长航凤凰股份有限公司
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2020 年度财务决算报告和 2021 年财务预算报告
一 、2020 年度财务决算报告
受疫情影响，2020 年，沿海煤炭运价呈现前低后高走势，一季度长期筑底，
年底行情创新高，运价总体波动剧烈。全年沿海煤炭运价指数（CBCFI) 全年均
值为 674.75 点,同比下跌 9.65%。公司全力以赴战疫情、夯基固本保安全，实现
了安全零事故、疫情零报告，超额完成了各项预算指标，报告期公司的主要财务
指标如下：
一、财务状况
2020 年末，公司资产总额为 63,357.20 万元（其中：流动资产 21,294.09
万元、非流动资产 42,063.11 万元），较年初增加 1,105.56 万元，增幅 1.78%。
其中，应收账款净值从年初的 2,436.46 万元增至 3323.34 万元,增幅 36.40%。
负债总额 21,268.35 万元（其中：流动负债 20,274.47 万元、非流动负债
993.88 万元），较年初减少 89.20 万元，降幅 0.42%。公司归属于母公司的所有
者权益 42,088.85 万元，较年初增加 1,194.76 万元，增幅 2.92%（详见表 1）：
表 1---资产负债表
单位：万元
项 目 期初数 期末数 增减%
一、资产总计 62,251.64 63,357.20 1.78%
1、流动资产 26,441.96 21,294.09 -19.47%
2、非流动资产 35,809.67 42,063.11 17.46%
其中：固定资产净值 35,265.40 41,875.05 18.74%
二、负债合计 21,357.55 21,268.35 -0.42%
1、流动负债 18,606.65 20,274.47 8.96%
2、非流动负债 2,750.90 993.88 -63.87%
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三、股东权益 40,894.08 42,088.85 2.92%
其中：归属母公司权益 40,894.08 42,088.85 2.92%
2020 年末，公司合并口径流动比率为 1.05，速动比率为 0.88，同比分别减
少 0.37、0.29；毛利率 11.71%，同比降低 0.62%；每股收益 0.01 元，扣除非经
常性损益每股收益为 0.01 元；应收账款周转率为 10.66 次，同比减少 0.70 次，
应收账款周转天数为 33.77 天，同比增加 2.08 天；流动资产周转率为 3.00 次，
同比上升 0.03 次；总资产周转率为 1.14 次，同比下降 0.13 次（详见表 2）：
表 2---财务分析指标表
指标类别 指标名称 上期 本期 增、减+/-
流动比率 1.42 1.05 -0.37
偿债指标
速动比率 1.17 0.88 -0.29
毛利率 12.33% 11.71% -0.62%
盈利指标 每股收益 0.03 0.01 -0.02
扣除非经常性损益每股收益 0.02 0.01 -0.01
应收账款周转率 11.36 10.66 -0.70
应收账款周转天数 31.69 33.77 2.08
营运指标
流动资产周转率 2.97 3.00 0.03
总资产周转率 1.27 1.14 -0.13
负债指标 资产负债率 34.31% 33.57% -0.74%
从指标变化情况来看，由于持续盈利，公司期末资产负债率进一步降至
33.57%，整体偿债风险仍处可控区间，但由于持续的加大资本开支，公司短期偿
债指标流动比率、速动比率较上年度有所下降；受市场整体下滑影响，公司整体
毛利率同比略有下降；报告期内公司通过多种方式加大资金催收力度，全年资金
回款率达到 98.9%，经营性现金净流入 0.28 亿元。
二、经营成果
2020 年，中国沿海煤炭运价指数振幅加大，指数平均值同比下降，市场运
价前低后高总体有所下跌。公司进一步优化资金、人员、资源配置，继续以效益、
效率为工作重心，以资金、风险为管理重点,维持了持续盈利。
全年合并口径报表反映，公司实现营业收入 71,510.30 万元、同比降幅
9.76%，营业成本 63,136.01 万元、同比降幅 9.12%，营业税金及附加 146.54 万
元，毛利率 11.71%、同比降幅 0.62%；期间费用 6,664.15 万元，营业利润为
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1,385.04 万元，营业外净收益 307.51 万元，利润总额为 1,692.55 万元，归属
于母公司股东的净利润为 1,052.9 万元，同比降幅 67.24%（详见表 3）：
表3---利润表
单位：万元
项目 2019 年 2020 年 增、减%
一、营业收入 79,243.20 71,510.30 -9.76%
减：营业成本 69,475.50 63,136.01 -9.12%
税金及附加 175.47 146.54 -16.49%
销售费用 643.38 577.90 -10.18%
管理费用 6,013.54 5,934.36 -1.32%
研发费用 0.00 0.00 0.00%
财务费用 169.51 151.90 -10.39%
资产减值损失 439.63 286.40 -34.85%
加：其他收益 202.77 107.83 -46.82%
投资收益（损失以“－”号填列） 909.78 0.00 -100.00%
二、营业利润 3,438.72 1,385.04 -59.72%
加：营业外收入 230.75 350.19 51.76%
减：营业外支出 99.06 42.68 -56.92%
三、利润总额 3,570.41 1,692.55 -52.60%
减：所得税费用 356.07 639.64 79.64%
四、净利润 3,214.34 1,052.90 -67.24%
三、现金流量
2020 年，公司现金净流量-3,926.51 万元（详见表 4），其中：
1、经营性现金净流量净额 2,771.69 万元；
2、投资性现金净流量净额-9,246.07 万元，主要是报告期购置了长钰海轮、
长凤 96、长凤 99 轮等船舶资产。
3、筹资活动产生的现金流量净额 2,578.04 万元，主要是取得借款 2,500
万元。
4、汇率变动对现金及现金等价物的影响-30.17 万元；
表 4---现金流量表
单位：万元
项目 本期金额 上期金额 增、减%
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入小计 71,030.96 72,086.66 -1.00%
经营活动现金流出小计 68,259.27 66,864.58 2.00%
经营活动产生的现金流量净额 2,771.69 5,222.08 -47.00%
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二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入小计 1,973.09 5,592.35 -65.00%
投资活动现金流出小计 11,219.16 7,979.13 41.00%
投资活动产生的现金流量净额 -9,246.07 -2,386.77 287.00%
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流入小计 3,290.00 0.00
筹资活动现金流出小计 711.96 3,037.50 -77.00%
筹资活动产生的现金流量净额 2,578.04 -3,037.50 -185.00%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -30.17 6.22 -585.00%
五、现金及现金等价物净增加额 -3,926.51 -195.97 1904.00%
加：期初现金及现金等价物余额 12,560.54 12,756.51 -2.00%
六、期末现金及现金等价物余额 8,634.03 12,560.54 -31.00%
2020 年，在大股东的支持下，公司实现了融资的初步突破。公司全年经营
性现金净流入 2,771.69 万元，资金整体流出 3,926.51 万元，反映出公司经营活
动现金流入健康，经营造血功能较强。
二、2021 年度预算报告
一、预算编制原则
实事求是、有效控本，提升效益、防范风险、提质增长
二、预算编制说明
根据长航凤凰股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）发展目标，
结合公司近年营业业绩和实际生产能力，2021 年度市场营销计划及生产经营计
划，按照合并报表口径，根据企业会计准则及相关规定，编制了公司 2021 年度
的财务预算方案。
三、预算编制基础假设
1.公司遵循的法律、行政法规、政策及经济环境不发生重大变化。
2.现行主要税率、汇率、银行贷款利率不发生重大变化。
3.公司所处行业形势、市场环境、主要产品和原材料的市场价格和供求关系
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不发生重大变化。
4.无其他人力不可抗拒及不可预测因素造成的重大不利影响。
四、结论
2021 年，公司预计可完成收入 7.02 亿元，实现利润总额 2,060 万元，同比
增长 21%。
长航凤凰股份有限公司董事会
2021 年 4 月 28 日
