重庆市房地产开发股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
（一）、公司法定中文名称：重庆市房地产开发股份有限公司
公司法定英文名称：CHONGQING ESTATE DEVELOPMENT JOINT－STOCK CO.LTD。
（二）、法定代表人：官忠富
（三）、董事会秘书：叶瑞进
授权代表：刘祥明、叶菁
联系地址：重庆市渝中区曾家岩1号附1号
联系电话：（023）63850068
传 真：（023）63852638
（四）、注册及办公地址：重庆市渝中区曾家岩1号附1号
邮政编码：400015
（五）、年度报告备置地点：重庆市渝中区曾家岩1号附1号公司总部
（六）、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：渝开发
股票代码：0514
二、会计数据和业务数据摘要
（一）、本年度利润总额及其构成（单位：元）
利润总额 59，578，554.18
净利润 53，484，453.64
主营业务利润 38，474,677.33
其他业务利润 1,550,875.19
投资收益 705,154.34
补贴收入 22,200,000.00
营业外收支净额 12,164,997.65
经营活动产生的现金流量净额 81,025,666.83
现金及现金等价物净增加额 －9,440,074.12
（二）、主要会计数据和财务指标
项目 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
主营业务收入(元)128,469,464.93 86,527,713.30 47,848,652.87
净利润(元) 53,484,453.64 17,206,078.26 15,559,599.27
总资产(元) 500,593,457.50 335,201,249.84 331,979,859.37
股东权益(元) 225,425,249.19 171,940,795.55 154,179,860.73
每股收益（元／股） 0.59 0.19 0.17
每股收益（加权）（元／股） 0.59 0.19 0.17
每股净资产（元／股） 2.49 1.90 1.71
调整后的每股净资产（元／股）2.48 1.89 1.68
净资产收益率（％） 23.73 10.01 10.09
净资产收益率（加权）（％） 26.92 10.55 10.63
注：主要财务指标计算方法：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理＜流动、固定＞资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率＝当期净利润÷［（期初净资产＋期末净资产）÷2＋当期发行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）÷12］
（三）、股东权益变动情况单位：元
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
90417600.00 32365810.53 21978004.73 8015770.51 27179380.29
171940795.55
本期增加 10713024.98 5356512.49 42771428.66
53484453.64
本期减少
期末数
90417600.00 32365810.53 32691029.71 13372283.00 69950808.95
225425249.19
说明：
（1）年度内公司股本未发生变化。
（2）年度内资本公积金未发生变化。
（3）年度内公司将本年度净利润按10％的比例各计提盈余公积金和公益金后,导致本期盈余公积金增加,其中：公益金增加5,356,512.49元。
（4）未分配利润增加系本年度各提取10％的盈余公积金和公益金后未分配利润增加42,771,428.66元。
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
1、股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减（＋、－）
期初数 配股、送股、公积金转股、其他、小计 期末数
（1）、尚未流通股份
①、发起人股份
57153600 57153600
其中：
国家拥有股份 47282400 47282400
境内法人持有股份
9871200 9871200
外资法人持有股份
其他
②、募集法人股
③、内部职工股
④、优先股或其他
尚未流通股份合计
57153600 57153600
（2）、已流通股份
①、境内上市的人民币普通股
33264000 33264000
②、境内上市的外资股
③、境外上市的外资股
④、其他
已流通股份合计
33264000 33264000
⑶、股份总数 90417600 90417600
（二）、股东情况介绍
1、报告期末股东总数
截止1998年12月31日公司股东总数为13980户,其中：国有股东1户,法人股东3户,社会公众股东13976户（其中高管人员4户,张维海系社会监事）。
2、主要股东持股情况（前10名股东）
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(％)
（1）.重庆市城市建设投资公司 47282400 52.29
（2）.深圳市宝安企业集团股份有限公司 5496960 6.08
（3）.中国信达信托投资公司包头证券部 2400000 2.65
（4）.武汉中南证券深圳营业部 1974240 2.18
（5）.深圳市国信商务有限公司 521872 0.6
（6）.北京四通经济技术信息咨询公司 389900 0.43
（7）.赵国群 320078 0.354
（8）.李学风 319300 0.353
（9）.北京四通新新经贸有限责任公司 270000 0.298
（10）.杨占鳌 266600 0.295
说明：
持有5％以上（代表国家持有国有股份的单位）重庆市城市建设投资公司和持有5％以上法人股股东深圳宝安企业集团股份有限公司所持股份均无质押和冻结重庆市城市建设投资公司持有本公司国有股4728.24万股,占总股本的52.29％,为本公司的第一大（控股）股东。
3、本公司没有持有10％以上（含10％）股份的法人股股东。
4、报告期内控股股东的变更情况：经国家财政部财管字（1998）458号文件和重庆市人民政府渝府（1998）108号文件批复,重庆市国资局将其持有的本公司全部国有股份4728.24万股,（占本公司总股本的52.29％）划转给重庆市城市建设投资公司持有后,重庆市城市建设投资公司即成为本公司第一大（控股）股东。此控股股东的变更已登载在1998年10月16日《证券时报》上予以公告披露。
（三）现任董事、监事及高级管理人员持股情况
职务 姓 名 年初持股数(股) 年末持股数(股)
董事长兼总经理 官忠富 22200 22200
监事会主席 杨 武 5580 5580
监事 谢致成 20 20
监事 张维海 100 100
注：本年度董事、监事及高级管理人员所持股份未发生变动。
四、股东大会简介
(一)、股东大会情况
本公司于1998年4月28日在公司总部二楼大会议厅召开第七次股东大会(1997年年会),到会股东代表股份52856980,占总股份的58.5％,大会通过以下决议：
审议通过了公司①《1997年度董事会、总经理工作报告》；②《1997年度监事会工作报告》；③《1997年度财务报告》；④根据《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》；⑤《1997年度利润分配方案》；⑥《关于变更和增补公司董事的议案》。有关本次股东大会的详细情况刊登在1998年4月29日的《证券时报》上。
(二)、现任董事、监事情况
现任董事 姓名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
董事长 官忠富 男 50岁 本届 48900.40
董事 叶瑞进 男 54岁 本届 38840.00
董事 刘景元 男 51岁 本届 未在公司领取报酬
董事 王培林 男 32岁 本届 未在公司领取报酬
董事 许永光 男 49岁 本届 未在公司领取报酬
董事 张玉昌 男 40岁 本届 未在公司领取报酬
董事 敬相海 男 44岁 本届 未在公司领取报酬
监事会主席 杨 武 男 56岁 本届 19158.40(半年)
监事 谢致成 男 49岁 本届 30179.00
监事 张维海 男 59岁 本届 未在公司领取报酬
说明：本公司监事会主席杨武同志已于1998年7月1日到北部新城公司工作。
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1)公司1998年度召开了六次董事会,一次临时董事会,并对所提议案作了决议
①1998年3月10日在公司召开二届八次董事会。会议：a.审议公司1997年度报告及报告摘要；b.审议公司1997年度财务报告；c.审议公司1997年度利润分配预案；d.审议公司按照《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》；e.审议公司拟进行股权转让、资产重组的方案；f.审议公司董事杜鱼同志要求辞去董事的报告；g.审定了公司1998年度综合计划；h.审定了公司1998年度工资总额计划；i.审定了公司高级管理人员增设职务津贴的报告；j.审定了关于高级管理人员实施奖励的议案；k.审定同意了杜鱼同志要求辞去公司副总经理、总工程师的报告。
②1998年5月13日召开二届九次董事会。会议：a.审定了关于入股投资2800万元与市城投公司等发起设立“重庆市新城开发建设股份有限公司”的议案；b.审议了公司关于实施资产重组的议案；c.聘任叶瑞进同志为公司董事会秘书。
③1998年8月5日在公司召开二届十次董事会议。会议：a.审议了公司1998年度中期报告；b.审议了公司1998年度中期利润分配预案：公司1998年度中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本；c.通报了《重庆市人民政府关于同意市城市建设投资公司持有重庆市房地产开发股份有限公司国家股的批复》。
④1998年10月27在公司召开二届十一次董事会议。会议：a.审议并通过了将公司拥有的南坪南湖宾馆出售给重庆市华竹房地产开发有限公司的议案；b.审议了关于公司拟在九龙坡区九龙新村开发用土地的议案；c.公司董事会授权董事长官忠富负责开展资产重组的具体工作的决议。
⑤1998年11月20日在公司召开二届十二次董事会。会议：a.审议通过了公司关于受让重庆市城市建设投资公司持有的重庆市新城开发建设股份有限公司股权的议案；b.审议通过了关于收购唐家桥污水处理厂的议案。
⑥1998年11月26日公司召开临时董事会同意受让重庆市城市建设投资公司持有的重庆市新城开发建设股份有限公司18.5％的股权,并同意受托管理市城投公司持有的新城公司21.5％的股本。
⑦1998年12月17日在公司召开二届十三次董事会会议,同意整体收购重庆市唐家桥污水处理厂的决议。本次收购经重庆市建设委员会渝建函(1998)644号文件批准并根据重庆市正达会计师事务所评估。该厂资产总额为110,921,136.60元,负债总额50,033,947.31元,净资产60,887,189.29元。公司按评估净资产值收购,并承担唐污厂全部债务。协议收购价款为60,887,189.29元,协议生效后,公司两年内分三次以现金方式支付给市城投公司,第一次已经支付30,000,000.00元。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况：
经1998年3月10日二届八次董事会审定同意杜鱼同志辞去公司副总经理、总工程师的职务。经1998年5月13日二届九次董事会聘任叶瑞进同志为公司董事会秘书。
(3)报告期内重庆华源会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(4)1998年度由于国家房改政策对商品房销售的推动作用和出售盘活南坪南湖宾馆以及收购唐污厂优质资产。1998年度实现税前利润5957.86万元(税后净利润为5348.45万元)较利润预测(计划)数高491.91％,其中主业销售商品房屋实现利润3257.32万元比预测(750万元计划)数高334.31％；出售南坪南湖宾馆实现利润997.87万元；唐污厂实现利润1848.84万元。
(二)本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案
(1)公司本年度净利润53,484,453.64元,提取法定公积金10％：5,356,512.49元,提取公益金10％：5,356,512.49元,未分配利润4
2,771,428.66元,加上上年度未分配利润27,179,380.29元,未分配利润合计69,950,808.95元。分配预案：本年度以本公司总股份90,417,600股为基数,向全体股东每10股送3股,送股数27,125,280股,送股后总股份为117,542,880股,尚余42,825,528.95元,留存以后分配。
(2)以上预案需股东大会审议批准后实施。
(三)报告期内公司利润分配方案,公积金转增股本方案的执行情况。
(1)根据1998年4月28日公司第七次股东大会(即1997年年会)审议通
过的1997年度利润分配方案：“1997年度利润在1998年中期报告前不分配,也不用资本公积金转增股本”,1998年度内未实施利润分配及公积金转增股本。
(四)1998年度公司选定的信息披露报纸名称为《证券时报》。
六、监事会报告
㈠报告期监事会会议重要决议的内容：
1998年度,监事会召开了两次会议。第一次召开时间是1998年3月11日,⑴会议主要审议了公司1997年度的报告；⑵审议了监事会1997年工作报告；第二次为1998年12月17日,⑶审议了公司收购唐家桥污水处理厂的议案。
㈡提交第八次股东大会审议的1998年董事会工作报告,1998年度财务报告等文件、资料,如实反映了本公司的生产经营状况,财务报告经重庆华源会计师事务所中国注册会计师复审验证。
㈢监事会认为,公司董事、总经理及副总经理等高级管理人员勤勉尽责,能忠于职守,遵章守法,努力维护全体股东的利益,取得了较好的业
绩。
七、业务报告摘要
㈠1998年度公司经营情况
1、公司主营业务情况
1998年公司通过资产重组,主营业务由单一的房地产开发拓展为城市建设综合开发(主营业务范围包括：房地产开发、土地综合整治、城市基础设施及环保项目等)。1998年公司抓住国家把住宅和城市基础设施建设作为国民经济的增长点以及重庆成为直辖市后城市建设发展的机遇,主营业务得到较快发展。1998年公司主营业务收入12846.46万元,比1997年增长48.47％,实现利润3847.46万元,比1997年增长128.63％。
2、公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年12月31日 1997年12月31日 增长比率(％)
总资产(万元) 50059.35 33520.12 49.34
长期负债(万元) 5150.00 150.00 3333.33
股东权益(万元) 22542.52 17194.08 31.11
主营业务利润(万元)3847.47 1682.85 128.63
净利润(万元) 5348.45 1720.61 210.85
说明：
①.公司总资产增加16539.22万元,主要系收购重庆市唐家桥污水处理厂所致。
②.公司长期负债增加5000万元,主要系收购重庆市唐家桥污水处理厂时承担的丹麦政府环保贷款3993万元及城市建设债券1007万元所致。
③.公司股东权益增加的主要原因系本年度净利润增加5348.45万元所致。
④.公司主营业务利润增加是因为本年度销售收入增加4194.17万元所致。
⑤.公司净利润增加3627.84万元,增加的原因：唐家桥污水处理厂实现利润1848.84万元；房地产开发增加利润930.81万元；转让南湖宾馆净利润848.19万元。
3、经营中的问题与困难及解决方案
一是公司所从事的房地产开发主业产业结构单一；二是房地产开发,由于成本高,市场竞争激烈等因素,商品房销售单方利润下降。为此,公司1998年度控股“新城公司”实施北部新城土地综合整治,把公司房地产开发的战略重点转向北部新城,目前这一方案正在实施之中。为了解决公司单一的从事房地产开发和商品房屋经营,公司从控股“新城公司”和收购“唐家桥污水处理厂”,把房地产开发的主业扩大到城市建设开发的范围,既实施房地产开发和商品房屋经营,又实施土地的综合整治和运营唐污厂环保项目,提高公司效益。公司还拟将生产经营扩大到城市的市政、公用等基础设施建设和适应国家住房改革,拟实施经济适用住宅的生产经营等方面,进一步使公司获得发展。
㈡公司投资情况
⑴本公司流动资金投资
①1998年度公司投资房地产开发5966万元(实际拨付4170.73万元)比上年度增加983.33万元,增长率为19.74％。
②1998年5月公司以2800万元投资入股“新城公司”。(占新城公司总股份的14％)
③1998年11月公司以3700万元受让市城投公司持有的新城公司18.5％的股权,并接受市城投公司委托托管市城投公司出让以后尚余的新城公司21.5％的股权,实现公司(持有新城公司32.5％股权和接受委托托管的21.5％的股权)控股“新城公司”。
④1998年12月公司整体收购由市城投公司投资兴建的唐家桥污水处理厂,收购金额按唐污厂评估后的净资产6088.71万元,付款分两年三次支付,第一次支付(1998年12月28日)了3000万元。
⑵在报告期内未实施配股等故无募集资金,也无报告之前募集资金使用延续到报告期内的。
⑶对报告期内非募集资金投资项目。
公司1998年度向银行短期借款7250万元,主要用于购买国债3600万元和受让市城投公司持有的“新城公司”18.5％的股权3700万元。
㈢经营环境的变化及其影响
公司实施资产重组,经营范围有所扩大,主业由单一的房地产开发,拓展到房地产开发、土地综合整治和环境保护等城市建设范围,因此,公司1998年度财务状况：总资产比去年增加16539.22万元,增长率为49.34％,主要变动的原因是长期投资增加5444.78万元；货币资金减少944.60万元,应收帐款增加2943.40万元,其它应收款增加1407.6万元,固定资产增加6657.88万元,长期负债增加5000万元,存货减少4976.46万元,短期投资增加3613.75万元,无形资产增加2396.96万元。主营业务收入12846.95万元,增幅较大,主要是商品房结转销售额增加4325.27万元,唐污厂收入2190万元,故此利润增幅也较大。1998年税前利润总额为5957.86万元,比上年增长195.27％,净利润为5348.45万元,比上年增长210.85％。
㈣1999年度业务发展计划
⑴全年计划实现经营总额28685万元,其中：
①唐家桥污水处理厂经营收入3500万元；
②北部新城完成土地整治及大市政配套建设经营额18485万元；
③商品房销售收入4200万元；
④其他副业收入2500万元
⑵全年计划投资规模41000万元,其中：
①商品房建设投资6000万元,施工面积99890平方米,竣工面积37890平方米；
②北部新城建设投资30000万元；
③其他城市基础建设投资5000万元；
⑶全年实现建筑产品合格率100％,并按市场需求多创优良工程。
⑷完成全年生产经营目标的主要措施
①做好公司的发展战略重组。资产重组以后,公司的生产经营、业务范围都有了新的拓展,随着资产重组工作的继续开展,对公司今后的发展也有了新的要求,生产经营由单一的房地产开发主业向城市建设综合开发(包括土地整治、城市基础设施,市政公用事业)发展。公司的发展战略,投资战略,新产品新技术开发战略,市场营销战略等都要作近期和中长期规划。
②健全和完善公司内部机构和管理。公司实施资产重组,国有股权划转给市城投公司,公司控股“新城公司”和收购“唐污厂”,以前的组织机构需要作调整,相互之间的关系和内部管理也需要进一步理顺,此项工作要在1999年完成。
③把重庆市“北部新城”的开发建设作为公司发展的主战场,加大土地综合整治及大市政配套建设的力度,并向城市建设的市政基础和公用设施、经营领域拓展。
④在全司员工中广泛深入开发“转机制、抓管理、练内功、增效益”活动,建立健全从项目选点,资金筹措,规划设计到施工,商品房销售到售后服务,覆盖全公司各个工作环节的科学有序管理。
1999年是公司发展和公司为跨世纪发展打好基础极为重要的一年,改革和发展的任务都十分艰巨,全司员工坚定信心,团结一致,解放思想,创造性地开展工作,争取全面完成1999年的业务发展计划及生产经营总目标。
八、重大事项
㈠重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
㈡报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
①经1998年10月27日,二届十一次董事会决议同意将公司拥有的南坪南湖宾馆6868.6平方米,以2600万元出售给重庆市华竹房地产开发有限公司,实现收益997.87万元,占公司利润总额的16.75％,出售的详细情况刊登在1998年11月19日的《证券时报》上。
②经1998年11月20日二届十二次董事会决议收购唐家桥污水处理厂,从而使公司获当年污水处理收入2190万元,占公司利润总额的31.03％,收购的详细情况刊登在1998年12月25日的《证券时报》上。
③经1998年11月26日临时董事会审议同意以3700万元受让重庆市城市建设投资公司持有的新城公司18.5％的股权,受让的详细情况刊登在1998年11月28日的《证券时报》上。
㈢重大关联交易事项
经国家财政部财管字(1998)458号文件和重庆市人民政府(1998)108
号文件批复,重庆市国资局将其持有的本公司全部国家股47282400股(占本公司总股份的52.29％)全部划转给重庆市城市建设投资公司持有后,市城投公司成为本公司的第一大股东。因此,1998年12月公司以6088.71万元整体收购由市城投公司投资兴建的现代化污水处理工程唐家桥污水处理厂系关联交易。收购的详细情况已刊登在1998年12月25日的《证券时报》上。
㈣公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
㈤98年12月28日重庆市会计师事务所正式更名为重庆华源会计师事务所,本年度公司为合并报表,聘任重庆华源会计师事务所审计,无改聘,解聘会计师事务所的情况。
㈥公司无对其它重大合同的担保、租赁经营、委托经营等。
㈦公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
㈧公司电子计算机属新近购买,购买中已充分考虑了2000年问题,操作系统(软件)为WINDOWS98,应用软件是使用的“金算盘”财务应用软件,公司已作过测试无2000年问题。
九、财务报告
㈠审计意见：公司财务报告经重庆华源会计师事务所注册会计师石义杰、刘治平审计、并出据了无保留意见的审计报告：华源审字(99)第010号。
㈡会计报表(附后)
㈢会计报表附注
一、公司简介
公司系经重庆市经济体制改革委员会渝改委(1992)33号文批准,于
1992年5月由原重庆市房屋开发建设公司改组为股份有限公司,于1993年7月在深圳证券交易所上市。
公司地处重庆市渝中区曾家岩,现有在职职工184人。经营范围为主营商品房屋开发、土地开发、房屋租赁、污水处理,兼营各种建筑装饰材料、卫生洁具、塑料管道、家电音像设备、铝合金门窗型材及配件等商贸业务等。
二、公司采用的主要会计政策,本公司执行的《股份有限公司会计制度》
1、会计制度
母公司执行《股份有限公司会计制度》,合并报表的子公司重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》,合并报表的子公司重庆市川东南物资贸易公司执行《商品流通企业会计制度》。合并时,对子公司的会计报表按《股份有限公司会计制度》进行了调整。
2、会计期间,
本公司采用公历年度制,即以一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记帐基础和计价原则
公司以权责发生制原则为记帐基础,以历史成本为计价原则。
4、外币业务核算方法
公司以人民币为记帐本位币,对会计年度内涉及外币的业务均按发生业务当月中国人民银行公布的月初基准汇率将外币折算为人民币记帐；月末将外币帐户余额按中国人民银行公布的月末基准汇率折算为人民币进行调整,调整后人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额,属于工程项目在建期间发生的计入工程成本,属于生产经营期间发生的计入当期损益。
5、合并会计报表编制方法
(1)编制依据及编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》和《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以母公司与纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他相关资料为依据,合并各项目数额并对重大的内部交易及往来均相互抵销后编制而成。
6、现金等价物的确定标准
公司将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法
⑴坏帐确认标准
因债务人已破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项。或者债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实无法收回的应收款项。
⑵坏帐损失核算方法
公司坏帐损失采用备抵法核算。
⑶坏帐准备的计提方法和计提比例
按年末应收帐款余额的1％计提。
8、存货的核算方法
(1)存货的分类
房地产开发业务的存货分为开发产品、开发成本、出租开发产品和库存材料；商品流通业务的存货分为库存商品、低值易耗品。
⑵产品采用实际成本核算,销售时按个别计价法结转其成本。
⑶库存材料按实际成本计价,发出时采用加权平均法结转成本。
⑷低值易耗品采用五五摊销法核算。
⑸不计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资以历史成本入帐,于投资转让或到期兑付时确认投资收益,计入当期损益。公司不计提短期投资跌价准备。
10、长期股权投资的核算方法
(1)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算；超过50％的,并编制合并会计报表。
(2)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(3)公司不计提长期投资减值准备。
11、长期债权投资的核算方法
公司对购入的在一年以内(不含一年)不能变现或不准备变现的债券和其他债权投资,以历史成本入帐,当投资转让或到期兑付时确认投资收益,计入当期损益。
12、固定资产计价和折旧方法
(1)公司固定资产包括：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等生产经营主要设备,以及单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
(2)公司固定资产按购置或取得的历史成本计价。
(3)公司固定资产采用直线法分类计提折旧,固定资产分类、估计经济使用年限、预计净残值率及年折旧率如下：
类 别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 36 4.00％ 2.67％
运输工具 11 4.00％ 8.73％
办公管理设备 5－8 4.00％ 2.00－19.20％
专用设备 12 4.00％ 8.00％
其他设备 5－8 4.00％ 12.00－19.20％
13、在建工程核算方法
(1)公司为建造或购置固定资产而进行的各项建筑、安装工程及设备购置等所发生的实际支出计入工程成本。
(2)为建造固定资产而发生的借款费用,在固定资产尚未完工交付使用前发生的,予以资本化,计入所建造固定资产的价值；在固定资产完工交付使用后,计入当期损益。
(3)在建工程完工交付使用时结转固定资产。
14、无形资产核算方法
无形资产按实际发生额核算,采用直线法在受益期限内摊销。
15、开办费
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,采用直线法分五年摊销。
16、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额,采用直线法在受益期限内摊销。
17、收入确认原则
公司在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税按应付税款法进行核算。
三、税项
税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
城市维护建设税 按增值税及营业税应纳税额的7％计收
教育费附加 按增值税及营业税应纳税额的3％计收
交通重点建设附加 按增值税及营业税应纳税额的5％计收
所得税 15％
其他税项 按国家规定的具体规定计算缴纳
说明：根据重庆市人民政府重府发［1993］83号文件批准,公司适用所得税率15％。
四、子公司及联营企业
1、子公司情况如下：
被投资单位 注册地 法定代表人 经营范围 注册资本 持股比例
重庆市川东南物资贸易公司
重庆市渝中区 杜肇嘉 批发零售建筑材 250万元 100％
料、钢材、电器等
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司
重庆市渝中区 官忠富 生产、销售各类冷 134万元 74％
轧带肋钢筋等
重庆市川路塑胶销售有限责任公司
重庆市渝中区 官忠富 销售塑料制品等 100万元 100％
重庆渝建铝合金门窗工程公司
重庆市江北区 邓兴良 制作、安装、加工 82万元 100％
金属门窗等
重庆市运达计算机系统工程有限公司
重庆市渝中区 张力生 计算机技术开发、 40万元 100％
咨询服务等
重庆力达物资贸易公司
重庆市渝中区 张洪斌 批发及零售金属材 120万元 100％
料、电器、化工原
料、五金等
重庆高艺彩色立体摄影新技术有限公司
重庆市渝中区 官忠富 彩色立体摄影、冲 42万美元 80％
印等
注：持股比例系母公司直接持股及间接持股比例之和。
2、联营公司情况如下：
被投资单位 注册地 法定代表人 经营范围 注册资本 持股比例
重庆市新城开发建设股份有限公司
重庆市江北区 杨宗福 土地整治、房地产 2亿元 32.5％
开发、动迁房建设、
市政配套设施建
设、物业管理等
五、合并会计报表主要项目注释(本注释除另有注明者外以人民币元为单位)
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 65,841.01 9,322.96
银行存款 29,862,915.44 20,479,359.37
合 计 29,928,756.45 20,488,682.33
2、短期投资
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 36,137,477.30
合 计 36,137,477.30
系公司在1998年购入国库券成本,其面值为24,733,000.00元,报表
日市值为37,032,720.90元。
3、应收帐款
(1)帐龄分析如下：
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 16,805,440.34 81.86％ 40,358,048.50 80.30％
1－2年 1,888,519.98 9.20％ 8,073,178.46 16.06％
2－3年 660,950.64 3.22％ 992,340.47 1.97％
3年以上 1,174,190.40 5.72％ 836,790.61 1.67％
合计 20,529,101.36 100.00％ 50,260,358.04 100.00％
⑵期末数较期初数增加29,731,256.68元,增幅约145％,主要是因为
本期售出的中二路、华新广场商品房尚有3800余万元房款未收到。
⑶公司对三年以上的应收帐款分析后认为这些款项仍有可能收回。
⑷无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
4、预付帐款
(1)帐龄分析如下：
帐 龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 1,338,228.12 51.65％ 744,310.00 29.80％
1－2年 1,110,000.00 42.84％ 1,560,952.42 62.49％
2－3年 0.00％ 45,602.40 1.82％
3年以上 142,668.80 5.51％ 147,105.92 5.89％
合计 2,590,896.92 100.00％ 2,497,970.74 100.00％
无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
5、其他应收款
(1)帐龄分析如下：
帐 龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 5,636,150.23 71.81％ 18,482,858.44 84.30％
1－2年 297,085.51 3.79％ 855,203.44 3.90％
2－3年 645,037.00 8.22％ 275,736.52 1.26％
3年以上 1,270,053.39 16.18％ 2,310,542.97 10.54％
合计 7,848,326.13 100.00％ 21,924,341.37 100.00％
⑵期末数比期初数增加1407.6万元,增幅约179.35％主要原因是出售南湖宾馆应收回的余款。
⑶无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
6、存货
项目 期初数 期末数
开发成本 218,882,821.21 162,481,767.78
开发产品 6,741,646.27 10,994,536.77
出租开发产品 4,459,785.37 4,206,479.34
库存材料 550,787.64 2,857,956.32
库存商品 209,782.20 453,816.90
低值易耗品 26,531.48 112,206.03
合计 230,871,354.17 181,106,763.14
⑴期末数比期初数减少49,764,591.03元,减幅约22％,主要原因是
本年工程实际投入4000余万元,销售结转成本8000余万元。
7、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
17,513,021.66 65,182,812.76 10,735,008.257 1,960,826.17
长期债权投资
10,568.98 10,568.98
合计17523590.64 65,182,812.76 10,735,008.25 71,971,395.15
⑴股票投资
被投资公司 股份类别 股票数量 持股比例(％) 投资金额
重庆金属材料股份有限公司
普通股 50,000 小于1 60,000.00
合计 60,000.00
⑵其他股权投资
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
重庆市新城开发
建设股份有限公司 无期限 65,000,000.00 32.5％
重庆市川路塑胶销售
有限责任公司 无期限 1,000,000.00 100％
重庆渝建铝合金
门窗工程公司 无期限 1,000,000.00 100％
重庆市运达计算机
系统工程有限公司 无期限 150,000.00 100％
重庆力达物资贸易公司
无期限 1,300,000.00 100％
重庆高艺彩色立体
摄影新技术有限公司 无期限 2,031,272.00 80％
西南绵阳经济
技术发展有限公司 无期限 469,800.00 小于1％
重庆国际信托投资
公司渝中区办事处 无期限 800,000.00 小于1％
合计 71,751,072.00
⑶债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或已收利息
国家电力建设债券
8,170.00 1％ 8,170.00 2003年5月1日 2,398.98
⑷公司本年长期投资增加54,447,804.51元,增幅约311％,主要是由
于本年投入重庆市新城开发建设股份有限公司共计6500万元；对重庆三联房地产开发有限公司的投资收回700余万元；项目合作投资收回350万元。
8、固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物
21,241,518.81 33,238,561.99 14,976,906.61 39,503,174.19
运输工具
4,655,404.33 505,000.00 264,611.15 4,895,793.18
办公管理设备
1,996,819.61 175,550.70 6,640.00 2,165,730.31
专用设备 56177834.00 56,177,834.00
其他 1,104,957.48 182,776.00 105,086.00 1,182,647.48
合计 28998700.23 90,279,722.69 15,353,243.76 103925179.16
累计折旧
房屋及建筑物
1660045.80 1,717,838.62 727,021.27 2650863.15
运输工具
1230002.53 466,482.46 201,098.10 1,495,386.89
办公管理设备
636,166.03 288,571.68 3,080.96 921,656.75
专用设备 6,703,109.16 6,703,109.16
其他 117,186.55 161,957.10 59,064.48 220,079.17
合计 3643,400.91 9,337,959.02 990,264.81 11991,095.12
净值25,355,299.32 80,941,763.67 14,362,978.95 91934084.04
注：固定资产中有原值约1100万元的房屋及建筑物为公司的1100万元借款向银行做了抵押。
公司固定资产原值比1997年末增加74,926,478.93元,主要是由于本
年收购唐家桥污水处理厂而增加了固定资产9000余万元,出售南湖宾馆减少固定资产1500余万元。
9、在建工程
期初数 本期增加本期转入其他减少 期末数 资金来源 项目进度
南湖宾馆
配套工程226,895.63 226,895.63 自筹 10％
合计 226,895.63 226,895.63
注：本工程为南坪四小区下湖工程项目
10、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
24,128,000.00 24,128,000.00 120640.00 24007360.00
合计 24,128,000.00 24,128,000.00 120,640.00 24007360.00
无形资产期末较期初增加24,007,360.00元,系收购唐家桥污水处理
厂所取得两宗土地使用权所发生的费用,土地使用权证正在办理中。
11、开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 304,792.23 14,180.23 39,720.42 279,252.04
合计 304,792.23 14,180.23 39,720.42 279,252.04
注：该费用为子公司重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司开办费。
12、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
南湖宾馆装修费192,528.00 192,528.00 0.00
厂房改建 229,268.71 49,018.18 180,250.53
合计 192,528.00 229,268.71 241,546.18 180,250.53
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
银行借款 37,000,000.00 72,500,000.00
其中：抵押借款11,000,000.00 34,000,000.00
担保借款 15,000,000.00 38,500,000.00
信用借款 11,000,000.00
合计 37,000,000.00 72,500,000.00
短期借款期末较期初增加了35,500,000.00元,主要是由于短期投资
所需而借入。
14、应付帐款
公司无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
15、预收帐款
公司无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注：预收帐款期末余额较期初余额减少13,296,817.91元,减幅约66
％,主要原因系1997年末预收的房款中有较大部分已在1998年实现了销售。
16、未交税金
税 种 期初数 期末数
营业税 4,659,912.96 10,191,813.46
城市维护建设税 300,185.88 687,224.91
固定资产投资方向调节税 497,167.66 727,936.46
增值税 －52,933.87 －95,239.26
所得税 4,053,280.86 7,133,218.68
合计 9,457,613.49 18,644,954.25
17、其他应付款
期末余额为105,330,244.69元,金额较大的款项列示如下：
单位名称 期末数款项 性 质
重庆市城市建设投资公司 45,614,015.43 暂借款
重庆市城市建设投资公司 30,887,189.29 应付收购唐家桥污水
处理厂余款
重庆市新城开发建设股份有限公司22400000.00 暂借款
18、预提费用
项 目 期初数 期末数
上大田湾片区配套工程款 9,840.00 9,840.00
聚兴村片区 57,412.81
其他 3,300.00
合计 13,140.00 67,252.81
19、长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
政府贷款 39,930,00 0.00 1993年3月21日到 无息
2020年4月21日
银行借款 1500000.00 1,500,000.00 无期限 无息
其中：抵押借款
担保借款
信用借款 1500000.00 1,500,000.00 无期限 无息
合计 1,500,000.00 41,430,000.00
注：该长期借款中1,500,000.00元银行借款由拨改贷形成。39930000.00元政府贷款系收购唐家桥污水处理厂承担的丹麦政府环保贷款。
20、应付债券
(1)应付债券余额为10,070,000.00元。
债券名称 面值 发行金额 债券期限 本期应付 累计应计或已
或已付利息 付利息
城市建设债券
10070000.00 10070000.00 1997年9月至
2001年9月
合计10,070,000.00 10070000.00
注：该城市建设债券为收购重庆唐家桥污水处理厂带入。
21、股本
公司本年股份变动情况如下：
公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 57,153,600 57,153,600
其中：
国家拥有股份 47,282,400 47,282,400
境内法人持有股份 9,871,200 9,871,200
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 57,153,600 57,153,600
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
33,264,000 33,264,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 33,264,000 33,264,000
三.股份总数 90,417,600 90,417,600
经财政部财管字［1998］458号文和重庆市人民政府渝府［1998］108号文批复,重庆市国有资产管理局持有的本公司国家股于1998年10月划转给重庆市城市建设投资公司持有。
22、资本公积
项 目 期初数 本期增加 数本期减少 数期末数
股本溢价 81,753.50 32,281,753.50
资产评估增殖 84,057.03 84,057.03
合计 32,365,810.53 32,365,810.53
23、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,015,770.51 5,356,512.49 13,372,283.00
法定公益金 8,015,770.51 5,356,512.49 13,372,283.00
任意盈余公积 5,946,463.71 5,946,463.71
合计 21,978,004.73 10,713,024.98 32,691,029.71
24、营业费用
本年度累计发生额为4,085,310.63元,较上年同期增长约331万元,
增幅约425％,主要是由于本年度收购重庆市唐家桥污水处理厂,其营业费用约340万元。
25、管理费用
本年度累计发生额为7,197,446.62元,较上年同期增长约188万元,
增幅约35％,由于本年业务的增长,各项费用也有所增长,其中：坏帐准备增加约25.5万元,社会统筹费增加约27.3万元。
26、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 4,734,226.43 4,016,406.92
减：利息收入 767,947.25 628,524.08
汇兑损失
减：汇兑收益
其他合计 268,113.90 113,434.00
合计 4,234,393.08 3,501,316.84
27、投资收益
项 目 本年发生数
非控股公司分配来的利润 120,000.00
年末调整被投资公司所有者权益净增减额 60,154.34
其他 525,000.00
合计 705,154.34
注：其他为合作项目转让收益。
28、补贴收入
项 目
本年发生数 来源 依据
唐家桥污水处理厂污水处理补贴
15,000,000.00 城市维护费渝建函 ［1998］662号
唐家桥污水处理厂第四季度补贴
1,900,000.00 城市维护费渝建函 ［1998］222号
南坪四小区F线道路补贴
5,300,000.00 城建资金渝建发 ［1998］51号
合计 22,200,000.00
29、营业外收入
主要项目 本年发生数
转让南湖宾馆净收益 9,978,653.66
南坪四小区土地赔偿款 2,367,000.00
其他 152,641.08
合计 12,498,294.74
30、支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付的其他与经营活动有关的现金为4,855,951.67元,主要系公司支付的“支付给职工以及为职工支付的现金”之外的管理费用。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方如下：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代
业关系 或类型 表人
重庆市川东南物资贸易公司
重庆市渝中区曾 批发零售建筑 子公司 有限公司 杜肇嘉
家岩1－1号 材料、钢材、
电器等
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司
重庆市渝中区歇 生产、销售各类 子公司 有限公司 官忠富
台子金银湾220号 冷轧带肋钢筋等
重庆市川路塑胶销售有限责任公司
重庆市渝中区人 销售塑料制品等 子公司 有限公司 官忠富
民路226号
重庆渝建铝合金门窗工程公司
重庆市江北区建 制作、安装、加 子公司 全民所有制 邓兴良
新南路148、150 工金属门窗等
号
重庆市运达计算机系统工程有限
重庆市渝中区上 计算机技术开发 子公司 有限公司 张力生
清寺聚兴村15号 、咨询服务等
重庆力达物资贸易公司
重庆市渝中区曾 批发及零售金属 子公司 有限公司 张洪斌
家岩1－1号 材料、电器、化
工原料、五金等
重庆高艺彩色立体摄影新技术有限公司
重庆市渝中区八 彩色立体摄影、 子公司 有限公司 官忠富
一路263号 冲印等
重庆市城市建设投资公司
重庆市渝中区人 城市建设投资 母公司 有限公司 杨宗福
民路123－1号蒲 及项目咨询评估
田大厦8楼
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
重庆市川东南物资贸易公司 2,500,000 2,500,000
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司
1,340,000 1,340,000
重庆市川路塑胶销售有限责任公司
1,000,000 1,000,000
棕庆渝建铝合金门窗工程公司 820,000 820,000
重庆市运达计算机系统工程有限公司
400,000 400,000
重庆力达物资贸易公司 1,200,000 1,200,000
重庆高艺彩色立体摄影新技术有限公司
420,000美元 420,000美元
重庆市城市建设投资公司 329,670,000 329,670,000
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 年末数
金额 比例 金额 比例
重庆市川东南物资贸易公司 2,500,000 100％ 2,500,000 100％
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 990,000 74％ 990,000 74％
重庆市川路塑胶销售有限责任公司1000000 100％ 1,000,000 100％
重庆渝建铝合金门窗工程公司 1,000,000 100％ 1,000,000 100％
重庆市运达计算机系统工程有限公司150000 100％ 150,000 100％
重庆力达物资贸易公司 1,300,000 100％ 1,300,000 100％
重庆高艺彩色立体摄影新技术有限公司
2,031,272 80％ 2,031,272 80％
重庆市城市建设投资公司 47282400 52.29％ 47282400 52.29％
注：“持有子公司股份或权益”包含母公司直接持有及间接持有股份或权益之和。
⑷存在控制关系的关联方交易
a.本公司与控股公司—重庆市城市建设投资公司(以下简称城投公司)于1998年11月26日签署关于受让重庆市新城开发建设股份有限公司(以下简称新城公司)18.5％股权计3700万股的协议。此次受让已经新城公司股东会审议通过,并经重庆市建设委员会渝建函(1998)526号文批准。本次股权受让完毕后,本公司持有新城公司股权由14％增至32.5％,成为新城公司第一大股东。
b.本公司与城投公司于1998年12月17日签署关于整体受让唐家桥污水处理厂(以下简称“唐污厂”)的协议,本次受让已经重庆市建设委员会以渝建函(1998)644号文批准。本公司按评估净资产值收购,并承担唐污厂全部债务,协议收购价60,887,189.29元。
c.年末关联方应收应付款项余额为：
项目 年末余额 占合并报表对应科目余额比例
1998年 1997年 1998年 1997年
应收帐款
重庆力达物资贸易公司 43,733.33 0.21％
其他应收款
重庆力达物资贸易公司1,500,000.00 2,100,000.00 6.84％ 26.76％
其他应付款
重庆渝建铝合金门窗工程公司
29,604.61 49,907.88 0.03％ 0.07％
重庆市运达计算机系统工程有限公司
46,613.07 111,880.66 0.04％ 0.15％
重庆市川路塑胶销售有限责任公司
528,007.56 255,511.88 0.49％ 0.35％
重庆力达物资贸易公司 37,825.89 0.04％
重庆市川东房屋经销公司 27,709.99 0.04％
重庆市城市建设投资公司76502204.72 72.63％
2、不存在控制关系的关联方
(1)不存在控制关系的关联方如下：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性 法定代
业关系 或类型 表人
重庆市新城开发建设股份有限公司
重庆市江北区 土地整治、动 联营公司 股份有限公司 杨宗福
中北大楼5楼 迁房建设、市政
配套设施建设、房
地产开发、物业管理等
⑵不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
重庆市新城开发建设股份有限公司 200,000,000 200,000,000
⑶不存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例 金额 比例
重庆市新城开发建设 65,000,000 32.50％ 65,000,000 32.50％
股份有限公司
(4)不存在控制关系的关联方交易
不存在控制关系的关联方之间年末往来情况如下：
项 目 年末数 占合并报表对应科目余额比例
其他应付款
重庆市新城开发建设股份有限公司
22400000.00 21.27％
八、或有事项
公司应收重庆泰吉房地产开发有限公司的800万元土地转让金尚未收到,公司拟对该公司提起诉讼。
九、承诺事项
公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十一、其他事项
1、期初数据
公司就本年度发生的调整以前年度损益的事项及会计制度变更的影响已按《股份有限公司会计制度》的规定对会计报表相关项目的年初数或上年实际数进行了调整,调整的合并报表项目如下：
(1)资产负债表项目
项目 原上年 调整后本年 差异额 备注
“年末数” “年初数”
预付帐款 87,499,769.80 2,590,896.92 －84,908,872.88 注A
其他应收款 7,198,326.13 7,848,326.13 650,000.00
存货 132,114,760.66 230871354.17 98,756,593.51 注A
开办费 304,792.23 304,792.23 注A
长期待摊费用 14345040.86 192,528.00 －14,152,512.86 注A
未交税金 9,019,558.00 9,457,613.49 438,055.49
其他应交款 340,470.78 366,597.32 26,126.54
盈余公积 21,922,259.33 21978,004.73 55,745.40
未分配利润 27049,307.72 27179,380.29 130,072.57
(2)利润及利润分配表项目
项 目 原上年 调整后本年“上 差异额 备注
“本年累计数” 年实际数”
主营业务成本 62,776,875.03 65,401,018.23 2,624,143.20 注B
主营业务税金及附加
3,960,053.24 4,298,247.31 338,194.07
其他业务利润 2,167,356.68 2,779,981.68 612,625.00
营业费用 747,626.75 777,987.96 30,361.21
财务费用 6,125,460.04 3,501,316.84 －2624143.20 注B
进货费用 30,361.21 －30,361.21
所得税 2,965,387.11 3,054,000.07 88,612.96
年初未分配利润 14746,725.94 15,301,582.50 554,856.56
可供分配的利润 32321,842.79 32,507,660.76 185,817.97
提取法定盈余公积 1757511.69 1,776,093.49 18,581.80
提取法定公益金 1757,511.69 1,776,093.49 18,581.80
可供股东分配的利润
28,806,819.41 28,955,473.78 148,654.37
提取任意盈余公积 1757511.69 1,776,093.49 18,581.80
未分配利润 27,049,307.72 27,179,380.29 130,072.57
注A：“存货”项目调整后本年“年初数”较原上年“年末数”调增约9876万元,系因：(1)公司原将付出的开发产品进度款约8491万元在“预付帐款”项目反映,现改在“存货”项目反映；(2)公司原将开发产品待摊利息约1385万元在“长期待摊费用”项目反映,现改在“存货”项目反映；同时将原在“长期待摊费用”项目中反映的“开办费”约30万元单独反映。上述调整同时使“预付帐款”项目调减约8491万元,“开办费”项目调增约30万元,“长期待摊费用”项目调减约1415万元。
注B：公司将原在“财务费用”项目反映的售出开发产品所承担的利息费用改在“主营业务成本”项目反映,致使“主营业务成本”项目调增约262万元,“财务费用”项目调减约262万元。
2、托管经营
公司受城投公司委托经营管理其所持有的新城公司21.5％的股权,托管期为1999年1月1日至1999年12月31日,并向城投公司收取该部分股权净收益15％的托管费。
十、公司的其它有关资料
(一)公司变更注册登记日期、地点：
登记机关：重庆市工商行政管理局
日期：1996年11月26日
地点：重庆市渝中区曾家岩1号附1号
(二)企业法人营业执照注册号：
注册号：渝直20280945—7
(三)税务登记号：510202520812400
(四)公司未流通股票的托管机构名称：
深圳证券登记有限公司
(五)公司聘请的会计师事务所名称、办公地：
名称：重庆华源会计师事务所
办公地;重庆市渝中区人和街72号12楼
(六)法律顾问名称、办公地址：
名称：重庆静升律师事务所
办公地：重庆市渝中区民生路莲花池渝海城南区2号楼3层
十一、备查文件
(一)载有法定代表人董事长官忠富、财务负责人吴晓玲、会计经办人员王奇志签名并盖章的会计报表。
(二)载有重庆华源会计师事务所盖章、注册会计师石义杰、刘治平签名并盖章的审计报告正本。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
(四)在中国证监会指定报纸上公布的《1998年度报告》。
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司及时提供。
重庆市房地产开发股份有限公司
一九九九年二月二十六日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
编制单位: 重庆市房地产开发股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 本年累计数 上年实际数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
128469464.93 126478068.54 86527717.30 78225321.02
减：折扣与折让
主营业务收入净额
128469464.93 126478068.54 86527717.30 78225321.02
减：主营业务成本
83009798.67 81289432.70 65401018.23 57278129.12
营业税金及附加
6984988.93 6984988.93 4298247.31 4295726.96
二、主营业务利润
38474677.33 38203646.91 16828451.76 16651464.94
加：其他业务利润
1550875.19 1219404.46 2779981.68 2714512.62
减：存货跌价损失
营业费用
4085310.63 4003036.19 777987.96 557464.23
管理费用
7197446.62 6793583.58 5316254.15 5002209.07
财务费用
4234393.08 4237213.82 3501316.84 3510893.00
三、营业利润
24508402.19 24389217.78 10012874.49 10295411.26
加：投资收益
705154.34 787806.14 10288679.21 10092396.04
补贴收入
22200000.00 22200000.00
营业外收入
12498294.74 12498294.74 3683.94
减：营业外支出
333297.09 311547.09 127728.97 127728.97
四、利润总额
59578554.18 59563771.57 20177508.67 20260078.33
减：所得税
6093554.04 6079317.93 3054000.07 3054000.07
少数股东损益
546.50 -82569.66
五、净利润
53484453.64 53484453.64 17206078.26 17206078.26
加：年初未分配利润
27179380.29 27179380.29 15301582.50 15301582.50
盈余公积转入
六、可分配利润
80663833.93 80663833.93 32507660.76 32507660.76
减：提取法定盈余公积
5356512.49 5348445.36 1776093.49 1776093.49
提取公益金
5356512.49 5348445.36 1776093.49 1776093.49
七、可供股东分配的利润
69950808.95 69966943.21 28955473.78 28955473.78
减：应付优先股股利
提取任意公积 1776093.49 1776093.49
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
69950808.95 69966943.21 27179380.29 27179380.29
资产负债表
编制单位:重庆市房地产开发股份有限公司 1998年度 单位:元
资产 年初数 年末数
合 并 母公司 合并 每公司
流动资产：
货币资金
29928756.45 29873416.19 20488682.33 20458886.72
短期投资 36137477.30 36137477.30
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
20529101.36 18436127.40 50260358.04 49362693.29
减：坏帐准备
205291.01 184361.27 502603.57 493626.93
应收帐款净额
20323810.35 18251766.13 49757754.47 48869066.36
预付货款
2590896.92 2236459.80 2497970.74 2493533.62
应收补贴款
其他应收款
7848326.13 7991876.23 21954341.37 21506311.85
存货
230871354.17 230092259.35 181106763.14 180584390.18
减：存货跌价准备
存货净额
230871354.17 230092259.35 181106763.14 180584390.18
待摊费用
待处理流动资产净损失 46230.76
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
291563144.02 288445777.70 311959220.11 310049666.03
长期投资：
长期股权投资
17513021.66 20592879.82 71960826.17 75166121.84
长期债权投资
10568.98 10568.98 10568.98 10568.98
长期投资合计
17523590.64 20603448.80 71971395.15 75176690.82
减：减值准备
长期投资净额
17523590.64 20603448.80 71971395.15 75176690.82
固定资产：
固定资产原价
28998700.23 28088906.08 103925179.16 103003695.01
减：累计折旧
3643400.91 3477694.69 11991095.12 11727339.84
固定资产净值
25355299.32 24611211.39 91934084.04 91276355.17
工程物资
在建工程
226895.63 226895.63 226895.63 226895.63
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
25582194.95 24838107.02 92160979.67 91503250.80
无形及其他资产
无形资产 24007360.00 24007360.00
开办费
304792.23 279252.04 10312.93
长期待摊费用
192528.00 182528.00 180250.53 180250.53
其他长期资产
35000.00 35000.00 35000.00 35000.00
无形及其他资产合计
532320.23 227528.00 24501862.57 24232923.46
递延税项：
递延税款借项
资产总计
335201249.84 334114861.52 500593457.50 500962531.11
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
37000000.00 37000000.00 72500000.00 72500000.00
应付票据
应付帐款
21198402.05 19980462.29 18932410.02 17635135.84
预收帐款
20245892.74 20202062.78 6949074.83 6811035.64
代销商品款
应付工资
应付福利费
185659.46 153469.04 215324.17 186283.10
应付股利
应交税金
9457613.49 9510346.63 18644954.25 18720893.34
其他应交款
366597.32 366597.32 786901.12 786639.42
其他应付款
73051649.31 73451287.91 105330244.69 107330041.77
预提费用
13140.00 9840.00 67252.81 67252.81
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
161518954.37 160674065.97 223426161.89 224037281.92
长期负债：
长期借款
1500000.00 1500000.00 41430000.00 41430000.00
应付债券 10070000.00 10070000.00
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
1500000.00 1500000.00 51500000.00 51500000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
163018954.37 162174065.97 274926161.89 275537281.92
少数股东权益
241499.92 242046.42
股东权益：
股本
90417600.00 90417600.00 90417600.00 90417600.00
资本公积
32365810.53 32365810.53 32365810.53 32365810.53
盈余公积
21978004.73 21978004.73 32691029.71 32674895.45
其中：公益金
8015770.51 8015770.51 13372283.00 13364215.87
未分配利润
27179380.29 27179380.29 69950808.95 69966943.21
股东权益合计
171940795.55 171940795.55 225425249.19 225425249.19
负债及股东权益合计
335201249.84 334114861.52 500593457.50 500962531.11
现金流量表
编制单位: 重庆市房地产开发股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 合并后 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 90005803.55 87668771.42
收取的租金 4075248.84 3763468.50
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 41647358.28 41647358.28
现金流入小计 135728410.67 133079598.20
购买商品、接受劳务支付的现金 39556819.53 37558927.38
经营租赁所支付的现金 177191.93 177191.93
支付给职工以及为职工支付的现金 4077446.96 3908382.77
支付的增值税款
支付的所得税款 3010335.43 3010335.43
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
3024998.32 2999172.52
支付的其他与经营活动有关的现金 4855951.67 4374376.69
现金流出小计 54702743.84 52028386.72
经营活动产生的现金流量净额 81025666.83 81051211.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3500000.00 3500000.00
分得股利或利润所收到的现金 645000.00 645000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
12003025.00 12003025.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 16148025.00 16148025.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
377668.18 377668.18
债权性投资所支付的现金 95000000.00 95000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 34425000.00 34425000.00
现金流出小计 129802668.18 129802668.18
投资活动产生的现金流量净额 -113654643.18 -113654643.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 92000000.00 92000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 31484577.95 31484577.95
现金流入小计 123484577.95 123484577.95
偿还债务所支付的现金 87294526.40 87294526.40
发生筹资费用所支付的现金 273666.60 273666.60
分配股利或利润所支付的现金 9000000.00 9000000.00
偿付利息所支付的现金 3727482.72 3727182.72
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 100295675.72 100295675.72
筹资活动产生的现金流量净额 23188902.23 23188902.23
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9440074.12 -9414529.47
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 53484453.64 53484453.64
加：少数股东损益 546.50
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 297312.56 309265.66
固定资产折旧 2522561.07 2424512.01
无形资产及其他资产摊销 120640.00 120640.00
待摊费用摊销 119788.55 119788.55
处置固定资产、无形资产和其他-9978653.66 -9978653.66
长期资产的损失 61557.09 61557.09
固定资产报废损失 4002301.70 4001149.32
财务费用 -705154.34 -787806.14
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 62950946.88 62740455.78
经营性应收项目的减少（减增加）
-45126834.99 -44441001.51
经营性应付项目的增加（减减少）
13486459.40 12996850.74
增值税增加净额（减减少） -43053.67
其他 -167203.90
经营活动产生的现金流量净额 81025666.83 81051211.48
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 20488682.33 20458886.72
减：货币资金的期初余额 29928756.45 29873416.19
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9440074.12 -9414529.47
