咨询有限公司 2,583,340.47 1 年以内 2.25 代理费用
中豪律师事务所 2,000,000.00 1 年以内 1.74 代理费用
海南四海租房保证金 1,220,115.00 1 年以上 1.06 租房保证金
四川华楚律师事务所 810,000.00 5 年以上 0.71 代理费用
53
占期末余额的
单位名称 期末余额 账龄 说明
比例（%）
合计 106,613,455.47 —— 92.81 ——
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 4,085,785.30 4,085,785.30
减：未确认融资费用 -542,631.84 -542,631.84
合计 3,543,153.46 3,543,153.46
其他说明：
26、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 1,217,665.18 849,199.51
合计 1,217,665.18 849,199.51
短期应付债券的增减变动：
无
27、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 17,342,562.92 18,806,052.50
减：未确认融资费用 -3,167,480.38 -3,167,480.38
减：一年内到期的租赁负债额 -3,543,153.46 -3,543,153.46
合计 10,631,929.08 12,095,418.66
其他说明：
28、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
非同一控制企业
合并增加被合并
政府补助 6,600,000.00 6,600,000.00
方 2019 年度实际
收到的补助
合计 6,600,000.00 6,600,000.00
涉及政府补助的项目：
单位：元
54
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
其他说明：
29、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
住房周转金（历史形成） 942,070.55 942,070.55
合计 942,070.55 942,070.55
其他说明：
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,073,128, 1,073,128,
股份总数
052.00 052.00
其他说明：
31、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
144,450,025.60 144,450,025.60
价）
其他资本公积 106,332,196.61 106,332,196.61
合计 250,782,222.21 250,782,222.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
32、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能 - -
55
重分类进 3,753,750 3,753,750
损益的其 .00 .00
他综合收
益
其他
- -
权益工具
3,753,750 3,753,750
投资公允
.00 .00
价值变动
- -
其他综合
3,753,750 3,753,750
收益合计
.00 .00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
33、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,749,258.66 19,749,258.66
合计 19,749,258.66 19,749,258.66
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
34、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,201,746,406.65 -1,194,409,450.50
调整期初未分配利润合计数（调增+，
-1,408,666.42
调减-）
调整后期初未分配利润 -1,201,746,406.65 -1,195,818,116.92
加：本期归属于母公司所有者的净利
6,465,348.92 10,904,043.52
润
期末未分配利润 -1,195,281,057.73 -1,184,914,073.40
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
35、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 521,396,447.66 473,728,444.21 20,301,390.29 15,320,734.66
56
其他业务 2,919,666.13 651,285.54 2,898,462.78 700,456.98
合计 524,316,113.79 474,379,729.75 23,199,853.07 16,021,191.64
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 分部 3 分部 4 合计
商品类型 506,472,180.45 13,480,450.70 2,919,666.13 1,443,816.51 524,316,113.79
其中：
电子产品 506,472,180.45 506,472,180.45
医疗服务 13,480,450.70 13,480,450.70
房租收入及其他 2,919,666.13 2,919,666.13
会展服务及其他 1,443,816.51 1,443,816.51
按经营地区分类 506,472,180.45 13,480,450.70 2,919,666.13 1,443,816.51 524,316,113.79
其中：
华东 13,480,450.70 13,480,450.70
华北 1,443,816.51 1,443,816.51
西南 2,919,666.13 2,919,666.13
华中 506,472,180.45 506,472,180.45
合计 506,472,180.45 13,480,450.70 2,919,666.13 1,443,816.51 524,316,113.79
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 148,366,307.20 元，其中，
148,366,307.20 元预计将于 2022 年度确认收入。
其他说明
36、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,800.88 632.46
教育费附加 2,486.09 262.12
房产税 354,570.14 196,915.05
地方教育费附加 1,657.40 175.79
其他 252,944.18 14,921.54
合计 617,458.69 212,906.96
其他说明：
37、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 6,000.00
57
工资及附加 1,395,231.70 456,400.00
业务招待费 9,046.81
办公费 4,247.79
差旅费 30,981.91
修理费 201,028.99
服务费 195,544.50
其他 760,024.83
合计 2,400,562.03 657,944.50
其他说明：
38、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利社保 8,897,227.95 4,944,322.36
与诉讼相关费用 177,358.50 868,325.53
中介机构费 630,000.00 1,884,000.00
固定资产折旧及无形资产摊销 4,498,623.39 383,653.44
办公费 1,760,342.00 160,416.20
差旅费 651,934.68 607,343.77
业务招待费 902,253.05 311,894.55
租赁费 1,590,571.02 727,592.55
其他 3,642,915.23 978,924.68
合计 22,751,225.82 10,866,473.08
其他说明
39、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
物料耗用及摊销 10,244,630.68
职工薪酬 1,531,925.15
模具及检测费 1,209,719.51
专利、认证费
其他 254,387.74
合计 13,240,663.08
其他说明
40、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 4,338,749.90 124,716.97
减：利息收入 84,491.25 747,317.56
汇兑损失 8,779,065.52
减：汇兑收益 11,442,934.37
58
手续费支出 1,860,205.60 29,107.04
其他 150,000.80
合计 3,600,596.20 -593,493.55
其他说明
41、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 39,830.21
税收返还 11,093.73
企业扶持资金 1,646,518.16
合计 1,646,518.16 50,923.94
42、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 4,517,002.17 -6,590,554.38
购买理财产品的投资收益 196,352.28 363,167.67
合计 4,713,354.45 -6,227,386.71
其他说明
43、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款信用减值损失 197,801.83
其他应收款信用减值损失 -1,910,973.57
合计 -1,713,171.74
其他说明
44、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 17,418,179.22
其他非流动资产处置收益
合计 17,418,179.22
45、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
59
额
其他 34,960.18 34,960.18
无发支付的款项 9,482,306.79
合计 34,960.18 9,482,306.79 34,960.18
计入当期损益的政府补助：
无
其他说明：
46、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
诉讼赔偿支出 20,800.00 1,288,652.17 20,800.00
其他 141,385.59 196,162.52 141,385.59
合计 162,185.59 1,484,814.69 162,185.59
其他说明：
47、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,332,253.96 1,559,560.55
递延所得税费用 -268,419.85 -46,686.54
合计 1,063,834.11 1,512,874.01
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 13,558,525.42
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,389,631.36
子公司适用不同税率的影响 -784,948.90
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 118,346.44
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可
-1,659,194.79
抵扣亏损的影响
所得税费用 1,063,834.11
其他说明：
60
48、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 1,569,000.00
解除诉讼冻结款项 3,948.10
往来款及其他 5,126,167.11 116,472.60
合计 6,695,167.11 120,420.70
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
经营费用及非购销往来款 37,518,294.78 3,307,370.69
陈倍峰诉讼款 45,361.61
深圳九方腾宇诉讼款 3,976,731.90
宏志实业诉讼款 47,838,115.39
土地拆迁补偿支出 2,774,451.00
中介机构费与诉讼费 718,679.25 6,837,863.00
合计 41,011,425.03 62,005,442.59
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品赎回 42,000,000.00 27,300,000.00
收回银行票据保证金 5,532,826.50
合计 47,532,826.50 27,300,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 21,000,000.00 30,000,000.00
存入银行票据保证金 11,805,221.78
合计 32,805,221.78 30,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
61
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付关联方借款利息 2,689,555.56
合计 2,689,555.56
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
49、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 12,494,691.31 12,047,993.24
加：资产减值准备
信用减值损失 -1,713,171.74
固定资产折旧、油气资产折
7,002,937.65 2,607,997.83
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 1,692,499.68
长期待摊费用摊销 258,728.46 261,728.46
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -17,418,179.22
填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
4,700,825.00 -593,493.55
列）
投资损失（收益以“－”号填
-4,713,354.45 6,227,386.71
列）
递延所得税资产减少（增加以
-922,561.54
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-268,419.85
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-8,416,006.51 1,263,646.00
填列）
经营性应收项目的减少（增加 -32,213,552.86 6,712,022.03
62
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
56,575,367.02 -68,423,637.59
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 37,113,715.45 -59,950,269.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 81,654,596.49 102,446,287.58
减：现金的期初余额 28,895,245.08 158,981,558.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 52,759,351.41 -56,535,270.93
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 81,654,596.49 28,895,245.08
其中：库存现金 195,880.93 123,190.16
可随时用于支付的银行存款 81,458,715.56 28,772,054.92
三、期末现金及现金等价物余额 81,654,596.49 28,895,245.08
其他说明：
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,147,935.00 银行票据融资
固定资产 62,303,615.06 借款抵押
投资性房地产 20,175,324.71 诉讼保全
历史遗留原因导致使用权受限；诉讼
其他非流动资产 20,717,781.71
导致使用权受限；
合计 116,344,656.48
其他说明：
63
51、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 20,450,832.04
其中：美元 3,047,178.24 6.7114 20,450,832.04
应收账款 34,497,847.54
其中：美元 5,140,186.48 6.7114 34,497,847.54
长期借款
其中：美元
预付款项 19,296,720.23
其中：美元 2,875,215.34 6.7114 19,296,720.23
应付账款 15,858,975.31
其中：美元 2,362,990.63 6.7114 15,858,975.31
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
52、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
商务局补助 1,260,000.00 其他收益 1,260,000.00
铁山科技局补助款 300,000.00 其他收益 300,000.00
劳动就业局补助款 67,150.37 其他收益 67,150.37
财政局补助 9,000.00 其他收益 9,000.00
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
无
64
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
是 □否
单位：元
丧失
按照 控制
处置价款 公允 权之 与原子
丧失 丧失
与处置投 丧失 价值 日剩 公司股
丧失 控制 控制
资对应的 控制 重新 余股 权投资
丧失 控制 权之 权之
股权 股权 股权 合并财务 权之 计量 权公 相关的
子公司 控制 权时 日剩 日剩
处置 处置 处置 报表层面 日剩 剩余 允价 其他综
名称 权的 点的 余股 余股
价款 比例 方式 享有该子 余股 股权 值的 合收益
时点 确定 权的 权的
公司净资 权的 产生 确定 转入投
依据 账面 公允
产份额的 比例 的利 方法 资损益
价值 价值
差额 得或 及主 的金额
损失 要假
设
四川天 2022
完成
歌物业 75.00 年 05
注销 注销 -
有限公 % 月 01
手续
司 日
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
65
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南充华塑羽绒
四川南充 四川南充 100.00% 变更设立
制品有限公司
海南四海工贸
海南海口 海南海口 100.00% 设立
综合公司
成都天族金网
科技有限责任 四川成都 四川成都 70.00% 设立
公司
成都康达瑞信
企业管理有限 四川成都 四川成都 60.00% 40.00% 设立
公司
深圳市康德润
广东深圳 广东深圳 100.00% 设立
投资有限公司
深圳前海智有
邦达实业有限 广东深圳 广东深圳 100.00% 设立
公司
上海渠乐贸易
上海崇明 上海崇明 100.00% 设立
有限公司
上海晏鹏贸易
上海嘉定 上海嘉定 100.00% 设立
有限公司
上海樱华医院
上海长宁 上海长宁 51.00% 股东捐赠
管理有限公司
上海樱园门诊
上海长宁 上海长宁 100.00% 股东捐赠
部有限公司
上海樱华门诊
上海长宁 上海长宁 100.00% 股东捐赠
部有限公司
北京博威亿龙
文化传播有限 北京朝阳 北京朝阳 100.00% 股东捐赠
公司
北京永盛同祥
光电科技有限 北京朝阳 北京朝阳 100.00% 股东捐赠
公司
上海视炫文化
上海崇明 上海崇明 100.00% 股东捐赠
传播有限公司
天玑智谷（湖
非同一控制下
北）信息技术 湖北武汉 湖北武汉 51.00%
企业合并
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
66
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
樱华医院 49.00% -642,368.90 11,775,876.85
天玑智谷 49.00% 7,238,333.73 85,984,366.79
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
40,25 7,107 47,36 19,55 3,771 23,33 38,67 8,857 47,53 16,83 5,359 22,19
樱华
5,886 ,341. 3,227 9,072 ,753. 0,826 6,452 ,999. 4,451 1,133 ,959. 1,092
医院
.46 33 .79 .19 87 .06 .11 01 .12 .01 45 .46
358,4 119,8 478,3 291,1 11,73 302,8 281,6 123,6 405,2 232,5 12,00 244,5
天玑
70,97 61,48 32,46 19,91 4,247 54,16 13,38 37,87 51,26 42,40 2,667 45,07
智谷
8.54 2.90 1.44 3.88 .98 1.86 1.45 9.11 0.56 2.80 .83 0.63
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
13,480,45 -1,310,95 -1,310,95 1,169,010 18,532,39 3,405,629 3,405,629 1,202,367
樱华医院
0.70 6.93 6.93 .95 4.00 .98 .98 .04
506,472,1 14,772,10 14,772,10 43,536,26
天玑智谷
80.45 9.65 9.65 7.69
其他说明：
67
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
无
（2） 重要合营企业的主要财务信息
无
（3） 重要联营企业的主要财务信息
无
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
68
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司不存在重要的共同经营。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司生产经营的目标是使股东利益最大化，在正常的生产经营中主要会面临以下金融风险：市场风险、信用风险
及流动性风险。本公司管理层对这些风险进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、
利率风险和其他价格风险。
汇率风险，本公司承受汇率风险主要与美元有关，除以美元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民
币计价结算。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司密切关注汇率变动
对本公司的影响。对于外汇风险，本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究，保持与外汇业务金融机构的紧密合作，
并在合同中安排有利的结算条款。同时在出口销售业务中，若发生人民币升值等本公司不可控制的风险时，本公司将通
过调整销售政策降低由此带来的风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于
银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充
足，满足公司各类短期融资需求，利率风险很小。
2.信用风险
69
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销及信用期限导致
的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银
行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额及信用期限，该限额为无需获得额外批准的最大
额度。
对于应收账款，本公司已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评
估主要根据客户的性质、财务状况、历史往来交易记录等，确定给予客户的信用期限。
本公司信用风险主要是受客户自身特性的影响，重大信用风险集中的情况主要源自在对个别客户的重大应收款项；
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 89.64%。为监控信用风险，本公司按照
到期日、账龄等要素对客户资料进行分析和管理；本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表日每项金融资产的账
面价值。
3.流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性
来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
为控制该项风险，本公司不断强化现金流管理，合理把握业务规模及固定资产投资节奏，持续拓宽融资渠道、丰富
融资手段。本公司注重各项经营活动与融资方式的风险匹配，根据内外环境的变化不断优化融资结构，保持融资持续性
与灵活性之间的平衡。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
70
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
湖北省资产管理
湖北武汉 资产管理、投资 300,000 万元 23.08% 29.08%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
注 1：经中国证监会核发的《关于核准华塑控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3421
号），核准本公司非公开发行 247,644,935 股新股，由湖北资管认缴，并于 2020 年 12 月 22 日将认缴资金缴存到位，湖
北资管由此持有本公司 23.08%的股权；于 2020 年 8 月（2021 年 8 月续签协议），湖北资管接受西藏麦田 64,387,683 股
所对应的表决权委托，持有公司总股本 7.80%的股份对应的表决权（占发行后总股本的 6.00%），由此湖北资管持有本
公司表决权比例为 29.08%，公司控股股东由西藏麦田变更为湖北资管。湖北省国资委通过宏泰集团间接控制湖北资管。
公司于 2022 年 4 月 20 日收到湖北资管出具的《关于控股股东股权结构变更的告知函》，获悉湖北资管之控股股东宏泰
集团根据湖北省国资国企改革有关精神及《湖北宏泰集团有限公司改革方案》有关要求，其实际控制人由湖北省国资委
变更为湖北省财政厅，鉴于此，公司实际控制人由湖北省国资委变更为湖北省财政厅。
本企业最终控制方是湖北省财政厅。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北宏泰集团有限公司 公司母公司之控股股东，间接控制本公司
深圳天润达科技发展有限公司 公司董事吴学俊控制的企业
深圳前海天润达供应链管理有限公司 公司董事吴学俊担任总经理
吴学俊 公司董事
王艳红 公司董事吴学俊配偶
其他说明
4、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
71
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
深圳前海天润达
供应链管理有限 代购 7,235,970.25 8,000,000.00 否
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
72
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
深圳天润达科技发展
有限公司吴学俊、王 30,000,000.00 2022 年 05 月 18 日 2028 年 02 月 09 日 否
艳红【注 1】
深圳天润达科技发展
有限公司、吴学俊、 30,000,000.00 2022 年 02 月 11 日 2026 年 02 月 11 日 否
王艳红【注 2】
深圳天润达科技发展
10,000,000.00 2022 年 02 月 14 日 2026 年 04 月 14 日 否
有限公司【注 3】
深圳天润达科技发展
有限公司、吴学俊、 50,000,000.00 2021 年 01 月 26 日 2024 年 01 月 26 日 否
王艳红【注 4】
关联担保情况说明
注 1：吴学俊、王艳红分别于 2022 年 2 月 11 日、2022 年 2 月 17 日与招商银行黄石分行签订《最高额不可撤销担保
书》，就招商银行黄石分行与天玑智谷签订的《授信协议》提供连带责任保证，担保最高限额为授信本金人民币 3,000
万元整以及其他相关费用。深圳天润达科技发展有限公司于 2022 年 5 月 18 日与招商银行黄石公行签订《最高额不可撤
销担保书》就招商银行黄石分行与天玑智谷签订的《授信协议》提供连带责任保证。约定保证责任期间为：自本担保书
生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资到期日另加三年。截至 2022 年 6 月 30 日，天玑智谷向招行银行实
际借款 1000 万。
注 2：深圳天润达科技发展有限公司于 2022 年 3 月 28 日与中信银行武汉分行签订《最高额保证合同》，吴学俊、
王艳红于 2022 年 3 月 21 日与中信银行股份有限公司武汉分行签订《最高额保证合同》，就中信银行依据与天玑智谷在
2022 年 2 月 11 日至 2023 年 2 月 11 日期间所签署的主合同而享有的一系列债权提供连带责任保证，担保的债权最高额限
为债权本金人民币 3000 万元整和相应的利息等其他所有应付的费用。约定保证期间为：主合同项下债务履行期限届满之
日起三年，即自依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起三年。每一具体业务合同项下的保证期间单独计算。截
止 2022 年 6 月 30 日，天玑智谷已向中信银行票据融资 1981 万元。
注 3：深圳天润达科技发展有限公司于 2022 年 2 月 14 日与黄石农村商业银行股份有限公司签订《保证合同》，就
黄石农商行与天玑智谷签订的《流动资金借款合同》提供连带责任保证，担保限额为授信本金 1000 万元人民币整以及其
他相关费用。保证期间为：自主合同项下的借款期限届满或借款展期后届满之次日起三年。截止 2022 年 6 月 30 日，天
玑智谷已向黄石农村商业银行借款 1000 万元。
73
注 4：吴学俊、王艳红于 2021 年 1 月 26 日与湖北银行黄石金山新区支行签订《个人最高额保证合同》，深圳天润
达科技发展有限公司于 2021 年 1 月 26 日与湖北银行黄石金山新区支行签订《最高额保证合同》，就湖北银行黄石金山
新区支行与天玑智谷在 2021 年 1 月 26 日至 2022 年 1 月 26 日所签署的主合同提供连带责任保证，担保责任的最高限额
为人民币 5000 万元整，约定保证期间为：主合同项下主债务履行期限届满之日起三年。如果主合同项下的主债务分期履
行，保证期间为最后一期债务履行期限届满之日起三年。截止 2022 年 6 月 30 日，天玑智谷已向湖北银行黄石金山新区
支行借款 1500 万元。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
湖北宏泰集团有限公
60,000,000.00 2021 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 28 日 年利率 4.80%
司
湖北宏泰集团有限公
40,000,000.00 2021 年 12 月 20 日 2022 年 12 月 19 日 年利率 6.10%
司
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 131.57 82.53
（8） 其他关联交易
5、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳前海天润达
预付款项 供应链管理有限 185,393.99 2,827,452.58
公司
74
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
6、关联方承诺
无
7、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）截至 2022 年 6 月 30 日，本公司已签订但未付的重大对外投资支出情况如下：
投资人 投资项目名称 约定投资额（元） 未付投资额（元） 投资时间
本公司 上海渠乐贸易有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00 未约定
本公司 上海晏鹏贸易有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 未约定
（2）截至 2022 年 6 月 30 日，本公司不存在需要披露的其他重要承诺事项。
75
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司不存在重要的或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报表报出日，本公司不存在其他需要披露的资产负债表重要期后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
无
（2） 未来适用法
无
2、债务重组
无
76
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分
部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2.企业管理层
能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3.企业能够取得该组成部分的财务状况、经
营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费
用按照收入比例在不同的分部之间分配。
本公司将满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：A、该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或
者以上；B、该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额
两者中较大者的 10%或者以上。按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重
未达到 75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重
达到 75%：A、将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；B、将该经营分部
与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
本公司报告分部包括：电子产品板块 、医疗板块、会展服务及其他版块。经营分部会计政策与本公司会计政策相
同。
77
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 电子产品板块 医疗板块 会展服务及其他 分部间抵销 合计
营业收入 506,472,180.45 13,480,450.70 4,992,858.52 -629,375.88 524,316,113.79
营业成本 462,076,953.94 11,582,090.27 1,350,061.42 -629,375.88 474,379,729.75
信用减值损失
利润总额 15,468,093.44 -1,310,956.93 -5,115,613.27 4,517,002.17 13,558,525.42
所得税费用 695,983.79 367,850.33 1,063,834.11
净利润 14,772,109.65 -1,310,956.93 -5,483,463.60 4,517,002.17 12,494,691.31
资产总额 478,332,461.44 47,363,227.79 438,605,949.73 -324,873,184.48 639,428,454.48
负债总额 302,854,161.86 23,330,826.06 587,727,559.98 -500,815,696.19 413,096,851.71
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（一）本公司已完结诉讼事项
（1）南充华塑建材有限公司诉本公司及相关自然人建材增资纠纷案件
2021 年 4 月 16 日，南充华塑建材有限公司（以下简称“南充华塑建材”）向四川省南充市中级人民法院提起对本
公司及相关自然人关于增资纠纷的诉讼请求，请求判令：1.本公司将涉案增资物（土地）及该宗地内建筑物及附着物等
所涉补偿款共计 10,515.438 万元支付给南充华塑建材，并参照 LPR 计算资金占用利息至付清所有款项止；2.本公司将应
增资而未增资的进口设备对应价值 1,192.66 万元支付给南充华塑建材，并参照 LPR 计算资金占用利息至付清所有款项为
止；3.周进、戴飞对上述本公司承担的债务承担连带责任等。2021 年 6 月 4 日，经南充华塑建材申请，四川省南充市中
级人民法院作出《民事裁定书》（〔2021〕川 13 民初 147 号），裁定查封本公司名下位于海南省海口市金盘开发区工业
大道 100 号美国工业村内 5 号厂房（海口市房权证海房字第 HK065482 号），查封期限为三年，该裁定立即开始执行。
2021 年 11 月，四川省南充市中级人民法院作出一审《民事判决书》（〔2021〕川 13 民初 147 号），判决驳回原告
南充华塑建材有限公司的诉讼请求。
南充华塑建材不服判决，于 2022 年 1 月向四川省高级人民法院提起上诉，请求撤销一审判决、依法改判。四川省
高级人民法院于 5 月 12 日开庭审理本案，四川省高级人民法院经审理，认为起诉主体不适格，裁定撤销四川省南充市中
级人民法院作出的一审判决，并裁定驳回南充华塑建材的起诉。
（2）南充华塑建材诉本公司及南充羽绒制品有限公司股东出资纠纷案件
2020 年 10 月 15 日，南充华塑建材向南充市顺庆区人民法院提起诉讼，请求判令将本公司子公司南充羽绒厂产权证
号为“南充国用【93】字第 9705 号”国有土地使用权及地上建筑物过户原告并向原告支付 269.69 万元出资款；2021 年
12 月，四川省南充市顺庆区人民法院作出《民事判决书》（〔2020〕川 1302 民初 7589 号），判决驳回原告南充华塑建
材有限公司的诉讼请求。
南充华塑建材不服判决，于 2021 年 12 月向四川省南充市中级人民法院提起上诉，请求撤销一审判决、依法改判。
四川省南充市中级人民法院于 2022 年 7 月 7 日开庭审理本案，上诉人南充华塑建材经传唤无正当理由拒不出庭，四川省
78
南充市中级人民法院于 2022 年 7 月 14 日作出二审裁定，裁定本案按南充华塑建材撤回上诉处理，一审判决发生法律效
力。
（3）大连电瓷集团股份有限公司诉渠乐贸易不当得利案件
2020 年 11 月，大连电瓷集团股份有限公司（原告）向上海市崇明区人民法院提起诉讼，诉讼请求如下：（1）判令
被告建湖县菲迪贸易有限公司返还原告不当得利 2,300 万元及利息损失；（2）判令被告江苏浩弘能源实业有限公司、上
海渠乐贸易有限公司（本公司全资子公司）在 2,300 万元范围内，与被告建湖县菲迪贸易有限公司连带承担不当得利的
返还义务。2021 年 11 月 4 日，上海市崇明区人民法院开庭审理了本案，2021 年 12 月 22 日，上海渠乐贸易有限公司收
到上海市崇明区人民法院作出《民事裁定书》（〔2021〕沪 0151 民初 44 号），认定本案具有犯罪嫌疑，应当由公安机
关先行处理，裁定“驳回大连电瓷集团股份有限公司的起诉”。
2022 年 1 月，大连电瓷集团股份有限公司不服上海市崇明区人民法院作出的〔2021〕沪 0151 民初 44 号民事裁定书，
向上海市第二中级人民法院提出上诉，请求撤销裁定，将本案发回重审或依法改判。
2022 年 7 月 5 日，上海市第二中级人民法院通知上海渠乐贸易有限公司，本案二审将进行书面审理。2022 年 8 月 3
日，上海渠乐贸易有限公司收到上海市第二中级人民法院作出的《民事裁定书》（〔2022〕沪 02 民终 5340 号），裁定
驳回大连电瓷的上诉，维持原裁定。
8、其他
（1）截至 2022 年 6 月 30 日，本公司尚有无实质经营活动的上海晏鹏贸易有限公司正在办理注销手续。
（2）2020 年 10 月，本公司收到南充市顺庆区政府《关于限期交付开源巷 80 号国有土地的通知》该土地是南羽厂
位于开源巷 80 号（原涪江路 117 号）III-8-42 号地 34406.45 平方米（51.61 亩）国有建设用地，本公司已按照上述通
知要求正在开展搬迁拆除工作，尚未完成。
（3）截至 2022 年 6 月 30 日，公司股东西藏麦田累计质押其持有的本公司股份 198,200,000 股，占本公司总股本
的 18.47%。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 246,534,896.85 252,416,210.77
合计 246,534,896.85 252,416,210.77
79
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内单位往来 387,203,915.54 389,679,934.68
土地收储款 6,884,380.00 6,884,380.00
单位往来 4,823,504.40 14,349,361.54
诉讼相关款项 2,377,116.94 8,774,816.65
员工备用金 584,679.74 503,113.47
其他 16,232,790.58 3,796,094.78
减：坏账准备 -171,571,490.35 -171,571,490.35
合计 246,534,896.85 252,416,210.77
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 18,227,176.26 153,344,314.09 171,571,490.35
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
2022 年 6 月 30 日余
18,227,176.26 153,344,314.09 171,571,490.35
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 159,976,083.62
1至2年 76,413,344.76
2至3年 29,610,511.60
3 年以上 152,106,447.22
3至4年 75,110,402.86
4至5年 797,681.80
5 年以上 76,198,362.56
合计 418,106,387.20
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
80
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款的 171,571,490. 171,571,490.
坏账准备 35 35
171,571,490. 171,571,490.
合计
35 35
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4） 本期实际核销的其他应收款情况
无
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
成都康达瑞信企
关联方往来 164,015,466.38 0-2 年以内 39.23%
业管理有限公司
海南四海工贸综
关联方往来 71,085,815.17 0-5 年以上 17.00% 13,698,271.86
合公司
上海渠乐贸易有
关联方往来 54,650,243.98 1-4 年 13.07% 54,650,243.98
限公司
成都天族金网科
关联方往来 53,032,330.99 0-5 年以上 12.68% 51,174,574.89
技有限责任公司
深圳前海智有邦
关联方往来 22,910,000.00 5 年以上 5.48% 22,910,000.00
达实业有限公司
合计 365,693,856.52 87.46% 142,433,090.73
6） 涉及政府补助的应收款项
无
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
81
2、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
49,641,554.7 26,620,000.0 23,021,554.7 72,141,554.7 49,120,000.0 23,021,554.7
对子公司投资
8 0 8 8 0 8
49,641,554.7 26,620,000.0 23,021,554.7 72,141,554.7 49,120,000.0 23,021,554.7
合计
8 0 8 8 0 8
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
海南四海工 2,920,000.
0.00 0.00
贸综合公司 00
四川天歌物
0.00 0.00 0.00
业有限公司
成都天族金
7,000,000.
网科技有限 0.00 0.00
00
责任公司
成都康达瑞
1,200,000.
信企业管理 0.00 0.00
00
有限公司
上海樱华医
16,298,870 16,298,870
院管理有限 0.00
.21 .21
公司
北京博威亿
6,722,684. 6,722,684. 15,500,000
龙文化传播
57 57 .00
有限公司
23,021,554 23,021,554 26,620,000
合计
.78 .78 .00
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3） 其他说明
无
82
3、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 632,277.88 629,375.88 607,800.00 629,375.88
合计 632,277.88 629,375.88 607,800.00 629,375.88
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 632,277.88 632,277.88
其中：
房屋出租 632,277.88 632,277.88
按经营地区分类 632,277.88 632,277.88
其中：
西南 632,277.88 632,277.88
市场或客户类型
其中：
合同类型 632,277.88 632,277.88
其中：
租赁 632,277.88 632,277.88
合计 632,277.88 632,277.88
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 570,624.12 元，其中，570,624.12
元预计将于 2022 年度确认收入。
其他说明：
无
4、投资收益
无
5、其他
无
83
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
注销子公司四川天歌物业有限公司取
非流动资产处置损益 4,517,002.17
得的收益
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
2,298,951.47
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
196,352.28 持有交易性金融资产期间取得的收益
变动损益，以及处置交易性金融资产
交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
-116,857.62
支出
减：所得税影响额 371,258.95
少数股东权益影响额 1,032,517.45
合计 5,491,671.90 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
4.57% 0.0060 0.0060
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.69% 0.0009 0.0009
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
84
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无
85