长航凤凰股份有限公司


                    长航凤凰股份有限公司
                     独立董事的独立意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》、《长航凤凰股份有限公司章程》、《独立董事工作制度》等有
关规定，作为长航凤凰股份有限公司第八届董事会的独立董事，我们
对公司第八届董事会第十六次会议审议的相关议案发表如下独立意
见：

   一、关于公司利润分配的独立意见

    我们审查了公司提出的利润分配预案。公司 2019 年度盈利后，
年末可供股东分配的利润为负，公司作出的不派发现金红利，不送红
股，不以公积金转增股本的利润分配方案符合《公司法》和《公司章
程》的规定。
    我们同意本次利润分配方案。
   二、关于公司与关联方资金往来、公司累计和当期对外担保情况的
独立意见
   根据中国证监会发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发（2005）120
号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》和深圳证券交易所《股
票上市规则》的要求，我们本着对公司全体股东及投资者负责的态度，
对公司与关联方的资金往来和对外担保情况
进行了仔细的核查，并发表以下专项说明和独立意见。
   1、关于公司与关联方的资金往来
   公司控股股东及实际控制人不存在占用公司资金的情况，也不存
在以前年度发生并累计至 2019 年 12 月 31 日的违规关联方占用资金
情况，公司与关联方发生的资金往来均为正常性资金往来。
                                               长航凤凰股份有限公司


   2、关于公司对外担保情况
   报告期内，公司未审议新增对外担保，截止 2019 年末公司无对外
担保。
   独立董事发表的独立意见
   （1）公司不存在为控股股东和实际控制人及其关联方提供担保的
情况，也不存在直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
供担保的情况。
   （2）截止 2019 年 12 月 31 日，公司实际提供的担保总额为 0。
   （3）公司不存在违规对外担保事项，不存在与证监发（2003）56
号文、证监发（2005）120 号文、《股票上市规则》规定相违背的情
形。

   三、关于公司 2019 年度内部控制自我评价报告的独立意见

       公司根据自身经营特点已建立了较为完善的、满足公司运营需要
的内部控制体系并能得到有效的执行，从而保证了公司各项经营活动
的正常有序进行，保护了公司资产的安全和完整，保证了会计资料等
各类信息的真实、合法、准确、完整，符合公司的实际情况，具有合
理性和有效性。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公
司内部控制制度的建设及运行情况。公司法人治理、日常管理、信息
披露等活动严格按照公司各项内部控制的规定进行，并且对各环节可
能存在的内外部风险进行了合理掌控。
       因此，我们认为公司 2019 年度内部控制自我评价报告真实、客
观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

   四、关于会计政策变更事项

    本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的变更，
符合相关法律法规和《公司章程》的规定，符合公司的实际情况，不
                                               长航凤凰股份有限公司


会对公司的财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情
形。
    同意本次会计政策变更。
   五、关于修订《长航凤凰高管人员薪酬管理制度》和《长航凤凰高
管人员经营业绩考核实施办法》事项
    高管薪酬调整和管理是公司适应目前经营现状，根据公司自身实
际情况和行业等综合因素制定，有利于调动公司高管人员的工作积极
性、强化高管人员勤勉尽责的意识，有利于公司持续稳定发展，不存
在损害公司中小股东利益的行为，批准程序符合有关法律法规和《公司
章程》的规定，我们同意《长航凤凰高管人员薪酬管理制度》修订和制
定《长航凤凰高管人员经营业绩考核实施办法》。
                                           长航凤凰股份有限公司


   （本页无正文，为《长航凤凰股份有限公司独立董事对相关事项
发表的独立意见》的签署页）




      王再文                 裘益政                   赵政




                                           2020年4月17日