武汉凤凰股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
(一)公司简介
1、公司名称:武汉凤凰股份有限公司
英文名称:WUHAN PHOENIX CO,LTD.
2、法定代表:邬昆华
3、公司董事会秘书 熊克金 宫薇薇
咨询电话:027-86516722 传真:027-86515968
4、公司地址:武汉市青山区长青路 邮政编码:430082
英文地址:Changqing Rd. Qingshan Zone Wuhan 430082 China
5、信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
刊登公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年报备置地点:公司办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
证券简称:武凤凰A
证券代码:0520
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的:(单位:万元)
利润总额 12,542.75
净利润 10,453.11
扣除非经常性损益后的净利润 10,453.11
主营业务利润 10,874.22
其他业务利润 3,212.26
营业利润 12,557.38
投资收益 69.24
补贴收入
营业外收支净额 -83.87
经营活动产生的现金流量净额 22,346.21
现金及现金等价物净增加额 7,976.61
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标:
1999 1998 1997
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入(万元)
41,449.16 21,800.37 21,800.37 25,884.85 25,884.85
利润总额(万元)
12,542.75 9,653.96 9,530.72 16,297.11 16,817.88
净利润(万元)
10,453.11 8,072.23 7,948.98 13,904.18 14,424.95
总资产(万元)
135,948.34 135,092.13 135,833.02 96,664.38 97,528.51
股东权益(万元)
119,930.25 118,303.01 119,043.89 82,090.56 82,954.68
每股收益(摊薄、元)
0.20 0.16 0.15 0.38 0.40
每股收益(加权、元)
0.20 0.18 0.18 0.38 0.46
每股净资产(摊薄、元)
2.31 2.28 2.29 2.28 2.31
调整后的每股净资产(元)
2.31 2.27 2.28 2.27 2.29
每股经营活动产生的现金
0.43 0.08 0.08
流量净额
净资产收益率(摊薄、％)
8.72 6.82 6.67 16.93 17.39
净资产收益率(加权、％)
8.72 7.54 7.14 16.93 17.39
每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产、 每股经营活动产生的现金流量净额和净资产收益率等财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、股东权益变动情况
项 目
股本 资本公积 盈余公积 法定公积 未分配利润
股东权益合计
期初数
519168762 455176501.76 206858654.82 97284749.03 1826198.20
1183030116.78
本期增加 15679664.28 10453109.52 104531095.24
120210759.52
本期减少
103938353.82
103938353.82
期末数
519168762 455176501.76 222538319.10 107737858.55 2418939.62
1199302522.48
变动原因 本年度盈利 本年度盈利
本年度盈利
(三)股本变动及股东情况
1、股东情况介绍
(1)截止报告期末股东总数为158214户。
(2)前10名股东的持股情况:
股 东 名 称 持股数量 比例
(股) (％)
1 中国石化武汉石油化工厂 211,423,651 40.72
2 中国人民保险公司武汉市分公司青山支公司 5,577,658 1.07
3 武汉石化实业公司 5,577,658 1.07
4 武汉证券公司 1,421,784 0.27
5 武汉证券公司深圳营业部 1,010,482 0.19
6 北京保荣工贸公司 795,961 0.15
7 陈升祥 700,000 0.13
8 普丰证券投资基金 630,000 0.12
9 泰和证券投资基金 600,000 0.12
10林见明 571,669 0.11
第一大股东中国石化集团武汉石油化工厂(以下简称:武石化),企业法人代表:邬昆华, 经营范围:石油加工。股权无质押。
(四)股东大会简介
1、公司于1999年4月7日在证券时报刊登了关于召开第七次股东大会的公告。
2、公司第七次股东大会于一九九九年五月二十八日召开,参加会议的股东及股东代表共84人,代表股份226,184,870股,占公司总股本的43.57％。 会议审议通过的决议如下:
1、审议通过了1998年年度报告;
2、审议通过了1998年年度监事会工作报告;
3、审议通过了1998年年度财务决算报告;
4、审议通过了公司1998年年度利润分配方案;
5、审议通过董事、监事调整方案;
6、审议通过对七万吨/年聚丙烯装置增加投资方案:
7、继续聘请湖北立华有限责任会计师事务所(即原“湖北会计师事务所”)为本公司审计中介机构。
股东大会决议公告刊登在1999年5月29日《证券时报》上。
3、更换公司董事、监事情况
经股东大会审议通过,原公司董事瞿润和、 袁公明因年龄原因,不再担任公司董事职务;更换张敬武、 张涧为公司董事。
经公司职工代表大会讨论一致通过:原公司职工代表监事黄国际,因工作需要, 不再担任公司监事职务;更换刘双勇为公司职工代表监事。
(五)董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司主营业务的范围及其经营情况
公司主营业务的范围:石油及石油化工; 产品主要有聚丙烯,还有回收气、汽油等。
1999年度,聚丙烯市场竞争依然异常激烈, 国内生产能力有所增长,进口数量有一定的减少。
由于公司利用配股资金建设的7万吨/年聚丙烯装置的建成投产,1999年度,公司聚丙烯产量再创历史新高,年产量达79917.06吨(其中:粒料70,081.28吨,粉料9,835.78吨),较上年度提高68.10％。 这是公司聚丙烯产量连续四年创新高。
生产汽油2,796吨,比上年的3,692吨减少了896吨,降低24.27％;
生产液化气4,903吨,比上年的3,214吨增加1, 689吨,增长了52.55％;
生产新产品丁烯3,524吨;烷油料268吨;丁二烯12,406吨;催化原料油1,580吨。
由于国内需求初步启动,打击走私成效显著, 聚丙烯市场有较大好转,销售价格有较大幅度的上扬, 提高了经济效益。在1999年的销售中基本实现了产销率100％,货款回笼率100％,完成了年初预定的销售任务。
实现主营业务收入41,449.15万元,比上年的21,800.38 万元增加19,648.77万元,增长90.13％。
实现利润12,542.74万元,比上年的9,653.96万元增加2,888.78万元,增长29.92％。
经过多年艰苦的努力, 已建立起稳定的销售网络,产品销售辐射鄂、豫、皖、浙、苏、沪、川、渝、 桂、黔、粤、云、赣、闽、湘等省市,产品质量也比较稳定,在市场竞争中已处于一个比较有利的地位, 抢占了一定的市场份额,增强了抵御市场风险的能力。
(2)公司无全资附属企业及控股子公司
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司针对市场上聚丙烯通用料趋于饱和、 专用料短缺的市场现象,组织科研人员和市场营销人员攻关, 成功开发了BOPP薄膜专用料新牌号聚丙烯T36F, 在全国几家大的BOPP厂家试用取得成功, 该种牌号的聚丙烯性能达国内先进水平,并能部分替代进口,受到客户的好评。今年,公司将继续加大专用料的开发力度, 开发聚丙烯新产品,提高产品的科技含量、提高产品的附加值, 增加公司收益。
2、公司财务状况
1999、1998年度财务指标对比:
指 标 1999年 1998年
(1)营业收入(万元) 41,449.15 21,800.37
(2)资产负债率(％) 11.78 12.42
(3)流动比率 3.25 2.93
(4)速动比率 3.22 2.89
(5)资产报酬率(％) 9.26 6.97
(6)股东权益比(％) 88.22 87.57
(7)每股收益 摊薄法 0.20 0.16
加权法 0.20 0.18
(8)扣除非经常性损益后
的每股收益 0.20 0.16
从以上指标中,我们可以看出以下几点:
⑴随着公司资产总额的大幅增长, 我公司资产利用率在不断提高;
⑵各项指标均好于上一年度,盈利能力较强, 财务状况较佳;
⑶每股收益与扣除非经常性损益后的每股收益比较,反映我公司立足主业,大力发展生产;
⑷公司虽然没有任何短期偿债压力, 但也反映出我们的资金利用不够,有待发拙更有效的投资渠道。
3、公司投资情况
(1)报告期内公司未募集资金,亦无报告期前募集资金使用延续到报告期内。
(2)报告期内无非募集资金投资重大项目。
4、生产经营环境变化对经营成果产生影响
由过去对武汉石油化工厂的液化气代加工改为现在以产品结算方式,产品代加工业务缩减, 其他业务利润减少,减利1,127.51万元。
5、新年度的业务发展计划
(1)完成气体分馏装置的扩容改造,使其加工能力从25万吨/年扩展到32万吨/年, 从而基本满足聚丙烯装置的原料需求。(此项工程2000年1月已完成)
(2)增加装置的科技含量,对7 万吨/年聚丙烯装置增上先进控制系统(APC),提高产品产量,增强产品稳定性,保证产品质量。
(3)开发适销对路的聚丙烯新牌号,适应市场需求,重点是聚丙烯专用料,提高产品附加值。
(4)搞好安全生产,全年完成聚丙烯产量85000吨。
(5)完善组织机构,逐步实现高层管理人员与控股股东的完全分离。
6、董事会日常工作情况
(1) 报告期内董事会的会议情况及内容。
1.第二届第七次董事会会议于1999年4月5日在公司会议室举行,应到董事16人,出席会议董事14人, 列席会议监事10人。会议审议通过了如下决议:
a、审议通过公司1998年年度报告;
b、审议通过公司1998年度财务决算报告;
c、审议通过公司1998年度利润分配方案:
d、审议通过公司董事会人员调整方案:
e、继续聘请湖北立华有限责任会计师事务所为本公司审计中介机构。
以上决议刊登在1999年4月7日的《证券时报》上。
2.公司第二届第八次董事会会议于一九九九年五月二十八日召开,出席会议董事12人,列席会议监事8人。会议审议通过了如下事项:
a、通过了瞿润和先生因年龄原因不再担任公司副总经理(兼总工程师)职务。
因工作原因, 史济义先生不再担任公司副总经理职务。
b、经总经理提名,会议通过了:
聘任史济义先生为公司总工程师。
聘任张敬武先生、张涧先生为公司副总经理。
以上决议刊登在1999年5月29日的《证券时报》上。
3.公司董事会于1999年8月18 日在公司会议室召开第二届第九次董事会,出席会议董事13人, 列席会议的监事8人。会议审议通过了如下事项:
a、审议通过了公司1999年年度中期报告;
b、 董事会决定中期不分配,也不转增股本。
以上决议刊登在1999年8月20日的《证券时报》上。
(2) 董事会对股东大会的执行情况
董事会认真执行股东大会决议,开好新装置, 并成功开发出聚丙烯双向拉伸薄膜专用料新产品, 提高了产品附加值。
1998年度分红派息方案于1999年7月初实施,派息公告于1999年6月29 日在《证券时报》刊登, 股权登记日1999年7月5日,除息日1999年7月6日。
7、公司管理层及员工情况
现任董事、监事情况
姓名 职 务 性别 出生年月 股份 任职期限 年度报酬
邬昆华 董事长兼总经理 男 1945年11月 12330 1997-2000
李庆一 副董事长、常务 男 1942年10月 24661 1997-2000
副总经理
凌 兵 董事兼总会计师 男 1943年 8 月 17262 1997-2000
张廷建 董事兼副总经理 男 1946年 7 月 12476 1997-2000
史济义 董事兼总工程师 男 1942年10月 2054 1997-2000
张敬武 董事兼副总经理 男 1957年4月 1000 1999-2000
张 涧 董事兼副总经理 男 1961年10月 1000 1999-2000
马振中 董事 男 1942年12月 1997-2000
刘西章 董事 男 1946年1月 7397 1997-2000
李永宽 董事 男 1958年3月 1997-2000
王玉花 董事 女 1945年10月 12330 1997-2000
黄绍雄 董事 男 1945年1月 8877 1997-2000
熊克金 董事 男 1946年10月 8877 1997-2000 25047.40
宫薇薇 董事 女 1957年10月 22194 1997-2000 22877.10
涂英勇 董事 男 1963年5月 2054 1997-2000 21940.60
林正平 董事 男 1956年7月 2054 1997-2000 24808.20
邱安翔 监事会主席 男 1952年5月 12330 1997-2000
陈全忠 监事会副主席 男 1944年1月 12330 1997-2000
孙之敬 监事 男 1950年3月 7397 1997-2000
张惟熙 监事 男 1944年10月 2612 1997-2000
顾文达 监事 男 1945年8月 1026 1997-2000
熊宗纯 监事 男 1950年7月 1026 1997-2000
焦方未 监事 男 1946年9月 1026 1997-2000
李华栋 监事 男 1957年11月 2054 1997-2000
陈 英 监事 女 1957年3月 2054 1997-2000 19593.38
刘双勇 监事 男 1965年1月 1000 1999-2000 25091.35
未在本公司领取报酬的董事有邬昆华、李庆一、 凌兵、张廷建、史济义、张敬武、张 涧、马振中、 刘西章、李永宽、王玉花、黄绍雄;监事有邱安翔、 陈全忠、孙之敬、张惟熙、顾文达、熊宗纯、焦方未、 李华栋
原董事瞿润和、袁公民因年龄原因离任; 原监事黄国际因工作需要离任。
8、本次利润分配预案:一九九九年度实现税后利润104,531,095.24元,按净利润的10 ％计提法定盈余公积金10,453,109.52元,按净利润的5％计提公益金 5, 226,554.76元;计提两金后的净利润加上上年未分配利润1,826,198.20元,共计90,677,629.16元,拟以1999 年末股本总数为基数,按每10股派1.70 元(含税)的方案进行分配,应付普通股股利88,258,689.54元,本年度未分配的利润2,418,939.62元转入下年度再分配。
(六)监事会报告
1999年4月5日召开了第二届第三次监事会。 会议讨论审议了公司《1998年度监事会工作报告》; 讨论通过了《监事会人员调整方案》。决议公告刊登在1999年4月5日《证券时报》上。
(七)重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
2、报告期内,公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东无变化;公司原副总经理瞿润和、袁公明因年龄原因不再担任副总经职务, 新聘任张敬武、张涧二位担任副总经理职务。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项
本公司原材料及动力全部由武汉石油化工厂提供 ,交易额达23,891.81万元,占原材料供应量的100％; 本公司的汽油、 化工气体按国家规定统一由武汉石油化工厂代销,交易额达5,974.82万元,占本项的100％;以上交易按市场价格定价, 并签订购销合同。
6、公司资产完整,产权清晰。公司设有独立的经营部和财务部,主营产品的销售独立,财务独立。 公司一般行政管理人员和车间生产人员与控股股东分离, 但在高层管理人员中存在兼职现象, 公司与控股股东管理层均已注意到这一问题, 并拟在中国石油化工集团公司改制过程中逐步予以解决。
7、公司60万吨/年重油催化裂化装置因原料属国家统配物质,其业务属控股单位业务范围,因此, 该装置租赁给控股单位使用。该装置资产3.232亿人民币,租赁合同每年签订一次,年租金5819.98万元。该装置租赁给控股单位后,公司可获得稳定的收益, 同时可规避市场风险。
8、聘任会计师情况
继续聘请湖北立华有限责任会计师事务所为本公司审计中介机构。
9、公司按财政部和中国证监会要求,计提了四项减值准备并对以前年度进行了追朔调整,其中:1997 年度净利润调减520.77万元,净资产调减864.12万元; 1998年度净利润调增123.25万元,净资产调减740.88 万元。核销以前年度分配红利补扣的个人所得税9,138,780. 32元。
10、中国进入WTO后,石油化工产品的关税尚有下调可能,公司管理层已注意到这一问题, 并着手开发更多的聚丙烯专用料新产品,以提高产品附加值, 抵御市场风险。
(八)财务报告
1、 审计报告
湖北立华有限责任会计师事务所中国注册会计师:李连灯、 李建国出具了无解释性说明或保留意见的审计报告。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注(附后)
(九)备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的1999年度《会计报表》。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的《审计报告》原件。
3、《1999年年度报告》正本和《1999年年度报告摘要》原稿。
3、 报告期内在报刊上公开披露过的文件。
武汉凤凰股份有限公司董事会
2000年4月 11日
附:一九九九年度会计报表附注
一、公司简介
公司系1992年5月8日经武汉市体改委批准, 由中国石化武汉石油化工厂与中国人民保险公司武汉市分公司青山区支公司、 武汉石化实业公司等法人单位共同发起组建的股份制企业。股票于1993年10月25 日在深圳股票交易所挂牌交易。
经营范围:主营:石油化工原料及产品的生产与销售;精细化工原料及产品的生产与销售; 石油化工原料后续产品的生产与销售;
兼营:石油化工设备检修;建筑材料、 石油化工机械及配件零售兼批发。
二、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2) 会计年度
公司会计年度为公历年度即每年1月1日至12月31日。
(3) 记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(4) 记帐基础和计价原则
公司按照权责发生制原则,采用借贷复式记帐, 以历史成本计价作为计价原则。
(5) 外币业务核算方法
发生外币业务时, 按当月一日的外汇市场汇价(中间价)折合为人民币记帐,期末按当年12月31 日的市场汇价折合为人民币金额进行调整,差额计入当期损益。
(6) 现金等价物的确定标准
本公司将持有的三个月内到期、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(7) 坏帐核算方法
坏帐损失的核算方法和计提标准:本公司对坏帐损失的核算采用备抵法。按账龄分析法计提, 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况, 确定的提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5％计提;愈期1-2年的,按其余额的20％计提;愈期2-3 年的,按其余额的30％计提;愈期3-5年的, 按其余额的40％计提;愈期5年以上的,按其余额的100％计提。
坏帐的确认标准:1因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;2因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
(8) 存货核算方法
本公司存货按形态分为原材料、在产品、 产成品、低值易耗品,购入时按实际成本核算, 产成品发出时按加权平均实际成本核算, 低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法进行摊销。 根据期末存货成本与可变现净值孰低计价, 按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
(9) 短期投资核算方法
短期投资业务发生时按实际支付的价款, 扣减其中包括的已宣告发放, 但未领取的现金股利或利息(指分期付息、到期还本的债券)部分计价; 公司对股票投资是在被投资单位宣告发放现金股利时, 计入当期损益;在出售股票、债券或到期收回债券, 按实际收到的金额与投资成本、应收股利、 应收利息科目的差额计入当期损益;其他短期投资,在中期期末或年度终了, 按应计的利息计入当期损益。中期期末或年度终了, 短期投资按成本与市价孰低计价; 并按短期投资市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备。并计入当期损益。
(10) 长期投资核算方法
A、长期股权投资
公司对外长期股权投资, 按投资时实际支付的价款(包括支付的税金、 手续费等费用)扣除包含的股利或利息记帐。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20 ％但有重大影响,采用权益法核算。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下, 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上, 但不具有重大影响,采用成本法核算。
B、长期债权投资
公司购入的长期债券, 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本, 实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价; 债券的溢价或折价在债券存续期间内采用直线法摊销; 计算的债券投资利息收入, 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益; 购买债券时支付的税金、手续费等附加费用,于购买时计入管理费用。 对于其他债权投资,按实际支付的价款计价, 并按期计算应收利息,计入当期损益。
C、本公司计提长期投资减值准备,将长期投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
(11) 固定资产计价和折旧方法
A、公司对于使用年限在一年以上,单位价值在 2000元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的劳动资料作为固定资产进行核算。
B、公司固定资产按使用用途分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、通用设备、专用设备等五大类。
C、计价标准:按照下列规定,确定其原价
1.购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐;
2.自行建造的固定资产,按在建造过程中实际发生的全部支出记帐;
3.投资者投入的固定资产,按评估确认的价值记帐;
4.融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记帐;
5.在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的按原固定资产的价值,加上由于改建、 扩建而发生的支出减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐;
6.盘盈的固定资产,按重置完全价值记帐;
7.接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格或根据所提供的有关凭据加上相关实际费用记帐。
D、固定资产折旧
固定资产折旧采用分类折旧直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％—5％)分类别确定折旧率如下:
资产类别 使用年限 折旧率(％)
房屋及建筑物 20—30年 3.23—4.85
机器设备 10年 5.51—12.125
运输设备 15年 6.33
通用设备 15—20年 6.47—12.13
专用设备 8—15年 4.85-12.13
(12) 在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐,此项目包括直接建筑及安装成本, 以及兴建、安装及测试期间的借款利息支出。 在建工程在完工并交付使用时按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
(13) 收入确认原则
A、商品销售收入: 以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;发票已经开具, 取得了货款或收取货款的凭据; 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; 同时与交易相关的经济利益能够流入企业, 相关性的收入和成本能够可靠地计量;作为收入的确认;
B、其他业务收入: 以业务项目已经完成或劳务已经提供,收到价款或取得价款的证据时, 作为其他业务收入的确认。
(14) 所得税会计处理方法
所得税采用应付税款法进行核算。
(15) 利润分配
根据《公司法》及本公司章程的规定, 税后利润分配顺序为:
1.弥补亏损
2.单项利润留存
3.提取法定盈余公积金 10％
4.提取法定公益金 5—10％
5.提取任意盈余公积金
6.支付普通股股利
7.未分配利润
(16)会计政策、会计估计变更
根据财政部财会字(1999)35 号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》,从1999年 1月1日改变了如下会计政策:
1.坏帐准备原采用直接转消法,现改按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况, 确定的提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5％计提;愈期1-2年的,按其余额的20％计提;愈期2-3年的,按其余额的30％计提;愈期3-5 年的,按其余额的40％计提;愈期5年以上的,按其余额的100％计提。
2.期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低法计价,并按短期投资市价低于成本的差额, 计提短期投资跌价准备。
3.期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低法计价。
4.期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表上的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为7,408,885.00元, 均是坏帐计提方法变更的累积影响数,其他相关会计政策虽有变更, 但未对公司期初留存收益及其他项目产生影响。 由于会计政策变更,调增了1998年度的净利润1,232,414.50元; 调减了1999年年初留存收益7,408,885.00元,其中, 未分配利润调减了4,752,955.99元,盈余公积调减了2,655,899.01元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了5,738,887.59元。
三、税项
(1) 所得税:经税务机关批准实际按15 ％的税率计征所得税;
(2) 增值税:按17％计算(液化气按13 ％税率)的销项税额扣抵进项税额后的差额缴纳;
(3)消费税:汽油按277.60元/吨计征消费税;
(4)营业税:租赁收入按5％的税率计征营业税;
(5)城市维护建设税:按应缴流转税的7％计提;
(6)教育费附加:按应缴流转税的3％计提;
(7)堤防费:按应缴流转税的1％计提;
【说明】所得税问题的相关文件如下:
1.财政部、国家税务总局的财税字(1994)001号文;
2.武汉市国家税务局的武税函发(1993)16号文。
四、会计报表主要项目注释
1、短期投资额和短期投资跌价准备
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 10,300,000.00
债券投资
其他投资
合 计 10,300,000.00
短期投资比上年增加1030万元,是按每股5.15元的价格配售200万股首钢股份所致,该股1999年12月30日每股市价为5.15元,所以本公司报告期末没有计提短期投资跌价准备。
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
352990.60 91.45 17649.53 3461869.14 100 173093.46
2—3年
3年以上
33000.00 8.55 13200.00
合 计
385990.60 100 30849.53 3461869.14 100 173093.46
本帐户期末余额中无持有本公司5％(含5％) 以上的股份的股东单位的欠款。
其中欠款金额前五名的单位详细情况说明如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
武汉石油化工厂实业公司 2,042,979.63 1999年 货款跨期支付
长沙湘瑞塑料建材公司 998,589.00 1999年 货款跨期支付
平阳县华美塑料包装厂 217,110.00 1999年 货款跨期支付
四川彭县土产日杂公司 45,950.23 1999年 货款跨期支付
广西石化工业供销公司 36,526.50 1999年 货款跨期支付
3、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
36629821.09 73.80 1830809.05 1613414.30 14.78 80670.71
1—2年 5000000.00 45.82 1000000.00
2—3年
8854780.32 17.84 2656434.10 2500000.00 22.91 750000.00
3年以上
4150200.54 8.36 2890762.32 1800000.00 16.49 1800000.00
合 计
49634801.95 100.00 7378005.47 10913414.30 100.00 3630670.71
1999 年公司根据根董事会决议将其他应收款中的代扣个人所得税9,138,780.32元在本年度核销。 代扣个人所得税系公司1997年及以前年度分配红利所形成, 由于历史原因和当时的客观环境,该笔款项无法找到承担者,实际无法收回,已形成坏帐。
应收款金额前五名的单位情况说明如下:
欠款单位名称 金额 时间 原因
中国经济信托投资开发公司 5,000,000.00 1998年 信托存款
京华信托投资公司 2,500,000.00 1997年 信托存款
北海兴盛工贸公司 1,700,000.00 1994年 借 款
青山保险公司 1,500,000.00 1999年 还本付息保险
武汉华能新能源公司 100,000.00 1995年 借 款
由于北海兴盛工贸公司与武汉华能新能源公司的财务状况恶劣,资不抵债,风险极大,故已按100％计提坏帐准备。
4、应收票据
应收票据余额37,312,500.00元均是银行承兑汇票。
5、预付帐款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 57,000,000.00 100 102,500.00 100
2—3年
3年以上
合 计 57,000,000.00 100 102,500.00 100
本帐户期末余额中无持有本公司5％(含5％) 以上的股份的股东单位的欠款。
预付帐款减少5700万元系预付款所购货物已到。
6、存货及存货跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原 材 料 38,936.14 953,444.88
半 成 品 4,469,520.00 1,368,030.00
库 存商 品 1,029,715.81 2,550,660.10
低值易耗品 48,451.24 298,303.63
合 计 5,586,623.19 5,170,438.61
7、待摊费用
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费
4006883.00 432140.51 4006883.00 3435263.52 1003759.99
修 理 费 1548828.74 1548828.74 1548828.74
合 计 432140.51 5555711.74 4984092.26 1003759.99
8、长期投资
项目
期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
期末数
金额 减值准备
长期股权投资
30000000.00
30000000.00
长期债权投资
5215000.00 10449415.67 1256502.00
14407913.67
合 计
35215000.00 10449415.67 1256502.00
44407913.67
B、股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
股权比例 (万元)
武汉市城市合作银行
法人股 1000万股 1.76％ 1000
C、其他股权投资
被投资单位名称
投资金额 投资期限 占被投资单位 减值准备 备注
注册资本比例
武汉证券公司
2000万元 9.83％
D、债券投资
债券种类
面值 年利率 购入额 到期日 期初应 本期利息
收利息
(万元) (％) (万元)
期末应收利息 减值 备注
准备
97(5)铁路债券
384.30 8.6 384.30 2003.07.01 215000 280747.00
495747.00
98(5)铁路债券
500.00 3.8 500.00 2004.10.13 31666.67
31666.67
98(10)铁路债券
500.00 4.5 500.00 2009.10.13 37500.00
37500.00
合 计
1384.30 1384.30 215000 349913.67
564913.67
9、固定资产及折旧
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原 值
房屋及建筑
85815158.13 1653267.57 87468425.70
机器设备
908889777.68 57209318.00 966099095.68
运输设备
737208.26 737208.26
通用设备
129612.40 52455.00 182067.40
专用设备
1175793.81 44265.00 457228.00 762830.81
合 计
996747550.28 58959305.57 457228.00 1055249627.85
累计折旧
房屋及建筑
9644558.11 766092.54 10410650.65
机器设备
164665238.99 85939892.51 57741.51 250547389.99
运输设备
176856.13 100092.68 276948.81
通用设备
32974.11 19898.28 52872.39
专用设备
284165.50 197460.68 198563.69 283062.49
合 计
174803792.84 87023436.69 256305.20 261570924.33
净 值
821943757.44 28265053.92 793678703.52
注:固定资产本年增加58,502,077.57元, 主要是七万吨聚丙烯装置的配套设备5700万元完工,工程尚未结算预转固定资产。
10、在建工程
单位:元
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度 定资产数
气分装置 143,890.00 143,890.00
自筹 设计阶段
联合装置 389,200.00 389,200.00
自筹 设计阶段
聚丙烯装置
514,000.00 514,000.00
自筹 已完工
合 计
514,000.00 533,090.00 1,047,090.00
11、预收帐款
预收帐款余额2,841,650.00元是预收聚丙烯货款。
本帐户期末余额中无持有本公司5％(含5％) 以上的股份的股东单位的款项。
12、应付股利
投资者名称 金 额
武汉石油化工厂 35,942,020.67
武汉保险公司青山支公司 948,201.86
武汉石化实业公司 948,201.86
武汉证券公司 241.703.45
公众股 50,178,561.70
合 计 88,258,689.54
根据第二届第十次董事会决议,公司拟以1999年度末股本总数519168762股为基数,每10股派送现金红利1. 70元(含税),此方案需经股东大会通过, 所以本年应付股利增加88,258,689.54元。1998年应付股利 129, 792,190.50元已支付。
13、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
97284749.03 10453109.52 107737858.55
公益金
52626548.44 5226554.76 57853103.20
任意盈余公积
56947357.35 56947357.35
合 计
206858654.82 15679664.28 222538319.10
14、未分配利润
项 目 金 额
本年净利润 104,531,095.24
加:年初未分配利润 1,826,198.20
减:提取法定盈余公积 10,453,109.52
提取法定公益金 5,226,554.76
应付股利 88,258,689.54
年末未分配利润 2,418,939.62
1、根据董事会通过的分配预案,本年利润分配分别按净利润提取10％的法定盈余公积金和5％的公益金后;以1999年末股本为基数, 提取盈余公积后的剩余数和以前年度未分配利润一并按每10股派送1.70 元(含税)的现金红利,未分配完的本年利润结转到下一年度。
2、由于执行财政部财会字(1999)35号,对有关会计政策变更并进行了追溯调整, 导致年初未分配利润调减了4,752,955.99元。
15、主营业务收入
项 目 1999年度 1998年度
聚丙烯粒料 315,509,935.01 71,274,107.93
聚丙烯粉料 39,233,485.10 115,405,803.81
其 它 59,748,171.78 31,323,869.32
合 计 414,491,591.89 218,003,781.06
主营业务收入较上年增加了196,487,810.83元, 增长了90.13％,主要原因一是由于1999年度七万吨聚丙烯装置全面投产,产量有了大幅增长。二是1999 年聚丙烯产品市场价格较1998年有了大幅上扬。
16、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 247,775.00
减:利息收入 5,534,161.40 8,340,784.54
汇兑损失 128,350.43
减:汇兑收益
其 他 107,423.07 69,279.40
合 计 -5,298,387.90 -8,023,730.14
17、其他业务利润
项 目 本年实现数 上年实现数
金额 占年利润％ 金额 占年利润％
资产出租
17,544,436.43 13.99 17,573,536.32 18.20
代 加 工
14,578,135.86 11.62 25,824,114.59 26.75
合 计
32,122,572.29 25.61 43,397,650.91 44.95
实现利润占全年利润总额10％(含10％)以上的其他业务分项说明如下:
项 目 收 入 成 本
资产出租 58,199,872.68 40,655,436.25
代加工 16,373,242.39 1,795,106.53
合 计 74,573,115.07 42,450,542.78
18、投资收益
类 别 本年发生数 上年发生数
短期投资收益
股票投资收益 69,202.70
债券投资收益 623,152.90 216,950.00
其他股权投资收益
其他债权投资收益
合 计 692,355.60 216,950.00
19、管理费用
1999年度管理费19,214,207.22元,比1998年度增加10,650,178.38元,增长了124.36％。主要原因是:根据财政部财会字(1999)35号文件,1999年计提坏账准备563万元,比1998年计提数多687万元;由于公司资产的增加,1999年财产保险费比上年增加166万元。
五、关联方关系及其交易
⑴存在控制关系的关联方
企业名称 注册地点 主营业务 关系 经济 法人
性质 代表
武汉石油化工厂 湖北武汉 工业加工 母公司 国有 邬昆华
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:万元
企 业 名 称 年初数 增加 减少 期末数
武汉石油化工厂 55,378.82 55,378.82
⑶存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位:元
企 业 名 称 年初数 ％ 增加 减少 期末数 ％
武汉石油化工厂211423651 40.72 211423651 40.72
⑷关联交易:
本公司原材料及动力全部由武汉石油化工厂提供 ,本公司的汽油、 化工气体按国家规定统一由武汉石油化工厂代销, 按市场价格定价, 并签订购销合同。
公司60 万吨/年重油催化裂化装置租赁给武汉石油化工厂使用, 公司按双方签定的租赁合同收取租赁费;
公司为武汉石油化工厂代加工液化气, 并收取加工费。
A、 原材料采购
企 业 1999年 占本项 1998年 占本项
名 称 万元 总额％ 万元 总额％
武汉石油化工厂 23,891.81 100 14,474.98 100
B、 产品销售
企 业 1999年 占本项 1998年 占本项
名 称 万元 总额％ 万元 总额％
武汉石油化工厂 5,974.82 14.41 3,132.38 14.36
C、 资产出租
企 业 1999年 占本项 1998年 占本项
名 称 万元 总额％ 万元 总额％
武汉石油化工厂 5,819.98 100.00 5,819.98 100
D、 产品代加工
企 业 1999年 占本项 1998年 占本项
名 称 万元 总额％ 万元 总额％
武汉石油化工厂 1,546.16 94.43 3,021.27 100.00
E、资产租赁
企 业 1999年 占本项 1998年 占本项
名 称 万元 总额％ 万元 总额％
武汉石油化工厂 17.27 100 17.27 100.00
F、应收应付款项余额(单位:万元)
项目 1999年12月31日 1998年12月31日
其他应收帐款
武汉石油化工厂 3,458.09
应付帐款
武汉石油化工厂 4,168.41
预付帐款
武汉石油化工厂 5,700.00
六、承诺事项、期后事项、或有事项和其他事项
⑴ 承诺事项
截至报告日期止公司没有需要披露的承诺事项
⑵ 期后事项
2000年2月28日,公司发布董事会公告, 将中国石化武汉石油化工厂持有本公司的21,142.3651万股股份,转由中国石油化工股份有限公司持有, 占本公司股份总额的40.72％,中国石化成为本公司的第一大股东,其所持有的股份仍为国有法人股。 本公司的股本总额及股份结构没有发生变化。
⑶ 或有事项
截至报告日期止公司没有需要披露的或有事项
⑷ 债务重组事项
重组方式 重组收益额
以资产清偿债务 614,000.00元
系公司与武汉三阳房地产公司以资产清偿债务所形成的。
⑸其他事项
资产负债表
单位名称:武汉凤凰股份有限公司 1999年12月 金额单位:元
项目 期末数 期初数
流动资产:
货币资金 455888992.99 376122868.70
短期投资 10300000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 10300000.00
应收票据 37312500.00 10129800.00
应收股利
应收利息
应收帐款 3461869.14 385990.60
其他应收款 10913414.30 49634801.95
减:坏帐准备 3803764.17 7408855.00
应收款项净额 10571519.27 42611937.55
预付帐款 102500.00 57000000.00
应收补贴款
存货 5170438.61 5586623.19
减:存货跌价准备
存货净额 5170438.61 5586623.19
待摊费用 1003759.99 432140.51
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 520349710.86 491883369.95
长期投资:
长期股权投资 30000000.00 30000000.00
长期债权投资 14407913.67 5215000.00
长期投资合计 44407913.67 35215000.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 44407913.67 35215000.00
固定资产:
固定资产原价 1055249627.85 996747550.28
减:累计折旧 261570924.33 174803792.84
固定资产净值 793678703.52 821943757.44
工程物资
在建工程 1047090.00 514000.00
固定资产清理 1365201.47
待处理固定资产净损失
固定资产合计 794725793.52 823822958.91
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1359483418.05 1350921328.86
负债及所有者权益:
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 41684178.39
预收帐款 2841650.00
代销商品款
应付工资
应付福利费 4334519.43 3706551.14
应付股利 88258689.54 129792190.50
应交税金 4347768.21 21937499.78
其他应交款 363050.69 559792.44
其他应付款 18351039.31 11895178.22
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 160180895.57 167891212.08
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 160180895.57 167891212.08
少数股东权益
股东权益:
股本 519168762.00 519168762.00
资本公积 455176501.76 455176501.76
盈余公积 222538319.10 206858654.82
其中:公益金 57853103.20 52626548.44
未分配利润 2418939.62 1826198.20
股东权益合计 1199302522.48 1183030116.78
负债和股东权益总计
1359483418.05 1350921328.86
利润及利润分配表
单位名称:武汉凤凰股份有限公司 1999年 金额单位:元
项 目 1999年 1998年
一 主营业务收入 414491591.89 218003781.06
减:折扣与折让
主营业务收入净额 414491591.89 218003781.06
减:主营业务成本 301019694.50 160364168.88
主营业务税金及附加 4729687.59 3891560.11
二 主营业务利润 108742209.80 53748052.07
加:其他业务利润 32122572.29 43397650.91
减:存货跌价损失
营业费用 1375141.11 286219.72
管理费用 19214207.22 8567028.84
财务费用 -5298387.90 -8023730.14
三 营业利润 125573821.66 96316184.56
加:投资收益 692355.60 216950.00
补贴收入
营业外收入 638106.80 6500.00
减:营业外支出 1476820.74
四 利润总额 125427463.32 96539634.56
减:所得税 20896368.08 15817351.36
减:少数股东损益
五 净利润 104531095.24 80722283.20
加:年初未分配利润 1826198.20 67040562.14
盈余公积转入
六 可供分配的利润 106357293.44 147762845.34
减:提取法定盈余公积
10453109.52 8072228.32
提取法定公益金 5226554.76 8072228.32
七 可供股东分配的利润 90677629.16 131618388.70
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 88258689.54 129792190.50
转作股本的普通股股利
八 未分配利润 2418939.62 1826198.20
现金流量表
单位:武汉凤凰股份有限公司 1999年12月 金额单位:元
项 目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 543482833.75
收取的租金 24249946.95
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 22656.80
经营现金流入小计 567755437.50
购买商品.接受劳务支付的现金 223523568.82
经营租赁所支付的现金 172700.04
支付给职工以及为职工支付的现金 3823440.04
支付的增值税款 47072756.38
支付的所得税款 29500000.00
支付的除增值税.所得税以外的其他税费 21283392.03
支付的其他与经营活动有关的现金 18917452.79
经营现金流出小计 344293310.10
经营活动产生的现金流量净额 223462127.40
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 11226202.70
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 273239.23
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资有关的现金 5298387.90
投资现金流入小计 16797829.83
购建固定资产.无形资产和其他长
期资产而支付的现金净额 106683.44
权益性投资所支付的现金 10300000.00
债权性投资所支付的现金 20000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资现金流出小计 30406683.44
投资活动产生的现金流量净额 -13608853.61
三.筹资活动产生的现金流量净额:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 129792190.50
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 294959.00
筹资现金流出小计 130087149.50
筹资活动产生的现金流量净额 -130087149.50
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 79766124.29
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 104531095.24
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -3605090.83
固定资产折旧 87023436.69
无形资产推销
处置固定资产无形资产
和其他长期资产的损失(减收益) 1475370.74
固定资产报废损失
财务费用 -5298387.50
投资损失(减收益) -692355.60
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 416184.58
经营性应收项目的减少(减增加) 6360309.11
经营性应付项目的增加(减减少) 33823184.45
增值税增加净额(减减少)
其他项目 -571619.48
少数股东本期收益
经营活动中产生的现金流量净额 223462127.40
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 455888992.99
减:货币资金的期初余额 376122868.70
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 79766124.29
