长航凤凰股份有限公司
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2021 年度财务决算报告和 2022 年度财务预算报告
一 、2021 年度财务决算报告
2021 年，BDI 和 CBCFI 均创 2008 年以来最高，市场行情火爆。公司抢抓机遇，
乘势而上，有效经营，在做强主业上迈出了坚定步伐，超额完成年度预算计划，
各项财务指标大幅提升：
一、财务状况
2021 年末，公司资产总额为 80,554.46 万元（其中：流动资产 29,214.41 万
元、非流动资产 51,340.05 万元），较年初增加 17,197.26 万元，增幅 27.14%。
其中，应收账款净值从年初的 3,323.34 万元增至 5280.84 万元,增幅 58.90%。
负债总额 28,723.98 万元（其中：流动负债 23,534.99 万元、非流动负债
5,188.98 万元），较年初增加 7,455.63 万元，增幅 35.06%。公司归属于母公司
的所有者权益 51,830.48 万元，较年初增加 9,741.63 万元，增幅 23.15%（详见表
1）：
表 1---资产负债表
单位：万元
项 目 期初数 期末数 增减%
一、资产总计 63,357.20 80,554.46 27.14%
1、流动资产 21,294.09 29,214.41 37.19%
2、非流动资产 42,063.11 51,340.05 22.05%
其中：固定资产净值 41,875.05 50,596.05 20.83%
二、负债合计 21,268.35 28,723.98 35.06%
1、流动负债 20,274.47 23,534.99 16.08%
2、非流动负债 993.88 5,188.98 422.09%
三、股东权益 42,088.85 51,830.48 23.15%
其中：归属母公司权益 42,088.85 51,830.48 23.15%
2021 年末，公司合并口径流动比率为 1.24，速动比率为 0.91，同比分别增加
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0.19、0.03；每股收益 0.10 元，扣除非经常性损益每股收益为 0.10 元；应收账
款周转率为 13.71 次，同比增加 3.05 次，应收账款周转天数为 26.62 天，同比减
少 7.1 天；流动资产周转率为 3.70 次，同比上升 0.70 次；总资产周转率为 1.30
次，同比上升 0.16 次（详见表 2）：
表 2---财务分析指标表
指标类别 指标名称 上期 本期 增、减+/-
流动比率 1.05 1.24 0.19
偿债指标
速动比率 0.88 0.91 0.03
毛利率 11.71% 21.61% 9.90%
盈利指标 每股收益 0.01 0.10 0.09
扣除非经常性损益每股收益 0.01 0.10 0.09
应收账款周转率 10.66 13.71 3.05
应收账款周转天数 33.77 26.62 -7.15
营运指标
流动资产周转率 3.00 3.70 0.70
总资产周转率 1.14 1.30 0.16
负债指标 资产负债率 33.57% 35.66% 2.09%
从指标变化情况来看，公司期末资产负债率上升至 35.66%，整体偿债风险仍
处可控区间，公司短期偿债指标流动比率、速动比率较上年度有所上升；公司整
体毛利率同比大幅上升；报告期内公司通过多种方式加大资金催收力度，全年资
金回款率达到 101%，经营性现金净流入 0.91 亿元。
二、经营成果
2021 年，公司进一步优化资金、人员、资源配置，继续以效益、效率为工作
重心，以资金、风险为管理重点,实现了重整以来的持续盈利。
全年合并 口径报 表反映 ，公司 实现营 业收入 93,488.52 万元 ，同比 增幅
30.73%；营业成本 73,286.16 万元，同比增幅 16.08%；税金及附加 153.92 万元，
同比增加 5.04%；期间费用 7,278.68 万元，营业利润为 12,753.92 万元，营业外
净收益-336.65 万元，利润总额为 12,417.27 万元，归属于母公司股东的净利润为
9,618.48 万元，同比增幅 813.52%（详见表 3）：
表3---利润表
单位：万元
项目 2020 年 2021 年 增、减%
一、营业收入 71,510.30 93,488.52 30.73%
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减：营业成本 63,136.01 73,286.16 16.08%
税金及附加 146.54 153.92 5.04%
销售费用 577.90 716.69 24.02%
管理费用 5,934.36 6,314.89 6.41%
研发费用 0.00 0.00
财务费用 151.90 247.10 62.67%
资产减值损失 286.40 137.20 -52.09%
加：其他收益 107.83 76.27 -29.27%
投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.08
二、营业利润 1,385.04 12,753.92 820.83%
加：营业外收入 350.19 359.65 2.70%
减：营业外支出 42.68 696.30 1531.45%
三、利润总额 1,692.55 12,417.27 633.64%
减：所得税费用 639.64 2,798.79 337.56%
四、净利润 1,052.90 9,618.48 813.52%
三、现金流量
2021 年，公司现金净流量 295.61 万元（详见表 4），其中：
1、经营性现金净流量净额 9,062.94 万元；
2、投资性现金净流量净额-11,569.41 万元，主要是报告期购置了长珅海轮、
长凤 86 轮等船舶资产；
3、筹资活动产生的现金流量净额 2,815.74 万元，主要是报告期内取得融资
租赁款；
4、汇率变动对现金及现金等价物的影响-13.66 万元。
表 4---现金流量表
单位：万元
项目 本期金额 上期金额 增、减%
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入小计 93,552.87 71,030.96 31.71%
经营活动现金流出小计 84,489.93 68,259.27 23.78%
经营活动产生的现金流量净额 9,062.94 2,771.69 226.98%
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入小计 242.10 1,973.09 -87.73%
投资活动现金流出小计 11,811.51 11,219.16 5.28%
投资活动产生的现金流量净额 -11,569.41 -9,246.07 -25.13%
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流入小计 6,675.00 3,290.00 102.89%
筹资活动现金流出小计 3,859.26 711.96 442.06%
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筹资活动产生的现金流量净额 2,815.74 2,578.04 9.22%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13.66 -30.17 54.71%
五、现金及现金等价物净增加额 295.61 -3,926.51 -
加：期初现金及现金等价物余额 8,634.03 12,560.54 -31.26%
六、期末现金及现金等价物余额 8,929.64 8,634.03 3.42%
2021 年，公司全年经营性现金净流入 9,062.94 万元，资金整体净流入 295.61
万元，公司整体经营活动现金流入为正，经营造血功能较强。
二、2022 年度财务预算报告
2021 年干散货运价指数登上自 2008 年以来最高点，公司抢抓机遇，消化一路
猛涨的燃油和船员薪酬成本后仍创下自重整来收入、利润新高。但受宏观调控和
国际形势影响，2022 年全球航运市场呈见顶回落趋势，公司基于实际情况分析研
判，编制 2022 年预算，情况如下：
一、指导思想：
贯彻落实董事会相关要求，通过对 2022 年宏观经济、航运市场形势和疫情变
化趋势进行综合研判，按照实事求是的原则，结合公司现有资源、总结分析历史
数据，找出自身不足，积极应对市场下行趋势压力，充分发挥主观能动性，转变
思想，创新经营，鼓劲加压，挖掘潜能，创造价值，回报股东。
二、编制说明
根据公司发展目标，结合公司近年营业业绩和实际生产能力，2022 年度市场
营销计划及生产经营计划，按照合并报表口径，根据企业会计准则及相关规定，
编制了公司 2022 年度的财务预算方案。
三、基础假设
1.公司遵循的法律、行政法规、政策及经济环境不发生重大变化。
2.现行主要税率、汇率、银行贷款利率不发生重大变化。
3.公司所处行业形势、市场环境、主要产品和原材料的市场价格和供求关系
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不发生重大变化。
4.无其他人力不可抗拒及不可预测因素造成的重大不利影响。
四、结论
2022 年，基于现有运力规模、航运指数和运价假设下，公司预计可实现收入
10.04 亿元，利润 7,200 万元。
2022 年疫情状况仍为最大的变数，宏观经济形势复杂多变，航运物流市场更
呈现许多不确定性。因此当外部环境发生重大不可确定事件，预算背景出现重大
变化时，或 2022 年实际与预算出现大幅差异时，公司可根据实际情况进行季度总
结，并及时做出相应调整。
长航凤凰股份有限公司董事会
2022 年 3 月 18 日
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