江苏振新实业股份有限公司2000年度年度报告摘要
重要提示:
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。
一、公司简介
公司法定中文名称 江苏振新实业股份有限公司
中文缩写 振新股份
公司英文名称 JIANGSU ZHENXIN INDUSTRY AND
COMMERCE SHARE CO.,LTD
英文缩写 JSZX
公司法定代表人 华国强
董事会秘书 高立新
联系地址 江苏省江阴市新桥镇
联系电话 0510-6121071
传真 0510-6121071
电子信箱 jszxdm@163.net
公司注册地址和办公地址 江苏省江阴市新桥镇
公司电子信箱 zx0518@163.net
邮政编码 214426
公司指定信息披露报纸 证券时报
登载公司年度报告国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 本公司证券部
公司股票上市交易所 深圳证券交易所
公司股票简称 ST振新
公司股票代码 0518
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据 单位:人民币元
利润总额 56,783,887.67
净利润 53,016,114.97
扣除非经常性损益后的净利润 51,039,662.73
主营业务利润 65,046,520.49
其他业务利润 4,465,405.50
营业利润 54,807,435.43
投资收益 1,251,811.05
补贴收入 ———
营业外收支净额 724,641.19
经营活动产生的现金流量净额 23,560,514.45
现金及现金等价物增加值 18,651,175.17
备注:扣除的非经常性损益项目用金额
1、投资收益:1251811.05元,其中股权投资收益1028000.00元, 股票投资收益223811.05元;
2、债务重组收益:1287882.91元,营业外支出:563241.72元。
2、公司近三年财务指标
单位:人民币元
指标项目
2000年度 1999年度 1998年度
调整前 调整后
主营业务收入
187,246,758.48 105,247,190.20 507,793.26 507,793.26
净利润
53,016,114.97 38,720,344.89 -31243785.71 -31243785.71
总资产
274,672,391.51 216,714,913.75 180325,080.68 186230473.94
股东权益
204,833,502.14 156,832,727.17 104292,654.37 104292654.37
每股收益
0.40 0.29 -0.23 -0.23
扣除非经常性损益后
每股收益
0.38 0.11 -0.23 -0.23
每股净资产1.53 1.17 0.78 0.78
净资产收益率(％)
25.88 24.69 -29.95 -29.95
调整后的每股净资产
1.44 1.12 0.78 0.78
每股经营活动产生的
现金流量净额
0.18 0.03 -0.03 -0.03
备注:扣除非经常性损益后每股收益=净利润-投资收益-(营业外收入-营业外支出)/年度末普通股股份总数
3、报告期内年度内股东权益变动情况及其原因
单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积金 公益金
期初数
133,742,400 56,594,536.36 2,091,333.95 2,091,333,95
本期增加
－— —— 2,613,085.77 871,028.59
本期减少
期末数
133,742,400 56,594,536.36 4,704,419.72 2,962,362.54
变动原因
—— —— 本期利润增加 本期利润增加 续上表：
项目 未分配利润 合 计
期初数 -35,595,543.14 156,832,727.17
本期增加 871,028.59 45,387,689.2
本期减少
期末数 9,792,146.06 204,833,502.14
变动原因 本期利润增加 本期利润增加
三、股本变动及股东情况介绍
1、报告期内,本公司股本总量未发生变化。
2、股东情况
(1)截止2000年12月31日,公司股东总数为20287户。
公司除张昌华3300股高管股冻结外,现任董事、监事及高级管理人员无高管持股情况。
(2)截止2000年12月31日,公司前10名股东持股情况:
股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(％)
江阴市振新毛纺织厂 2674.3168 20.00
昆山三山纺织集团公司 662.6400 4.95
北京恒通投资有限公司 558.0000 4.17
联合证券有限责任公司 392.3340 2.94
鸿飞证券投资基金 264.0000 1.97
广东智健建设工程有限公司 210.0000 1.57
交通部第二公路工程局 200.0000 1.50
铁道部第三工程局 178.7500 1.34
黑龙江省公路桥梁建设总公司 162.0000 1.21
深圳方大经济发展股份有限公司 150.0000 1.17
注:前10名股东不存在任何关联关系。
(3)持股5％以上法人股东情况
截止报告期末,持有本公司5％以上股份的股东为江阴市振新毛纺织厂, 持有本公司法人股20％,计2674.3168万股,报告期内,该厂所持股份没有发生增减变动情况,亦未有任何质押情况和其他任何法律争议。
江阴市振新毛纺织厂是一九九零年由江阴市新桥镇镇政府出资成立的镇办集体制企业,注册资本为2880万元人民币,法人代表为华国强,注册地为江阴市新桥镇振新村。主要产品有羊绒、兔羊绒、粗纺面料、雪兰毛纱、安格兰毛纱等。
(4)报告期内控股股东没有发生变化。
四、股东大会简介
1、股东大会情况
公司于2000年3月10日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了召开公司1999年度股东大会的决议,并在2000年3月15日的《证券时报》上刊载了关于召开公司1999年度股东大会的公告。2000年4月18日,
在江苏省江阴市新桥镇阳光科技大厦召开了“江苏振新实业股份有限公司1999年度股东大会”。公司董事和监事列席了本次大会,出席大会的股东及股东代表8人,代表股份29681552股,占公司总股本的22.19％,会议以记名投票方式审议通过了如下议案:
(1)1999年度董事会工作报告。
(2)1999年度监事会工作报告。
(3)1999年度利润分配预案,公司1999年度不进行利润分配,公积金也不转增股本。
(4)用法定盈余公积金8336275.06元和任意盈余公积金388389.02元弥补亏损。
(5)四项准备计提原则,公司自1999年度开始,按以下政策计提四项准备,并采用追溯法进行调整。
坏帐准备的计提原则为:A、1年以内的(含1年,下同)计提5％;B、逾期1——2年的计提10％;C、逾期2——3年的计提20％;D、逾期3——5年的计提50％;E、逾期5年以上的计提100％。
存货跌价准备:按成本与可变现净值孰低法计价,按单个存货项的成本高于其可变现净值的差额提取跌价准备。
长期投资减值准备:如被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值,并在近期内不可能恢复帐面价值,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,在中期期末或年终时提取。
短期投资跌价准备:按成本与市价孰低计价,跌价准备按投资总额高于市价的差额提取。
(6)续聘会计师事务所议案。会议同意续聘无锡公证会计师事务所有限公司为公司2000年度审计师事务所。
以上决议于2000年4月19日在《证券时报》上予以公告。
2、报告期内公司无董事、监事的选举、更换情况
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业
公司所在行业为毛纺织行业。1999年公司通过资产置换,主营业务由涤纶长丝变更为毛纺,公司主要从事粗纺羊绒及羊绒混纺高中档面料的生产和销售。公司不断开发新产品,努力满足市场需求,公司的产品质量、花色品种、盈利能力和劳动生产率在同行业中处于较好的水平。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务的范围主要是为服装厂和企事业单位职业服提供面料,以及羊绒面料的销售。2000年度,公司主营业务收入为187,246,758.48元,主营业务利润65,046,520.49元。
2000年初公司在昆山市人民政府的支持下及时妥善地解决了因公司主营业务变更而产生的富余人员,彻底改变了原苏三山的运行机制,为公司集中精力发展生产创造了条件。公司抓住有利时机,及时根据市场需求进行产品开发,公司产品在今年大部分时间内处于供不应求的状态。今年初开发的双面绒面料到目前为止已销售了二十几万米,有力的支持了公司主营业绩的增长。公司还努力降低各项成本,提高产品制成率,扩大市场营销,改善售后服务,完善运作机制,规范企业管理,取得了良好的经营业绩。2000年销售收入比1999年增长了80％,主营业务利润从1999
的3097万元年增加到6505万元,增长了110％。公司已顺利进入持续发展的轨道。
公司没有从事毛纺面料以外的其他业务。
(3)公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
①江苏三山置地有限公司
江苏三山置地有限公司拥有房地产开发权,其主要资产是位于昆山阳澄湖边的土地,该公司在报告期内未进行生产和经营,无费用发生。
②昆山利华有限公司
昆山利华有限公司是生产女袜的合资企业,公司持有该公司65.15％ 股权,该公司经营期已满,按权益法核算,累计投资亏损为7,929,327.67元。该公司将进入清算阶段。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司生产主营的毛纺行业是竞争激烈的行业,因此,公司只有根据市场需求,在产品开发上有超前意识,积极加快新产品、新品种的开发速度,做到人无我有,人有我精,避免因其他厂家仿制而引起的价格上的恶性竞争,保持公司利润的稳定递增。
(5)公司对报告期利润实现数未进行过任何预测。
2、公司财务状况
单位:元
名称 1999 2000 增减量 同比+/-％
总资产 216,714,913.75 274,672,391.51 57,957,477.76 26.74
长期负债 155,931.95 155,931.95 ——— ———
股东权益 156,832,727.17 204,833,502.14 48,000,774.97 30.61
主营业务利润 30,974,836.56 65,046,520.49 34,071,683.93 110.00
净利润 38,720,344.89 53,016,114.97 14,295,770.08 36.92
3、公司投资情况
(1)报告期内本公司未进行任何项目投资。
(2)报告期内公司未进行募集资金, 也没有前报告期内募集资金使用延续到本报告期内的情况。
4、生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化,已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生的影响。
预计2001年我国将加入世界贸易组织。我国的毛纺行业具有较强的国际竞争能力,加入WTO既会带来发展的机遇也会面临国际竞争的考验,关键是公司是否具备竞争实力。
对此,公司进行了综合分析,对本公司而言,入世意味着更广阔的贸易领域和更多贸易机会;与国外同类企业相比,公司在生产成本的技术上有一定的优势。公司要抓住加入WTO的契机,努力发展出口产品,在稳定和扩大国内市场份额的同时,开拓国外市场。
2001年度是公司资产重组后的第三年,在过去的二年时间中,不仅弥补了重组前9858万元的亏损,2000年公司帐面上尚有未分配利润979.2万元,为公司今后的发展准备了财力,在新的年度,公司将在稳定和发展主业的同时,积极向其他高新科技领域进军,寻求并培育新的利润增长点。
公司新年度的业务发展计划:新年度公司在主营方面主要抓提高产品档次和扩大出口,在抓好主营业务同时,积极向其他高科技领域拓展。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议的召开时间,重要决议及其刊登的信息披露报纸及披露日期:
①第二届董事会第十次会议于2000年3月10日在本公司会议室召开,通过决议摘要如下:
《1999年度报告正文及摘要》、《董事会工作报告》、《公司1999年度财务决算报告》、《公司1999年度利润分配方案》、《用法定盈余公积金和任意盈余公积金弥补亏损的决议》、《调整应付股利的决议》、《关于转让土地的决议》、《续聘无锡公证会计事务所为公司2000年度审计会计事务所的决议》、《分三年摊销安置费的决议》。以上董事会决议刊登于2000年3月15日的《证券时报》。
②第二届董事会第十一次会议于2000年8月1日在本公司会议室召开, 会议对2000年度中期报告进行了审议,通过了如下决议:《2000年中期报告正文和摘要》、《2000年度中期利润分配方案》,以上董事会决议内容刊登于2000年8月3日的《证券时报》。
③第二届董事会临时董事会会议于2000年11月26日在本公司会议室召开, 通过决议摘要如下:
公司自行拆除昆山市西塘街37号帐面净值为947万元部分房产,公司第一大股东江阴市振新毛纺织厂以经评估后价值为610.1924万元的一批针织染整设备和336.8016万元现金对公司进行补偿。本次关联交易涉及金额为947万元,占本公司最近审计净资产的4.92％。本议案的关联董事华国强先生未参加本议案的表决。上述内容刊登于2000年11月30日的《证券时报》。
6、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
1.基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期 报酬(元) 年度末持股数
华国强 男 48 董事长 三年(1998.12～2001.12)
未在公司领取报酬
颜祖荫 男 53 董事、总经理
三年(1998.12～2001.12) 60000
沈黎明 男 40 董事 三年(1998.12～2001.12)
未在公司领取报酬
张季春 男 62 董事 三年(1998.12～2001.12)
未在公司领取报酬
高永良 男 35 董事 三年(1998.12～2001.12) 24000
张华 男 25 董事 三年(1998.12～2001.12) 24000
浦田才 男 51 监事长 三年(1998.12～2001.12) 16000
吴小麟 男 43 监事 三年(1998.12～2001.12) 11000
王建国 男 46 监事 三年(1998.12～2001.12) 16000
顾慧君 女 48 总会计师 三年(1998.12～2001.12) 20000
②报酬总额:本公司董事、监事、高级管理人员的报酬总额为171,000元
③在报告期内无离任的董事、监事、高级管理人员。
(2)公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况
公司(含下属公司)现有员工660人,其中销售人员12名,财务人员7名,行政人员22人,技术人员30名,上述人员大专以上学历53名。
股份公司退休职工240人,全部为原苏三山职工。
7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
本年度公司实现净利润53,016,114.97元,弥补亏损后可供股东分配的利润为14,807,486.06元。本年度是公司资产重组后的第二年,为兼顾公司发展和股东的利益,公司决定本年度利润分配以公司总股本133742400股为基数向公司所有股东每10股派发现金0.375元(含税,扣税后实际每10股派现0.30元)。本决议将向2000年度股东大会提交审议,审议通过后方可实施。
8、其他报告事项
(1)《证券时报》为公司指定信息披露报刊。
(2)公司于2000年1月底,已根据有关劳动法律、法规和公司的生产经营状态,对公司富余人员进行分流安置,终止和解除了原苏三山700余名职工与公司的劳动关系;公司第二届董事会第十次会议审议决定将职工安置费按实际支付数分三年平均摊销。
六、监事会报告
1、监事会工作情况
2000年度公司监事会根据《公司法》和公司章程的规定,本着对全体股东负责的精神,认真履行有关法律、法规所赋予的职责,积极开展工作。报告期内本公司监事会共召开二次会议,并列席了各次董事会和股东大会。
(1)第二届监事会第十次会议于2000年3月10日在本公司会议室召开,会议对第二届董事会第十次会议的召开及其内容进行了认真审议。
(2)第二届监事会第十一次会议于2000年8月1日在本公司会议室召开,会议对第二届董事会第十一次会议的召开及其三项决议内容进行了认真审议。
2、公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项,董事会对股东大会决议的执行情况,公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督,认为本届董事会的工作是认真负责的,公司的经营决策是科学合理的,公司的管理制度规范、科学。并且建立了良好的内控体系,很好地防范了管理和财务风险;公司的董事,高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规,以及公司章程,也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。
3、检查公司财务的情况
公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司2000年度财务结构合理,财务状况良好。公司2000年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。
4、公司收购、出售资产情况
公司本年度无收购、出售资产情况。
5、关联交易情况
公司自行拆除昆山市西塘街37号土地使用权为江阴市振新毛纺织厂的、房产所有权为公司所有的帐面净值为947万元部分房产,公司第一大股东江阴市振新毛纺织厂以经评估后价值为610.1924万元的一批针织染整设备进行和336.8016万元现金对公司进行补偿。
公司的关联交易体现了公平性,没有损害公司和其他股东的利益。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司未发生新的诉讼、仲裁事项。
上一报告期发生并延续至本报告期内的重大诉讼、仲裁事项如下:
(1)本公司诉昆山农村信用联社拖欠存款纠纷一案,诉讼标的500万元,苏州市中级人民法院1998年8月判令被告返还人民币500万元并承担利息,昆山农村信用联社不服,上诉于江苏省高级人民法院。江苏省高级人民法院(1998)苏经终字第482号民事判决书判定本公司胜诉。本公司已向苏州市中级人民法院提出强制执行申请。
(2)上海二纺机股份有限公司诉本公司拖欠设备款一案,诉讼标的人民币192.89万元。根据上海市虹口区人民法院1998年6月22日(1998)虹经初字第262号民事调解书,本公司偿付上海二纺机股份有限公司人民币170万元,并承担诉讼受理费及财产保全申请费1.50万元,本公司已付款人民币3万元。2000年6月5日,经上海市虹口区人民法院二次调解,本公司偿付上海二纺机股份有限公司人民币79万元(包括承担的诉讼受理费及财产保险费1.50万元),本案即可终结。本公司已于2000年7月3日通过虹口区人民法院付清了欠款和诉讼费。
(3)交通银行昆山市支行诉本公司逾期不还借款案,诉讼标的为人民币130万元,昆山市人民法院于1999年5月24日受理。根据昆山市人民法院(1999)昆经初字第711号民事判决书,本公司应归还交通银行昆山支行借款130万元,支付逾期付款违约金18.72万元并承担案件受理费。1999年9月双方签订“执行和解协议书",双方协商,本公司将对昆山市农村信用联社的到期债权500万元中的1,578,017.00元以及1999年9月15日后的债务利息转让给交通银行昆山市支行,交通银行昆山市支行在江苏省苏州市中级人民法院对昆山市农村信用合作联社债务依法执行的情况下同意接受该债权的转移。昆山市人民法院[1999]昆执字第1197号执行案件,自协议签订之日起终结执行。
(4)昆山市热电公司诉本公司拖欠蒸汽款一案,诉讼标的人民币31.29万元,昆山市人民法院于1999年2月3日受理。根据昆山市人民法院(1999)昆经初字第321号民事调解书,双方达成和解协议。截止2000年12月31日,本公司已付清上述蒸汽款。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东未发生变更,公司董事会未进行换届, 公司总经理未变更。
4、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
公司在报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项
公司在报告期内与关联各方无重大关联交易事项。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
本公司与控股股东在人员、资产、财务上严格遵守“三分开”的原则,即人员独立、资产完整、财务独立。
⑴人员分开方面:公司设立专门的机构负责和管理公司的劳动人事及工资工作,并制定一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。公司董事长华国强先生,董事沈黎明、张季春先生因分别在公司第一大股东及其他股东单位担任职务,故未在公司领取薪酬。其他董事、监事和其他高级管理人员都在公司领取薪酬。公司所有的高级管理人员没有在公司股东单位担任职务。
⑵资产完整方面:公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施。公司已与江苏阳光集团公司签订“关于撤消商标使用许可的协议”,并自本年度起未使用“阳光”牌商标。现正注册自己的商标。其他工业产权、非专利技术等无形资产都由公司拥有。公司的采购、销售由公司的采购销售部负责。
⑶财务分开方面:设有独立的财会部门,有独立的会计人员。有独立的会计核算体系和财务管理制度。有独立的银行帐户。
7、承诺事项
公司和本公司持股5 ％以上股东没有在任何指定报纸和网站上作出任何事项的承诺。
8、聘任会计师事务所情况
2000年4月18日召开的江苏振新实业股份有限公司1999年度股东大会审议通过“续聘会计师事务所议案”,决定续聘“无锡公证会计师事务所有限公司(现为江苏公证会计师事务所有限公司)”为本公司2000年度审计会计师事务所。
9、报告期内本公司无重要合同(含担保等)发生。
10、公司报告期内更改名称或股票简称的情况
2000年4月6日本公司向深交所提出申请,将本公司股票简称由 “PT
振新”改为“ST振新”,股票代码不变,经深交所审核同意,公司于4月7日在《证券时报》上公告,作出上述变更,公司股票简称“ST振新”于2000年4月10日启用。
11、执行财政部《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》(财会字[1999]35号)文件对本公司财务状况及经营成果的影响。
公司本报告期末的计提总额为:28,999,100.10元,其中:
(1)坏帐准备:28,999,100.10元
(2)目前公司没有短期投资;
(3)本年度未发生存货成本高于其可变现净值的情况,故未计提存货跌价准备,也未进行追溯调整。
(4)长期投资减值准备:本年度长期投资全部收回, 故本年度无长期投资减值准备。
因公司在此会计政策变更前已严格按照稳健性的会计准则对坏帐进行计提,因此,这次会计政策变更没有对本公司的财务状况及经营成果产生大的影响。
12、期后事项
公司原董事会秘书张华因工作调动,向董事会递交了辞呈。2001年1月7日,公司第二届第十二次董事会会议通过决议:同意张华辞去董事会秘书职务,同时董事会选举高立新为本届董事会秘书。
审计报告
苏公W[2001]A003号
江苏振新实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对贵公司2000年12月31日资产负债表、2000年度利润表及利润分配表和2000年度现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日财务状况及2000年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 .无锡 马惠兰 金章罗
2001年1月7日
会计报表附注
附注1:公司概况
江苏振新实业股份有限公司原名为江苏三山实业股份有限公司(以下简称本公司)。经江苏省人民政府批准,本公司于一九九二年五月十八日成立,领取13479456—3号企业法人营业执照。一九九三年四月二十六日,经国家体改委体改生(1992)87号文和江苏省人民政府苏政复(1992)62号文批准,本公司向社会公众公开发行A股4000万股,并在深圳证券交易所上市。
由于本公司连续三年亏损,根据《中华人民共和国公司法》和《股票上市规则》的有关规定,经中国证监会证监上字(1998)118号文批复,本公司股票于1998年9月14日暂停上市。
1998年10月16日,江阴市振新毛纺织厂收购了深圳市创世纪投资发展有限公司持有的本公司20％的股权,从而成为本公司第一大股东。该次股权受让获江苏省人民政府苏政办函[1998]89号文及江苏省证管办苏证管办[1998]184号文批准,并已在深圳证券交易所办理股权过户登记,同时在1998年10月24日《证券时报》上作了公开披露。
根据本公司1998年第二届董事会第五次会议决议和1998年度股东大会决议,并经江苏省人民政府苏政复[1998]171号文批准,本公司与江阴市振新毛纺织厂签署协议进行资产置换。根据双方签署的资产置换协议,江阴市振新毛纺织厂将其优质资产及相关负债自1998年6月30日起与本公司的部分净资产进行等价置换。根据本公司1999年第一次临时董事会决议和财政部财会字[1998]66号文件精神,决定将资产置换基准日由1998年6月30日调整为1998年12月31日。
根据本公司1998年度股东大会决议,本公司更名为“江苏振新实业股份有限公司”,并将注册地迁至江阴市新桥镇。1999年1月25日本公司办妥工商变更登记手续,领取注册号为3200001103579号企业法人营业执照。
本公司经营范围:毛纺织品、羊绒织品、针织品、化学纤维、化工产品(危险品除外)的制造、销售,生物保健食品(饮品)、电子产品及通信设备(卫星地面接收设备除外)的销售,房地产开发与经营,产业投资,住宿、饮食服务、文化娱乐服务(限指定地点经营)。
附注2:采用的主要会计政策、会计估计
1.会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2.会计期间
采用公历制,即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计期间。
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则与计价基础
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.现金等价物的确定
现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6.短期投资核算方法
短期投资按成本与市价孰低计价, 短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取。
7.坏帐损失核算方法
本公司对于因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和债务人逾期未履行清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按帐龄分析法结合个别认定计提坏帐准备,坏帐准备的计提比例列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 20％
三至五年 50％
五年以上 100％
8.存货核算方法
1)分类:
本公司的存货分为原材料、委托加工材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。
2)计价及摊销
(1)各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;
(2)低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。
(3)存货按成本与可变现净值孰低计价, 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
9.长期投资核算方法
1)长期股权投资
(1)股票投资:公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本,实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本;公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为投资成本。
(2)其他股权投资:公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资,投资成本以放弃的非现金资产的公允价值确定,如果所取得的股权投资的公允价值更为清楚,也可以按取得股权投资的公允价值确定。公允价值超过所放弃的非现金资产的帐面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分,作为资本公积准备项目;反之则确认为损失计入当期损益。
对于股票投资和其他股权投资,若持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或虽持有被投资公司有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若持有被投资公司有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但具有重大影响,按权益法核算;若持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。
2)长期债权投资
按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为投资成本计价;若实际支付的价款中包含已宣告到期而尚未领取的债券利息,应作为应收项目单独核算。长期债券投资成本扣除相关费用及应收利息后与债券面值之间的差额,作为债券投资的溢价或折价;债券的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法采用直线法。
10.长期投资减值准备的计提
如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分作为当期投资损失,于中期期末或年终时提取长期投资减值准备。
11.固定资产核算方法
1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于主要生产经营设备但使用年限在二年以上并且单位价值在2000元以上的资产;
2).购入的固定资产按实际成本计价, 置换转入的固定资产按评估确认的价值计价;
3).固定资产采用直线法计提折旧,残值率为原值的5％,其折旧年限及分类折旧率分别为:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.375％
专用设备 14年 6.786％
其他设备 5年 19.00％
12.在建工程核算方法:
在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施,在建工程在完工交付使用后,按实际发生的全部支出确认为固定资产。
13.无形资产核算方法:
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入帐,各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。
14.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销,其他项目按5年平均摊销。根据董事会决议,职工分流安置费自2000年起按3年平均摊销。
15.收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
提供劳务:按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
16.所得税的会计处理
采用应付税款法。
附注3:税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
(1).流转税
增值税:产品、商品销售及工业性加工、装修装配适用增值税,税率为17％。
营业税:一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5％。
(2).城建税及教育费附加
城建税、教育费附加:以各纳税单位属地税务规定计算缴纳。
(3)所得税:所得税按33％全额计征。同时根据财政部财税[2000]99号文及股份有限公司税收返还的有关规定,在实际收到地方财政返还的所得税时,直接冲减当期的所得税费用。
(4)房产税:以房产原值的70％为计税依据,税率为1.2％,出租房产以房产出租收入为计税依据,税率为12％。
附注4:利润分配政策
按当年税后净利润的10％、5～10％分别计提法定盈余公积金、公益金, 按董事会、股东大会决议提取任意盈余公积金和分配股利。
附注5:控股子公司及合营企业
一、截止2000年12月31日本公司下设以下二个控股子公司。
公司名称 注册地 法人代表 注册资本
实际投资额 持股比例 主营业务
RMB
江苏三山置地有限公司 昆山市 盛兴昆 人民币1000万 1400万
93.33％ 房地产开发和经营
昆山利华有限公司 昆山市 李洪 美元 100万 2429327.67元
65.15％ 生产销售女丝袜,连裤袜
二、上述控股子公司本期均未纳入合并会计报表范围,原因是:昆山利华有限公司经营期限至2000年6月26日止,本期未生产经营,所有者权益为负数,本公司已按权益法全额核算投资损失,公司注销手续正在办理;江苏三山置地有限公司至今尚未营业。
附注6:会计报表主要项目说明
下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位
1.货币资金
项 目 1999.12.31 2000.12.31
现 金 15,954.46 54,136.68
银行存款 7,917,687.67 26,530,680.62
其他货币资金 - -
7,933,642.13 26,584,817.30
货币资金期末余额较期初余额增加1,865.12万元,系因本期销售货款回笼加快,经营活动产生的现金净流量增加。
2.应收票据
1999.12.31 2000.12.31
应收票据 8,050,000.00 -
应收票据期末余额较期初余额减少805万元,主要是本公司将所收到的银行承兑汇票全部拿到银行贴现,截止2000年12月31日已贴现而尚未到期的银行承兑汇票金额为2,110万元。
3.应收帐款、其他应收款
(1)按帐龄分类
1999.12.31 比例(％) 坏帐准备 2000.12.31 比例(％)坏帐准备
1年以内
25,249,784.06 28.79 1,262,489.20 52,283,514.24 55.51 2,614,175.71
1～2年
32,107,091.95 36.61 3,384,887.60 4,617,483.42 4.90 461,748.34
2～3年
11,499,253.55 13.11 5,114,357.57 5,965,163.18 6.33 1,193,032.64
3～5年
12,740,165.50 14.53 11,414,481.70 19,491,549.85 20.70 12,901,924.88
5年以上
6,109,176.90 6.96 6,109,176.90 11,828,218.53 12.56 11,828,218.53
87,705,471.96 100.00 27,285,392.97 94,185,929.22 100.00 28,999,100.10
(2)本公司应收帐款主要明细项目列示如下:
2000.12.31 欠款时间 欠款原因
北京腾氏制衣公司 7,019,989.56 一年以内 销售欠款
浙江宁波亚太国际公司 3,331,288.83 一年以内 销售欠款
中国民航广汉飞行学院 2,691,202.40 一年以内 销售欠款
浙江温州唐城天龙纺织品公司 2,075,884.41 一至二年 销售欠款
浙江宁波雅戈尔国际贸易公司 2,066,151.99 一至二年 销售欠款
(3)本公司其他应收款主要明细项目列示如下:
2000.12.31 欠款时间
欠款原因
昆山市燕昆化学纤维厂 8,327,879.69 五年以上 代垫款项
昆山市苏昆化纤实业公司 1,689,795.71 大部分为五年以上 代垫款项
江苏三山置地有限公司 4,305,730.00 三至五年 代垫款项
昆山农村信用联社(未计利息)5,000,000.00 三至五年 应收拖欠存款
昆山荣华针织有限公司 1,691,601.00 三至五年 代垫款项
(4)应收款项中无持有5％以上股份的股东欠款。
4.预付帐款
(1)按帐龄分类 1999.12.31 2000.12.31
1年以内 1,956,230.35 * 35,517,480.95
1～2年 - -
2～3年 - -
3～5年 1,750,000.00 ** 1,750,000.00
5年以上 - -
3,706,230.35 37,267,480.95
* 1年以内的预付帐款较期初增加3,356.13万元主要为预付的原料采购款3,528.75万元。
**175万元预付帐款为预付昆山大上海企业发展有限公司定金,昆山大上海企业发展有限公司用该笔定金为本公司购得17.50亩土地,尚未取得土地证。
(2)本项目中无持有5％以上股份的股东欠款。
5.存 货
项 目 1999.12.31 2000.12.31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 15,257,463.56 - 8,298,050.04 -
委托加工材料 - - - -
自制半成品 3,685,958.08 - 18,702,093.90 -
在产品 2,298,255.55 - 5,914,664.37 -
产成品 18,394,512.01 - 15,348,201.47 -
39,636,189.20 - 48,263,009.78 -
6.长期投资
(1)项目
期初数 本期增加
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
20,222,131.19 1,028,000.00 - -
长期债权投资
合计
20,222,131.19 1,028,000.00
续上表：
本期减少 期末数
金额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资
2,597,212.55 1,028,000.00 17,624,918.64 -
长期债权投资
合计
2,597,212.55 1,028,000.00 17,624,918.64 -
本公司于2000年6月将持有的镇江华联商厦股份有限公司250.80万元股权转让给江阴市新裕毛纺织服饰有限公司,并相应调整冲减已计提的长期投资减值准备102.80万元;长期股权投资的其他减少额为出售同济科技和珠江实业的配售法人股。
(2)长期股权投资
①股票投资:
公司名称 股票类别 股票数量 原始投资额 期末余额
青岛啤酒 上市公司配售法人股 6500股 97,395.64 97,395.64
第一百货 上市公司配售法人股 4533股 27,523.00 27,523.00
124,918.64 124,918.64
②其他股权投资:
被投资单位 投资起止期 投资比例 原始投资额 期末余额
江苏三山置地有限公司*(1) 1997年5月至 93.33％14,000,000.00 14,000,000.00
2012年5月
海口三海工贸实业联营公司*(2) 1993年4月至 35.00％ 3,500,000.00 3,500,000.00
2004年4月
昆山利华有限公司*(3) 1987年6月至 65.15％ 2,429,327.67 —
2000年6月
19,929,327.67 17,500,000.00
*(1) 该公司本期未发生经营业务
*(2) 该公司本期未发生经营业务
*(3) 昆山利华有限公司所有者权益为负数 ,按权益法核算累计投资亏损为2,429,327.67元。经营期限至2000年6月止,正在办理公司注销手续。
7.固定资产及累计折旧
⑴.固定资产原值
固定资产类别
期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋建筑物
53,860,038.57 883,885.97 12,419,042.00 42,324,882.54
专用设备
39,681,300.00 9,540,292.27 - 49,221,592.27
其他设备
832,765.84 - - 832,765.84
94,374,104.41 10,424,178.24 12,419,042.00 92379,240.65
(2).累计折旧
固定资产类别
期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
房屋建筑物
10,415,199.56 1,562,073.94 2,949,042.00 9,028,231.50
专用设备
13,681,009.90 5,214,499.33 - 18,895,509.23
其它设备
212,929.54 56,511.49 - 269,441.03
24,309,139.00 6,833,084.76 2,949,042.00 28,193,181.76
固定资产原值中房屋建筑物的本期减少额1,241.90万元为拆除位于昆山市玉山镇西塘街37号土地上的房屋建筑物的原值,累计折旧中房屋建筑物的减少额294.90万元为该部分房屋建筑物的累计折旧额。上述拆除的房屋建筑物座落的土地使用权属于江阴市振新毛纺织厂,拆除的原因是因为江阴市振新毛纺织厂准备在该块土地上开发商品住宅,根据双方签订的协议,江阴市振新毛纺织厂对本公司由于拆除房屋建筑物所造成的损失予以补偿,固定资产原值中专用设备本期增加额中886.96万元系江阴市振新毛纺织厂补偿的针织染整设备的重置价值,累计折旧中专用设备本期增加额中276.77万元为该部分设备的累计折旧额。详见本会计报表附注7之(八)4条。
8.在建工程
工程项目名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源
昆山市陆家镇邵村开发区土地
1,750,000.00 1,750,000.00
圩里仓
1,056,414.39 1,056,414.39 其他来源
待安装设备
80,560.00 64, 560.00 16,000.00 其他来源
零星工程 1,553,605.21 1,490,018.24 63,586.97 其他来源
预付工程设备款
7,040,000.00 7,040,000.00 其他来源
1,750,000.00 9730579.60 1,554,578.24 9926001.36
昆山陆家镇邵村开发区12,962.70平方米合20亩土地,用于归还中国农业银行昆山市支行和中国农业银行昆山开发区支行贷款,银行承诺在该块土地出售前175万元贷款利息不由本公司承担。目前该块土地尚未出售,在建工程仍保留175万元。
在建工程期末余额较期初余额增加817.60万元,主要是因为本期预付东方科学仪器进出口集团公司工程设备款704万元。
9.长期待摊费用
类别
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
职工分流安置费
5,959,676.48 2,490,236.72 2,816,637.73 5,633,275.47
5,959,676.48 2,490,236.72 2,816,637.73 5,633,275.47
10.短期借款
银行借款 1999.12.31 2000.12.31 还款期限月利率
175万元 * 175万元 已逾期
担保 155万元
6.30‰
信用 130万元 ** 130万元 已逾期3.84‰
信用 1,920万元 2001.06.15 4.65‰
抵押 1,500万元
5.115‰
信用 440万元 340万元 2001.11.27
4.875‰
2,400万元 2,565万元
*根据双方协议,本公司将位于昆山陆家镇邵村开发区12962.70平方米土地作价175万元归还中国农业银行昆山市支行和中国农业银行昆山开发区支行贷款,银行承诺在该块土地出售前,175万元贷款利息不由本公司承担。目前该块土地尚未出售,银行借款仍保留175万元。
**如附注8之4条所述,根据本公司与交通银行昆山市支行于1999年9月签订的《执行和解协议书》,本公司所欠该行的130万元短期借款以本公司对昆山市农村信用合作联社的到期债权本金500万元中的相应部分偿还,该行表示在江苏省苏州市中级人民法院对昆山市农村信用合作联社债务依法执行的情况下同意接受该债权的转移。
11.应付帐款 、预收帐款、其他应付款
其他应付款中欠持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项:
1999.12.31 2000.12.31
江阴市振新毛纺织厂 276,228.64 276,228.64
应付帐款期末余额较期初余额减少751.60万元,系因本期公司资金回笼较好而相应加快购货款支付。
12.应付股利
1999.12.31 2000.12.31
武汉城市信用社 24,000.00 24,000.00
深圳市建设土石方机械工程公司 6,600.00 6,600.00
其他若干公司 452,291.80 321,035.80
本期股利 — *5,015,340.00
482,891.80 5,366,975.80
*根据本公司第二届董事会第十二次会议关于2000年度利润分配预案,以2000年12月31日总股本13,374.24万股为基础,每10股派发现金红利人民币0.375元(含税),计5,015,340.00元。以上分配预案有待股东大会讨论通过。
13.应交税金
税 种 1999.12.31 2000.12.31
增 值 税 -224,836.06 545,874.22
营 业 税 746,734.75 746,734.75
城 建 税 -7,979.38 351,383.58
所 得 税 28,662.47 691,065.44
房 产 税 367,766.63 820,190.95
910,348.41 3,155,248.94
应交税金期末余额较期初余额增加224.49万元,主要因销售收入上升引起应交增值税及城建税增加;本期计提的房产税期末尚未交纳完毕。
14.预提费用
项 目 1999.12.31 2000.12.31 期末结存余额
的原因
利 息 382,841.91 276,673.00 预提尚未支付
设备租赁费 - *532,000.00 预提尚未支付
运 输 费 - 120,000.00 预提尚未支付
382,841.91 928,673.00
*根据本公司与江阴东升毛条有限公司签订的《设备租赁合同》,本公司租用江阴东升毛条有限公司部分设备,余额53.20万元为尚未收到发票部分,这也是造成期末预提费用余额较期初余额增加54.58万元的主要原因。详见会计报表附注7之 (八)3。
15.一年内到期的长期负债
银行借款 1999.12.31 2000.12.31 还款期限
月利率
其中:抵押
担保 300,000.00 300,000.00 已逾期 9.24‰
300,000.00 300,000.00
16.股 本
(数量单位:股)
1999.12.31 2000.12.31
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6,626,400.00 6,626,400.00
其中: 境内法人持有股份6,626,400.00 6,626,400.00
2、募集法人股 51,216,000.00 51,216,000.00
尚未流通股份合计 57,842,400.00 57,842,400.00
二、 已流通股份
(境内上市的人民币普通股) 75900,000.00 75,900,000.00
三、股份总数 133,742,400.00 133,742,400.00
注:本报告期内股本无变化
以上股本中的121,584,000.00元业经会计师事务所验证。
17.资本公积
项 目 1999.12.31 2000.12.31
股本溢价 36,254,536.36 36,254,536.36
资产评估增值准备 20,340,000.00 20,340,000.00
56,594,536.36 56,594,536.36
18.盈余公积
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金
1,742,057.18 1,742,057.18
公 益 金
2,091,333.95 871,028.59 2,962,362.54
任意盈余公积金
2,091,333.95 2,613,085.77 4,704,419.72
本期增加额为本公司按当年净利润弥补以前年度累计亏损后余额的10％和5 ％分别计提的法定盈余公积金和公益金。
19.未分配利润
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润
-35,595,543.14 53,016,114.97 7,628,425.77 9792,146.06
(1)未分配利润本期增加数53,016,114.97元为本期实现的净利润;
(2)未分配利润本期减少7,628,425.77元,内容如下:
1.按本期实现净利润弥补以前年度累计亏损后余额的10％和5％分别计提法定盈余公积金和公益金,计2,613,085.77元;
2.以2000年12月31日总股本13,374.24万股为基础,每10股派发现金股利人民币0.375元(含税),计5,015,340元;
根据本公司第二届董事会第十二次会议决议,按本期实现净利润弥补以前年度累计亏损后余额的10％和5％分别计提法定盈余公积金和公益金,并以2000年12月 31日总股本13,374.24万股为基础,每10股派发现金股利人民币0.375元(含税)。以上方案有待股东大会讨论通过。
20.主营业务收入和主营业务成本增减变动原因
主营业务收入较去年同期增加8,199.96万元,增长77.91％,主要是哔叽、驼丝锦和顺毛大衣呢销量大幅增加。
主营业务成本较去年同期增加4,695.27万元,增长63.67％,但毛利率比去年同期增加5.6个百分点,主要是因为本期产量增加,单位固定成本下降,销售品种变动,顺毛大衣呢、驼丝锦和哔叽等品种毛利率较高。
21.主营业务税金及附加增减变动原因
主营业务成本较去年同期增加97.51万元, 系因本期主营业务收入增加而相应增加城建税和教育费附加。
22.其他业务利润
1999年度 2000年度
项目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出
转让土地使用权收入
14,706,326.00 3,616,536.25
运费收入
38,476.15 44,267.19 860.09
原材料、低值易耗品销售
11,944,846.96 8,031,710.35
加工费 512,167.98 3,306.19
14,744,802.15 3,616,536.25 12,501282.13 8035876.63
23.营业费用增减变动原因
本期营业费用较去年同期减少38.67万元,减少30.30％,系因去年同期发生广告费61.20万元,而本期无该项支出;本期差旅费较去年同期增支16.92万元。
24.财务费用
项 目 1999年度 2000年度
利息支出 2,388,142.70 1,178,419.80
减:利息收入 15,544.92 50,976.55
汇兑损失 — —
减:汇兑收益 — —
其 他 120.60 200.00
2,372,718.38 1,127,643.25
本期财务费用较去年同期减少124.51万元,系因本期银行贷款平均余额比去年同期大为减少,因此银行贷款利息支出大幅下降;期末短期借款余额中的1,920万元为2000年12月份借入的短期流动资金借款。
25.投资收益
项 目 1999年度 2000年度
股权投资收益 * 1,028,000.00
股票投资收益 ** 223,811.05
1,251,811.05
*根据双方签订的股权转让协议,本公司将持有的镇江华联商厦股份有限公司法人股200万股,以原投资成本250.80万元转让给江阴市新裕毛纺织服饰有限公司,原计提的长期投资减值准备102.80万元相应冲回,形成投资收益;
**股票投资收益为出售同济科技和珠江实业的配售法人股形成的投资收益。
26.营业外收入
项 目 1999年度 2000年度
债务重组收益 13,166,331.84 1,287,882.91
13,166,331.84 1,287,882.91
如附注8之2条所述,根据上海市虹口区人民法院执行笔录,本公司与上海二纺机股份有限公司就本公司拖欠设备款一案达成和解协议,上海二纺机股份有限公司同意将本公司尚欠的设备款167万元降至79万元,由此产生债务重组收益88万元。
根据建设银行昆山市支行与本公司签订的协议,建设银行昆山市支行同意免去本公司借款155万元所欠利息,由此产生债务重组收益407,882.91元。
27.营业外支出
项 目 1999年度 2000年度
防洪保安基金 168,594.30 188,748.20
粮食及物价调节基金 210,494.38 374,493.52
赔款、罚款及滞纳金支出 187,200.00
566,288.68 563,241.72
28.所得税
项 目 2000年度
利润总额 56,783,887.67
减:弥补亏损 35,595,543.14
加:纳税调整增加额 1,521,402.06
应纳所得税额 7,494,216.37
减:所得税实际返还 3,726,443.67
所得税费用 3,767,772.70
29.支付的其他与经营活动有关的现金
其中:支付办公费、差旅费、水电费、运输费、业务招待费等2,649,479.62元
附注7:关联方关系及其交易
(一)1999年度及 2000年度本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本一致,无重大高于或低于正常交易价格的情况。
(二)存在控制关系的关联方
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地
与本公司关系
主营业务
江阴市振新毛纺织厂 集体所有制 华国强 江阴
控股股东 精纺、粗纺毛织品、纺线
江苏三山置地有限公司 有限公司 盛兴昆 昆山
控股子公司 房地产开发经营
昆山利华有限公司 有限公司 李 洪 昆山
控股子公司 生产销售女丝袜、连裤袜
(三)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 1999.12.31 2000.12.31
江阴市振新毛纺织厂 RMB28,800,000 RMB28,800,000
江苏三山置地有限公司 RMB10,000,000 RMB10,000,000
昆山利华有限公司 USD 1,000,000 USD 1,000,000
(四)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
1999.12.31 2000.12.31
关联方名称 金额 百分比 金额 百分比
江阴市振新毛纺织厂 26,743,168.00 20.00％ 26,743,168.00 20.00％
江苏三山置地有限公司 14,000,000.00 93.33％ 14,000,000.00 93.33％
昆山利华有限公司 2,429,327.67 65.15％ 2,429,327.67 65.15％
(五)不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与本企业关系
昆山三山纺织集团公司 股 东
昆山市燕昆化学纤维厂 股东之子公司
昆山市苏昆化纤实业公司 股东之子公司
昆山荣华针织有限公司 股东之子公司
江阴东升毛条有限公司 股东之子公司
海口三海工贸实业联营公司 合营公司
(六)采购
本公司1999年度及2000年度向关联方采购业务有关明细资料如下:
企业名称 采购品种 1999年度 2000年度 采购金额 采购数量 采购金额 ％ 采购数量
江阴市振新毛纺织厂 精短毛 — — 420,293.60 0.40 22.352吨
注:上述％是指采购金额占本年度购货百分比。以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算,价款支付无附加条件。
(七)关联方应收应付款项余额
其他应收款 1999.12.31 ％ 2000.12.31 ％
江苏三山置地有限公司 4,305,730.00 14.63 4,305,730.00 14.68
海口三海工贸实业联营公司 264,186.21 0.90 264,186.21 0.90
昆山市燕昆化学纤维厂 8,315,531.20 28.26 8,327,879.69 28.40
昆山市苏昆化纤实业公司 1,707,325.14 5.80 1,689,795.71 5.76
昆山荣华针织有限公司 1,679,582.36 5.71 1,691,601.00 5.77
合 计 16,272,354.91 55.30 16,279,192.61 55.51
其他应付款 1999.12.31 ％ 2000.12.31 ％
江阴市振新毛纺织厂 276,228.64 2.04 276,228.64 2.15
注:上述％是指关联方应收应付款项占本公司期末相应应收应付款项百分比。
(八)其他应披露的事项
1、本公司自一九九九年一月起租用江阴市振新毛纺织厂部分土地,
根据双方签订的《土地租赁协议》,年租金276,228.64元,2000年度实际列支276,228.64元。
2、根据本公司2000年5月8日临时董事会决议,支付原属本公司职工安置费844.99万元,从2000年起分三年平均摊销。2000年度实际摊销职工安置费281.66万元。
江阴市振新毛纺织厂承担原昆山纺织集团公司及其下属成员企业职工安置费342.34万元。
3、本公司自2000年2月份起租用江阴东升毛条有限公司部分设备,根据双方签订的《设备租赁合同》,月租金38万元,2000年度实际列支设备租赁费380万元。
4、江阴市振新毛纺织厂拥有位于昆山市玉山镇西塘街37号24388.60平方米的土地使用权,本公司拥有该地块上的房屋建筑物。江阴市振新毛纺织厂拟利用该地块开发商品住宅,根据本公司2000年11月26日临时董事会决议及与江阴市振新毛纺织厂签订的《补充协议》,江阴市振新毛纺织厂要求本公司拆除该地块上净值为947万元的房屋建筑物,并同意将江苏中天资产评估事务所有限公司苏中资评报字[2000]第157号评估报告评定的净值为610.19万元的针织染整设备转让给本公司作为拆除房屋建筑物的补偿,差额336.81万元由江阴市振新毛纺织厂以货币资金支付给本公司。上述针织染整设备的转让手续已办理完毕,差额336.81万元已由江阴市振新毛纺织厂付清。
附注8: 期后事项
根据2001年1月7日召开的本公司第二届董事会第十二次会议决议:
1、本公司拟在2000年年度报告公告后, 向中国证监会和深圳证券交易所提出撤消公司股票特别处理的申请。
2、本公司以2000年12月31日总股本13,374.24万股为基础,每10股派发现金股利人民币0.375元(含税)。
上述董事会决议事项有待股东大会讨论通过。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册的登记日期、地点
1999年1月25日公司办理更名和工商变更登记手续,注册地由江苏省昆山市迁至江苏省江阴市新桥镇。
2、企业法人营业执照注册号:3200001103579
3、税务登记号码:320281138147718
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所:
名 称:无锡公证会计师事务所有限公司
(现更名为江苏公证会计师事务所有限公司)
办公地址:无锡市梁溪路28号
十、备查文件目录
包括下列文件:
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
江苏振新实业股份有限公司
2OO1年1月10日
资产负债表
金额单位：人民币元
资产 1999.12 .31 2000.12 .31
流动资产：
货币资金 7933642.13 26584817.30
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 8050000.00 -
应收股利
应收利息
应收帐款 58283672.61 64859316.65
其他应收款 29421799.35 29326612.57
减：坏帐准备 27285392.97 28999100.10
应收帐款净额 60420078.99 65186829.12
预付货款 3706230.35 37267480.95
应收补贴款
存货 39636189.20 48263009.78
减：存货变现损失
存货净额 39636189.20 48263009.78
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 119746140.67 177302137.15
长期投资：
长期股权投资 20222131.19 17624918.64
其他投资
长期投资合计 20222131.19 17624918.64
减：长期投资减值准备
1028000.00 -
长期投资净额 19194131.19 17624918.64
固定资产：
固定资产原价 94374104.41 92379240.65
减：累计折旧 24309139.00 28193181.76
固定资产净值 70064965.41 64186058.89
工程物资
在建工程 1750000.00 9926001.36
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 71814965.41 74112060.25
无形及其他资产
无形资产
开办费
长期待摊费用 5959676.48 5633275.47
其他长期资产
无形及其他资产合计 5959676.48 5633275.47
递延税款
递延税款借项
资产总计 216714913.75 274672391.51
负债及股东权益 1999.12.31 2000.12 .31
流动负债：
短期借款 24000000.00 25650000.00
应付票据
应付帐款 9971536.52 2455464.42
预收帐款 3400090.49 11650591.09
代销商品款
应付工资 2683350.87 1939392.50
应付福利费 2910860.40 3742897.65
应付股利 482891.80 5366975.80
应交税金 910348.41 3155248.94
其他应交款 1112378.52 1643726.50
其他应付款 13571955.71 12849987.52
预提费用 382841.91 928673.00
一年内到期的长期负债 300000.00 300000.00
其他流动负债
流动负债合计 59726254.63 69682957.42
长期负债
应付债券
长期应付款
住房周转金 155931.95 155931.95
其他长期负债
长期负债合计 155931.95 155931.95
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 59882186.58 69838889.37
股东权益：
股本 133742400.00 133742400.00
资本公积金 56594536.36 56594536.36
盈余公积金 2091333.95 4704419.72
其中：公益金 2091333.95 2962362.54
未分配利润 -35595543.14 9792146.06
股东权益合计 156832727.17 204833502.14
负债及股东权益合计 216714913.75 274672391.51
利润及利润分配表
金额单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 105247190.20 187246758.48
减：折扣与折让
主营业务收入净额 105247190.20 187246758.48
减：主营业务成本 73739390.73 120692105.79
主营业税金及附加 532962.91 1508132.20
二、主营业务利润 30974836.56 65046520.49
加：其他业务利润 11128265.90 4465405.50
减：存货跌价损失
营业费用 1275969.04 889290.29
管理费用 12334113.31 12687557.02
财务费用 2372718.38 1127643.25
三、营业利润 26120301.73 54807435.43
加：投资收益 - 1251811.05
补贴收入
营业外收入 13166331.84 1287882.91
减：营业外支出 566288.68 563241.72
四、利润总额 38720344.89 56783887.67
减：所得税 - 3767772.70
五、净利润 38720344.89 53016114.97
加：年初未分配利润 -83040552.11 -35595543.14
盈余公积转入 8724664.08 -
六、可分配利润 -35595543.14 17420571.83
减：提取法定盈余公积 - 1742057.18
提取法定公益金 - 871028.59
七、可供股东分配的利润 -35595543.14 14807486.06
减：已分配优先股股利
提取任意公积
应付普通股股利 - 5015340.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -35595543.14 9792146.06
现金流量表
金额单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 209013296.17
收取的租金
收到的其他税费返还 3726443.67
收到的其他与经营活动有关的现金 50976.55
现金流入小计 212790716.39
购买商品、接受劳务支付的现金 146598087.77
经营租赁所支付的现金 3268000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 11692958.86
实际交纳的增值税款 12855509.97
支付的所得税款 6834976.42
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1314679.22
支付的其他与经营活动有关的现金 6665989.70
现金流出小计 189230201.94
经营活动产生的现金流量净额 23560514.43
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 2821023.60
分得股利或利润所收到的现金
收到的利息收入
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金
3368076.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
6189099.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现金
12220816.32
权益性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12220816.32
投资活动产生的现金流量净额 -6031716.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 22600000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计 22600000.00
偿还债务所支付的现金 20950000.00
分配股利或利润所支付的现金 85476.76
偿付利息所支付的现金 442145.80
融资租赁所支付的现金
减产注册资本所支付的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 21477622.56
筹资活动产生的现金流量净额 1122377.44
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18651175.17
现金流量表附注
项目 单位：人民币元
金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 53016114.97
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1713707.13
固定资产折扣 4065408.76
长期资产摊销 2816637.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 718818.80
投资损失（减收益） -1251811.05
债务重组损失（减收益） -1287882.91
存货的减少（减增加） -8626820.58
经营性应收项目的减少（减增加）
经营性应付项目的增加（减减少）
经营活动产生的现金流量净额 11107926.25
经营性应付项目的增加(减减少) -38711584.65
其它
经营活动产生的现金流量净额 23560514.45
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 26584817.30
减：货币资金的期初余额 7933642.13
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18651175.17
