长航凤凰股份有限公司2009年半年度报告全文

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    长航凤凰股份有限公司2009年半年度报告全文

    目 录

    重要提示........................................................................................................ 3

    一、公司基本情况简介.................................................................................. 3

    二、会计数据和财务指标............................................................................... 4

    （一）会计数据和财务指标...................................................................... 4

    （二）非经常性损益项目......................................................................... 5

    （三）利润表附表.................................................................................... 5

    三、 股本变动和主要股东持股情况.............................................................. 5

    （一）股本变动情况................................................................................ 5

    （二）前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况.............................. 5

    （三）公司控股股东及实际控制人变更情况............................................. 7

    四、 董事、监事、高级管理人员情况........................................................... 7

    （一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况....................... 7

    （二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员情况........................... 7

    五、董事会报告............................................................................................. 8

    （一）报告期总体经营情况...................................................................... 8

    （二）下半年企业面临的形势................................................................ 11

    （三）公司投资情况.............................................................................. 14

    六、重要事项.............................................................................................. 15

    （一）公司治理情况.............................................................................. 15

    （二）报告期实施的利润分配方案的执行情况....................................... 16

    （三）半年度拟定的利润分配预案、公积金转赠股本预案..................... 16

    （四）重大诉讼、仲裁事项.................................................................... 16

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    （五）资产交易事项.............................................................................. 16

    （六）报告期内，公司重大关联交易事项。........................................... 16

    （七）托管事项..................................................................................... 18

    （八）承包事项..................................................................................... 18

    （九）租赁事项..................................................................................... 18

    （十）担保事项..................................................................................... 18

    （十一）委托理财事项........................................................................... 20

    （十二）报告期内，公司其他重大合同及其履行情况。......................... 20

    （十三）报告期内，公司控股股东承诺事项及履行情况：..................... 23

    （十四）公司接待调研及采访情况......................................................... 25

    （十五）报告期内，公司及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通

    报批评、证券交易所公开谴责的情形。.................................................. 25

    （十六）证券投资及收益情况................................................................ 25

    （十七）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独

    立意见.................................................................................................... 25

    （十八）会计师事务所的变更情况......................................................... 26

    （十九）信息披露索引........................................................................... 26

    （二十）财务报告（未经审计） ............................................................ 27

    （二十一）备查文件目录....................................................................... 27

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    1-3

    重要提示

    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资

    料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

    性和完整性承担个别及连带责任。

    1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、

    完整性无法保证或存在异议。

    1.3 公司独立董事方怀瑾先生因工作原因未能出席本次董事会会议，委托独

    立董事胡正良先生代为出席会议并行使表决权。。

    1.4 公司半年度财务报告未经会计事务所审计。

    1.5 公司负责人刘锡汉、主管会计工作负责人刘志伟及会计机构负责人（会

    计主管人员）刘志伟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    一、公司基本情况简介

    （一）公司法定中文名称：长航凤凰股份有限公司

    公司法定英文名称：Chang Jiang Shipping Group Phoenix Co.,Ltd

    （二）公司法定代表人：刘锡汉

    （三）公司董事会秘书、证券事务代表

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 李嘉华 李嘉华

    联系地址 武汉市江汉区民权路39 号 武汉市江汉区民权路39 号

    电话 027-82763977、82763901 027-82763977、82763901

    传真 027-82763929 027-82763929

    电子信箱 csc-hy@tom.com csc-hy@tom.com

    （四）公司注册地址：武汉市民权路39号汇江大厦

    公司办公地址：武汉市民权路39号汇江大厦

    邮政编码：430021

    公司国际互联网网址：http://www.csc-hy.com.cn

    电子信箱：csc-hy@tom.com

    （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上

    海证券报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：

    http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

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    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：长航凤凰

    股票代码：000520

    （七）其他有关资料

    公司首次注册或变更注册登记日期、地点：

    公司于1992年6月15日在武汉市工商行政管理局注册登记

    公司于2006年6月1日在武汉市工商行政管理局变更公司名称登记

    公司于2006年8月1日在武汉市工商行政管理局变更公司主营范围、

    注册资本登记

    企业法人营业执照注册号：4201001101451

    税务登记号码：42010717767908x

    组织机构代码：17767908-X

    公司聘请的会计事务所名称、办公地址：

    名 称：中瑞岳华会计师事务所有限公司

    办公地址：北京市西城区金融大街35 号国际企业大厦A 座8-9层

    二、会计数据和财务指标

    （一）会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期

    末增减（％）

    总资产 6,329,872,510.84 5,746,903,560.80 10.14%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,343,373,081.25 1,460,505,987.01 -8.02%

    股本 674,722,303.00 674,722,303.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.991 2.1646 -8.02%

    报告期（1－6月） 上年同期

    本报告期比上年同期增

    减（％）

    营业总收入 873,426,823.78 1,411,325,447.54 -38.11%

    营业利润 -94,928,935.55 141,073,273.28 -167.29%

    利润总额 -83,749,920.66 150,340,419.08 -155.71%

    归属于上市公司股东的净利润 -98,214,130.81 114,713,533.63 -185.62%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的

    净利润

    -127,923,925.16 113,008,219.98 -213.20%

    基本每股收益（元/股） -0.1456 0.1700 -185.65%

    稀释每股收益（元/股） -0.1456 0.1700 -185.65%

    净资产收益率（%） -7.31% 7.64% -14.95%

    经营活动产生的现金流量净额 2,544,565.16 100,932,072.10 -97.48%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0038 0.1496 -97.46%

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    （二）非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 667,005.06

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合

    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    9,713,155.00

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    27,752,112.71

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 798,854.83

    少数股东权益影响额 -2,283,305.07

    所得税影响额 -6,938,028.18

    合计 29,709,794.35 -

    （三）利润表附表

    根据中国证监会《公开发行证券公司的信息披露编报规则第9 号》（2007

    年修订）的要求计算的净资产收益率和每股收益

    净资产收益率 每股收益（元/股）

    报告期利润 报告期间

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    2009年1-6月 -7.31% -6.96% -0.1456 -0.1456

    归属于公司普通股股

    东的净利润 2008年1-6月 7.64% 7.36% 0.1700 0.1700

    2009年1-6月 -9.52% 扣除非经常性损益后-9.06% -0.1896 -0.1896

    归属于普通股股东的

    净利润 2008年1-6月 7.53% 7.25% 0.1675 0.1675

    三、 股本变动和主要股东持股情况

    （一）股本变动情况

    本报告期股本未发生变动

    （二）前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    股东总数 119,589

    前10名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    中国长江航运（集团）总公司 国有法人 27.27% 184,006,837 182,829,174 0

    中国人民保险公司武汉市青

    山区支公司 国有法人 0.83% 5,577,658 5,577,658 0

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    李貌 境内自然人 0.44% 2,990,167 0 0

    金建敏 境内自然人 0.38% 2,587,432 0 0

    刘立军 境内自然人 0.36% 2,405,626 0 0

    周菊英 境内自然人 0.25% 1,680,921 0 0

    左永刚 境内自然人 0.19% 1,252,405 0 0

    全国社保基金零零七组合 境内非国有法人 0.18% 1,212,537 0 0

    董屹 境内自然人 0.18% 1,190,866 0 0

    成都友谊医院有限公司 境内非国有法人 0.16% 1,070,947 0 0

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    李貌 2,990,167 人民币普通股

    金建敏 2,587,432 人民币普通股

    刘立军 2,405,626 人民币普通股

    周菊英 1,680,921 人民币普通股

    左永刚 1,252,405 人民币普通股

    全国社保基金零零七组合 1,212,537 人民币普通股

    董屹 1,190,866 人民币普通股

    中国长江航运（集团）总公司 1,177,663 人民币普通股

    成都友谊医院有限公司 1,070,947 人民币普通股

    全国社保基金零零五组合 1,029,678 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明 公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动人。

    2、有限售条件股份可上市交易时间

    单位：股

    时间

    限售期满新增

    可上市交易股

    份数量

    有限售条件股份

    数量余额

    无限售条件股

    份数量余额

    说明

    2007年07月14日 5,577,658 182,829,174 491,893,129 限售条件详见公司股改说明书

    2009年07月14日 182,829,174 0 674,722,303 限售条件详见公司股改说明书

    3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序

    号

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市

    交易时间

    新增可上市

    交易股份数

    量

    限售条件

    1

    中国长江航

    运（集团）总

    公司

    182,829,174

    2009年07

    月14日

    182,829,174

    自获得流通权后的36个月内不上市交易或转

    让

    2

    中国人民保

    险公司武汉

    青山支公司

    5,577,658

    2007年07

    月14日

    5,577,658

    自获得流通权后的12 个月内不上市交易或转

    让.但由于在股改时未明确表示同意股权分置

    方案,长航集团先行代为垫付该股东按比例承

    担的对价安排.故该股东持有的非流通股股份

    上市流通前,必须先向长航集团偿还代付股份

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    并经长航集团同意后,由长航凤凰股份有限公

    司向证券交易所提出该股份的上市流通申请

    （三）公司控股股东及实际控制人变更情况

    经国务院批准，国务院国资委于2008 年12 月19 日批准中国长江航运（集

    团）总公司和中国对外贸易运输（集团）总公司实施重组，将中国对外贸易运输

    （集团）总公司更名为中国外运长航集团有限公司作为重组后的母公司。2009

    年6月9日，中国外运长航集团有限公司已完成工商变更登记，本公司实际控制

    人因此变更为中国外运长航集团有限公司。本次实际控制人变更不会对公司的经

    营管理产生实质性影响。（以上新实际控制人变更信息于2009年06月10日刊登

    在中国证券报、上海证券报、证券时报、巨潮咨信网等媒体）

    变更前后公司与实际控制人之间的产权及控制关系，详见下图：

    变更前：

    国务院国有资产监督管理委员会

    中国长江航运（ 集团） 总公司

    长航凤凰股份有限公司

    持股100 %

    持股27. 27%

    变更后：

    中国外运长航集团有限公司

    中国长江航运（ 集团） 总公司

    长航凤凰股份有限公司

    持股100 %

    持股27. 27%

    国务院国有资产监督管理委员会

    持股100 %

    四、 董事、监事、高级管理人员情况

    （一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况

    本报告期公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票未发生变动。

    （二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员情况

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    本公告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员情况。

    五、董事会报告

    （一）报告期总体经营情况

    1、总体经营情况

    去年四季度以来，受全球性金融危机的严重影响，2009 年干散货市场持续

    低迷， BDI 指数有所反弹，但沿海市场仍然需求不旺，且沿海散货运价指数

    （CCBFI）持续下滑并不断创出新低，公司生产经营受到巨大冲击，导致公司经

    营产量减少、运价下滑、船效下降。虽然公司采取了一系列措施，但形势依然不

    容乐观。

    1-6月份，公司完成货运量 3115万吨，较上年同期减幅18.88%；货运周转

    量207.27亿吨千米，较上年同期减幅21.26%；完成营业收入87,342.68万元，较

    上年同期减幅38.11%；营业成本84,657.93 万元，较上年同期减幅22.24%；实

    现归属于上市公司股东的净利润-9,821.41万元，较上年同期减幅185.62%。

    2、公司主要业务及经营情况

    （1）主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品

    营业

    收入

    营业

    成本

    毛润率

    （％）

    营业收入比上

    年同期增减

    （％）

    营业成本比上

    年同期增减

    （％）

    毛利润率比上年同期

    增减（％）

    水上运输 87,342.68 84,657.93 3.07% -38.11% -22.24% 19.79%

    主营业务分产品情况

    散货运输 87,342.68 84,657.93 3.07% -38.11% -22.24% 19.79%

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联

    交易总额为1408.39万元。

    （2）主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）

    国内运输 87,342.68 -38.11%

    3、报告期资产构成变化及其原因

    单位：人民币万元

    资产项目 期末数 期初数 同比增减%

    货币资金 89,213.84 64,017.79 39.36%

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    交易性金融资产 2,985.31 3,242.59 -7.93%

    应收票据 25,736.51 24,355.61 5.67%

    应收账款 22,540.36 15,999.01 40.89%

    其他应收款 4,998.80 2,245.42 122.62%

    预付账款 47,334.88 34,190.17 38.45%

    存货 5,972.37 5,202.12 14.81%

    流动资产 202,451.90 149,708.46 35.23%

    长期股权投资 6,670.15 6,695.48 -3.64%

    固定资产 241,627.20 216,670.34 11.52%

    在建工程 185,272.54 200,006.44 -7.37%

    资产总计 632,987.25 574,690.36 10.14%

    变动原因分析：

    （1）货币资金89,213.84万元，较年初增加25,196.05万元，增幅39.36%，

    主要是金融危机情况下，公司适当加大货币资金储备力度。

    （2）应收账款22,540.36 万元，较年初增加6,541.35 万元，增幅40.89%，

    主要是受金融危机影响，公司运输收入资金回收比例和质量均有一定下降。

    （3）其他应收款4,998.80万元，较年初增加2,753.38万元，增幅122.62%，

    主要是支付在建船舶保证金。

    （4）预付账款47,334.88万元，较年初增加 13,144.71 万元，增幅 38.45%。

    主要是9.25万吨预付租金增加。

    4、报告期公司利润构成同比发生重大变动的说明

    单位：人民币万元

    主要财务数据 2009年1-6月 2008年1-6月 同比增减%

    主营业务收入 86,634.76 137,008.73 -36.77%

    主营业务利润 81.17 24,552.17 -99.67%

    其他业务利润 -393.92 2,822.73 -113.96%

    营业费用 1,847.09 2,039.58 -9.44%

    管理费用 2,570.25 2,785.55 -7.73%

    财务费用 7,814.05 7,545.65 3.56%

    公允价值变动收益 4,540.47 -1,039.64 536.73%

    投资收益 -1,750.59 553.77 -416.12%

    营业利润 -9,492.89 14,107.33 -167.29%

    营业外净收入 1,117.90 926.71 20.63%

    利润总额 -8,374.99 15,034.04 -155.71%

    净利润 -9,821.41 11,471.35 -185.62%

    变动原因分析：

    （1）主营业务利润 81.17 万元，较上年同期减少24,471万元，减幅99.67%。

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    主要是本报告期受全球性金融危机的影响，上半年干散货市场持续低迷，导致公

    司产量减少、运价下滑、主营业务利润下降。

    （2）其他业务利润 -393.92 万元，较上年同期减少3,216.65 万元，减幅

    113.96%。主要是船舶租金的减少。

    （3）公允价值变动收益4,540.47 万元，较上年同期增加5,580.11 万元，增

    幅536.73%。主要是公司控股子公司长江交通科技股份有限公司持有二级市场股

    票公允价值变动。

    （4）投资收益 -1,750.59万元，较上年同期减少2,304.36 万元，减幅416.12%。

    主要是本报告期公司控股子公司长江交通科技股份有限公司出售二级市场股票

    损益。

    5、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况

    单位：人民币万元

    项 目 2009年1-6月 2008年1-6月 同比增减%

    经营活动产生的现金流量净额 254.46 10,093.21 -97.48%

    投资活动产生的现金流量净额 4,134.36 -41,935.74 109.86%

    筹资活动产生的现金流量净额 20,807.44 46,655.47 -55.40%

    现金及现金等价物净增加额 25,196.05 14,770.11 70.59%

    变动原因分析：

    （1）经营活动产生的现金流量净额254.46 万元，较上年同期减少9,838.75

    万元，减幅97.48%。主要是本报告期运输收入回款质量较差，现款回收比例低

    于上年同期。

    （2）投资活动产生的现金流量净额4,134.36万元，较上年同期增加46,070.10

    万元，增幅109.86%，主要是：一是固定资产售后回租增加现金流入23,198.81

    万元；二是支付船舶建造款较上年同期减少9,127.36万元；三是控股子公司长江

    交通科技股份有限公司股票投资净流入同比增加10,298.35万元。

    （3）筹资活动产生的现金流量净额20,807.44 万元，较上年同期减少

    25,848.03 万元，减幅55.40%。主要是本报告期银行贷款净额低于上年同期。

    6、上半年经济运行主要问题：

    （1）市场持续低迷，导致大幅减产减收。受金融危机影响，战略及重点客

    户减产、限产，导致公司经营产量减少、运价下滑。收入大幅下滑是导致效益亏

    损的主要原因。

    （2）船效大幅下滑，提效增收更为迫切。上半年因有效货源不足、压港严

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    1-11

    重，除拖轮船产量略有增长外，其它船型船效均大幅下降。

    （3）资产负债率较高，资金风险凸现。截止6 月底，公司应收帐款余额较

    年初上升6560万元，贷款净额增加了3.47亿元，资产负债率高达到77.19%，加

    上经营性亏损，资金平衡难度较大，资金风险较为突出。

    （4）安全质量稳定，事故险情有所增加。上半年，公司保持安全稳定，但

    二季度以来事故险情和隐患明显增多。

    （二）下半年企业面临的形势

    1、对当前经济形势总体判断是：危机见底逐渐明朗，回暖基础有待巩固：

    干散货运输市场不容乐观。

    --危机见底逐渐明朗

    从国际上看，以美、日、欧为代表的主要经济体受危机的影响正逐渐减弱。

    美国5月份CPI、消费者开支、进出口价格、房屋开工率均有不同程度的上升，

    表明经济下滑减缓。日本矿业生产指数已连续3个月环比上升，经济基本触底。

    6月份，欧元区16国制造业综合指数环比微升，欧洲经济萎缩之势趋缓。

    从国内来看，国家统计局7 月16 日发布的数据显示，二季度国内生产总值

    (GDP)同比增长7.9%，增速比一季度加快1.8个百分点。扩大内需对经济的驱动

    已逐渐显现，投资的持续强劲增长将推动下半年经济继续向好。

    --回暖基础有待巩固

    从国际上看，世界贸易组织最近预计全球贸易总额今年将减少10%。其中发

    达国家减少14%，发展中国家减少7%。危机造成美国银行倒闭的势头仍在继续，

    大型企业破产数量上升，失业率创26年来新高，欧洲失业率也创10年来新高，

    凸显了欧美经济形势的严峻。日本人5月份商业零售连续9个月同比下降，表明

    日本个人消费仍处于下降水平。

    从国内看，在宽松的货币政策刺激下，投资大幅增加，但消费、出口仍不乐

    观。最新的CPI指数环比下降，且降幅扩大。6月份，中国非制造商务活动指数

    自去年12 月份持续上升以来首次回调，进出口总额环比也在下降，上半年，外

    贸出口同比下降20%以上，为拖累经济回暖的重要因素。这些都表明，宏观经济

    虽然见底回暖迹象较为明显，但基础仍不牢固，不确定因素仍然存在。

    --干散货运输市场不容乐观

    今年来，BDI指数虽呈现大幅反弹，但与许多国际投机因素相关，并未完全

    真实反映市场状况。目前，各港、煤炭库存迅速增加，市场已有回暖迹象，运价

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    1-12

    开始波动。沿海和长江运输市场受政策刺激有所回升，但市场需求不旺，供大于

    求的矛盾依然是制约江、海运输的主要因素，运输价格在低位徘徊。从服务的客

    户来看，需求相比较上半年略有增加，部分客户运价仍将下滑，公司增收压力依

    然巨大。

    2、下半年工作措施

    工作思路：以增产增收、控本节支为中心，以改革发展为主线，促营销、控

    成本、推改革、保安全，抓好各项工作落实：

    1）全力增收入。

    一是全力巩固大客户。对大客户要按照“靠优势去巩固、靠合作去巩固、靠

    战略去巩固、靠服务去巩固、靠成本去巩固”的战略思维，实现与大客户彼此依

    存、双赢共进、共同成长。各经营单位要密切关注大客户产能变化，抓好年度合

    同的兑现，积极争取合同外增量。

    二是继续加大市场开发。运输部门和各经营单位要立即制定全方位、大规模

    的市场调研和客户走访计划，主动出击，加大新兴市场开发。

    三是在提高船效上下功夫。运输部要抓紧对不同船型、不同运输方式，不同

    航线，不同水位盈亏平衡点进行测算，根据货源情况调整上线运力。加强一、二、

    三程无缝衔接，优化洪水期船舶运行组织，设定长江经营单位对流考核系数，实

    行船效与运价挂钩。

    四是抓紧推进油价联动。各经营公司要在公司统一指挥下，充分“江海联动、

    保产保供”的规模优势，主动走访客户，争取理解支持，积极推进油价联动，力

    争战略和重点客户运价稳中有升，一般和零星客户随行就市上调运价，把下半年

    降价的风险化解到最小。

    2）有效控成本。

    一是进一步深化成本预算管理。各单位、部门要对船舶港使费、人工成本、

    经营管理费用等可控成本进行一次全面清理，严格按公司要求抓好控本措施的细

    化落实。

    二是突出抓好燃油成本控制。运输部要做好洪水期航线保有量测算，控制航

    线保有量和拖力投入。各管船公司要加大燃油考核挂钩比例，推行单船单航次燃

    耕包干责任制，大力开展上水走缓流、下水淌航、潮汐发航等营运节能活动，确

    保燃油成本控制在预算进度内。

    三是加快高耗低效资产处置。结合公司长江货轮运力投入营运，抓紧无人中

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    1-13

    分节驳的报废处置，配套撤并辅助基础设施和管理机构，同步压缩相关成本预算

    指标，减少管理费支出，增加非经营性收入。

    四是严格以收定支，量入为出。

    五是积极争取政策优惠。公司要继续在港使费、国轮国造、技改贴息、税收

    优惠、燃油补贴、利率下调、两岸直航等方面争取政策支持，并落实专人进行负

    责，力争有大的突破。

    3）守住资金流。

    一是加大融资力度。密切银企合作，通过加大融资授信力度、短贷转长贷、

    融资租赁和在建船舶售后回租等措施，改善负债结构，缓解资金压力，坚决守住

    资金流这条生命线。

    二是加强应收帐款管理。各经营公司要开展一次集中清欠活动，落实专人负

    责清欠催收，进一步加大资金回收力度，提高资金回收质量，保证公司正常经营

    性现金流平衡。

    三是实行现金集中管理。在全司范围内推行资金余额“现金池”集中管理制

    度，提高资金的使用效率，谋求资金使用效益最大化。

    四是降低财务费用。兼顾长远、认真测算、科学调度，保持合理的现金储备

    比例，减少部分财务费用。

    4）危中谋发展。

    一是加快企业改革调整。按照改革发展工作任务安排，做好调研分析，借助

    外部专业管理咨询机构对公司改革进行诊断、分析，确保改革按计划有序推进。

    二是实现海运低成本扩张。组成工作专班，对海运市场发展、战略定位进行

    全面论证，提出反周期运作，低价购买沿海二手海轮，摊薄新船营运成本的一揽

    子工作方案。

    三是深化合资合作。加快推进与战略客户深度合资合作，争取投资参股货主

    港口仓码建设，向物流链两端延伸。

    四是做好船舶建造工作。抓好在建船舶船型优化和质量把关，科学掌握新船

    投产的时间和节奏，积极协调船厂进一步降低船价；加快7 艘川江4000 吨货轮

    建造进度，确保年底按时交用。各经营公司做好新船效益测算和货源组织，确保

    不出现经营性亏损。

    5）全力保安全。

    一是千方百计巩固“大战180天，综合治理保安全”活动成果。认真总结、

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    1-14

    推广前期活动好的经验和做法，经受住下半年不安全因素增多的考验，继续推行

    铁腕治安全，用铁的纪律、铁的手段、铁的要求，严格抓好安全生产责任制落实，

    确保安全稳定。

    二是开展好“安全管理年”活动。各管船公司要以落实安全管理体系为主线，

    加强“双基一现场”管理，加大安全巡查、管理人员现场工作、现场违纠力度，

    严格落实规章制度，提升安全管理水平。

    三是严格季节性安全预控措施。各单位要落实好洪水期防汛、防台预案，加

    大对上水走缓流、经过重点航线、洪水期过桥的监控指导。各级机务部门要加大

    洪水高温期设备维护保养，确保安全运转。

    四是提高船员技术素质。加大海轮进江和防污染的技术指导，加强海运安全

    技术力量和技术干的力量配备，实现海运安全发展。针对长江技术船员短缺，加

    大技术船干的培养力度，配套公司长江战略推进。

    6）队伍激活力。

    切实为员工办实事。以船员为重点，以解决实际问题为目的，要在传统为基

    层、为船员服务的基础上，确保下半年再为船员解决几件最现实、最关心、最紧

    迫的问题，为岸上员工办些力所能及的实事，严格落实带薪年休假制度，让广大

    员工在困境中感受到企业的温暖。要以建设发展型、市场型、责任型、学习型、

    和谐型的“五型”企业为目标，开展多种形势的宣传教育，引导员工正确看待企

    业形势，正确对待改革发展，为实现目标提供强大精神动力。

    （三）公司投资情况

    1、报告期公司没有募集资金及以前募集资金承诺投资的项目

    2、报告期内非募集资金投资项目进度及收益情况

    单位：（人民币）万元

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    在建2艘45000载重吨级散货船

    （长期租赁船舶项目）

    48,506 报告期内支付555.20万元，已累计支付进

    度款9701.20万元 增加公司沿海运力

    在建4艘92500吨散货船（长期

    租赁船舶项目）

    140,917 报告期内支付1037.57万元，已累计支付进

    度款3.41亿元 增加公司远洋运力

    在建6艘45000载重吨级散货船 169,200 报告期内跨期在建，已累计支付造船进度

    款33840万元 增加公司沿海运力

    在建8艘川江及三峡库区4000吨

    级散货船

    10,864 报告期内支付造船进度款1914.78万元，已

    累计支付造船进度款6942.78万元 增加公司长江运力

    在建12艘57300载重吨级散货船 316,083 报告期内支付进度款7701.67万元，已累计

    支付造船进度款92413万元 增加公司远洋运力

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    1-15

    在建1艘23000吨级沿海散货船 10,119 本报告期内支付造船进度款147.62万元，

    已累计支付造船进度款7713万元 增加公司沿海运力

    在建19艘长江5000吨级散货船 29,530

    报告期内完工10艘，当期共支付进度款

    4595.7万元，已累计支付造船进度款

    22950.67万元

    增加公司长江运力

    在建1艘23000吨级沿海散货船 10,180 报告期内支付进度款2016万元，已累计支

    付造船进度款8124万元 增加公司沿海运力

    在建2艘23000吨级沿海散货船 23,760 报告期内跨期在建，已累计支付造船进度

    款4752万元 增加公司沿海运力

    在建2艘32000吨级沿海散货船 44,160 报告期内支付进度款4316万元，完工1艘，

    已累计支付造船进度款21780万元 增加公司沿海运力

    船舶技改及设备更新 1,500 本报告期内支付资金675.35万元

    增强公司船舶适货

    性、适航性、适港

    性及安全性

    合计 804,819

    3、报告期内，公司无其他重大项目投资和对外投资行为。

    六、重要事项

    （一）公司治理情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规和现代企业制度的要求，

    不断完善股东大会、董事会、监事会制度，制定了《公司章程》、《公司股东大会

    议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》、《公司独立董事工

    作制度》、《公司董事会秘书工作制度》、《公司总经理工作细则》等制度，形成权

    力机构、决策机构、决策机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科

    学决策、协调运作的法人治理结构。股东大会是公司最高权力机构，认真行使法

    定职权，严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，科学民主决策，维护上市公

    司和股东的合法权益。董事会对全体股东负责，严格按照法律和公司章程的规定

    履行职责，把好决策关，对公司经理层的激励、监督和约束。公司在董事会下设

    立了投资、战略、薪酬与考核、审计四个专业委员会并充分作用，确保董事会高

    效运作和科学决策。公司全体董事勤勉尽责，依法行使职权。监事会对董事会和

    经理层进行监督，维护公司及股东的合法权益。经理层严格执行股东大会和董事

    会决定，不断提升管理水平和经营业绩。

    公司根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》，建立

    较为规范的独立董事制度，独立董事能从各自的专业角度在公司董事会上独立地

    就公司的生产经营、重大投资、关联交易等事项作出客观公正的判断，并在表决

    中各自发表专业性意见，对董事会决策的科学、客观性起到了积极作用，维护了

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    1-16

    公司整体利益和中小股东的合法权益。

    （二）报告期实施的利润分配方案的执行情况

    根据公司2008年度股东大会决议，公司于2009年6 月9日在《中国证券报》

    《上海证券报》《证券时报》刊登了公司分红派息公告，实施了2008 年度利润

    分配方案：以现有总股本674,722,303股为基数，向全体股东每10股派发现金红

    利人民币0.28元（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每10 股派发现金红

    利0.252元），共分配股利18,892,224.48元。

    （三）半年度拟定的利润分配预案、公积金转赠股本预案

    公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。

    （四）重大诉讼、仲裁事项

    本报告期公司无重大、仲裁事项，也无前期间发生但延续到本报告期的重大

    诉讼、仲裁事项。

    （五）资产交易事项

    本报告期公司无重大资产交易事项

    （六）报告期内，公司重大关联交易事项。

    1、购买商品、接受劳务的重大关联交易

    单位：万元

    关联方 关联交易内容

    关联交易定

    价原则

    关联交易金额

    占同类交易额

    比重%

    物料、劳保 市场价 43.27 6.98% 重庆长江轮船公司

    船舶修理 市场价 97.96 4.45%

    物料、劳保 市场价 17.68 2.85% 武汉长江轮船公司

    船舶修理 市场价 61.26 2.78%

    中石化长江燃料有限公司 燃料、润料 市场价 5,620.14 20.66%

    长江燃料供应总站 燃料、润料 市场价 3,658.45 13.45%

    长江轮船总公司南通驳船厂 船舶修理 市场价 45.82 2.08%

    芜湖长江轮船公司 船舶修理 市场价 31.42 1.43%

    宁波长航船舶货运代理有限公司 船舶代理 市场价 79.17 10.12%

    上海长江轮船公司闵南船厂 船舶修理费 市场价 22.75 1.03%

    长航集团武汉工贸总公司 燃料、润料 市场价 129.84 0.48%

    长航武汉客运有限公司汉口船厂 船舶修理 市场价 45.54 2.07%

    武汉长强船务有限公司 联合运输 市场价 305.94 75.77%

    武汉长航货运物流有限责任公司 联合运输 市场价 97.82 24.23%

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    1-17

    芜湖西华工业贸易总公司 燃料、润料 市场价 14.08 0.05%

    合计 10,271.12 32.91%

    2、销售商品、提供劳务的重大关联交易

    单位：万元

    关联方 关联交易内容

    关联交易定

    价原则

    关联交易金额

    占同类交易额比

    重%

    重庆长江轮船公司 运费结算 市场价 13.00 0.01%

    重庆东风船舶工业公司 运费结算 市场价 35.76 0.04%

    武汉长航货运物流有限责任公

    司 运费结算 市场价 48.36 0.06%

    上海长集建材有限公司 运费结算 市场价 570.11 0.66%

    武汉长亚航运有限公司 运费结算 市场价 4.40 0.01%

    上海宝江航运有限公司 运费结算 市场价 13.00 0.02%

    上海宝江实业公司 运费结算 市场价 1.40 0.00%

    上海长江轮船公司 运费结算 市场价 154.80 0.18%

    芜湖长鑫航运有限责任公司 运费结算 市场价 101.68 0.12%

    邳州长航船务有限公司 运费结算 市场价 465.89 0.54%

    合计 1,408.39 1.63%

    3、租入资产的重大关联交易

    单位：万元

    关联方 关联交易内容

    关联交易定

    价原则

    关联交易金额

    占同类交易额比

    重%

    重庆长江轮船公司 租入船舶 市场价 762.69 12.63%

    武汉长江轮船公司 租入房屋 市场价 52.53 55.15%

    上海江海建设开发公司 租入房屋 市场价 75.06 78.81%

    芜湖长航物业管理公司 租入房屋 市场价 18.00 18.90%

    邳州长航船务有限公司 租入船舶 市场价 133.99 2.22%

    上海长江轮船公司 基地租费 市场价 88.75 100.00%

    合计 1,131.02 18.17%

    4、出租资产的重大关联交易

    单位：万元

    关联方 关联交易内容

    关联交易定

    价原则

    关联交易金额

    占同类交易额比

    重%

    上海长航国际海运有限公司 出租船舶 市场价 480.00 100.00%

    5、船舶建造的重大关联交易

    单位：万元

    关联方 关联交易内容

    关联交易定

    价原则

    关联交易金额

    占同类交易额比

    重%

    重庆长江轮船公司 船舶改造 市场价 43.00 6.37%

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    1-18

    重庆东风船舶工业公司 船舶改造 市场价 10.00 1.48%

    长江轮船总公司南通驳船厂 船舶改造 市场价 37.00 5.48%

    芜湖长航船舶工业总公司 船舶改造 市场价 68.70 10.17%

    长航武汉客运有限公司汉口船厂 船舶改造 市场价 15.00 2.22%

    合计 173.70 1.90%

    6、关联债权债务往来

    单位：万元

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联单位

    发生额 余额 发生额 余额

    南京长江油运公司 0 0 0 67.60

    合计 - - - 67.60

    （七）托管事项

    为避免同业竞争，本报告期公司与上海长航国际海运有限公司签署《委托经

    营协议》，受托上海长航国际的生产和经营。委托经营费用于每个会计年度结束

    后支付。

    （八）承包事项

    本报告期公司无承包事项，也无前期间发生但延续到本报告期的承包事项。

    （九）租赁事项

    1、为避免同业竞争，本报告期，公司与重庆长江轮船公司签署《光船租赁

    合同》，租赁船舶资产，年租金1500万元。

    2、公司与上海国际海运公司签署《光船租赁合同》，将公司耀海轮租赁给

    其使用，1-6月租金480万元。

    3、为避免同业竞争，公司全资子公司南京长航凤凰货运有限公司与邳州长

    航船务有限公司签署《资产租赁合同》，光船租赁其所属长江2507 等8 艘推轮

    和分节21006等16驳船，年租金标准为253.2 万元，租金按月结算。

    （十）担保事项

    报告期内，公司除对控股子公司进行担保外，不存在其他对外担保事项。具

    体情况如下；

    1、报告期内及以前发生并延续到报告期，公司审议对外担保情况

    （1）2008 年1 月10 日，经公司第四届二十二次董事会审议会议通过，公

    司为长江交通科技股份有限公司提供1亿元人民币的担保。

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    1-19

    （2）2008 年7 月14 日，经公司第四届二十六次董事会会议审议通过，公

    司为长江交通交通科技股份有限公司提供2亿元人民币的担保。

    （3）2008 年12 月8 日，经公司第五届三次董事会会议审议通过，公司为

    长江交通交通科技股份有限公司提供1亿元人民币的担保。

    （4）2009 年3 月25 日,经公司第五届五次董事会会议审议通过,公司2009

    年度为长江交通提供不超过5 亿元担保（其中新增3 亿元，续担保2 亿元），详

    细见下表：

    单位：亿元

    金融机构 担保额度 期限 备注

    浦发银行 1 1 年 新 增

    民生银行 2 1 年 续担保

    民生金融租赁公司 2 9 年 新 增

    合计 5

    2、报告期内及以前发生并延续到报告期公司实际对外担保情况

    （1）2008年4月8日，公司与中国光大银行武汉分行签订保证合同，公司

    为长江交通科技股份有限公司与中国光大银行武汉分行于2008 年4 月8 日签订

    的3年期《借款合同》提供连带责任保证，最高额度为1亿元人民币。

    （2）2008 年7 月25 日，公司与中国民生银行武汉分行签订保证合同，公

    司为长江交通科技股份有限公司与中国民生银行武汉分行签订的1年期《综合授

    信合同》提供连带责任保证，最高额度为2亿元人民币。截止本报告期，公司为

    长江交通科技股份有限公司实际承担1.2亿元人民币的保证责任。

    （3）2009 年2 月20 日，公司与交通银行股份有限公司武汉支行签订保证

    合同，公司为长江交通科技股份有限公司与交通银行股份有限公司武汉支行签订

    的2年期《综合授信合同》提供连带责任保证，最高额度为1亿元人民币。截止

    本报告期公司为长江交通科技股份有限公司实际承担3000 万元人民币的保证责

    任。

    （4）2009 年4 月 15 日，公司与民生金融租赁股份有限公司签订保证合

    同，公司为长江交通科技股份有限公司与民生金融租赁股份有限公司于2009 年

    4 月14 日签订的《融资租赁合同》《委托购买合同》提供连带责任保证，最高

    额度为2亿元人民币。截止本报告期，公司实际为长江交通科技股份有限公司承

    担4516万元人民币的保证责任。

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    1-20

    （5）2009年 4 月 21 日，公司与上海浦东发展银行武汉分行签订保证合

    同，公司为长江交通科技股份有限公司与上海浦东发展银行武汉分行签订的1年

    期《综合授信合同》提供连带责任保证，最高额度为1亿元人民币。截止本报告

    期，公司为长江交通科技股份有限公司实际承担3000万元人民币的保证责任。

    （十一）委托理财事项

    本报告期公司无委托理财事项，也无前期间发生但延续到本报告期的委托理

    财事项。

    （十二）报告期内，公司其他重大合同及其履行情况。

    一、公司重大运输合同签署及其履行情况。

    1） 武钢进口矿运输合同

    该合同由本公司与武钢国际经济贸易总公司于2009年1 月1日签署，合同

    约定年运量为进口矿海运970万吨，长江1050万吨。2009年1-6月份海运完成

    264万吨，为年进度54.4%；江运完成432万吨，为年进度82.3%。

    2） 宝钢矿石、煤炭运输合同

    该合同由本公司与宝山钢铁股份有限公司于2009年4 月1日签署，合同约

    定海运矿石年运量为590-740万吨，长江灰石170万吨，煤炭年运量75 万吨，

    2009年4-6月份海运矿石完成153.8万吨，为年进度83.1-104.3%；长江灰石30.85

    万吨，为年进度72.59%；煤炭完成31.4万吨，为年进度89.7%。

    3） 马钢矿石运输合同

    该合同由本公司与马钢国际经济贸易总公司于2009年4 月1日签署，合同

    运量海运180万吨，江段未明确约定运量，2009年4-6月份海运完成49.6万吨，

    为年度进度的106.66%，长江完成73.8万吨。

    4） 沙钢矿石运输合同

    该合同由本公司与江苏沙钢集团有限公司于2009年元月1日签署，合同约

    定年运量1500 万吨，2009年1-6月份完成量500万吨，为年进度66.7%。

    5） 海螺煤炭、水泥熟料运输合同

    该合同由本公司与上海海螺物流有限公司于2009年2 月10日签署，合同运

    量比照上年（2008年1-6月份实际煤炭完成143万吨，熟料完成32.2万吨），2009

    年1-6月份煤炭完成169万吨，熟料完成17.3 万吨。

    6） 重钢进口矿运输合同

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    1-21

    该合同由本公司与重庆钢铁股份有限公司于2009年1 月1日签署，合同约

    定海运年运量为120万吨，长江未明确约定运量，2009年1-6月份海运完成55.1

    万吨，为年进度91.85%；长江完成62万吨。

    7） 华润电力煤炭运输合同

    该合同由本公司与华润电力（常熟）有限公司于2009年1月1日签署，合

    同约定年运量为200万吨，2009 年1-6月份完成96万吨，为年进度96%。

    8） 上电煤炭运输合同

    该合同由本公司与上海电力燃料有限公司于2009年1 月1日签署，合同运

    量比照上年（2008年1-6月份实际完成48万吨），2009年1-6月份完成11.25万

    吨。

    9） 华新煤炭、水泥运输合同

    该合同由本公司与华新水泥股份有限公司于2009年1 月20日签署，合同约

    定年运量约85万吨，2009 年1-6月份煤炭完成12.2万吨，水泥熟料完成32.4

    万吨。

    10） 扬子石化煤炭运输合同

    该合同由本公司与扬子石油化工股份有限公司于2009年元月签署，合同约

    定年运量约50万吨，2009 年1-6月份完成13 万吨，为年进度52%。

    二、公司重大船舶建造合同签署及其履行情况

    1、长江5000吨级散货船建造合同

    该合同由本公司分别与重庆丰都、重庆大为、扬州海川及重庆祥利签署，合

    同主要内容为：重庆丰都建造6艘、重庆大为建造6 艘、扬州海川建造1艘、重

    庆祥利建造6艘，合同价共计29530万元。该合同正在履行中，本报告期内已支

    付进度款4595.7万元，已累计支付造船进度款22950.67万元。

    2、23000吨级沿海散货船建造合同

    （1）该合同由本公司与浙江圣龙有限公司签署，合同主要内容为：浙江圣

    龙有限公司为公司建造1艘23000吨级沿海散货船，合同价共计10118.5万元。

    该合同正在履行中，本报告期内已支付进度款147.62万元，已累计支付造船进

    度款7713万元。

    （2）该合同由本公司控股子公司长江交通科技股份有限公司与浙江长宏造

    船有限公司签署，合同主要内容为：浙江长宏造船有限公司为公司建造1艘23000

    吨级沿海散货船，合同价10180万元。该合同正在履行中，本报告期内已支付进

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    1-22

    度款2016万元，已累计支付造船进度款8124 万元。

    （3）该合同由本公司控股子公司长江交通科技股份有限公司与浙江长宏造

    船有限公司签署，合同主要内容为：浙江长宏造船有限公司为公司建造2艘23000

    吨级沿海散货船，合同价共计23760万元。该合同正在履行中，已累计支付造船

    进度款4752万元。

    3、32000吨级沿海散货船建造合同

    该合同由本公司控股子公司长江交通科技股份有限公司与浙江长宏造船有

    限公司签署，合同主要内容为：浙江长宏造船有限公司为公司建造2艘32000吨

    级沿海散货船，合同价共计44160万元。该合同正在履行中，本报告期内已支付

    进度款4316万元，已累计支付造船进度款21780万元。

    4、57300载重吨级散货船建造合同

    该合同由本公司与渤海重工有限责任公司分别于2007年2月28日和2007

    年8月签署，合同主要内容为：渤海重工有限责任公司为公司相继建造12艘57300

    载重吨级散货船，前6艘合同价共计人民币152573.76万元，后6艘合同价共计

    21180万美元。该合同正在履行中，本报告期内已支付进度款7701.67万元，已

    累计支付造船进度款92413万元。

    5、45000载重吨散货船建造合同

    该合同由本公司与渤海重工有限责任公司于2008年7月份签署，合同主要

    内容为：渤海重工有限责任公司为公司建造6 艘45000载重吨散货船，合同价共

    计人民币169200万元。该合同正在履行中，已支付进度款共计人民币33840万

    元。

    6、川江及三峡库区4000吨级散货船建造合同

    本公司于2008年2月28日分别与重庆祥利、重庆欢泰、重庆平台分别签署

    该合同，合同主要内容为：重庆祥利建造4艘、重庆欢泰建造2艘、重庆平台2

    艘，合同价共计13580万元。该合同正在履行中，本报告期内已支付进度款1914.78

    万元，已累计支付造船进度款6942.78万元。

    三、长期租船合同

    1、2008年4 月25日，长航凤凰香港公司与三家巴拿马船务公司，即Golf

    ShippingS.A.、Polo ShippingS.A、Passat ShippingS.A，分别就3艘92500吨

    散货船舶签定了长期租船合同，预计这3艘船舶交用时间分别为2009年9月30

    日、2009年11 月30日、2010年3月31日，租期10年。

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    1-23

    2、2008年7 月25日，长航凤凰香港公司与巴拿马船务公司，即Phateton

    ShippingS.A，就1艘92500吨散货船舶签定了长期租船合同，预计该艘船舶交

    用时间为2010年5月31日，租期10年。

    3、2009年3 月3日，公司与交银金融租赁有限责任公司，分别就2艘4500

    吨散货船舶签定了长期租船合同，预计该艘船舶交用时间分别为2011年3月31

    日、2012年1 月31日，租期10年。

    四、融资租赁合同（售后回租）

    1、2009 年4 月14 日，公司控股子公司长江交通科技股份有限公司与民生

    金融租赁股份有限公司，就1艘32000吨散货船签定了融资租赁合同（售后回租），

    预计该艘船舶交用时间为2010年12月，租期9年。

    2、2009 年4 月27 日，公司与工银金融租赁有限公司，就14 艘5000 吨长

    江自航船签定了融资租赁合同（售后回租），租期10年。

    （十三）报告期内，公司控股股东承诺事项及履行情况：

    1、承诺情况：

    2006 年7 月，公司完成股权分置改革，公司非流通股股东承诺，将遵守法

    律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。

    同时，控股股东长航集团还作出如下特别承诺：

    （1）在本次股权分置改革方案通过后两个月内，如果中国凤凰（现长航凤

    凰，以下同）的股价低于3.00元，长航集团将投入不少于3,000万元，不超过2

    亿元的资金，以不高于3.00 元的价格通过深圳证券交易所进行增持，直至股价

    高于3.00 元或3,000 万元耗尽。如果股价持股持续低于3.00 元，长航集团增持

    的股份数可能超过1,000万股。在增持计划完成的6 个月内，长航集团不出售所

    增持的股份，并将履行有关信息披露义务。

    （2）所持有中国凤凰的非流通股在获得流通权后的36个月内不上市交易或

    转让。

    （3）在中国凤凰2006 年、2007 年、2008 年的年度股东大会上依据相关规

    定履行程序，提出利润分配不少于中国凤凰当年实现可供股东分配利润30%的现

    金分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。

    （4）对于未明确表示同意本股权分置改革方案的非流通股股东中国人民保

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    1-24

    险公司武汉市青山区支公司，长航集团承诺先行代为垫付该股东按比例承担的对

    价安排。但上述非流通股股东原持有的非流通股股份上市流通前，必须先向长航

    集团偿还代付股份并经长航集团同意后，由中国凤凰向证券交易所提出该等股份

    的上市流通申请。

    （5）本公司保证严格履行所做出的承诺，并愿意接受国有资产管理部门、

    中国证监会及深圳证券交易所的监督、管理和相应处罚措施。如有违反对价安排

    执行承诺的情形，本公司将赔偿其他股东因此所遭受的损失；如有违反禁售、限

    售承诺出售股票的情形，除承担监管机构明确规定的违规责任外，由此所获全部

    收入归中国凤凰全体股东所有。”

    2、承诺履行情况：

    （1）自本公司股权分置改革方案实施后的首个交易日起至2006 年9 月13

    日止的两个月内，中国长航增持了本公司流通股1，177，663股，占本公司总股

    本的0.17%，增持该部分流通股所用资金为3521212.37元。依据有关规定，该部

    分增持股份已予以锁定，锁定期为增持计划完成后的6个月。

    截止2007年3月13日，公司控股股东中国长航因公司股权分置改革实施而

    增持的1，177，663股流通股满足解除锁定条件。2007年6月13日解除锁定手

    续已办理完毕，上述股份可以在二级市场流通（详见2007年6月15日《中国证

    券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登的公司公告)。

    （2）根据2006年年度股东大会决议，公司于2007年6 月19日在《中国证

    券报》《上海证券报》《证券时报》刊登了公司分红派息公告，实施了2006 年度

    利润分配方案：以2007 年6 月22日总股本674，722，303为基数，向全体股东

    每10股派发红利0.32元（含税），共分配股利21,591，113.69元。

    （3）根据公司2007 年度股东大会决议，公司于2008 年6 月6 日在《中国

    证券报》《上海证券报》《证券时报》刊登了公司分红派息公告，实施了2007 年

    度利润分配方案：以现有总股本674,722,303 股为基数，向全体股东每10 股派

    发现金红利人民币1.62 元（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每10 股

    派发现金红利1.458元），共分配股利109,305,013.09元。

    （4）根据公司2008 年度股东大会决议，公司于2009 年6 月9 日在《中国

    证券报》《上海证券报》《证券时报》刊登了公司分红派息公告，实施了2008 年

    度利润分配方案：以现有总股本674,722,303 股为基数，向全体股东每10 股派

    发现金红利人民币0.28 元（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每10 股

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    1-25

    派发现金红利0.252元），共分配股利18,892,224.48元。

    （5）截止报告期末，非流通股东所持有的本公司非流通股股票未发生交易

    或转让，没有违反承诺的行为发生。

    （十四）公司接待调研及采访情况

    报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待调研及

    采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差

    别对待政策，未有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信

    息的情形。

    报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动情况表：

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象

    谈论的主要内容及

    提供的资料

    2009-05-15 武汉 实地调研 长江证券吴云英 公司经营及发展

    （十五）报告期内，公司及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、

    证券交易所公开谴责的情形。

    （十六）证券投资及收益情况

    1、证券投资情况

    单位：（人民币）元

    序号 证券品种 证券代码 证券简称

    初始投资金额

    （元）

    期末持有

    数量（股） 期末账面值

    占期末证券

    总投资比例

    （%）

    报告期损益

    1 股票 600845 宝信软件 22,234,915.33 530,203 12,671,851.70 42.45% -394,675.51

    2 股票 002272 川润股份 13,364,952.42 378,460 7,402,677.60 24.80% -519,666.62

    3 股票 002255 海陆重工 4,079,507.30 276,800 7,099,920.00 23.78% -63,908.17

    4 股票 002131 利欧股份 2,093,841.00 140,000 2,084,600.00 6.98% -9,241.00

    5 股票 002275 桂林三金 594,000.00 30,000 594,000.00 1.99% 0.00

    期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00

    报告期已出售证券投资损益 - - - - -17,666,495.47

    合计 42,367,216.05 - 29,853,049.30 100% -18,653,986.77

    2、报告期内，公司没有持有非上市金融企业、拟上市公司股权。

    （十七）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及

    上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发（2005）120 号《关于规范上市公

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    1-26

    司对外担保行为的通知》和深圳证券交易所《股票上市规则》的要求，公司独立

    董事本着对公司全体股东及投资者负责的态度，对公司与关联方的资金往来和对

    外担保情况进行了仔细的核查，并发表以下专项说明和独立意见。

    1、公司控股股东不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累

    计至2009年6月30日的违规关联方占用资金情况，公司与中国长江航运（集团）

    总公司及其关联方发生的资金往来均为正常性资金往来。

    2、公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况，也不存在直接或间

    接为资产负债率超过70％的被担保对象提供担保的情况。

    3、截止2009 年6 月30 日，公司实际提供的担保总额为32516 万元，占公

    司2009 年6 月30 日经审计净资产的24.20％，不存在对外担保总额超过净资产

    50％的情况，且所有担保均为对控股子公司的担保，被担保方盈利状况良好。

    4、公司在实施上述担保时已严格按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》

    和有关规定，执行对外担保的有关决策和程序，履行对外担保的信息披露义务，

    如实提供了公司全部对外担保事项，信息披露准确、完整，担保风险已充分揭示。

    5、公司不存在违规对外担保事项，能够严格控制对外担保风险，没有迹象

    表明公司可能因对外担保承担连带清偿责任，不存在与证监发（2003）56号文、

    证监发（2005）120号文、《股票上市规则》规定相违背的情形。

    （十八）会计师事务所的变更情况

    本报告期会计师事务所未发生变更

    （十九）信息披露索引

    报刊版面

    日期 中证报 上证报 证券时

    报

    公告名称

    09-01-15 C10 版 C7 版 B8 版 公司第五届董事会第四次会议决议公告、第五

    届监事会第四次会议决议公告

    09-01-17 C013 版 23 版 B5 版 公司业绩预告公告

    09-03-27 D067 版 C83 版 D5 版 公司2008 年度报告摘要、五届5 次董、监事会

    决议公告、公司2009 年日常关联交易公告、关

    于召开公司2007年度股东大会通知的公告等

    09-04-18 C003 版 116 版 B8 版 公司2008 年度股东大会决议公告

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    1-27

    09-04-23 D012 版 C11 版 D28 版 公司2009 年第一季度报告

    09-06-09 B02 C11 版 B9 版 公司2008 年度权益分派实施公告

    09-06-10 D010 版 C13 版 B9 版 公司关于实际控制人变更的提示公告

    09-06-11 B03 版 C16 版 D1 版 公司澄清公告

    （二十）财务报告（未经审计）

    （二十一）备查文件目录

    1、 载有公司法定代表人签名并盖章的半半年度报告文本。

    2、 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章

    的财务报告文本。

    3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告

    原稿。

    4、 其他有关资料。

    董事长：刘锡汉

    长航凤凰股份有限公司

    2009年8 月25日

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    1-28

    资产负债表

    编制单位：长航凤凰股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元

    期末数 期初数

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 892,138,391.73 732,201,348.29 640,177,886.00 427,938,800.18

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 29,853,062.46 32,425,894.46

    应收票据 257,365,133.75 216,745,133.75 243,556,129.01 171,566,129.01

    应收账款 225,403,610.03 220,605,324.66 159,990,114.80 155,520,641.57

    预付款项 473,348,775.97 386,276,947.99 341,901,667.62 268,333,808.45

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 1,698,334.69 1,698,334.69

    其他应收款 49,987,968.18 52,401,558.53 22,454,209.45 33,744,210.00

    买入返售金融资产

    存货 59,723,743.32 52,021,229.01 54,880,387.47 46,184,045.97

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 1,698,334.69 1,698,334.69

    流动资产合计 1,989,519,020.13 1,661,949,876.92 1,497,084,623.50 1,104,985,969.87

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 66,701,488.96 841,332,319.24 66,954,841.14 841,585,671.42

    投资性房地产

    固定资产 2,416,272,032.00 1,531,600,561.97 2,166,703,442.79 1,482,930,170.51

    在建工程 1,852,725,413.45 1,670,857,094.78 2,000,064,399.61 1,708,885,633.46

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 336,317.42 283,325.81 399,971.06 325,829.45

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 4,318,238.88 3,592,120.56 15,696,282.70 3,604,336.88

    其他非流动资产

    非流动资产合计 4,340,353,490.71 4,047,665,422.36 4,249,818,937.30 4,037,331,641.72

    资产总计 6,329,872,510.84 5,709,615,299.28 5,746,903,560.80 5,142,317,611.59

    公司负责人：刘锡汉 主管会计机构负责人：刘志伟 会计机构负责人：刘志伟

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    1-29

    资产负债表（续表）

    编制单位：长航凤凰股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元

    期末数 期初数

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动负债：

    短期借款 1,745,000,000.00 1,480,000,000.00 1,515,000,000.00 1,240,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 156,023,258.50 191,023,258.50 119,043,902.26 119,043,902.26

    应付账款 297,258,768.11 228,660,189.02 214,920,056.60 166,633,163.06

    预收款项 10,257,287.86 9,768,163.83 12,727,619.25 12,239,942.22

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 50,399,108.18 41,810,637.52 24,186,565.95 16,172,770.06

    应交税费 -12,208,623.60 -3,951,986.27 25,696,882.27 4,523,063.79

    应付利息

    应付股利 909,942.02 909,942.02

    其他应付款 70,882,394.96 135,153,567.65 73,515,174.98 130,335,918.13

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00

    其他流动负债 909,942.02 909,942.02

    流动负债合计 2,318,522,136.03 2,083,373,772.27 2,186,000,143.33 1,889,858,701.54

    非流动负债：

    长期借款 2,319,175,100.00 2,219,175,100.00 2,002,158,500.00 1,902,158,500.00

    应付债券

    长期应付款 248,469,271.45 201,915,689.45 1,393,582.00

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 2,567,644,371.45 2,421,090,789.45 2,003,552,082.00 1,902,158,500.00

    负债合计 4,886,166,507.48 4,504,464,561.72 4,189,552,225.33 3,792,017,201.54

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 674,722,303.00 674,722,303.00 674,722,303.00 674,722,303.00

    资本公积 300,255,360.62 299,622,960.76 300,255,360.62 299,622,960.76

    减：库存股

    盈余公积 197,879,821.90 287,278,781.71 197,879,821.90 287,278,781.71

    一般风险准备

    未分配利润 177,934,753.49 -56,473,307.91 295,041,045.15 88,676,364.58

    外币报表折算差额 -7,419,157.76 -7,392,543.66

    归属于母公司所有者权益合计 1,343,373,081.25 1,205,150,737.56 1,460,505,987.01 1,350,300,410.05

    少数股东权益 100,332,922.11 96,845,348.46

    所有者权益合计 1,443,706,003.36 1,205,150,737.56 1,557,351,335.47 1,350,300,410.05

    负债和所有者权益总计 6,329,872,510.84 5,709,615,299.28 5,746,903,560.80 5,142,317,611.59

    公司负责人：刘锡汉 主管会计机构负责人：刘志伟 会计机构负责人：刘志伟

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    1-30

    利润表

    编制单位：长航凤凰股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元

    本期 上年同期

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 873,426,823.78 712,754,324.51 1,411,325,447.54 1,152,440,380.19

    其中：营业收入 873,426,823.78 712,754,324.51 1,411,325,447.54 1,152,440,380.19

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 996,254,519.86 849,625,282.54 1,265,393,430.10 1,073,853,253.38

    其中：营业成本 846,579,293.87 722,361,151.35 1,088,641,390.55 923,108,169.82

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 29,974,985.43 24,261,741.72 48,935,054.98 39,790,907.76

    销售费用 18,470,923.52 18,470,923.52 20,395,841.58 20,395,841.58

    管理费用 25,702,499.45 18,154,165.30 27,855,494.39 19,574,264.83

    财务费用 78,140,478.32 68,934,035.50 75,456,523.96 67,053,250.71

    资产减值损失 -2,613,660.73 -2,556,734.85 4,109,124.64 3,930,818.68

    加：公允价值变动收益（损失以“-”

    号填列）

    45,404,708.29 -10,396,394.97 27,000.00

    投资收益（损失以“-”号填列） -17,505,947.76 146,647.82 5,537,650.81 91,101,869.70

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益 -253,352.18 -253,352.18 1,718,504.25 1,718,504.25

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） -94,928,935.55 -136,724,310.21 141,073,273.28 169,715,996.51

    加：营业外收入 11,237,501.65 10,537,501.65 10,587,614.28 10,570,866.28

    减：营业外支出 58,486.76 58,486.76 1,320,468.48 1,290,896.82

    其中：非流动资产处置损失 58,486.76 58,486.76 290,665.82 290,665.82

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填

    列） -83,749,920.66 -126,245,295.32 150,340,419.08 178,995,965.97

    减：所得税费用 10,976,636.50 12,216.32 29,999,275.41 20,870,856.72

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） -94,726,557.16 -126,257,511.64 120,341,143.67 158,125,109.25

    归属于母公司所有者的净利润 -98,214,130.81 -126,257,511.64 114,713,533.63 158,125,109.25

    少数股东损益 3,487,573.65 5,627,610.04

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 -0.1456 0.17

    （二）稀释每股收益 -0.1456 0.17

    公司负责人：刘锡汉 主管会计机构负责人：刘志伟 会计机构负责人：刘志伟

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    1-31

    现金流量表

    编制单位：长航凤凰股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元

    本期 上年同期

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 636,312,331.13 547,590,963.15 1,106,928,692.13 965,620,850.05

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 111,400.11

    收到其他与经营活动有关的现金 51,934,807.32 48,761,051.04 62,634,773.43 57,080,201.01

    经营活动现金流入小计 688,247,138.45 596,352,014.19 1,169,674,865.67 1,022,701,051.06

    购买商品、接受劳务支付的现金 239,730,915.23 224,997,407.81 591,292,390.78 566,402,277.59

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 252,162,738.76 215,940,562.38 252,147,358.41 219,425,623.85

    支付的各项税费 72,045,034.63 36,049,722.02 130,948,608.69 61,174,986.01

    支付其他与经营活动有关的现金 121,763,884.67 96,676,688.51 94,354,435.69 79,329,742.46

    经营活动现金流出小计 685,702,573.29 573,664,380.72 1,068,742,793.57 926,332,629.91

    经营活动产生的现金流量净额 2,544,565.16 22,687,633.47 100,932,072.10 96,368,421.15

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 105,123,017.15 88,084,260.16

    取得投资收益收到的现金 457,558.00 400,000.00 26,617,016.28 91,383,365.45

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产

    收回的现金净额

    245,159,648.00 199,999,648.00 13,171,479.00 13,171,479.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净

    额

    收到其他与投资活动有关的现金 13,899.89 336,267.36

    投资活动现金流入小计 350,754,123.04 200,399,648.00 128,209,022.80 104,554,844.45

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产

    支付的现金

    234,540,977.55 147,521,847.00 325,814,567.31 212,032,183.44

    投资支付的现金 74,869,530.33 160,814,289.57

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净

    额

    支付其他与投资活动有关的现金 60,937,521.53

    投资活动现金流出小计 309,410,507.88 147,521,847.00 547,566,378.41 212,032,183.44

    投资活动产生的现金流量净额 41,343,615.16 52,877,801.00 -419,357,355.61 -107,477,338.99

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现

    金

    取得借款收到的现金 1,447,016,600.00 1,197,016,600.00 1,251,970,000.00 1,141,970,000.00

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    1-32

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 1,447,016,600.00 1,197,016,600.00 1,251,970,000.00 1,141,970,000.00

    偿还债务支付的现金 1,100,000,000.00 840,000,000.00 567,950,000.00 526,300,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 138,942,191.36 128,319,486.36 217,465,334.81 205,045,299.16

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利

    润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 1,238,942,191.36 968,319,486.36 785,415,334.81 731,345,299.16

    筹资活动产生的现金流量净额 208,074,408.64 228,697,113.64 466,554,665.19 410,624,700.84

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,083.23 -428,265.71

    五、现金及现金等价物净增加额 251,960,505.73 304,262,548.11 147,701,115.97 399,515,783.00

    加：期初现金及现金等价物余额 640,177,886.00 427,938,800.18 779,935,289.57 342,090,938.23

    六、期末现金及现金等价物余额 892,138,391.73 732,201,348.29 927,636,405.54 741,606,721.23

    公司负责人：刘锡汉 主管会计机构负责人：刘志伟 会计机构负责人：刘志伟

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    1-33

    合并所有者权益变动表

    编制单位：长航凤凰股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 674,722,303.00 300,255,360.62 197,879,821.90 295,041,045.15 -7,392,543.66 96,845,348.46 1,557,351,335.47

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 674,722,303.00 300,255,360.62 197,879,821.90 295,041,045.15 -7,392,543.66 96,845,348.46 1,557,351,335.47

    三、本年增减变动金额（减少以“-”

    号填列）

    -117,106,291.66 -26,614.10 3,487,573.65 -113,645,332.11

    （一）净利润 -98,214,130.81 3,487,573.65 -94,726,557.16

    （二）直接计入所有者权益的利得

    和损失 -26,614.10 -26,614.10

    1．可供出售金融资产公允价值

    变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所

    有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关

    的所得税影响

    4．其他 -26,614.10 -26,614.10

    上述（一）和（二）小计 -98,214,130.81 -26,614.10 3,487,573.65 -94,753,171.26

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配 -18,892,160.85 -18,892,160.85

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

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    1-34

    3．对所有者（或股东）的分配 -18,892,160.85 -18,892,160.85

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 674,722,303.00 300,255,360.62 197,879,821.90 177,934,753.49 -7,419,157.76 100,332,922.11 1,443,706,003.36

    公司负责人：刘锡汉 主管会计机构负责人：刘志伟 会计机构负责人：刘志伟

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    1-35

    合并所有者权益变动表（续表）

    编制单位：长航凤凰股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元

    上年金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 674,722,303.00 300,255,360.62 186,614,206.67 341,633,355.84

    -2,722,512.50 101,533,016.15 1,602,035,729.78

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 674,722,303.00 300,255,360.62 186,614,206.67 341,633,355.84

    -2,722,512.50 101,533,016.15 1,602,035,729.78

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号

    填列）

    11,265,615.23 -46,592,310.69 -4,670,031.16 -4,687,667.69 -44,684,394.31

    （一）净利润 73,978,246.05 6,282,332.31 80,260,578.36

    （二）直接计入所有者权益的利得和

    损失

    -4,670,031.16 -4,670,031.16

    1．可供出售金融资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有

    者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他 -4,670,031.16 -4,670,031.16

    上述（一）和（二）小计 73,978,246.05 -4,670,031.16 6,282,332.31 75,590,547.20

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配 11,265,615.23 -120,570,556.74 -10,970,000.00 -120,274,941.51

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    1-36

    1．提取盈余公积 11,265,615.23 -11,265,615.23

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -109,304,941.51 -10,970,000.00 -120,274,941.51

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 674,722,303.00 300,255,360.62 197,879,821.90 295,041,045.15 -7,392,543.66 96,845,348.46 1,557,351,335.47

    公司负责人：刘锡汉 主管会计机构负责人：刘志伟 会计机构负责人：刘志伟

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    1-37

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：长航凤凰股份有限公司 2009年06月30日 单位：（人民币）元

    本期金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 674,722,303.00 299,622,960.76 287,278,781.71 88,676,364.58 1,350,300,410.05

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 674,722,303.00 299,622,960.76 287,278,781.71 88,676,364.58 1,350,300,410.05

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -145,149,672.49 -145,149,672.49

    （一）净利润 -126,257,511.64 -126,257,511.64

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -126,257,511.64 -126,257,511.64

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -18,892,160.85 -18,892,160.85

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -18,892,160.85 -18,892,160.85

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

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    1-38

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 674,722,303.00 299,622,960.76 287,278,781.71 -56,473,307.91 1,205,150,737.56

    公司负责人：刘锡汉 主管会计机构负责人：刘志伟 会计机构负责人：刘志伟

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    1-39

    母公司所有者权益变动表（续表）

    母所有者权益变动表（续表）

    编制单位：长航凤凰股份有限公司 2009年06月30日 单位：（人民币）元

    上年金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 674,722,303.00 299,622,960.76 276,013,166.48 96,590,769.02 1,346,949,199.26

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 674,722,303.00 299,622,960.76 276,013,166.48 96,590,769.02 1,346,949,199.26

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 11,265,615.23 -7,914,404.44 3,351,210.79

    （一）净利润 112,656,152.30 112,656,152.30

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 112,656,152.30 112,656,152.30

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 11,265,615.23 -120,570,556.74 -109,304,941.51

    1．提取盈余公积 11,265,615.23 -11,265,615.23

    2．对所有者（或股东）的分配 -109,304,941.51 -109,304,941.51

    3．其他

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    1-40

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 674,722,303.00 299,622,960.76 287,278,781.71 88,676,364.58 1,350,300,410.05

    公司负责人：刘锡汉 主管会计机构负责人：刘志伟 会计机构负责人：刘志伟

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    41

    长航凤凰股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年中期报告

    （除特别说明外，金额单位为人民币元）

    一、公司基本情况

    长航凤凰股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为武汉凤凰股份有

    限公司，系于1992年5月8日经武汉市体制改革委员会批准，由中国石化武汉石油化工厂

    （以下简称“武汉石化”）与中国人民保险公司武汉市分公司青山区支公司、武汉石化实

    业公司等单位共同发起组建的股份有限公司。于1992年6月15日在武汉市工商行政管理

    局注册登记，领取企业法人营业执照，注册号为4201001101451。于1993年10月25日在

    深圳证券交易所挂牌交易。

    根据中国石油化工集团公司的整体改组方案，经中华人民共和国财政部（以下简称

    “财政部”）财管字[2000]34号文批准，武汉石化于2000年将其持有的本公司21,142万股

    国有法人股转让予中国石油化工股份有限公司（以下简称“中国石化”）持有，公司名

    称由原武汉凤凰股份有限公司更名为中国石化武汉凤凰股份有限公司。

    2006年公司以拥有的石化资产和相关负债与中国长江航运（集团）总公司（以下简

    称“长航集团”）拥有的干散货运输资产和相关负债进行置换（以下简称“本次置换”）。

    双方分别于2005年10月18日、2006年1月6日签订了《资产置换协议》以及补充协议。本

    次置换，经国务院国有资产监督管理委员会于2006年1月24日审核批准、中国证券监督

    管理委员会上市公司重组审核委员会于2006年4月29日审核通过、公司2006年第一次临

    时股东大会于2006年6月14日批准，置换交割日为2006年6月30日。2005 年 10 月 18

    日，本公司第一大股东中国石化与长航集团签订了《股份转让协议》，中国石化将其所

    持有的本公司 211,423,651股国有法人股转让给长航集团，2006年7月完成股权过户手

    续。2006年6月公司更名为长航凤凰股份有限公司。

    置换后，公司经营范围变更为：国际船舶普通货物运输；国内沿海、内河普通货船

    及集装箱班轮内支线运输；船舶租赁、销售、维修及技术开发；引航；国际国内船舶代

    理、货运代理业务；劳务服务及水路运输相关的业务（不含国家有关规定限制经营的事

    项）；公路运输、综合物流（不含国家有关规定限制经营的事项）；对交通环保产业、交

    通科技产业的投资；高新科技产品研制、开发及应用。

    本公司财务报表于2009年8月28日已经公司董事会批准报出。

    二、遵循企业会计准则的声明

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    42

    本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准

    则》及其他各项会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金

    流量等有关信息。

    三、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人

    民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确

    认和计量，在此基础上编制财务报表。

    四、公司采用的主要会计政策、会计估计

    1、会计期间

    会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

    2、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3、记账基础及会计计量属性

    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所

    确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成

    本、可变现净值、现值、公允价值计量。

    4、现金等价物的确定标准

    本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流

    动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    5、外币业务核算方法

    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金

    额。

    在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生

    的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，与购建或生产符合

    资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以

    历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账

    本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折

    算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

    6、金融资产、金融负债

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    43

    （1）金融工具的确认依据

    金融工具的确认依据为：当成为金融工具合同的一方时，公司确认与之相关的金融

    资产或金融负债。

    （2）金融资产和金融负债的分类

    按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量

    且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其

    变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金

    融资产。

    按照经济实质将承担的金融负债在划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当

    期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融负债；②其他金融负债。

    （3）金融资产和金融负债的计量

    本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其

    他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进

    行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

    ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

    ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损

    失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该

    金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

    ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权

    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。

    （4）主要的金融资产公允价值和主要的金融负债公允价值的确定方法

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。

    ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。

    （5）金融资产转移的确认和计量

    金融资产转移是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方。

    转移金融资产分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产转移包括两种情况：将收取

    金融资产现金流量的权利转移给另一方或将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资

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    44

    产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。

    已将整体或部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确

    认该整体或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为当期损

    益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入当期损益；公司保留

    了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该整体或部分金融资产，收到的对价确

    认为金融负债。

    对于既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但保留了对

    该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应

    确认有关负债；放弃了对该金融资产控制的按终止确认的原则处理。

    （6）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法

    ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据

    本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外

    的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准

    备。

    ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

    A.持有至到期投资

    以摊余成本计量的持有到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流

    量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额

    确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期

    投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投单独进行减值测试，或根据

    客户的信用程度等实际情况，按照信用组合进行减值测试；单独测试未发生减值的持有

    至到期投资，根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合再进行测试；已单项确认

    减值损失的持有至到期投资，不再根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合进行

    减值测试。

    B.应收款项

    应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注四、7。

    C.可供出售金融资产

    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,

    预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值

    损失,计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形

    成的累计损失一并转出，计入减值损失。

    D.其他

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    45

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工

    具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或

    衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确

    定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

    7、应收款项

    （1）坏账准备的确认标准

    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应

    收款项发生减值的，计提减值准备：

    ①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违

    约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减

    值的客观依据 。

    （2）坏账准备的计提方法

    在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了

    减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准

    备。单项金额重大的应收账款为500 万元以上的，单项金额重大的其他应收款为100

    万元以上的，单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项为账龄在3

    年以上的应收款项。对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款

    项，按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计

    提坏账准备。除纳入合并报表范围的单位之间应收款项不计提坏账准备外，坏账准备计

    提比例一般为：

    账 龄 计提比例

    1年以内(含1年,下同) 0.5％

    1-2年 10％

    2-3年 50％

    3-5年 80％

    5年以上 100％

    8、存货

    （1）存货分类

    本公司存货主要包括燃料、润料、材料、备品备件、低值易耗品等

    （2）存货取得和发出的计价方法

    存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。

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    46

    （3）低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品、周转材料、包装物在领用时采取一次摊销法。

    （4）存货的盘存制度为实地盘存制。

    （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法

    资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全

    面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升

    的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，

    计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。

    本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经

    消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额

    计入当期损益。

    9、长期股权投资

    （1）共同控制、重大影响的确定依据

    ①共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主

    要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本

    经营活动的决策需要各合营方一致同意等。

    ②重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或

    与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接

    或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非

    有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，

    均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决

    权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。

    （2）长期股权投资的初始计量

    本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为

    合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资

    的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所

    承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的

    份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权

    投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲

    减的，调整留存收益。

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    47

    本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照《企业会计准则第20号-企业合并》

    确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列

    规定确定其初始投资成本：

    ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初

    始投资成本；

    ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成

    本，但合同或协议约定价值不公允的除外；

    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准

    则第7号-非货币性资产交换》确定；

    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12

    号-债务重组》确定。

    （3）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法

    ①本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期

    股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公

    允价值不能可靠计量的长期股权投资。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期

    股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公

    司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的

    利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    ②本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大

    影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

    认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始

    投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

    损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企

    业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。

    本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份

    额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的

    利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上

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    48

    构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除

    外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，

    恢复确认收益分享额。

    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可

    辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策

    及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投

    资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有

    者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    10、固定资产

    （1）固定资产的确认条件

    本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超

    过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：①与该固定资

    产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

    （2）固定资产分类和折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率

    和年折旧率如下：

    固定资产类别 使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 15-45 5 6.33-2.11

    运输设备 10-18 5 9.50-5.28

    其中：运输船舶 15-18 5 6.33-5.28

    办公设备 5 5 19

    其他设备 8 5 11.88

    取得的非全新固定资产按其净值扣除预计净残值后在尚可使用年限（驳船不超过

    15年、其他船舶不超过18年）内平均计提折旧。

    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成

    本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调

    整原已计提的折旧额。

    本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进

    行复核，必要时进行调整。

    11、在建工程

    （1）本公司在建工程包括船舶建造、技术改造工程等。在建工程按实际成本计价。

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    49

    （2）在建工程结转为固定资产的时点

    在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可

    使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，

    再进行调整。

    12、无形资产

    （1）无形资产的初始计量

    无形资产按照成本进行初始计量。

    （2）无形资产的后续计量

    ①无形资产使用寿命的估计

    本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命

    不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约

    等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或

    法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证

    等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，本公司将

    该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

    ②无形资产使用寿命的复核

    本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要

    时进行调整。

    ③无形资产的摊销

    本公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法

    分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，每期末均进行减值测试。

    13、长期待摊费用

    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以

    上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。

    14、资产减值

    （1）资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大

    影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性

    房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；

    无形资产（包括资本化的开发支出）、商誉等。

    （2）可能发生减值资产的认定

    本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成

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    50

    的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    （3）资产可收回金额的计量

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处

    置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    （4）资产减值损失的确定

    可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面

    价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相

    应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作

    相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预

    计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。

    （5）资产组的认定及减值处理

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金

    额。本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确

    定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他

    资产或者资产组的现金流入为依据。同时，公司在认定资产组时，还考虑了公司管理层

    管理生产经营活动的方式和对资产持续使用或处置的决策方式等。

    资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某

    资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商

    誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组

    合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账

    面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    上述资产账面价值的抵减，作为各单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减

    后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用

    后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金

    额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。

    （6）商誉减值

    本公司合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。商誉需要结合与其

    相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。本公司进行资产减值测试，对于因合并形

    成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相

    关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组

    组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不

    包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值

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    51

    相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，

    比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）

    与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认

    商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。

    15、借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则

    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

    ①资产支出已经发生。

    ②借款费用已经发生。

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化期间

    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用

    暂停资本化的期间不包括在内。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超

    过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当

    期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资

    本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进

    行。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用

    停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借

    款费用，在发生时计入当期损益。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按

    照下列规定确定：

    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际

    发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投

    资取得的投资收益后的金额确定。

    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资

    产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算

    确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢

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    52

    价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超

    过当期相关借款实际发生的利息金额。

    专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可

    使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化

    条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可

    销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发

    生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    16、预计负债

    （1）预计负债的确认原则

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、

    固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：

    ①该义务是本公司承担的现时义务;

    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

    ③该义务的金额能够可靠地计量。

    （2）预计负债的计量方法

    预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一

    个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确

    定；在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定：

    ①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;

    ②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确

    定。

    公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额

    在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账

    面价值。

    17、收入

    （1）销售商品收入的确认方法

    销售商品收入同时满足下列条件时，确认为收入的实现：

    ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实

    施有效控制；

    ③收入的金额能够可靠计量；

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    ④相关经济利益很可能流入本公司；

    ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。

    （2）提供劳务收入的确认方法

    本公司在资产负债表日以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济

    利益能够流入本公司，确认劳务收入的实现。本公司运输收入在船舶航次运行结束，并

    将货物卸载取得确认后确认。

    （3）让渡资产使用权收入的确认方法

    ①让渡资产使用权收入的确认原则

    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时确认：

    A.与交易相关的经济利益能够流入公司；

    B.收入的金额能够可靠地计量。

    ②具体确认方法

    A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

    B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    18、政府补助

    （1）政府补助的确认条件

    政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：

    ①公司能够满足政府补助所附条件；

    ②公司能够收到政府补助。

    （2）政府补助的计量

    ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资

    产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。

    ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

    计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府

    补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

    并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，

    直接计入当期损益。

    ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关

    递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损

    益。

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    54

    19、租赁

    （1）租赁的分类

    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

    （2）融资租赁和经营租赁的认定标准

    符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

    ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

    ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时

    租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

    ③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（一般指75%

    或75%以上）。

    ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于（一般指90%或90%以

    上，下同）租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，

    几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

    ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司（或承租人）才能使用。

    经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。

    （3）融资租赁的主要会计处理

    ①承租人的会计处理

    在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

    低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

    作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的

    手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计

    算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为

    折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率

    且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。

    未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租

    赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租

    赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期

    间内计提折旧。

    或有租金在实际发生时计入当期损益。

    ②出租人的会计处理

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    55

    在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应

    收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及

    未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

    未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。

    或有租金在实际发生时计入当期损益。

    （4）经营租赁的主要会计处理

    对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期

    损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计

    入当期损益。

    20、所得税

    （1）本公司采用资产负债表债务法核算所得税。

    （2）本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其

    计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负

    债。

    （3）递延所得税资产的确认

    ①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可

    抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

    ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满

    足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

    A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;

    B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    ③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时

    性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，

    确认相应的递延所得税资产。

    （4）递延所得税负债的确认

    ①除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产

    生的递延所得税负债：

    A.商誉的初始确认；

    B.同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    a.该项交易不是企业合并；

    b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

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    56

    ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相

    应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：

    A.投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；

    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    （5）所得税费用的计量

    本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括

    下列情况产生的所得税：

    ①企业合并；

    ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。

    （6）递延所得税资产的减值

    ①在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无

    法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的

    账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所

    有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。

    ②在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。

    21、主要会计政策、会计估计变更和前期差错更正事项的说明

    公司在报告期内无主要会计政策、会计估计变更和前期差错更正事项。

    五、主要税项

    1、营业税

    按运输劳务收入的3%计算缴纳。

    2、城市维护建设税、教育费附加

    城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7%计缴；教育费附加按实际缴纳流转税额

    的3%计缴。

    3、企业所得税

    所得税税率为25%。

    六、合并财务报表

    1、合并范围

    合并财务报表合并范围的确认原则：以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够

    决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权

    力。

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    57

    ①2009年度的重要子公司情况

    公司名称

    注册

    地

    业务性质 注册资本 经营范围

    实际控制

    人

    一、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    长江交通科技股份

    有限公司

    武汉 运输

    24,650.33

    万元

    国内沿海、长江干

    线及其直流省际普

    通货船运输

    本公司

    二、通过其他方式取得的子公司

    长航凤凰（香港）投

    资发展有限公司

    香港 运输

    995

    万美元

    国际海洋运输、船舶

    租赁、代理、船舶买

    卖、货物代理、转运、

    报关、承办与航运相

    关贸易、融资及咨

    询、船员劳务中介等

    本公司

    南京长航凤凰货运

    有限公司

    南京 运输

    3,173.77

    万元

    长江中下游干线及

    支流省级普通货船

    运输

    本公司

    武汉航泰科技有限

    责任公司

    武汉

    船舶辅机

    销售等

    100

    万元

    光机电一体化、节能

    环保、电子等产品的

    研究、开发及销售

    本公司

    （续表）

    公司名称

    本公司实际投

    资金额

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额

    持股比例

    表决权比

    例

    是否

    合并

    一、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    长江交通科技股份

    有限公司

    66,851.93

    万元

    66,851.93

    万元

    89.03% 89.03% 是

    二、通过其他方式取得的子公司

    长航凤凰（香港）

    投资发展有限公司

    995

    万美元

    995

    万美元

    100.00% 100.00% 是

    南京长航凤凰货运

    有限公司

    3,130.82

    万元

    3,130.82

    万元

    100.00% 100.00% 是

    武汉航泰科技有限

    责任公司

    103万元 103万元 100.00% 100.00% 是

    ②合并范围的变更情况

    本期合并范围未发生变更。

    2、合并财务报表编制方法

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关

    资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公

    司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。

    少数股东权益,在合并资产负债表所有者权益项目中以“少数股东权益”项目列示。少

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    58

    数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

    七、合并财务报表主要项目注释

    以下注释项目除特别注明，期初指2009 年1 月1 日，期末指2009 年6 月30 日，

    上年同期指2008年1-6月，本年指2009年1-6月。

    1、货币资金

    期末数 期初数

    项 目

    原币金额

    折算

    汇率

    折合人民币

    金额

    原币金额

    折算

    汇率

    折合人民币

    金额

    现金-人民币 862,418.64 862,418.64 1,224,101.62 1,224,101.62

    银行存款-人民币 691,400,928.13 691,400,928.13 530,469,938.75 530,469,938.75

    -美元 98,787.12 6.83 674,903.73 1,079,471.10 6.83 7,377,753.18

    银行存款小计 691,499,715.25 692,075,831.86 531,549,409.85 537,847,691.93

    其他货币资金-人民币 199,200,141.23 199,200,141.23 101,106,092.45 101,106,092.45

    合 计 891,562,275.12 892,138,391.73 633,879,603.92 640,177,886.00

    注：期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金、保函保证金及存出投资款。

    2、交易性金融资产

    项 目 期末数 期初数

    交易性权益工具投资（股票投资） 29,853,062.46 32,425,894.46

    合 计 29,853,062.46 32,425,894.46

    注：期末交易性金融资产投资变现不存在重大限制。

    3、应收票据

    （1）应收票据明细情况

    票据种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 173,779,528.08 135,565,608.01

    商业承兑汇票 83,643,605.67 107,990,521.00

    合 计 257,423,133.75 243,556,129.01

    （2）已用于质押的应收票据

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    武钢集团国际经济贸易总公司 2009.04.08 2009.07.08 35,000,000.00

    湖北佳信物贸股份有限公司 2009.05.08 2009.11.08 10,000,000.00

    武钢集团鄂城钢铁有限责任公司 2009.05.22 2009.11.22 5,000,000.00

    合 计 50,000,000.00

    注：上述票据质押用于办理银行承兑汇票。

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    59

    （3）报告期内公司无应收票据转为应收账款情况。

    （4）已背书但尚未到期的应收票据情况

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    银行承兑汇票 2009.01.02-2009.06.25 2009.07.02-2009.12.25 215,575,537.25

    合计 215,575,537.25

    4、应收账款

    （1）按类别列示应收账款明细情况

    期 末 数

    项 目

    账面余额 比例 坏账准备 账面价值

    坏账准

    备计提

    比例

    单项金额重大的应收

    账款

    201,878,085.85 86.89% 5,047,460.79 196,830,625.06 2.50%

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收账款

    1,714,071.86 0.74% 1,681,671.86 32,400.00 98.11%

    其他不重大应收账款 28,749,339.99 12.37% 208,755.02 28,540,584.97 0.73%

    合 计 232,341,497.70 100.00% 6,937,887.67 225,403,610.03 2.99%

    （续表）

    期 初 数

    项 目

    账面余额 比例 坏账准备 账面价值

    坏账准

    备计提

    比例

    单项金额重大的应收

    账款

    103,017,278.26 61.79% 4,624,701.57 98,392,576.69 4.49%

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收账款

    1,754,871.86 1.05% 1,722,311.86 32,560.00 98.14%

    其他不重大应收账款 61,943,719.27 37.16% 378,741.16 61,564,978.11 0.61%

    合 计 166,715,869.39 100.00% 6,725,754.59 159,990,114.80 4.03%

    （2）按账龄列示应收账款明细情况

    期 末 数 期 初 数

    账 龄

    金 额 比例

    坏账

    准备

    计提

    比例

    坏账准备 金 额 比例

    坏账

    准备

    计提

    比例

    坏账准备

    1年以内 222,158,245.48 95.62% 0.5% 1,102,073.71 156,312,395.68 93.76% 0.5% 781,561.98

    1至2年 222,913.96 0.10% 10% 30,883.90 256,050.45 0.15% 10% 25,605.05

    2至3年 8,246,266.40 3.55% 50% 4,123,258.20 8,392,551.40 5.04% 50% 4,196,275.70

    3至4年 22,000.00 0.01% 80% 17,600.00

    4至5年 140,000.00 0.06% 80% 112,000.00 162,800.00 0.10% 80% 130,240.00

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    60

    5年以上 1,552,071.86 0.67% 100% 1,552,071.86 1,592,071.86 0.95% 100% 1,592,071.86

    合 计 232,341,497.70 100.00% 6,937,887.67 166,715,869.39 100.00% 6,725,754.59

    （3）应收账款期末欠款前五名明细情况

    债务人名称 金额

    占应收账款

    总额的比例

    账龄

    江苏沙钢国际贸易有限公司 57,735,353.60 24.85% 1年以内

    武钢集团国际经济贸易总公司 35,334,768.66 15.21% 1年以内

    马鞍山钢铁股份有限公司 23,317,748.55 10.04% 1年以内

    重庆钢铁股份有限公司 22,854,062.42 9.84% 1年以内

    上海长集建材有限公司 20,083,322.30 8.64%

    1192万元为1年以内，其余为

    2-3年

    合 计 159,325,255.53 68.57%

    （4）应收账款期末数包括应收关联方的款项20,513,639.84 元，占应收账款总额的比

    例为8.83%。

    （5）应收账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。

    5、预付款项

    （1）预付款项明细情况

    期 末 数 期 初 数

    账 龄

    金 额 比例 金 额 比例

    1年以内 260,383,165.10 55.01% 269,709,902.71 78.89%

    1至2年 211,649,700.67 44.71% 67,655,854.71 19.79%

    2至3年 - 4,535,910.20 1.32%

    3年以上 1,315,910.20 0.28%

    合 计 473,348,775.97 100.00% 341,901,667.62 100.00%

    （2）期末一年以上的预付款项主要系预付船舶租金。

    （3）预付账款期末数包括预付关联方的款项309,800.96元。

    （4）预付款项期末数中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。

    6、其他应收款

    （1）按类别列示其他应收款明细情况

    期 末 数

    项 目

    账面余额 比例 坏账准备 账面价值

    坏账准

    备计提

    比例

    单项金额重大的其他

    应收款

    23,516,182.71 45.69% 117,580.91 23,398,601.80 0.50%

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    其他应收款

    1,013,996.92 1.97% 1,013,601.52 395.40 99.96%

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    61

    其他不重大其他应收

    款

    26,941,547.41 52.34% 352,576.43 26,588,970.98 1.31%

    合 计 51,471,727.04 100.00% 1,483,758.86 49,987,968.18 2.89%

    （续表）

    期 初 数

    项 目

    账面余额 比例 坏账准备 账面价值

    坏账准

    备计提

    比例

    单项金额重大的其他

    应收款

    10,192,509.83 42.01% 60,130.69 10,132,379.14 0.59%

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    其他应收款

    1,131,684.90 4.66% 1,109,351.90 22,333.00 98.03%

    其他不重大其他应收

    款

    12,939,697.84 53.33% 640,200.53 12,299,497.31 4.95%

    合 计 24,263,892.57 100.00% 1,809,683.12 22,454,209.45 7.46%

    （2）按账龄列示其他应收款明细情况

    期 末 数 期 初 数

    账 龄

    金 额 比例

    坏账

    准备

    计提

    比例

    坏账准备 金 额 比例

    坏账

    准备

    计提

    比例

    坏账准备

    1年以内 48,418,754.76 94.07% 0.5% 191,176.14 21,826,229.07 89.95% 0.5% 109,044.41

    1至2年 1,851,266.20 3.60% 10% 185,126.62 154,256.25 0.64% 10% 15,425.63

    2至3年 187,709.16 0.36% 50% 93,854.58 1,151,722.35 4.75% 50% 575,861.18

    3至4年 1,977.00 1.97% 80% 1,581.60 111,664.98 0.46% 80% 89,331.98

    4至5年 - 80% - 80%

    5年以上 1,012,019.92 1.97% 100% 1,012,019.92 1,020,019.92 4.20% 100% 1,020,019.92

    合 计 51,471,727.04 100.00% 1,483,758.86 24,263,892.57 100.00% 1,809,683.12

    （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况

    债务人名称 金额

    占其他应收款总额的

    比例

    账龄

    交银金融租赁有限责任公司 11,504,500.00 22.35% 1年以内

    民生金融租赁股份有限公司 7,348,529.54 14.28% 1年以内

    上海长航国际海运有限公司 3,461,428.57 6.72% 1年以内

    梁志超 1,201,724.60 2.33% 1年以内

    王奎刚 891,470.00 1.73% 5年以上

    合 计 24,407,652.71 47.42%

    （4）其他应收款期末数包括应收关联方的款项3,855,986.96元，占其他应收款总

    额的比例为7.49%。

    （5）其他应收款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。

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    62

    7、存货

    （1）存货明细情况

    期末数

    项 目

    余 额

    其中:借款费用资

    本化金额 存货跌价准备 净额

    材料 3,216,274.06 3,216,274.06

    燃润料 63,952,937.81 7,445,468.55 56,507,469.26

    合 计 67,169,211.87 7,445,468.55 59,723,743.32

    （续表）

    期初数

    项 目

    余 额

    其中:借款费用资

    本化金额 存货跌价准备 净额

    材料 3,859,774.44 3,859,774.44

    燃润料 58,466,081.58 7,445,468.55 51,020,613.03

    合 计 62,325,856.02 7,445,468.55 54,880,387.47

    （2）存货跌价准备

    本期减少数

    项 目 期初数

    本期计

    提数

    转回数 转销数 合计

    期末数

    材料

    燃润料 7,445,468.55 7,445,468.55

    合 计 7,445,468.55 7,445,468.55

    8、其他流动资产

    项 目 期末数 期初数 期末应收股利账龄

    应收常熟海隆航运有限公司

    股利

    1,698,334.69 1,698,334.69 一年以内

    合 计 1,698,334.69 1,698,334.69

    9、长期股权投资

    （1）长期股权投资明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    对子公司投资

    对合营企业投资 13,554,841.14 253,352.18 13,301,488.96

    对联营企业投资 22,400,000.00 22,400,000.00

    其他股权投资 31,000,000.00 31,000,000.00

    减：长期股权投资减值准备

    合 计 66,954,841.14 66,701,488.96

    （2）对合营企业、联营企业投资的明细情况

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    63

    被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    注册

    地

    业务性质

    合营企业

    常熟海隆航运有限

    公司

    13,554,841.14 253,352.18 13,301,488.96 常熟 交通运输

    联营企业

    重庆新港长龙物流

    有限责任公司

    22,400,000.00 22,400,000.00 重庆

    交通运输、港口

    装卸、货运代理、

    仓储

    合 计 35,954,841.14 35,701,488.96

    （续表）

    被投资单位名称

    本公

    司持股

    比例

    本公司在

    被投资单位

    表决权比例

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期净利润

    合营企业

    常熟海隆航运有限公司 20.00% 20.00% 66,507,094.22 12,272,971.75 -1,266,760.92

    联营企业

    重庆新港长龙物流有限责任公司 28.00% 28.00% 80,000,000.00

    （3）按权益法核算的长期股权投资

    被投资单位

    名称

    初始投资金额 期初数

    本期

    追加投资额

    被投资单位

    权益增减数

    分得

    现金红利

    期末数

    常熟海隆航

    运有限公司

    10,000,000.00 13,554,841.14 -253,352.18 13,301,488.96

    重庆新港长

    龙物流有限

    责任公司

    22,400,000.00 22,400,000.00 22,400,000.00

    合 计 32,400,000.00 35,954,841.14 -253,352.18 35,701,488.96

    （4）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    马鞍山港口（集团）有限责

    任公司

    25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00

    武汉长航货运物流有限责

    任公司

    600,000.00 600,000.00 600,000.00

    湖北平鄂煤炭港埠有限公

    司

    5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00

    合 计 30,400,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00

    （5）截止2009 年6 月30 日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额的

    情况。

    10、固定资产

    （1）固定资产明细情况

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    64

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    原价

    运输船舶 4,534,168,679.01 560,363,658.02 205,200,000.00 4,889,332,337.03

    辅助船舶 89,643,289.16 200,000.00 - 89,843,289.16

    车辆 27,107,431.42 - 352,043.76 26,755,387.66

    机器设备 4,346,133.00 - - 4,346,133.00

    其他 11,759,054.85 30,744.01 - 11,789,798.86

    合 计 4,667,024,587.44 560,594,402.03 205,552,043.76 5,022,066,945.71

    累计折旧

    运输船舶 2,419,149,901.74 108,764,187.92 6,009,189.98 2,521,904,899.68

    辅助船舶 58,905,097.57 1,056,800.96 - 59,961,898.53

    车辆 12,311,487.24 1,196,781.61 285,557.00 13,222,711.85

    机器设备 3,328,770.84 91,895.14 - 3,420,665.98

    其他 6,625,887.26 658,850.41 - 7,284,737.67

    合 计 2,500,321,144.65 111,768,516.04 6,294,746.98 2,605,794,913.71

    固定资产减值准备

    运输船舶

    辅助船舶

    车辆

    机器设备

    其他

    合 计

    固定资产净值

    运输船舶 2,115,018,777.27 2,367,427,437.35

    辅助船舶 30,738,191.59 29,881,390.63

    车辆 14,795,944.18 13,532,675.81

    机器设备 1,017,362.16 925,467.02

    其他 5,133,167.59 4,505,061.19

    合 计 2,166,703,442.79 2,416,272,032.00

    （2）在建工程转入固定资产的情况

    项 目 转入固定资产的金额

    5000吨货船建造 123,842,288.00

    32000吨散货轮 177,756,542.02

    技改项目 5,726,680.00

    合 计 307,325,510.02

    （3）经营租赁租出的固定资产

    项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

    运输船舶 186,352,373.00 64,512,664.78 121,839,708.22

    合 计 186,352,373.00 64,512,664.78 121,839,708.22

    （4）用于抵押的固定资产船舶

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    65

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值

    硕海 85,365,362.00 25,834,844.74 59,530,517.26

    耀海 186,352,373.00 64,512,664.78 121,839,708.22

    长航江河 108,477,425.00 87,287,938.77 21,189,486.23

    长航江洋 143,941,926.81 126,966,955.86 16,974,970.95

    长航云海 155,957,890.00 137,513,071.27 18,444,818.73

    长华海 46,465,105.07 7,355,983.94 39,268,601.13

    华发 44,060,630.00 25,951,394.20 18,484,415.80

    长飞海 40,350,064.38 7,907,057.73 32,501,591.65

    长丰海 42,356,615.64 7,574,001.98 34,911,853.66

    合 计 853,327,391.90 490,903,913.27 363,145,963.63

    （5）截止2009 年6 月30日，本公司固定资产无账面价值高于可收回金额的情况。

    11、在建工程

    （1）在建工程明细情况

    工程名

    称

    预算数

    (万元)

    期初数 本期增加数

    本期转入固

    定资产数

    其他减少数 期末数

    资金

    来源

    工程投

    入占预

    算的比

    例%

    5000吨

    货船建

    造(30

    艘)

    45,614.24 222,154,138.50 40,419,592.00 123,842,288.00 138,731,442.50 自筹 86.1

    23000吨

    散货船

    建造（5

    艘）

    54,260.83 202,887,299.24 29,226,774.29

    -

    - 232,114,073.53 自筹、

    贷款

    88.68

    45000吨

    散货船

    建造（8

    艘）

    218,400.00 446,220,240.12 7,222,577.75 97,732,934.70 355,709,883.17 自筹、

    贷款

    20.77

    4000吨

    多用途

    货船

    10,890.32 50,533,320.00 21,422,400.00 71,955,720.00 自筹 66.07

    57300吨

    散货船

    建造

    324,715.06 898,980,747.07 104,916,538.50 1,003,897,285.57 贷款 31.18

    32000T

    散货轮

    (2艘)

    44,160.00 178,951,926.00 47,758,056.02 177,756,542.02 - 48,953,440.00 自筹、

    贷款

    40.52

    通导设

    备

    336,728.68 336,728.68 自筹

    技改项

    目

    6,753,520.00 5,726,680.00 1,026,840.00 自筹

    合 计 834,023.01 2,000,064,399.61 257,719,458.56 307,325,510.02 97,732,934.70 1,852,725,413.45

    （2）借款费用资本化金额

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    66

    工程名称

    资本

    化率

    期初数 本期增加数

    本期转

    入固定

    资产数

    其他

    减少

    数

    期末数

    23000吨散货船 6.67% 11,268,045.00 6,868,800.00 18,136,845.00

    45000吨散货船 6.70% 9,995,398.81 7,198,155.47 17,193,554.28

    57300吨散货船 7.25% 50,244,211.15 27,653,243.67 77,897,454.82

    23000吨散货轮(2#) 7.29% 745,200.00 745,200.00

    23000吨散货轮(3#) 6.56% 1,206,595.00 1,206,595.00

    32000T散货轮(1#) 7.47% 4,304,600.00 4,304,600.00

    合 计 77,764,049.96 41,720,199.14 119,484,249.10

    注：截止2009年6月30日，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。

    12、无形资产

    项 目 初始成本 期初数

    本期

    增加数

    本期

    转出数

    本期

    摊销数

    累计

    摊销数

    期末数

    专用备份系统软件 150,000.00 57,500.00 15,000.00 107,500.00 42,500.00

    系统软件 277,758.00 227,713.26 23,378.00 73,422.74 204,335.26

    财务软件 346,600.00 346,600.00 25,275.64 257,117.84 89,482.16

    合 计 774,358.00 399,971.06 63,653.64 438,040.58 336,317.42

    注：截止2009年6月30日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。

    13、递延所得税资产

    （1）递延所得税资产明细情况

    项 目 期末数 期初数

    因资产的账面价值与计税基础不同而形

    成的递延所得税资产

    4,318,238.88

    15,610,446.29

    因负债的账面价值与计税基础不同而形

    成的递延所得税资产

    68,472.09

    内部销售未实现的损益 17,364.32

    合 计 4,318,238.88 15,696,282.70

    （2）暂时性差异明细情况

    项 目 期末数 期初数

    应收账款 6,936,211.83 6,725,754.59

    其他应收款 1,491,758.86 1,809,683.12

    交易性金融资产 987,491.28 46,392,199.57

    存货 7,445,468.55 7,445,468.55

    无形资产 68,679.30 68,679.30

    应付职工薪酬 273,888.38 273,888.38

    内部销售未实现的损益 69,457.28 69,457.28

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    67

    项 目 期末数 期初数

    合 计 17,272,955.48 62,785,130.79

    14、资产减值准备明细表

    本期减少数

    项 目 期初数 本期计提数

    转回数 转销数 合计

    期末数

    一、坏账准备合计 8,535,437.71 -2,613,660.73 -2,507,869.55 8,000.00 -2,499,869.55 8,421,646.53

    其中：应收账款 6,725,754.59 -2,295,736.47 -2,507,869.55 -2,507,869.55 6,937,887.67

    其他应收款 1,809,683.12 -317,924.26 8,000.00 8,000.00 1,483,758.86

    二、存货跌价准备 7,445,468.55 7,445,468.55

    三、其他

    合 计 15,980,906.26 -2,613,660.73 -2,507,869.55 8,000.00 -2,499,869.55 15,867,115.08

    15、短期借款

    （1）短期借款明细情况

    借款类别 期末数 期初数

    信用借款 600,000,000.00 490,000,000.00

    抵押借款 85,000,000.00 145,000,000.00

    保证借款 1,060,000,000.00 880,000,000.00

    质押借款

    合 计 1,745,000,000.00 1,515,000,000.00

    （2）截止2009年6月30日无逾期的短期借款。

    16、应付票据

    票据种类 期末数 期初数 下一会计期间将到期的金额

    银行承兑汇票 156,023,258.50 119,043,902.26 191,023,258.50

    商业承兑汇票

    合 计 156,023,258.50 119,043,902.26 191,023,258.50

    17、应付账款

    （1）应付账款明细情况

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例 金 额 比例

    1年以内 247,180,198.10 83.15% 172,466,288.81 80.25%

    1至2年 15,975,492.45 5.37% 10,311,179.82 4.80%

    2至3年 25,219,555.33 8.48% 22,849,164.28 10.63%

    3年以上 8,883,522.23 2.99% 9,293,423.69 4.32%

    合 计 297,258,768.11 100.00% 214,920,056.60 100.00%

    （2）应付账款期末数中包括应付关联方款项63,179,270.17 元，占期末应付账款

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    68

    的21.21%。

    （3）应付账款期末数中无应付本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。

    18、预收款项

    （1）预收款项明细情况

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例 金 额 比例

    1年以内 8,065,801.49 78.63% 10,532,078.05 82.75%

    1至2年 25,500.00 0.25% 29,008.27 0.23%

    2至3年 29,463.05 0.29% 35,924.61 0.28%

    3年以上 2,136,523.32 20.83% 2,130,608.32 16.74%

    合 计 10,257,287.86 100.00% 12,727,619.25 100.00%

    （2）预收款项期末数中无预收本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。

    19、应付职工薪酬

    项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数

    工资、奖金、津贴和补贴 193,581,156.29 170,368,814.90 23,212,341.39

    职工福利 11,719,388.42 11,719,388.42

    社会保险费 8,377,806.65 47,156,087.21 45,785,366.54 9,748,527.32

    住房公积金 2,565,310.67 8,796,905.57 8,531,837.38 2,830,378.86

    辞退福利

    工会经费及教育经费 13,175,329.73 6,597,586.03 5,200,663.81 14,572,251.95

    其他 68,118.90 76,423.00 108,933.24 35,608.66

    合 计 24,186,565.95 267,927,546.52 241,715,004.29 50,399,108.18

    20、应交税费

    项 目 税（费）率 期末数 期初数

    增值税 17% -3,272.21 97,088.22

    营业税 3% 6,331,900.65 7,285,671.09

    城市维护建设税 7% 429,450.08 503,237.56

    企业所得税 25% -23,695,635.66 5,654,722.39

    个人所得税 3,245,089.04 10,557,826.73

    车船使用税 504156.52

    教育费附加 3%、4% 188,778.57 220,382.27

    地方教育费附加 0.1% 74,966.94 45,746.19

    水利建设基金、河道维护费等 107,798.29 110,917.66

    副食品调控基金 71,377.72 41,778.11

    印花税 536,766.46 1,179,512.05

    合 计 -12,208,623.60 25,696,882.27

    21、其他应付款

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    69

    （1）其他应付款明细情况

    帐龄 期末数 期初数

    1年以内 53,174,367.59 53,449,227.57

    1-2年 6,744,494.65 8,926,577.47

    2-3年 1,484,569.33 1,359,093.43

    3年以上 9,478,963.39 9,780,276.51

    合 计 70,882,394.96 73,515,174.98

    （2）其他应付款期末数中包括应付中国长江航运（集团）总公司（持有本公司

    27.27% 股份）往来款2,720,188.09元。

    （3）其他应付款期末数中包括应付其他关联方往来款7,390,263.41元。

    22、一年内到期的非流动负债

    （1）一年内到期的长期负债明细情况

    项 目 期末数 期初数

    一年内到期的长期借款 200,000,000.00

    合 计 200,000,000.00

    （2）一年内到期的长期借款

    贷款单位 币种 借款条件 期末数 期初数

    招商银行股份有限公司武汉青

    岛路支行

    人民币 抵押借款 100,000,000.00

    上海浦东发展银行武汉分行 人民币 保证借款 100,000,000.00

    合 计 200,000,000.00

    注：抵押物情况详见固定资产附注七、10、（4）

    23、其他流动负债

    项目 期末数 期初数

    应付武汉证券有限责任公司股利 909,942.02 909,942.02

    合 计 909,942.02 909,942.02

    24、长期借款

    贷款单位 币种 借款条件 期末数 期初数

    招商银行武汉青岛路支行 人民币 抵押 200,000,000.00 200,000,000.00

    招商银行武汉青岛路支行 人民币 保证 201,840,000.00 201,840,000.00

    中国工商银行武汉市汉口支行 人民币 保证 392,000,000.00 392,000,000.00

    中国进出口银行湖南省分行 人民币 保证 236,880,000.00 236,880,000.00

    中信实业银行武汉分行 人民币 保证 100,000,000.00 100,000,000.00

    中国银行湖北省分行 人民币 保证 180,000,000.00 180,000,000.00

    中国光大银行武汉分行 人民币 保证 300,000,000.00 300,000,000.00

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    70

    贷款单位 币种 借款条件 期末数 期初数

    上海浦东发展银行武汉分行 人民币 保证 468,455,100.00 391,438,500.00

    华夏银行武汉分行 人民币 保证 40,000,000.00

    兴业银行武汉分行 人民币 信用 200,000,000.00

    合 计 2,319,175,100.00 2,002,158,500.00

    注：抵押物情况详见固定资产附注七、10、（4）

    25、长期应付款

    种 类 期 限 期末数 期初数

    中国长江航运(集团)总公司

    (基建借款)

    无期限 1,393,582.00 1,393,582.00

    工银金融租赁有限公司 10年 201,915,689.45

    民生金融租赁股份有限公司 9年 45,160,000.00

    合 计 248,469,271.45 1,393,582.00

    26、股本 单位：股

    期初数 本期变动增减（+，-） 期末数

    数量 比例%

    发行

    新股

    其他 小计 数量 比例%

    一、有限售条件股份 188,406,832.00 27.92 188,406,832.00 27.92

    1、国家持股

    2、国有法人持股 188,406,832.00 27.92 188,406,832.00 27.92

    3、其他内资持股

    其中：境内法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股份 486,315,471.00 72.08 486,315,471.00 72.08

    1、人民币普通股 486,315,471.00 72.08 486,315,471.00 72.08

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 674,722,303.00 100.00 674,722,303.00 100.00

    27、资本公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价 299,622,960.76 299,622,960.76

    其他资本公积 632,399.86 632,399.86

    合 计 300,255,360.62 300,255,360.62

    28、盈余公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 197,879,821.90 197,879,821.90

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    71

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    任意盈余公积

    合 计 197,879,821.90 197,879,821.90

    29、未分配利润

    项 目 本年数 上年同期数

    上年期末余额 295,041,045.15 341,633,355.84

    加:会计政策变更

    前期差错更正

    本年期初余额 295,041,045.15 341,633,355.84

    加:合并净利润 -94,726,557.16 114,713,533.63

    盈余公积弥补亏损

    其他转入

    减:提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    对股东的分配 18,892,160.85 109,304,941.51

    少数股东损益 3,487,573.65

    本期期末余额 177,934,753.49 347,041,947.96

    注：经2009 年3 月召开的公司2008 年度股东大会审议通过，以2008 年12 月31

    日公司总股本674,722,303股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.28 元（含税），

    共计派发现金红利18,892,224.48元，实际派发现金股利18,892,160.85元。

    30、营业收入和营业成本

    （1）营业收入和成本明细

    项 目 本年数 上年同期数

    主营业务收入 866,347,623.87 1,370,087,258.43

    其他业务收入 7,079,199.91 41,238,189.11

    营业收入合计 873,426,823.78 1,411,325,447.54

    主营业务成本 835,954,223.72 1,077,915,584.12

    其他业务成本 10,625,070.15 10,725,806.43

    营业成本合计 846,579,293.87 1,088,641,390.55

    注：其他业务收入主要系船舶租赁收入。

    （2）2009 年1-6 月公司前五名客户运输收入总额为58,588.0 万元，占公司全部

    运输收入的67.64 %。

    31、营业税金及附加

    本年数 上年同期数

    项 目

    计缴标准 金额 计缴标准 金额

    营业税 3%、5% 26,340,247.21 3%、5% 43,142,190.97

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    72

    城建税 7% 1,796,000.09 7% 2,957,999.41

    教育附加 3%、4% 790,775.44 3%、4% 1,291,982.41

    地方教育发展基金 应税收入0.1% 362,447.18 应税收入的0.1% 515,098.75

    堤防维护费 2% 345,563.60 2% 546,906.61

    平抑副食品价格基金 应税收入的0.1% 339,951.91 应税收入的0.1% 480,876.83

    其他 0.00 0.00

    合 计 29,974,985.43 48,935,054.98

    32 、财务费用

    项 目 本年数 上年同期数

    利息支出 79,661,067.90 78,165,831.30

    减：利息收入 3,657,574.84 3,891,181.65

    汇兑损失 459,296.43 2,580,810.37

    减：汇兑收入 354,342.00 2090689.1

    手续费 210,859.75 649,227.52

    未确认融资费用 1,817,541.45

    其他 3,629.63 42,525.52

    合 计 78,140,478.32 75,456,523.96

    33、资产减值损失

    项 目 本年数 上年同期数

    坏账损失 -2,613,660.73 4,109,124.64

    合 计 -2,613,660.73 4,109,124.64

    34、公允价值变动收益

    项 目 本年数 上年同期数

    交易性金融资产 45,404,708.29 -10,423,394.97

    衍生工具 27,000.00

    合 计 45,404,708.29 -10,396,394.97

    35、投资收益

    被投资单位名称 本年数 上年同期数

    期末调整的被投资单位所有者权益净增

    减的金额

    -253,352.18 1,718,504.25

    成本法核算的被投资公司分配红利 400,000.00 353,365.45

    股票投资收益 -17,652,595.58 3,465,781.11

    其他

    合 计 -17,505,947.76 5,537,650.81

    36、营业外收入

    （1）营业外收入明细情况

    项 目 本年数 上年同期数

    非流动资产处置利得 725,491.82 5,409,856.28

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    73

    其中:固定资产处置利得 725,491.82 5,409,856.28

    违约金收入 31,468.78

    政府补助 9,713,155.00 4,997,010.00

    其他 767,386.05 180,748.00

    合 计 11,237,501.65 10,587,614.28

    （2）政府补助

    本年数 上年同期数

    项 目

    金额

    其中:计入当期

    损益的金额

    金额

    其中:计入当期

    损益的金额

    上海市浦东新区人民政府潍坊新村街

    道办事处对企业予以经济扶持补贴

    9,584,505.00 9,584,505.00 4,703,910.00 4,703,910.00

    上海市崇明区人民政府奖励 128,650.00 128,650.00 293,100.00 293,100.00

    合 计 9,713,155.00 9,713,155.00 4,997,010.00 4,997,010.00

    37、营业外支出

    项 目 本年数 上年同期数

    非流动资产处置损失 58,486.76 290,665.82

    其中:固定资产处置损失 58,486.76 290,665.82

    公益性捐赠支出 1,000,000.00

    其他 29,802.66

    合 计 58,486.76 1,320,468.48

    38、所得税费用

    （1）所得税费用（收益）的组成

    项 目 本年数 上年同期数

    当期所得税费用 -401,654.57 2,670,600.85

    递延所得税费用 11,378,291.07 43,928.24

    合 计 10,976,636.50 2,714,529.09

    （2）所得税费用与会计利润的关系

    项 目 本年数 上年同期数

    会计利润总额 -83,749,920.66 150,340,419.08

    加:应纳税所得额调整数 81,375,450.08 8,324,525.27

    应纳税所得额 -2,374,470.58 159,003,826.07

    当期所得税费用 -401,654.57 32,713,804.49

    递延所得税费用 11,378,291.07 -2,714,529.09

    其中:递延所得税资产本期增

    减变动额(不含直接计入所有

    者权益的变动额)

    11,378,291.07 -2,670,600.85

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    74

    递延所得税负债本期增减

    变动额(不含直接计入所有者

    权益的变动额)

    -43,928.24

    所得税费用合计 10,976,636.50 29,999,275.41

    39、基本每股收益和稀释每股收益

    项 目 本期 上年同期数

    基本每股收益 -0.1456 0.1700

    稀释每股收益 -0.1456 0.1700

    40、收到其他与经营活动有关的现金

    本公司“收到其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下：

    项 目 本期数

    代收代付往来款 23,262,117.57

    海损赔款 5,696,707.98

    政府补贴收入 9,713,155.00

    利息收入 3,644,679.97

    固定资产出租租金 5,400,000.00

    合 计 51,934,807.32

    41、支付其他与经营活动有关的现金

    本公司“支付其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下：

    项 目 本期数

    预付租赁船舶租金等 42,157,026.36

    代收代付款 23,854,619.80

    职工借款 7,913,081.81

    租赁费 5,432,262.10

    经营管理行政费用 18,003,634.34

    海事赔款 5,443,171.10

    银行手续费 207,307.35

    合 计 121,763,884.67

    42、现金流量表补充资料

    （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息

    项 目 本期数 上年同期数

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 - 98,214,130.81 114,713,533.63

    加：资产减值准备 - 2,613,660.73 4,109,124.64

    固定资产折旧 111,795,575.20 106,842,622.93

    无形资产摊销 63,653.64 63,741.64

    长期待摊费用摊销

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    75

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产的损失（收益以“－ ”号填列）

    - 667,005.06 -5,119,190.46

    固定资产报废损失（收益以“－”号

    填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号

    填列）

    -45,404,708.29 10,396,394.97

    财务费用（收益以“－”号填列） 79,661,067.90 78,655,952.57

    投资损失（收益以“－”号填列） 17,505,947.76 -5,537,650.81

    递延所得税资产减少（增加以“－”

    号填列）

    11,378,043.82

    -2,670,600.85

    递延所得税负债增加（减少以“－”

    号填列）

    -43,928.24

    存货的减少（增加以“－”号填列） -4,843,355.85 -4,249,252.46

    经营性应收项目的减少（增加以“－”

    号填列）

    -203,638,855.12 -166,793,148.35

    经营性应付项目的增加（减少以“－”

    号填列）

    137,521,992.70 -29,435,527.11

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 2,544,565.16 100,932,072.10

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活

    动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况： 322,572,650.10

    现金的期末余额 892,138,391.73 927,636,405.54

    减：现金的期初余额 640,177,886.00 779,935,289.57

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 251,960,505.73 147,701,115.97

    （2）现金及现金等价物的信息

    项 目 本期数 上年同期数

    一、现金 892,138,391.73 927,636,405.54

    其中：库存现金 862,418.64 1,205,188.46

    可随时用于支付的银行存款 692,075,831.86 716,431,217.08

    可随时用于支付的其他货币资金

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 892,138,391.73 927,636,405.54

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制

    的现金和现金等价物

    199,200,141.23 210,000,000.00

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    76

    八、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）按类别列示应收账款明细情况

    期 末 数

    项 目

    账面余额 比例 坏账准备 账面价值

    坏账准

    备计提

    比例

    单项金额重大的应收

    账款

    201,878,085.85 88.74% 5,047,460.79 196,830,625.06 2.50%

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收账款

    1,714,071.86 0.75% 1,681,671.86 32,400.00 98.11%

    其他不重大应收账款 23,903,503.06 10.51% 161,203.46 23,742,299.60 0.67%

    合 计 227,495,660.77 100.00% 6,890,336.11 220,605,324.66 3.03%

    （续表）

    期 初 数

    项 目

    账面余额 比例 坏账准备 账面价值

    坏账准

    备计提

    比例

    单项金额重大的应收

    账款

    103,017,278.26 63.51% 4,624,701.57 98,392,576.69 4.49%

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收账款

    1,754,871.86 1.08% 1,722,311.86 32,560.00 98.14%

    其他不重大应收账款 57,429,251.32 35.41% 333,746.44 57,095,504.88 0.58%

    合 计 162,201,401.44 100.00% 6,680,759.87 155,520,641.57 4.12%

    注: 单项金额重大的应收账款主要是500万元以上的应收款项。

    （2）按账龄列示应收账款明细情况

    期 末 数 期 初 数

    账 龄

    金 额 比例

    坏账

    准备

    计提

    比例

    坏账准备 金 额 比例

    坏账

    准备

    计提

    比例

    坏账准备

    1年以内 217,380,012.60 95.55% 0.5% 1,078,307.56 151,865,531.78 93.63% 0.5% 759,327.67

    1至2年 197,559.91 0.09% 10% 28,348.49 228,446.40 0.14% 10% 22,844.64

    2至3年 8,204,016.40 3.61% 50% 4,102,008.20 8,352,551.40 5.15% 50% 4,176,275.70

    3至4年 22,000.00 0.01% 80% 17,600.00

    4至5年 140,000.00 0.06% 80% 112,000.00 162,800.00 0.10% 80% 130,240.00

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    77

    5年以上 1,552,071.86 0.68% 100% 1,552,071.86 1,592,071.86 0.98% 100% 1,592,071.86

    合 计 227,495,660.77 100% 6 ,890,336.11 162,201,401.44 100.00% 6,680,759.87

    （3）应收账款期末欠款前五名明细情况

    债务人名称 金额

    占应收账款

    总额的比例

    账龄

    江苏沙钢国际贸易有限公司 57,735,353.60 25.38% 1年以内

    武钢集团国际经济贸易总公司 35,334,768.66 15.53% 1年以内

    马鞍山钢铁股份有限公司 23,317,748.55 10.25% 1年以内

    重庆钢铁股份有限公司 22,854,062.42 10.05% 1年以内

    上海长集建材有限公司 20,083,322.30 8.83% 1192万元为1年以内，其余为2-3年

    合 计 159,325,255.53 70.03%

    （4）应收账款期末数包括应收关联方的款项20,513,639.84 元，占应收账款总额

    的比例为9.02%。

    （5）应收账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。

    2、其他应收款

    （1）按类别列示其他应收款明细情况

    期 末 数

    项 目

    账面余额 比例 坏账准备 账面价值

    坏账准

    备计提

    比例

    单项金额重大的其他

    应收款

    35,373,036.06 65.80% 80,838.27 35,292,197.79 0.23%

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    其他应收款

    1,013,996.92 1.89% 1,013,601.52 395.40 99.96%

    其他不重大其他应收

    款

    17,369,070.00 32.31% 260,104.66 17,108,965.34 1.50%

    合 计 53,756,102.98 100.00% 1,354,544.45 52,401,558.53 2.52%

    （续表）

    期 初 数

    项 目

    账面余额 比例 坏账准备 账面价值

    坏账准备

    计提比例

    单项金额重大的其他

    应收款

    24,371,621.87 68.93% 60,130.69 24,311,491.18 0.25%

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    其他应收款

    1,008,419.92 2.85% 1,008,419.92 100.00%

    其他不重大其他应收

    款

    9,977,154.20 28.22% 544,435.38 9,432,718.82 5.46%

    合 计 35,357,195.99 100.00% 1,612,985.99 33,744,210.00 4.56%

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    78

    注: 单项金额重大的其他应收款主要是100万元以上的应收款项。

    （2）按账龄列示其他应收款明细情况

    期 末 数 期 初 数

    账 龄

    金 额 比例

    坏账

    准备

    计提

    比例

    坏账准备 金 额 比例

    坏账

    准备

    计提

    比例

    坏账准备

    1年以内 50,880,189.81 94.65% 0.5% 135,675.31 33,238,098.77 94.01% 0.5% 95,213.94

    1至2年 1,809,726.25 3.37% 10% 180,972.62 114,966.30 0.32% 10% 11,496.63

    2至3年 55,790.00 0.10% 50% 27,895.00 995,711.00 2.82% 50% 497,855.50

    3至4年 1,977.00 0.00% 80% 1,581.60

    4至5年 - -

    5年以上 1,008,419.92 1.88% 100% 1,008,419.92 1,008,419.92 2.85% 100% 1,008,419.92

    合 计 53,756,102.98 100.00% 1,354,544.45 35,357,195.99 100.00% 1,612,985.99

    （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况

    债务人名称 金额

    占其他应收款总额

    的比例

    账龄

    长航凤凰（香港）投资发展有限公司 19,205,382.89 35.73% 1年以内

    交银金融租赁有限责任公司 11,504,500.00 21.40% 1年以内

    上海长航国际海运有限公司 3,461,428.57 6.44% 1年以内

    梁志超 1,201,724.60 2.24% 1年以内

    王奎刚 891,470.00 1.66% 1年以内

    合 计 36,264,506.06 67.46%

    （4）其他应收款期末数包括应收关联方的款项3,855,986.96元，占其他应收款总

    额的比例为7.18%。

    （5）其他应收款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。

    3、长期股权投资

    （1）长期股权投资明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    对子公司投资 775,230,830.28 775,230,830.28

    对合营企业投资 13,554,841.14 253,352.18 13,301,488.96

    对联营企业投资 22,400,000.00 22,400,000.00

    其他股权投资 30,400,000.00 30,400,000.00

    减：长期股权投资减值准备

    合 计 841,585,671.42 253,352.18 841,332,319.24

    （2）对合营企业、联营企业投资的明细情况

    被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    注册

    地

    业务性质

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    79

    被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    注册

    地

    业务性质

    合营企业

    常熟海隆航运有限

    公司

    13,554,841.14 253,352.18 13,301,488.96 常熟 交通运输

    联营企业

    重庆新港长龙物流

    有限责任公司

    22,400,000.00 22,400,000.00 重庆

    交通运输、港口

    装卸、货运代理、

    仓储

    合 计 35,954,841.14 253,352.18 35,701,488.96

    （续表）

    被投资单位名称

    本公

    司持股

    比例

    本公司在

    被投资单位

    表决权比例

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期净利润

    合营企业

    常熟海隆航运有限公司 20.00% 20.00% 66,507,094.22 12,272,971.75 -1,266,760.92

    联营企业

    重庆新港长龙物流有限责任公司 28.00% 28.00% 80,000,000.00

    （3）按权益法核算的长期股权投资

    被投资单位

    名称

    初始投资金额 期初数

    本期追加

    投资额

    被投资单位

    权益增减数

    分得现金红利 期末数

    常熟海隆航

    运有限公司

    10,000,000.00 13,554,841.14 -253,352.18 13,301,488.96

    重庆新港长

    龙物流有限

    责任公司

    22,400,000.00 22,400,000.00 22,400,000.00

    合 计 32,400,000.00 35,954,841.14 -253,352.18 35,701,488.96

    （4）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    马鞍山港口（集团）有限

    责任公司

    25,000,000.00 25,000,000.00

    湖北平鄂煤炭港埠有限

    公司

    5,400,000.00 5,400,000.00

    长航凤凰（香港）投资发

    展有限公司

    75,403,289.00 75,403,289.00

    南京长航凤凰货运有限

    公司

    31,308,210.74 31,308,210.74

    长江交通科技股份有限

    公司

    668,519,330.54 668,519,330.54

    合 计 805,630,830.28 805,630,830.28

    4、营业收入和营业成本

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    80

    （1）营业收入和营业成本明细

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 706,882,289.60 1,111,645,991.08

    其他业务收入 5,872,034.91 40,794,389.11

    营业总收入合计 712,754,324.51 1,152,440,380.19

    主营业务成本 711,736,081.20 912,382,363.39

    其他业务成本 10,625,070.15 10,725,806.43

    营业总成本合计 722,361,151.35 923,108,169.82

    （2）2009年1-6月公司前五名客户运输收入总额为44,992.6万元，占公司全部运

    输收入的63.65%。

    5、投资收益

    被投资单位名称 本期数 上年同期数

    期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -253,352.18 1,718,504.25

    成本法核算的被投资公司分配红利 400,000.00 89,383,365.45

    其他

    合 计 146,647.82 91,101,869.70

    6、资产减值准备明细表

    本期减少数

    项 目 期初数 本期计提数

    转回数

    转

    销

    数

    合计

    期末数

    一、坏账准备合计 8,293,745.86 -2,556,734.85 -2,507,869.55 -2,507,869.55 8,244,880.56

    其中：应收账款 6,680,759.87 -2,298,293.31 -2,507,869.55 6,890,336.11

    其他应收款 1,612,985.99 -258,441.54 1 ,3 5 4 , 5 4 4 . 4 5

    二、存货跌价准备 6,123,601.64 6,123,601.64

    三、其他

    合 计 14,417,347.50 -2,556,734.85 -2,507,869.55 -2,507,869.55 14,368,482.20

    7、现金流量表补充资料

    （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息

    项 目 本期数 上年同期数

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 - 126,257,511.64 158,125,109.25

    加：资产减值准备 - 2,556,734.85 3,930,818.68

    固定资产折旧 89,197,230.93 86,109,839.99

    无形资产摊销 42,503.64 42,591.64

    长期待摊费用摊销

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    81

    项 目 本期数 上年同期数

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－ ”号填列）

    - 667,005.06 -5,119,190.46

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -27,000.00

    财务费用（收益以“－”号填列） 69,038,362.90 69,550,196.45

    投资损失（收益以“－”号填列） -146,647.82 -91,101,869.70

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 12,216.32 -1,095,917.35

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） - 5,837,183.04 -3,149,775.63

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -153,652,668.64 -181,414,171.70

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 153,515,070.73 60,517,789.98

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 22,687,633.47 96,368,421.15

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产 277,412,650.10

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 732,201,348.29 741,606,721.23

    减：现金的期初余额 427,938,800.18 342,090,938.23

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 304,262,548.11 399,515,783.00

    （2）现金及现金等价物的信息

    项 目 本期数 上年同期数

    一、现金 732,201,348.29 741,606,721.23

    其中：库存现金 684,477.96 1,121,916.86

    可随时用于支付的银行存款 562,646,470.33 530,484,804.37

    可随时用于支付的其他货币资金

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 732,201,348.29 741,606,721.23

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现

    金和现金等价物

    168,870,400.00 210,000,000.00

    九、关联方关系及其交易

    （一）关联方关系

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    82

    1、本公司的母公司

    母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本

    对本公司的

    持股比例

    对本公司的

    表决权比例

    中国长江航运

    （集团）总公司

    177733437 武汉市

    运输、船舶修

    造等

    261,849.80

    万元

    27.27% 27.27%

    2、本公司的子公司

    子公司名称

    组织机构

    代码

    注册地 业务性质 注册资本

    本公司

    合计持

    股比例

    本公司合

    计享有的

    表决权比

    例

    长江交通科技股份有

    限公司

    725791364 武汉市 运输

    24,650.33

    万元

    89.03% 89.03%

    长航凤凰（香港）投

    资发展有限公司

    香港市 船舶买卖等

    995

    万美元

    100.00% 100.00%

    南京长航凤凰货运有

    限公司

    66065248-5 南京市 运输

    3,173.76

    万元

    100.00% 100.00%

    武汉航泰科技有限责

    任公司

    75510190X 武汉市

    船舶辅机销

    售等

    100

    万元

    100.00% 100.00%

    3、不存在控制关系的关联方

    关联方名称 与本公司关系

    长航集团武汉工贸总公司 受同一母公司控制

    长航武汉客运有限公司汉口船厂 受同一母公司控制

    长江轮船海外旅游总公司 受同一母公司控制

    长江轮船总公司洪山电器厂 受同一母公司控制

    长江轮船总公司南通驳船厂 受同一母公司控制

    长江燃料供应总站 受同一母公司控制

    江阴中石化长江燃料有限公司 受同一母公司控制

    南京长江油运公司 受同一母公司控制

    宁波长航船舶货运代理有限公司 受同一母公司控制

    邳州长航船务有限公司 受同一母公司控制

    上海宝江航运有限公司 受同一母公司控制

    上海宝江实业公司 受同一母公司控制

    上海长航国际海运有限公司 受同一母公司控制

    上海长航集装箱发展有限公司 受同一母公司控制

    上海长集建材有限公司 受同一母公司控制

    上海长江航运实业总公司 受同一母公司控制

    上海长江轮船公司闽南船厂 受同一母公司控制

    上海江海建设开发公司 受同一母公司控制

    上海新海天航运有限公司 受同一母公司控制

    芜湖长航船舶工业总公司 受同一母公司控制

    芜湖长航物业管理公司 受同一母公司控制

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    83

    芜湖长江轮船公司 受同一母公司控制

    芜湖长鑫航运有限责任公司 受同一母公司控制

    芜湖西华工业贸易总公司 受同一母公司控制

    武汉长航货运物流有限责任公司 受同一母公司控制

    武汉长江轮船公司 受同一母公司控制

    武汉长轮船舶工业修造厂 受同一母公司控制

    武汉长强船务有限公司 受同一母公司控制

    武汉长亚航运有限公司 受同一母公司控制

    武汉峡江长航运输有限公司 受同一母公司控制

    中国长江航运集团汉口船厂 受同一母公司控制

    中国长江航运集团江东船厂 受同一母公司控制

    中国长江航运集团金陵船厂 受同一母公司控制

    中国长江航运集团青山船厂 受同一母公司控制

    中国长江航运集团宜昌船厂 受同一母公司控制

    中石化长江燃料有限公司 受同一母公司控制

    重庆长江轮船公司 受同一母公司控制

    重庆长江轮船公司工程研究设计院 受同一母公司控制

    重庆东风船舶工业公司 受同一母公司控制

    重庆江渝船厂长石尾分厂 受同一母公司控制

    常熟海隆航运有限公司 联营公司

    （二）定价政策

    分别采用市场价格、协议价格或参照市场价格双方协商确定。

    （三）关联方交易

    1、采购货物

    关联方名称

    本期数

    上年同期数

    长江燃料供应总站 36,584,495.60 113,715,895.86

    中石化长江燃料有限公司 56,201,363.63 35,222,715.96

    武汉长航货运物流有限责任公司 92,813,197.14

    长航集团武汉工贸总公司 1,298,421.80 122,152.00

    重庆长江轮船公司物资供应中心 432,665.87 1,133,468.89

    武汉长江轮船公司物资经销分公司 176,844.47 146,293.41

    芜湖西华工业贸易总公司 140,775.18

    合 计 94,834,566.55 243,153,723.26

    2、接受劳务

    关联方名称

    本期数

    上年同期数

    中国长江航运集团青山船厂 6,900.00

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    84

    长航武汉客运有限公司汉口船厂 455,404.00

    长江轮船总公司南通驳船厂 458,169.00 196,607.50

    宁波长航船舶货运代理有限公司 791,658.70 3,589,453.80

    芜湖长江轮船公司 314,161.00 2,817,861.00

    武汉长江轮船公司 612,600.87 1,421,658.60

    重庆长江轮船公司 979,626.56 1,946,910.00

    重庆东风船舶工业公司 119,776.00

    上海长江航运实业总公司 18,250.00

    中国长江航运集团江东船厂 70,000.00

    武汉长轮船舶工业修造厂 75,000.00

    武汉长航货运物流有限责任公司 978,152.65

    武汉长强船务有限公司 3,059,403.19

    上海长江轮船公司闵南船厂 227,500.00

    合 计 7,876,675.97 10,262,416.90

    3、船舶建造及技改更新

    关联方名称

    本期数

    上年同期数

    中国长江航运集团宜昌船厂 784,992.35

    中国长江航运集团南京金陵船厂 2,686,236.41

    长航武汉客运有限公司汉口船厂 150,000.00

    长江轮船总公司南通驳船厂 370,000.00

    芜湖长航船舶工业总公司物资配件分公司 687,000.00 1,109,191.07

    重庆东风船舶工业公司 100,000.00

    重庆长江轮船公司工程研究设计院 50,000.00

    重庆长江轮船公司 430,000.00

    合 计 1,737,000.00 4,630,419.83

    4、提供劳务

    关联方名称

    本期数

    上年同期数

    邳州长航船务有限公司 4,658,880.00

    武汉长航货运物流有限责任公司 483,552.55 89,651,255.54

    武汉长亚航运有限公司 44,000.00 20,000.00

    重庆长江轮船公司 129,951.00 36,960.00

    重庆东风船舶工业公司 357,600.00

    上海宝江航运有限公司 144,000.00 69,500.00

    上海长集建材有限公司 5,701,115.00 4,856,544.40

    芜湖长鑫航运有限责任公司 1,016,757.09

    武汉长强船务公司 20,000,444.61

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    85

    上海长江轮船公司 1,547,995.20

    合 计 14,083,850.84 114,634,704.55

    5、租入资产租金

    关联方名称

    本期数

    上年同期数

    邳州长航船务有限公司 1,339,900.00 1,266,000.00

    上海江海建设开发公司 750,609.70 710,106.01

    芜湖长航物业管理公司 180,000.00 145,633.63

    武汉峡江长航运输有限公司 223,797.40

    武汉长江轮船公司 525,333.10

    上海长江航运实业总公司 66,000.00

    上海长江轮船公司 887,499.87 1,174,999.13

    重庆长江轮船公司 7,626,884.00 10,187,200.00

    合 计 11,310,226.67 14,298,111.17

    6、出租资产租金

    关联方名称

    本期数

    上年同期数

    上海长航国际海运有限公司 4,800,000.00 39,600,000.00

    合 计 4,800,000.00 39,600,000.00

    7、担保事项

    担保单位 借款单位 借款日期 到期时间

    金额（万元/

    万美元）

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2007-5-29 2011-5-29 10,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2007-3-7 2011-3-7 10,184.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2009-4-14 2010-2-13 5,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2009-4-15 2010-4-14 5,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2007-11-22 2010-11-21 10,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2008-8-22 2011-8-21 5,143.85

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2007-8-24 2010-8-23 24,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2009-5-25 2012-5-24 5,134.74

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2009-6-2 2012-6-1 2,566.92

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2008-3-7 2013-3-6 10,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2007-9-10 2018-9-10 18,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2008-10-13 2014-9-30 23,688.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2006-12-31 2015-12-31 39,200.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2007-7-27 2010-7-27 2,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2007-8-10 2010-7-27 3,000.00

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    86

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2007-8-15 2010-7-27 4,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2007-8-15 2010-7-27 5,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2007-8-14 2010-7-27 6,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2008-7-24 2009-7-23 4,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2008-12-3 2009-12-2 8,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2009-1-13 2010-1-12 7,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2009-2-24 2010-2-24 10,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2009-2-27 2010-2-27 10,000.00

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2008-4-25 2020-11-30 $24,584.27

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2009-3-3 2024-1-30 69,162.43

    中国长江航运（集团）总公司 本公司 2009-4-27 2021-4-27 7,003.44

    长江交通科技股份有限公司 本公司 2008-11-21 2010-11-21 4,000.00

    长江交通科技股份有限公司 本公司 2009-6-30 2012-6-30 4,000.00

    长江交通科技股份有限公司 本公司 2008-12-25 2009-12-25 5,000.00

    长江交通科技股份有限公司 本公司 2009-2-19 2010-2-19 5,000.00

    长江交通科技股份有限公司 本公司 2009-2-23 2010-2-23 5,000.00

    长江交通科技股份有限公司 本公司 2009-1-4 2010-1-4 20,000.00

    本公司

    长江交通科技

    股份有限公司

    2009-2-26 2010-2-26 4,000.00

    本公司

    长江交通科技

    股份有限公司

    2009-3-2 2010-3-2 4,000.00

    本公司

    长江交通科技

    股份有限公司

    2009-3-3 2010-3-3 4,000.00

    本公司

    长江交通科技

    股份有限公司

    2009-5-26 2010-5-26 1,000.00

    本公司

    长江交通科技

    股份有限公司

    2009-2-25 2010-2-25 2,000.00

    本公司

    长江交通科技

    股份有限公司

    2009-4-22 2010-4-21 2,000.00

    本公司

    长江交通科技

    股份有限公司

    2008-12-23 2009-12-22 1,000.00

    本公司

    长江交通科技

    股份有限公司

    2008-4-8 2011-4-8 5,000.00

    本公司

    长江交通科技

    股份有限公司

    2008-7-10 2010-12-31 5,000.00

    本公司

    长江交通科技

    股份有限公司

    2009-4-15 2020-4-15 24,259.00

    ￥398,342.38

    合 计

    $24,584.27

    8、关联方应收应付款项余额

    项 目 期末数 期初数

    条款

    和条

    件

    是否取

    得或提

    供担保

    应收账款

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    87

    武汉长航货运物流有限责任公司 36,554.49 100,756.80 否 否

    上海长航集装箱发展有限公司 76,700.00 76,700.00 否 否

    上海新海天航运有限公司 31,678.61 否 否

    上海长江轮船公司 212,182.50 493,367.50 否 否

    芜湖长鑫航运有限责任公司 56,885.94 56,885.94 否 否

    芜湖长江轮船公司江芜船厂 16,316.00 否 否

    重庆长江轮船公司 321,300.00 否 否

    上海长集建材有限公司 20,083,322.30 20,227,857.30 否 否

    合 计 20,513,639.84 21,276,867.54

    预付款项

    长江燃料供应总站 2,668,808.18 否 否

    武汉长航货运物流有限责任公司 72,903.60 284,804.20 否 否

    重庆东风船舶工业公司 93,206.00 否 否

    芜湖长航船舶工业总公司 112,300.36 否 否

    芜湖长江轮船公司江芜船厂 31,391.00 否 否

    合 计 309,800.96 2,953,612.38 否 否

    其他应收款

    上海长航国际海运有限公司 3,461,428.57 4,914,138.48 否 否

    上海长集建材有限公司 18,540.74 否 否

    宁波长航船舶货运代理有限公司 944 否 否

    武汉长江轮船公司 92,738.92 92,738.92 否 否

    常熟海隆航运有限公司 47,825.94 否 否

    芜湖长鑫航运有限责任公司 17,834.64 否 否

    邳州长航船务有限公司 179,632.55 否 否

    长江轮船海外旅游总公司 225,000.00 否 否

    上海新海天航运有限公司 330,000.00 否 否

    武汉长亚航运有限公司 37,041.60 否 否

    合 计 3,855,986.96 5,561,877.40

    应付账款

    中国长江航运集团青山船厂 10,200.00 128,402.20 否 否

    中国长江航运集团汉口船厂 74,800.00 否 否

    长航武汉客运有限公司汉口船厂 376,947.00 169,984.00 否 否

    长江轮船总公司南通驳船厂 788,887.00 668,887.00 否 否

    长江燃料供应总站 3,869,195.05 2,837,734.15 否 否

    中石化长江燃料有限公司 31,616,999.68 51,255.00 否 否

    上海长江轮船公司 2,002,705.77 否 否

    上海长江轮船公司闽南船厂 834,445.00 否 否

    上海江海建设开发公司 4,014,889.03 3,697,211.39 否 否

    上海新海天航运有限公司 4,593,223.85 2,627,595.74 否 否

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    88

    芜湖长航船舶工业总公司 564,475.00 705,174.64 否 否

    芜湖长江轮船公司 58,732.00 468,594.00 否 否

    芜湖长鑫航运有限责任公司 313,959.56 292,936.46 否 否

    芜湖西华工业贸易总公司 94,523.82 28,748.64 否 否

    武汉长航货运物流有限责任公司 174,093.32 否 否

    武汉长江轮船公司 627,506.75 1,418,625.41 否 否

    武汉峡江长航运输有限公司 7,187.60 6,644.00 否 否

    武汉长强船务有限公司 8,457.89 608,249.33 否 否

    重庆长江轮船公司 10,306,209.43 1,667,002.00 否 否

    重庆东风船舶工业公司 100,000.00 4,246.00 否 否

    重庆江渝船厂长石尾分厂 55,273.56 否 否

    常熟海隆航运有限公司 3,819,370.74 887,497.25 否 否

    合 计 63,179,270.17 17,407,399.09

    预收款项

    上海新海天航运有限公司 295,177.31 否 否

    常熟海隆航运有限公司 1,490,475.11 否 否

    合 计 1,490,475.11 295,177.31

    其他应付款

    中国长江航运（集团）总公司 2,720,188.09 249,895.92 否 否

    中石化长江燃料有限公司 15,600.00 15,600.00 否 否

    南京长江油运公司 676,012.53 676,012.53 否 否

    邳州长航船务有限公司 772,055.34 266,336.17 否 否

    上海长江轮船公司 2,132,835.39 2,132,835.39 否 否

    芜湖长航物业管理公司 180,000.00 180,000.00 否 否

    武汉长江轮船公司 679,639.80 672,442.98 否 否

    武汉峡江长航运输有限公司 81,033.54 231,783.54 否 否

    武汉长强船务有限公司 3,069.02 67,799.42 否 否

    重庆长江轮船公司 129,829.70 174,829.70 否 否

    合 计 7,390,263.41 4,667,535.65

    长期应付款

    中国长江航运（集团）总公司(基建借款) 1,393,582.00 1,393,582.00 否 否

    合 计 1,393,582.00 1,393,582.00

    十、或有事项

    2008年9 月19日，公司所属的“申江海”轮与韩国籍“世尊”轮在长江江苏江阴

    水域发生碰撞，事故导致“世尊”轮船载货物以及码头受损，并发生抢险费用以及其它

    相关费用。本次事故亦导致“申江海”轮船舶局部以及球鼻首下部受损，并产生相关费

    用。公司就“申江海”轮向太平洋保险公司投保了船壳保险。

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    89

    公司已于2008 年10 月15 日向中华人民共和国武汉海事法院提出设立海事赔偿责

    任限制基金的申请，就其所有的总吨为9208 吨的沿海运输船舶“申江海”轮在该次碰

    撞事故中所导致的一切可能对公司的非人身伤亡索赔，依法向武汉海事法院请求设立非

    人身伤亡的海事赔偿责任基金。目前根据武汉海事法院的民事裁定，公司海事赔偿责任

    限制基金数额为8,571,231.55元。

    十一、承诺事项

    1、截止2009年6月30日，公司新建船舶、改造项目合同价款合计为592,207.00

    万元，已付款金额为193,864.50万元，尚未支付金额为398,342.50万元。

    2、长航凤凰股份有限公司及全资子公司长航凤凰（香港）投资发展有限公司分别

    与四家船公司即Golf shipping S.A.、Polo shipping S.A.、Passat shipping S.A.、

    phaeton shipping.S.A.签订了租船合同，租入4艘船舶，分别在2009-2010年租入，

    期限为10年。船舶交付使用之后按合同约定支付租金，最低租赁付款额如下：

    剩余租赁期 最低租赁付款额(美元）

    1年以内（含1年） 4,089,944.94

    1年以上2年以内（含2年） 8,967,526.00

    2年以上3年以内(含3年） 8,967,526.00

    3年以上 67,650,263.06

    合 计 89,675,260.00

    3、长航凤凰股份有限公司与交银金融租赁有限责任公司签定了租船合同，租入2

    艘45000吨级散货船舶，分别在2011-2012年租入，期限为10年。船舶交付使用之后

    按合同约定支付租金，最低租赁付款额如下：

    剩余租赁期 最低租赁付款额(人民币）

    1年以内（含1年） 0.00

    1年以上2年以内（含2年） 6,097,539.01

    2年以上3年以内(含3年） 30,504,310.97

    3年以上 451,865,907.62

    合 计 488,467,757.60

    十二、资产负债表日后事项

    截止2009年6月30日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。

    十三、其他重要事项说明

    截止2009年6月30日，本公司无需披露的其他重要事项。

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    90

    补 充 资 料

    一、非经常性损益

    按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常

    性损益（2008）》的规定，本公司2009年1-6月发生的非经常性损益金额如下：

    金额单位：人民币元

    项 目 2009年1-6月 2008年1-6月

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准

    备的冲销部分 667,005.06 5,119,190.46

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收

    返还、减免 -

    计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相

    关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    9,713,155.00 4,997,010.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用

    费 -

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成

    本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净

    资产公允价值产生的收益

    -

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益 -

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项

    资产减值准备 -

    债务重组损益 -

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值

    部分的损益 -

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并

    日的当期净损益 -

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损

    益 -

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业

    务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产

    生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资

    产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的

    投资收益

    27,752,112.71 -6,930,613.86

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -

    对外委托贷款取得的损益 -

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地

    产公允价值变动产生的损益 -

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益

    进行一次性调整对当期损益的影响 -

    受托经营取得的托管费收入 -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 798,854.83 -849,054.66

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

    小 计 38,931,127.60 2,336,531.94

    减：所得税影响数 6,938,028.18 1,281,176.74

    非经常性损益净额 31,993,099.42 1,055,355.20

    归属于少数股东的非经常性损益净额 2,283,305.07 -649,958.45

    PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn长航凤凰股份有限公司2009年半年度报告全文

    91

    归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 29,709,794.35 1,705,313.65

    注：表中数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。

    二、相关财务指标

    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率

    及每股收益的计算及披露》的要求，本公司计算的2009年1-6月净资产收益率及每股

    收益如下：

    净资产收益率 每股收益（元/股）

    报告期利润 报告期间

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    2009年1-6月 -7.31% -6.96% -0.1456 -0.1456

    归属于公司普通股股

    东的净利润 2008年1-6月 7.64% 7.36% 0.1700 0.1700

    2009年1-6月 -9.52% 扣除非经常性损益后-9.06% -0.1896 -0.1896

    归属于普通股股东的

    净利润 2008年1-6月 7.53% 7.25% 0.1675 0.1675

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