重庆市房地产开发股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、陈述或者严重误导,并对其内容的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应 阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司中文名称:重庆市房地产开发股份有限公司
英文名称:CHONG QING ESTATE DEVELOP-MENT JOINT-STOCK
CO.,LTD
2.公司地址:重庆市渝中区曾家岩1号附1号
邮政编码:400015
3.公司法定代表人:官忠富
4.公司负责信息披露联系人:程从隆
联系电话:(023)-63850068
传真机号码:(023)-63852638
5.股票上市地:深圳市证券交易所
股票简称:渝开发
股票代码:0514
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额
利润总额 20457934.30
其中:主营业务利润 7571086.88
其它业务利润 2167356.68
投资收益 10288679.21
营业外收支净额 -124.045.03
以前年度损益调整 554856.56
2.公司三年的主要会计数据和财务指标
指标及项目 单位 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入 万元 8652.77 4784.87 4202.02
利润总额 万元 2045.79 1791.35 1087.80
净利润 万元 1757.51 1555.96 927.21
总资产 万元 33455.12 33197.99 31115.08
股东权益 17175.50 15417.99 13862.03
每股收益 元/股 0.19 0.172 0.103
每股净资产 元/股 1.90 1.71 1.53
净资产收益率 ％ 10.23 10.98 6.69
调整后每股净资产 元/股 1.71 1.68 1.51
加权计算的净资产收益率％ 10.78
注:(1)调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-递延资产)/年度末股本。
注:(2)加权计算的净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2×100％
3.股东权益变动情况(单位:万元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合 计
期初数 9041.76 2136.58 1664.98 623.97 1474.67 15417.99
本期增加 527.25 175.75 1230.26
1757.51
本期减少
期末数 9041.76 3236.58 2192.23 799.72 2704.93 17175.50
注:(1)盈余公积金本期增加527.25万元,是本年度提取10％法定公 积金175.75万元,提取10％法定公益金175.75万元,提取任意盈余公积金175.75万元。
(2)未分配利润本期增加1230.26万元,是本年度实现净利润提取法 定公积金,法定公益金和任意盈余公积金后可供股东分配的利润。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况 单位:股
期初数 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起人股 56153600 56153600
其中:
国有股 46282400 46282400
境内法人股 9871200 9871200
尚未流通股份合计 57153600 57153600
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 3326400 33264000
已流通合计 33264000 33264000
(三)股份总数 90417600 90417600
2.股东情况
报告期末公司股东总数为33080户,其中:国家股东1户,法人股东3户,社会公众股东33076户(其中高管股东4户,张维海为社会监事)。
3.公司前10名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(％)
1. 重庆市国有资产管理局 2728.24 52.29
2. 深圳市宝安企业集团股份有限公司 549.696 6.08
3. 深圳市巨安投资有限公司 240 2.65
4. 武汉中南证券深圳营业部 107.424 2.18
5. 成都国资 25.3095 0.28
6. 芮丽华 18 0.20
7. 肖凤莲 14 0.15
8. 罗应鑫 11.50 0.13
9. 张淑琴 11.20 0.12
10. 许文珊 10.9238 0.12
注:公司董事会以渝开发董[1997]8号文件同意,将原公司法人股股 东深圳市安信投资发展有限公司所持有的法人股549.696万股,以协议转让方式转让给其母公司深圳宝安企业集团股份有限公司,并于1997年10 月25日在证券时报上刊登董事会公告,公司主法人股总数不变。
深圳市巨安投资有限公司是深圳市宝安企业集团股份有限公司的全资子公司。
4.重庆市国有资产管理局代表国家持有本公司股份。
5.公司董事,监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
官忠富 董事长.总经理 22200 2200
叶瑞进 董事.副总经理 0 0
杜 鱼 董事.副总经理.总工 0 0
刘景元 董事 0 0
王培林 董事 0 0
杨 武 监事会主席 5580 5580
谢致成 监事 20 20
张维海 监事 100 100
四、募集资金使用情况
公司近三年来没有对外募集资金,也没有以前年度募集资金使用延 续到本年度的情况。
五、重大事项
1.重大事件
(1)股东大会
1997年5月18日在公司二楼会议厅召开重庆市房地产开发股份有限 公司第六次股东大会(1996年年会)。到会的股东12人,代表股份5296.914万股,占公司总股份的58.58％,本次股东大会及决议经重庆市公证处公 正真实、合法、有效。
大会审议通过如下决议:
①公司96年度董事会工作报告;
②公司96年度监事会工作报告;
③公司69年度财务报告;
④公司96年度利润分配及分红派息方案;
⑤修改公司章程的报告。
(2)董事会会议情况
公司本年度召开了三次董事会。
①1997年2月26日在公司三次会议室召开了第二届五次董事会。会 议审议同意1996年工作总结及1997年工作安排;审议同意1996年度员工 调资升级的实施办法;审议同意1997年度工资总额计划;审议同意买断寨子坪工程项目建设权方案;审议同意96年度利润预分方案。即:96年税后利润15,559,559.27元,各提取10％的法定公积金和公益金,96年度可供 股东分配利润暂不分配,移交下一年度分配。
②1997年4月2日在公司二楼大会议室召开第二届六次董事会。会议 审议同意公司1996年度的财务报告,董事会兼总经理业务报告,董事会工作报告,修改公司章程的报告;审议合办儿童玩具厂的议案,后因港方水 签合同而取消。
③1997年8月14日在公司三楼会议室召开第二届七次董事会。会议 审议同意公司97年度中期报告;审议关卫士拟组建集团公司的意见。
(3)监事会会议情况
1997年度内分别于2月26日,4月2日,8月14日召开了三次监事会。公 司监事会列席参加公司97年度的三次董事会,对董事会审议的报告和议 案,利润预分配方案,公司经营业务等方面进行审议和监督。
(4)本年度发生增资扩股事项。
(5)本年度未发生收购兼并,重大投资事项。
公司第二届四次董事会决定,撤回对重庆太平洋物业发展有限公司20％的股份人民币1065万元的投资,并把公司20％的股份按人民币2000万元转让给重庆中渝物业发展有限公司。公司与重庆中渝物业发展有限公司签订转让协议,并经重庆市对外经济贸易委员会重经贸函(1997)17号 文批复同意转让。公司也于1997年6月前已收回1000万元,10月16日收回1000万元。该事项已于1997年中期报告中披露。
(6)本年度公司注册地址,法定代表人,董事,监事都未发生变动。
(7)本年度公司的会计师事务为重庆会计师事务所,未发生变动。
(8)本年度公司未发生关联交易事项和重大诉讼,仲裁事项。
2.重庆会计师事务所对本公司会计报表出具无保留意见的审计报告。
3.本年度利润分配预案。
1998年3月10日召开的第二届八次董事会审议通过97年度利润分配 方案即:97年度实现净利润17575116.85元,提取10％法定公积金1757511.69元;提取10％的法定公益金1757511.69元;提取10％的任意盈余公积 金1757511.69元;可供股东分配利润12302581.78元,加上上年度未分配 利润14746725.94元,两年累计可供股东分配利润27049307.72元。公司 为确保1998年度生产经营计划完成,1997年度在1998年中期报告以前不 分配,也不用资本公积金转增股本。
六、财务报告
1.审计意见
重庆会计师事务所注册会计师刘志平,龙文虎对公司会计报表出具 无保留意见的审计报告。
2.会计报表(附后)
(1)资产负债表(附后)
(2)利润及利润分配表(附后)
(3)财务状况变动表(附后)
3.会计报表附注:
一.公司概况
公司系经重庆市经济体制改革委员会渝改委(1992)33号文批准,于1992年9月由原重庆市房屋开发建设公司改组而成的股份有限公司。
公司地处重庆市渝中区曾家岩,现有职工150人,主要经营商品房屋 开发、土地开发、房屋租赁,兼营各种建筑装饰材料、卫生洁具、塑料 管道、家电半像设备、铝合金门窗型材及配件等商贸业务等。
公司1997年主要加大了对开发产品的销售力度,同时由于1996年度 采取的促销活动的影响,1997年公司的销售较上一年有较大幅度的增长,但由于让利销售的因素,销售毛利率有所下降。
二.主要会计政策
1.会计制度
母公司执行《股份制试点企业会计制度》,合并报表的控股子公司 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》,合并报表的全资子公司重庆市川东南物资贸易公司执行《商 品流通企业会计制度》。
2.会计期间
公历一月一日起至十二月三十一日止。
3.合并会计报表编制方法
编制方法:根据财政部《合并会计报表暂行规定》和《关于合并报 表合并范围请示的复函》等文件的规定,以母公司与纳入合并范围的子 会计报表以及其他相关资料为依据,合并各项目数额编制而成,合并时, 对重大的内部交易及往来均相互抵销。
4.记帐原则和记价基础
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币,对会计年度内涉及外币的业务均按 发生日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记帐;月末将外币帐 户余额按期末中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币进行调整,调 整后人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额计入当期损益。
6.坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款的1％计提。
7.存货核算方法
公司存货实行永续盘存制,按实际成本计价,库存材料在领用、发出时采用加权地结转成本,开发产品在销售时按个别计价法结转其成本,低 值易耗品在领用发出时采用五五摊销法摊销。
8.长期投资核算方法
①债券投资按实际支付的价款记帐,投资收益在收回投资时确认。
②股票投资按成本法进行核算;
③对拥有被投资企业股权在20％以下的其他投资采用成本法进行核算,对拥有被投资企业股权在20％以上的其他投资采用权益法进行核算,并对拥有被投资企业股权在50％以上的其他投资编制合并报表。
9.固定资产核算方法
①公司固定资产包括:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器 、设备、器具、工具等生产经营主要设备,以及单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年不属于生产经营主要设备的物品。
②公司固定资产分类为:房屋及建筑物,交通及运输工具,办公设备 及管理用具,其他设备。
③公司固定资产计价:按实际成本计价。
④固定资产折旧:采用直线法分类计提折旧,预计净残值率为4％,分类折旧年限及折旧率如下:
类 别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 36 2.67
交通及运输工具 11 8.73
办公设备及管理用具 5-8 12.00-19.20
其他设备 5-8 12.00-19.20
10.在建工程核算方法
在建工程在办理交付使用后确认为固定资产。
11.无形资产核算方法
无形资产按实际成本计价,采用直线法进行摊销。
12.递延资产
递延资产按实际成本计价,采用直线法进行摊销,其开办费系下属控股子公司重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司筹建期间发生的费用,自1996 年1月1日起,分五年平均摊销;开发项目贷款利息支出根据开发产品销售的比例分摊入财务费用。
13.收入确认原则
营业收入以产品已经发出或劳务已经提供,并收货款或取得索取价 款的凭据时确认。
14.税项
①流转税及附加费
公司商品房销售收入适用营业税,下属全资子公司重庆川东南物资 贸易公司及控股子公司重庆渝安安冷轧带肋钢筋有限公司销售收入适用增值税。
城市维护建设税及各项附加费计税依据为应纳流转税额。
公司及并表子公司适用税(费)率为:
营业税(％) 增值税(％) 城市维护建设税(％) 教育费附加(％) 交通重点建设附加(％)
母公司 5 7
3 5
重庆市川东南物资贸易公司 17 7
3 5
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 17 7
3 5
②企业所得税
除下属子公司重庆市运达计算机系统工程有限公司和重庆市川东房屋经销有限公司适用税率为33％外,公司及其子公司适用税率均为15％,下属控股子公司重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司,还享受生产性外商投 资企业优惠政策,从开始获获利年度起第一和第二年免征所得税,第三至第五年减半征收所得税(该公司现仍为亏损)。
15.利润分配
公司税后利润按下顺序分配:
①弥补亏损;
②提取法定公积金10％;
③提取公益金5-10％;
④提取任意公积金;
⑤支付普通股股利。
三.所有子公司情况及合并报表范围
1.所有子公司情况如下:
被投资单位名称 注册地 法定代表人
经营范围 注册资本(人民币) 持股比例(％)
重庆市川东南物资贸易公司 重庆市渝中区 王光文 批发零售建筑材料.钢材.电器等 350万元 100
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 重庆市渝中区 王光文
生产.销售各类冷轧带肋钢筋等 134万元 74
重庆市川路塑胶销售有限责任公司 重庆市渝中区 官忠富
销售塑料制品等 100万元 100
重庆渝建铝合金门窗工程公司 重庆市江北区 邓兴良
制作.安装.加工金属门窗等 82万元 100
重庆市运达计算机系统工程有限公司 重庆市洽中区 张力生
计算机技术开发,咨询服务等 40万元 100
重庆力达物资贸易公司 重庆市渝中区 张洪斌
批发及零售金属材料.电器.化工.五金等 120万元 100
重庆高艺彩色立体摄影新技术有限公司 重庆市渝中区 官忠富
彩色立体摄影.冲印等 42万元 80
重庆市川东房屋经销有限公司 重庆市渝中区 夏光明
房屋销售.房地产咨询等 200万元 96
注:持股比例系母公司直接持股及间接持股比例之和。
2.合并会计报表的范围
公司仅将其全资子公司川东南物资贸易公司及控股子公司重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司个别报表纳入合并报表的范围;而其控股子公司 重庆高艺彩色立体摄影新技术有限公司现仍处于清算阶段,故不将其合 并,而其他子公司的资产总额,销售收入及净利润合计数占公司资产总额,销售收入净额及净利润额的比例小于10％,故未予以合并。合并范围较 上年无变化。
四、合并会计报表注释
(本附注除另有注明者外以人民币元为单位)
1.货币资金
1997年12月31日余额为29928756.45元,明细项目如下:
项目 1996年12月31日 1997年12月31日
现金 2406.02 65841.01
银行存款 12509106.54 29862015.44
2.应收帐款
1997年12月31日余额为20529101.36元
①按帐龄分析如下:
帐 龄 1996.12.31 1997.12.31
金额 金额 比重(％)
1年以内 940858.21 16805440.34 81.86％
1-2年 1488671.68 1888519.98 9.20％
2-3年 1024760.04 660950.64 3.22％
3年以上 176729.04 1174190.4 5.72％
合计 11731018.97 20529101.36 100％
②公司应收帐款中无持有本公司5％以上股东欠款。
③应收帐款较期初余额增加8798082.39元,增幅为75.00％,主要是 因为本期售出的位于江北龙溪镇的土地尚有800万元未收到,而售给武警重庆总队的房屋亦有约450余万元未收到。
3.预付货款
1997年12月31日余额为87499769.80元。
①按帐龄分析如下:
帐 龄 1996.12.31 1997.12.31
金额 金额 比重(％)
1年以内 1406321.00 81981615.60 93.69
1-2年 80120735.37 2725807.40 3.12
2-3年 16695756.95 2649678.00 3.03
3年以上 142668.80 0.16
合计 88222813.32 87499769.80 100.00
②公司预付货款中无持有本公司5％以上股东欠款。
4.其他应收款
1997年12月31日余额为7198326.13元。
①按帐龄分析如下:
帐 龄 1996.12.31 1997.12.31
金额 金额 比重(％)
1年以内 3260985.35 4985150.23 69.27
1-2年 1445026.18 297085.51 4.13
2-3年 1174425.21 645036.00 8.96
3年以上 1270053.39 17.64
合 计 5880436.75 5198326.13 100.00
②公司其他应收款中无持有本公司5％以上股东欠款,无占10％以上非关联单位。
5.存货
1997年12月31日余额为132114760.66元,明细如下:
项目 1996.12.31 1997.12.31
开发成本 140064813.78 120126227.70
开发产品 1076361.02 6741646.27
出租开发产品 4715567.02 4459785.37
库存材料 1002843.09 550767.64
低值易耗品 291464.12 26531.48
合计 157679945.48 132114760.66
6.长期投资
1997年12月31日余额为17523590.64元,明细如下:
项目 1996.12.31 1997.12.31
股票投资 60000.00 60000.00
债券投资 132170.00 10568.98
其他投资 31759167.87 17453021.66
合计 31951337.87 17523590.64
①股票投资
被投资公司名称 股份类别 股数 持股比例(％) 投资金额
备注
重庆金属材料股份有限公司 普通股 60000 小于1 60000.00 未上市
合 计 60000.00
②债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
累计应收利息
国家电力建设债券 8170 1％ 8170 2003.5.1 817
2398.98
③其他投资
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 本期权益增加额 累计权益增加额 备注
重庆市川路塑胶销售有限责任公司
无期限 1000000.00 100
265479.76 56649.34 按权益法核算
重庆渝建铝合金门窗工程公司
无期限 1000000.00 100
23098.93 -2901.07 按权益法核算
重庆市运达计算机系统工程有限公司
无期限 150000.00 100
25175.61 6481.73 按权益法核算
重庆力达物资贸易公司
无期限 1300000.00 100
-23603.45 -23603.45 按权益法核算
重庆高艺彩色立体影新技术有限公司
无期限 2031272.00 100
现仍处于清算中
重庆川东房屋经销有限公司
无期限 150000.00 96
-22671.91 -14311.95 按权益法核算
广州兴南企业有限公司
20个月 3500000.00
系一合作投资项目
重庆三联房地产开发有限公司
无期限 7029635.06
系一合作开发项目
西南绵阳经济技术发展有限公司
无期限 469800.00 小于1％
按成本法核算
重庆国际信托投资公司渝中区办事处
无期限 800000.00 小于1％
按成本法核算
合计 17430707.66
267478.94 22314.60
注:占被投资单位注册资本比例包括母公司直接或间接持有的权益 比例之和。
7.固定资产及折旧
固定资产类别及变动情况列示如下:
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 19734448.93 1507069.88 21241518.81
交通及运输工具 2481006.73 2515860.00 341462.40 4655404.33
办公管理设备 1804156.61 192663.00 196819.61
其他 1096547.48 18000.00 9590.00 1104957.48
合计 25116159.75 4233592.88 351052.40 28998700.23
累计折旧
房屋及建筑物 1127363.96 532681.84 1660045.80
交通及运输工具 869214.60 569142.26 208354.43 1230002.53
办公管理设备 428607.38 103403.00 10131.67 117186.55
合计 2449101.26 1412785.75 218486.10 3643400.91
净值 22667058.49 25355299.32
注:固定资产中办公楼已向银行抵押作为贷款的保证,涉及固定资产价值为11007887.02元,贷款本金为11000000.00元。
8.在建工程
在建工程期末情况如下:
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
资金来源 工程进度
南湖宾馆配套工程 250万元 386506.67 -159611.04 226895.63
自筹 100％
注:本期在建工程发生减少是由于原帐务处理错误,1997年度进行调帐产生的。
9.递延资产
递延资产明细如下:
种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
南湖宾馆装修费 220032.00 27504.00 192528.00
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司开办费
340645.35 35853.12 304792.23
开发项目贷款利息 649578.23 15894234.40 2696092.00 13847729.63
合计 990223.78 16114266.40 2759449.12 14345040.86
注:递延资产期末余额较期末增加13354817.28元,增幅为1348.68％,主要是由于公司1997年在核算开发项目贷款利息时改变了核算方法(前一会计年度该项目计入存化,该核算方法的发言改变不影响利润),同时 本期亦为一发项目发生了大量的利息支出。
10.短期借款
短期借款明细情况如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款 30300000 37000000 6.5个月到1年 7.92-10.08‰
其中:抵押 11000000 1年 7.92‰
担保 6000000 1500000 6.5个月到1年 7.92‰
信用 24300000 11000000 1年 7.92-9.24‰
合计 30300000 37000000
注:公司系以办公用房向银行作为抵押品,价值为11077887.02元。
11.应付帐款注:公司无欠持公司5％以上股份的股东单位的款项。
12.预收货款
预收货款期末余额较期初减少了37143067.59元,减幅达64.72％,主要原因系1997年实现的商品房销售中有较大的一部分已预收了房款,故 在1997年实现销售时将该部分款项转出所致。
注:公司无持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
13.未交税金
未交税金期末余额为9019558.00元,明细如下:
税种 1996.12.31 1997.12.31
营业税 19017761.29 4316026.22
城市维护建设税 1114770.19 297910.88
房产税 -9968.84
土地使用税 -54.30
固定资产投资
方向调节税 497167.66
增值税 -20275.12 -52933.87
所得税 3111520.27 3961387.11
合计 5094453.49 9019558.00
14.其他应付款
期末余额为73051649.31元,其中内部集资款本金为56463520.00元,应付利息3932320.10元。
注:公司无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
15.预提费用
项目 1996.12.31 1997.12.31
上大田湾片区配套工程费 24656.26 9840.00
聚兴村片区配套工程费 3537875.33
其他 12683.74 3300.00
合计 3575215.33 13140.00
注:期末上大田湾片区配套工程款系路灯工程结算款项,预计费用为10000元;其他系预提的临时工费用,预计费用为3300元。
16.长期借款
长期借款明细情况如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款 1500000 1500000 无期限 无利率
其中:抵押
担保
信用 1500000 1500000 无期限 无利率
合计 1500000 1500000
注:该笔贷款系由拨改贷形成。
17.股本
股本期末余额为90417600.00元,明细如下:
期初数 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 5715.36万股 5715.36万股
其中:
国家拥有股份 4728.24万股 4728.24万股
境内法人持有股份 987.12万股 987.12万股
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 5715.36万股 5715.36万股
二.已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 3326.40万股 3326.40万股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 3326.40万股 3326.40万股
股份总数 9041.76万股 9041.76万股
公司在本年度未发生股份增减事项。
18.资本公积
资本公积期末余额为32365810.53元,其中:
股票溢价 32281753.50元
法定资产评估增值 84057.03元
公司资本公积本年度无增减变动。
19.盈余公积
盈余公积期末余额为21922259.33元,其中:
项目 法定盈余公积金 公益金 任意盈余公积金 合计
期初数 6239677.02 6239677.02 4170370.22 16649724.26
本期增加数 1757511.69 1747511.69 1757511.69 5272535.07
其中:法定盈余公积金
1757511.69 175751.69
公益金 1757511.69 1757511.69
任意盈余公积金 175751.69 1757511.69
本期减少数
期末数 7997188.71 7997188.71 5927881.91 21922259.33
20.主营业务收入
公司本年度主营业务收入比上年增长38679064.43元,增幅达80.83 ％,造成今年增幅较大的原因主要是公司开发的华新广场中的华新4号一整幢卖给了筹备中的重庆市武警总队,取得收入计16378500.00元,同时 公司将其在重庆市渝北区龙溪镇的9.79亩地出让给另一公司,共获得1300万元的收入。
21.营业成本
营业成本比上年增长30943095.55元,增幅为97.20％,主要是由于今年销售较上年增长了81％左右,同时由于其中华新4号系整幢出售,故售 价较低,成本增幅因而超过了收入的增幅。
22.销售费用
销售费用较上年减少585294.64元,减幅达43.91％,主要是由于1996年度公司进行了两次大的促销活动,花费广告费约60万元,而本年度公司并无类似大的销售活动的发生。
23.管理费用
管理费用较上年增加1286879.92元,增幅达31.94％,一方面由于要 工公司销售有较大增长,导致管理费用发生一定的增长,另一方面公司的南湖宾馆在1997年投入使用,计提折旧近40万元,加之公司在1996年度将下属物业分公司的管理费用反映到主营业务成本,而今年将其反映到了 管理费用,金额达30余万元。
24.财务费用
本年度累计发生额为6125460.04元,其中:
类别 上年数 本年数
利息支出 4527798.43 6640550.12
减:利息收入 438731.27 628524.08
汇兑损失
减:汇兑损失
其他合计 72684.20 113434.00
本年财务费用较上年增加1963708.68元,增幅达47.18％,主要系由 于本年公司房屋销售增多,故相应摊销的财务费用亦较上年为多。
25.其他业务利润
其他业务利润本期发生额为2167356.68元,明细如下:
项目 收入数 成本数 利润数
租金收入 715469.06 486296.08 229172.98
南坪市政配套工程管理费收入 853806.93 29093.90 804713.03
南坪供电集资工程管理费 1202621.40 69150.73 1133470.67
合计 2771897.39 604540.71 2167356.68
其他业务利润较上年减少2187450.17元,减幅达50.34％,主要是由 于上年度转让和平路项目获得净利润达3068336.38元,而本年度未发生 类似的项目。
26.投资收益
投资收益本期发生额为10288679.21元,明细如下:
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
合 计
长期投资 89416.62 79360.00 9852423.65 267478.94 10288679.21
投资收益较上年增加3961865.52元,增幅达62.62％,主要是由于公 司本年度转让了重庆太平洋屋业有情报投资,获得投资收益达8019914.50元。
五.关联方交易及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况
①存在控制关系的关联方如下:
企业名称 注册地址
主营业务 与本企业关系 经济性质或类型
法定代表人
重庆市川东南物资贸易公司 重庆市渝中区曾家岩1-1号 批发零售建筑材料.钢材.电器等 子公司 有限公司
王光文
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 重庆渝中区歇台子金银湾220号
生产.销售各类冷轧带肋钢筋等 子公司 有限公司
王光文
重庆市川咱塑胶销售有限责任公司 重庆市渝中区人民路226号
销售塑料制品等 子公司 有限公司
官忠富
重庆渝建铝合金门窗工程公司 重庆市江北区建新南路148.150号
制作.安装.加工金属门窗等 子公司 全民所有制
邓兴良
重庆市运达计算机系统工程有限公司 重庆市渝中区上清寺聚兴村15号
计算机技术开发.咨询服务等 子公司 有限公司
张力生
重庆力达物资贸易公司 重庆市洽中区曾家岩1-1号
批发及零售金属材料.电器.化工原料.五金等 子公司 有限公司
张洪斌
重庆高艺彩色立体摄影新技术有限公司 重庆市洽中区八一路263号
彩色立体摄影.冲印等 子公司 有限公司
官忠富
重庆市川东房屋经销有限公司 重庆市洽中区曾家岩1-1号
房屋销售.房地产咨询等 子公司 有限公司
夏光明
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
重庆市川东南物资贸易公司
350000 0 0 3500000
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司
1340000 0 0 1340000
重庆市川路塑胶销售有限责任公司
1000000 0 1000000
重庆渝建铝合金门窗工程公司
820000 0 0 820000
重庆市运达计算机系统工程有限公司
400000 0 0 400000
重庆力达物资贸易公司
1200000 0 0 1200000
重庆高艺彩色立体摄影新技术有限公司
420000美元 0 0 420000美元
重庆市川东房屋经销有限公司
2000000 0 0 2000000
③存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
重庆市川东南物资贸易公司
3500000 100 1000000 2500000 100
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司
990000 74 990000 74
重庆市川路塑胶销售有限责任公司
1000000 100 1000000 100
重庆渝建铝合金门窗工程公司
1000000 100 1000000 100
重庆市运达计算机系统工程有限公司
150000 100 150000 100
重庆力达物资贸易公司
1300000 100 1300000 100
重庆高艺彩色立体摄影新技术有限公司
2031272 80 2031272 80
重庆市川东房屋经销有限公司
150000 96 150000 96
注:"持有子公司权益"包含母公司直接持有及间接持有权益之和。
④存在控制关系的关联方交易
本公司与存在控制关系的关联方之间无购销往来,但与这些企业之 间存在着资金往来等交易,年末关联方应收应付款项余额为:
项目 年末余额 占合并报表对应
科目余额比例(％)
其他应收款 2100000.00 29.17
其中:重庆力达物资贸易公司 210000.00 29.14
其他应付款 445010.41 0.61
其中:重庆市川路塑胶销售有限责任公司255511.88 0.35
重庆渝建铝合金门窗工程公司 49907.88 0.07
重庆市运达计算机系统工程有限公司111880.66 0.15
重庆市川东房屋经销有限公司 27709.99 0.04
应收帐款 43733.33 0.37
其中:重庆力达物资贸易公司 34733.33 0.37
2.不存在控制关系的关联方
公司无不存在控制关系的关联方。
六、或有事项及承诺事项
公司无需要披露的重大或有事项及承诺事项。
七、期后事项
本公司无需要披露的期后事项。
重庆市房地产开发股份有限公司
1998年3月20日
