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关于长航凤凰股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2018SHA10114
长航凤凰股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了长航凤凰股份有限公司（以下简称长航凤凰
公司）2017 年度财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2017 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及
财务报表附注，并于 2018 年 4 月 23 日出具了 XYZH/2018SHA10112 号带强调事项段的无保
留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
深圳证券交易所相关披露的要求，长航凤凰公司编制了本专项说明所附的长航凤凰公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是长航凤凰公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计长航凤凰公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对长航凤凰公司 2017 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计长航凤凰公司 2017 年度财务报表时长航凤凰公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解长航凤凰公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供长航凤凰公司为 2017 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周海涛
中国注册会计师：肖华萍
中国 北京 二○一八年四月二十三日
附件一
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：长航凤凰股份有限公司 单位：万元
占用方与上 2017 年度占用 2017 年度 2017 年度 2017 年期
非经营性 上市公司核算的 2017 年期初 占用性
资金占用方名称 市公司的关 累计发生金额 占用资金的 偿还累计发 末占用资 占用形成原因
资金占用 会计科目 占用资金余额 质
联关系 （不含利息） 利息 生金额 金余额
现大股东
及其附属 -
企业
小计 -
前大股东
及其附属
企业
小计
总计 -
往来方与上 2017 年度往来 2017 年度 2017 年度 2017 年期
其它关联 上市公司核算的 2017 年期初 往来性
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 往来资金的 偿还累计发 末往来资 往来形成原因
资金往来 会计科目 往来资金余额 质
联关系 （不含利息） 利息（如有） 生金额 金余额
上海长集建材有限 同一实际控制 应收账款、其他 运输业务、代收 经营性
1,712.61 41.58 23.81 1,730.38
公司 人 应收款 代付 往来
中国长江航运有限 同一实际控制 应收账款、其他 船员派遣、运输 经营性
23.94 88.12 107.06 5.00
责任公司 人 应收款 业务、代收代付 往来
应收账款、其他
上海长航国际海运 同一实际控制 船员派遣、运输 经营性
大股东及 应收款、预付账 228.03 247.35 276.31 199.07
有限公司 人 业务、代收代付 往来
其附属企 款
业 上海长新船务有限 同一实际控制 应收账款、其他 运输业务、代收 经营性
73.74 77.93 85.94 65.73
公司 人 应收款 代付 往来
中石化长江燃料有 同一实际控制 燃润料采购、运 经营性
预付账款 257.05 441.45 691.31 7.19
限公司 人 输业务 往来
中国扬子江股份有 同一实际控制 经营性
其他应收款 15.20 15.20 代收代付
限公司 人 往来
上海长航集装箱发 同一实际控制 经营性
应收账款 7.67 7.67 运输业务
展有限公司 人 往来
武汉长航绿色航运 同一实际控制 经营性
应收账款 30.00 105.05 135.05 - 运输业务
工程有限公司 人 往来
南京长江油运置业 同一实际控制 车牌识别安装 经营性
应收账款 86.76 86.76
有限公司 人 业务 往来
舟山长宁船舶代理 同一实际控制 经营性
应收账款 79.78 40.56 39.22 运输业务
有限公司 人 往来
长航（武汉）绿色
同一实际控制 经营性
航运科技服务有限 应收账款 51.00 39.00 12.00 运输业务
人 往来
公司
应收账款、其他
同一实际控制 经营性
长航货运有限公司 应收款、预付账 6,243.71 4,248.55 1,995.16 运输业务
人 往来
款
芜湖长能物流有限 同一实际控制 应收账款、其他 经营性
299.32 299.32 - 运输业务
责任公司 人 应收款 往来
武汉长亚航运有限 同一实际控制 经营性
其他应收款 7.15 2.35 4.80 代收代付
公司 人 往来
南京长江油运有限 同一实际控制 经营性
应收账款 75.84 75.84 - 船员派遣
公司 人 往来
武汉峡江长航运输 同一实际控制 经营性
应收账款 6.80 6.80 - 运输业务
有限公司 人 往来
武汉长江轮船有限 同一实际控制 经营性
应收账款 22.99 22.99 - 运输业务
公司 人 往来
长航武汉汽车物流 同一实际控制 经营性
应收账款 196.38 196.38 - 船员派遣
有限公司 人 往来
武汉长江轮船公司 同一实际控制 经营性
应收账款 3.70 3.70 - 运输业务
汉口船厂 人 往来
武汉长江轮船公司
同一实际控制 经营性
长航船舶引航服务 应收账款 33.60 33.60 - 运输业务
人 往来
中心
长航集团武汉青山 同一实际控制 经营性
应收账款 10.40 10.40 - 运输业务
船厂有限公司 人 往来
小计 2,348.24 8,118.91 - 6,298.97 4,168.18
上市公司
的子公司
及其附属
企业
小计 - - - - -
关联自然
人及其控
制的法人
小计 - - - - -
其他关联 重庆新港长龙物流 合营及联营企 经营性
应收账款 188.12 10.00 178.12 运输业务
人及其附 有限公司 业 往来
属企业
小计 188.12 - - 10.00 178.12
总计 2,536.36 8,118.91 6,308.97 4,346.30
企业负责人：王涛 主管会计工作的负责人：刘志伟 会计机构负责人：金敏