长航凤凰股份有限公司
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2022 年度财务决算报告和 2023 年度财务预算报告
一 、2022 年度财务决算报告
2022 年，受通胀压力、地缘政治等多重因素相互交织影响，全球经济发展普
遍放缓，在此经贸环境下，国内沿海干散货运输市场呈震荡下行走势，整体大幅
低于去年同期水平。但公司克服困难，逆势而上，有效经营，营业收入超额完成
年度预算计划：
一、财务状况
2022 年末，公司资产总额为 77,286.06 万元（其中：流动资产 28,551.01 万
元、非流动资产 48,735.05 万元），较年初减少 3,268.4 万元，减幅 4.06%。其中，
应收账款净值从年初的 5,280.84 万元减至 5,105.4 万元,减幅 3.32%。
负债总额 21,916.05 万元（其中：流动负债 21,025.53 万元、非流动负债 890.52
万元），较年初减少 6,807.93 万元，减幅 23.7%。公司归属于母公司的所有者权
益 55,370.01 万元，较年初增加 3,539.53 万元，增幅 6.83%（详见表 1）：
表 1---资产负债表
单位：万元
项 目 期末数 期初数 增减%
一、资产总计 77,286.06 80,554.46 -4.06%
1、流动资产 28,551.01 29,214.41 -2.27%
2、非流动资产 48,735.05 51,340.05 -5.07%
其中：固定资产净值 48,283.67 50,596.05 -4.57%
二、负债合计 21,916.05 28,723.98 -23.70%
1、流动负债 21,025.53 23,534.99 -10.66%
2、非流动负债 890.52 5,188.99 -82.84%
三、股东权益 55,370.01 51,830.48 6.83%
其中：归属母公司权益 55,370.01 51,830.48 6.83%
2022 年末，公司合并口径流动比率为 1.24，速动比率为 1.21，同比分别减少
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0、0.41；每股收益 0.04 元，扣除非经常性损益每股收益为 0.02 元；应收账款周
转率为 16.18 次，同比增加 2.47 次，应收账款周转天数为 22.56 天，同比减少 4.06
天；流动资产周转率为 3.61 次，同比下降 0.09 次；总资产周转率为 1.32 次，同
比上升 0.02 次（详见表 2）：
表 2---财务分析指标表
指标类别 指标名称 本期 上期 增、减+/-
流动比率 1.24 1.24 0.00
偿债指标
速动比率 1.21 0.80 0.41
毛利率 8.97% 21.61% -12.64%
盈利指标 每股收益 0.0358 0.0950 -0.06
扣除非经常性损益每股收益 0.0248 0.0966 -0.07
应收账款周转率 16.18 13.71 2.47
应收账款周转天数 22.56 26.62 -4.06
营运指标
流动资产周转率 3.61 3.70 -0.09
总资产周转率 1.32 1.30 0.02
负债指标 资产负债率 28.36% 35.66% -7.30%
从指标变化情况来看，公司期末资产负债率下降至 28.36%，整体偿债风险处
可控区间，公司短期偿债指标流动比率、速动比率较上年度有所上升；公司整体
毛利率同比大幅下降；报告期内公司通过多种方式加大资金催收力度，全年资金
回款率达到 100%，经营性现金净流入 0.90 亿元。
二、经营成果
2022 年，公司进一步优化资金、人员、资源配置，继续以效益、效率为工作
重心，以资金、风险为管理重点,维持了持续盈利。
全年合并口径报表反映，公司实现营业收入 104,206.72 万元，同比增幅
11.46%；营业成本 94,858.58 万元，同比增幅 29.44%；营业税金及附加 155.09
万元，同比增加 0.76%；期间费用 5,417.06 万元，营业利润为 3,914.59 万元，营
业外净收益 1,101.47 万元，利润总额为 5,016.06 万元，归属于母公司股东的净
利润为 3,622.66 万元，同比减幅 62.34%（详见表 3）：
表3---利润表
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 增、减%
一、营业收入 104,206.72 93,488.52 11.46%
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减：营业成本 94,858.58 73,286.16 29.44%
税金及附加 155.09 153.92 0.76%
销售费用 755.51 716.69 5.42%
管理费用 4,465.16 6,314.89 -29.29%
财务费用 196.39 247.1 -20.52%
信用减值损失 244.09 137.2 77.91%
加：其他收益 382.68 76.27 401.75%
投资收益 0.08 -100.00%
资产处置收益 45.01 -100.00%
二、营业利润 3,914.59 12,753.92 -69.31%
加：营业外收入 1,177.18 359.65 227.31%
减：营业外支出 75.71 696.3 -89.13%
三、利润总额 5,016.06 12,417.27 -59.60%
减：所得税费用 1,393.39 2,798.79 -50.21%
四、净利润 3,622.66 9,618.48 -62.34%
三、现金流量
2022 年，公司现金净流量 7,733.74 万元（详见表 4），其中：
1、经营性现金净流量净额 9,009.87 万元；
2、投资性现金净流量净额-29.94 万元；
3、筹资活动产生的现金流量净额-1,338.21 万元；
4、汇率变动对现金及现金等价物的影响 92.02 万元。
表 4---现金流量表
单位：万元
项目 本期金额 上期金额 增、减%
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入小计 109,169.52 93,552.87 16.69%
经营活动现金流出小计 100,159.65 84,489.93 18.55%
经营活动产生的现金流量净额 9,009.87 9,062.94 -0.59%
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入小计 1.50 242.10 -99.38%
投资活动现金流出小计 31.44 11,811.51 -99.73%
投资活动产生的现金流量净额 -29.94 -11,569.41 -99.74%
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流入小计 4,000.00 6,675.00 -40.07%
筹资活动现金流出小计 5,338.21 3,859.26 38.32%
筹资活动产生的现金流量净额 -1,338.21 2,815.74 -147.53%
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四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 92.02 -13.66 -773.67%
五、现金及现金等价物净增加额 7,733.74 295.61 2516.20%
加：期初现金及现金等价物余额 8,929.64 8,634.03 3.42%
六、期末现金及现金等价物余额 16,663.38 8,929.64 86.61%
2022 年，公司全年经营性现金净流入 9,009.87 万元，资金整体流入 7,733.74
万元，反映出公司经营活动现金流入健康，经营造血功能较强。
二、2023 年度预算报告
一、预算编制原则
有效控本、拓展市场、扩大规模、防范风险
二、预算编制说明
根据长航凤凰股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）发展目标，
结合公司近年营业业绩和实际生产能力，2023 年度市场营销计划及生产经营计划，
按照合并报表口径，编制了公司 2023 年度的财务预算方案。
三、预算编制基础假设
1.公司遵循的法律、行政法规、政策及经济环境不发生重大变化。
2.现行主要税率、汇率、银行贷款利率不发生重大变化。
3.公司所处行业形势、市场环境、主要产品和原材料的市场价格和供求关系
不发生重大变化。
4.公司有能力巩固和维护现有市场份额，不断拓展新兴市场。
5.无其他人力不可抗拒及不可预测因素造成的重大不利影响。
四、结论
2023 年，公司预计收入 15 亿元，同比增长近五成，预计利润总额 4,000 万
元，同比减少 22%。
长航凤凰股份有限公司董事会
2023 年 4 月 28 日
