广州市东方宾馆股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
林昭远 因其他公务 欧俊明
马腾骏 因其他公务 谭思马
1.4广东羊城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司负责人翁亚绪、财务总监梁敏华女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 东方宾馆
股票代码 000524
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 广州市流花路120号
注册地址的邮政编码 510016
办公地址 广州市流花路120号
办公地址的邮政编码 510016
公司国际互联网网址 www.hoteldongfang.com
电子信箱 dfhtlbc@pub.guangzhou.gd.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈丽红 吴◇
联系地址 广州市流花路120号董事会秘书办公室 广州市流花路120号董事会秘书办公室
电话 （020）86662791 （020）86662791
传真 （020）86662791 （020）86662791
电子信箱 dfhotel@163.com gzdongfanghotel@126.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 306,891,250.06 294,603,887.79 4.17% 254,043,220.59
利润总额 27,571,643.19 37,291,539.83 -26.06% 34,274,278.10
净利润 25,362,975.15 36,014,653.54 -29.58% 34,274,278.10
扣除非经常性损益的净利润 28,033,919.80 35,341,012.06 -20.68% 32,766,735.95
经营活动产生的现金流量净
104,990,801.95 113,046,105.57 -7.13% 78,375,648.63
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 836,266,401.32 798,098,055.22 4.78% 764,285,159.87
股东权益（不含少数股东权
607,378,313.15 582,433,822.00 4.28% 545,923,375.46
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.094 0.134 -29.85% 0.127
每股收益（注） 0.094 - - -
净资产收益率 4.18% 6.18% -2.00% 6.28%
扣除非经常性损益的净利润为
4.62% 6.07% -1.45% 6.00%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
0.389 0.419 -7.16% 0.291
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 2.252 2.160 4.26% 2.024
调整后的每股净资产 1.921 1.845 4.12% 1.631
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置长期投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产
-5,078,185.58
生的损益
短期投资损益 -4,328,132.69
扣除公司日常根据企业会计制度计提的资产减值准备后的其他各
32,461.59
项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 6,702,912.03
合计 -2,670,944.65
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 170,689,030 63.29% -31,675,108 -31,675,108 139,013,922 51.55%
1、国家持股 47,533,038 17.63% -8,820,802 -8,820,802 38,712,236 14.36%
2、国有法人持股 123,155,992 45.67% -22,854,306 -22,854,306 100,301,686 37.19%
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 98,984,714 36.71% 31,675,108 31,675,108 130,659,822 48.45%
1、人民币普通股 98,984,714 36.71% 31,675,108 31,675,108 130,659,822 48.45%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 269,673,744 100.00% 269,673,744 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限
序 可上市交易 新增可上市交易
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 时间 股份数量
数量
2008-2-22 13,483,687 自获得流通权之日起，在24个月内不上市交
2009-2-22 26,967,374 易。在前项承诺期期满后的12个月内，通过
1广州市东方酒店集团有限公司 100,301,686 深交所挂牌交易出售股份的数量不超过东方
2010-2-22 100,301,686 宾馆总股本的5％，在24个月内不超过10
％。
2008-2-22 13,483,687 自获得流通权之日起，在24个月内不上市交
2009-2-22 26,967,374 易。在前项承诺期期满后的12个月内，通过
2广州越秀集团有限公司 38,712,236 深交所挂牌交易出售股份的数量不超过东方
2010-2-22 38,712,236 宾馆总股本的5％，在24个月内不超过10
％。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 31,799
前10名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 量
广州市东方酒店集团有限公司 国有股东 37.19% 100,301,686 100,301,686 0
广州越秀集团有限公司 国有股东 14.36% 38,712,236 38,712,236 0
长江证券有限责任公司 其他 0.45% 816,104 0 0
李洁良 其他 0.41% 609,300 0 0
黄力文 其他 0.32% 473,680 0 0
曾小桦 其他 0.23% 350,000 0 0
冯结萍 其他 0.20% 320,000 0 0
刘淑琴 其他 0.19% 287,000 0 0
吴良友 其他 0.18% 272,024 0 0
田伟 其他 0.17% 268,173 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
长江证券有限责任公司 1,217,564 人民币普通股
李良洁 1,100,048 人民币普通股
黄力文 865,500 人民币普通股
曾小桦 631,300 人民币普通股
冯结萍 551,760 人民币普通股
刘淑琴 499,600 人民币普通股
吴良友 480,000 人民币普通股
田伟 469,600 人民币普通股
刘淑萍 438,274 人民币普通股
吴永锐 421,900 人民币普通股
本公司无法确知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前十名流通股东之间是否属
上述股东关联关系或一致行
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
动的说明
公司未知前十名流通股东之间和前十名股东之间是否存在关联关系及一致行动人的情况。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）控股股东情况简介
公司名称∶广州市东方酒店集团有限公司
法定代表人∶翁亚绪
成立日期：1992年9月3日
注册资本：人民币45,636万元
经营范围∶旅馆业、旅游业、国内商业及物资供销业、文化娱乐服务、出租汽车营运、汽车修理、提供酒店业务咨询和酒店经营管理服务、室内外装修、服装加工、食品加工、会议及展览场地出租、理发、美容、器械健身。
（2）第一大股东的控股股东情况简介
公司名称：广州越秀集团有限公司
法定代表人：区秉昌
成立日期：1993年1月21日
注册资本：人民币78,115万元
经营范围：制造业、代理进出口、国内商业及物资供销业、仓储、酒店、旅游、交通、能源、房地产等。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
任职起始日 任职终止日 年初持 年末持 变动 东单位或
姓名 职务 性别 年龄 取的报酬
期 期 股数 股数 原因 其他关联
总额（万
单位领取
元）
翁亚绪 董事长 男 52 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0.00 是
黄克勤 董事、总经理 男 56 2005-06-30 2008-06-30 0 0 26.30 否
马腾骏 董事 男 38 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0.00 是
欧俊明 董事 男 44 2007-01-24 2008-06-30 0 0 0.00 是
林昭远 董事 男 37 2007-01-24 2008-06-30 0 0 0.00 是
谭思马 董事 男 43 2007-01-24 2008-06-30 0 0 0.00 否
李江涛 独立董事 男 53 2006-11-30 2008-06-30 0 0 0.00 是
吴裕康 独立董事 男 58 2005-10-30 2008-06-30 0 0 0.00 是
罗燕 独立董事 女 40 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0.00 是
李启华 副总经理 男 50 2006-07-25 2008-06-30 0 0 14.20 否
肖国强 副总经理 男 49 2005-06-30 2008-06-30 0 0 22.00 否
梁敏华 财务总监 女 44 2005-06-30 2008-06-30 0 0 18.50 否
陈丽红 董事会秘书 女 37 2005-07-15 2008-06-30 0 0 12.10 否
朱开国 监事会主席 男 59 2005-06-30 2008-06-30 0 0 22.00 否
刘健 监事 女 43 2005-06-30 2008-06-30 0 0 18.30 否
麦锦洪 监事 男 44 2005-06-30 2008-06-30 0 0 11.50 否
周小红 监事 女 46 2005-04-30 2008-06-30 0 0 0.00 是
杨杏光 监事 女 42 2006-03-30 2008-06-30 0 0 13.00 否
合计 - - - - - 0 0 - 157.90 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
公司属旅游酒店业，主营业务的范围包括旅馆业、餐饮业、场地出租等。报告期实现主营业务收入30,689.13万元，比去年同期增长了4.17%。其中：受到客房装修的原因导致开房数减少，以及美博会、交易会等重点接待任务减收等客观原因影响，客房收入而比去年同期降低3.51%。餐饮收入（包含会展业务）则大幅上升13.36%、商铺租赁收入、展场收入与比去年同期相比基本持平。
报告期内，公司一方面充分利用经营淡季期间，稳步推进实施整体改造建设工程，随着397间客房改造工程、北广场绿化整治工程、东翼商场等第四期改造装修工程的完工，公司的整体改造工作已基本完成，彻底改变了公司过去客房陈旧，设施设备落后等不利局面，重新树立了“新东方、新形象”的商务会展酒店崭新面貌，进一步提升了公司的竞争优势。另一方面公司通过各种媒体渠道进行广告宣传，加强重点客户的联谊，配合经营的黄金周期，策划了东方宾馆45周年庆典、中国名酒店年会等大型活动，加大品牌宣传力度，不断提升东方品牌的知名度。
客房收入方面：东方宾馆通过提高客房的服务标准、增加更多的个性化和专业化配套服务，同时，与携程、EXPEDIA.COM、WORLDHOTEL等知名订房网络紧密合作，吸引大批高端商务散客的入住，使报告期内客房平均房价稳步攀升，比去年同期上升10.79%。公司还以商务会展为重点，加大营销力度，广泛深入与国内外知名企业谋求长远合作关系，争取稳定的高端商务团体客源，报告期内签订的商务公司服务协议比去年增加了12.9%。报告期内实现客房收入10,753.80万元，但受到交易会部分迁移和美博会展期减少，以及5月份开始的客房装修改造工程实施使开房数比去年同期大幅减少7540间等客观因素影响，使全年客房收入比去年同期下降3.51%。
报告期内，公司充分发挥东方宾馆金色会展大厅的功能，举办和协办大中型宴会、会议、展览、新产品发布等综合性会展会议，包括第二届中国会展论坛、第三届WCA国际物流网络会议、2006中国城市规划年会、中国嘉德拍卖广州春季及冬季拍卖会和东芝公司产品展等，并为各类会议提供餐饮、展览、住房等系列配套服务，有效带动了公司整体的营收水平。公司通过举办各类型的国际美食巡礼、云南、意大利美食节等主题活动，并举办“浪漫佳期、情定东方”大型婚宴展示会，促进了高档宴会、婚宴和零点业务量的提升，同时，宴会的餐标、会场租金价格上升使餐饮（会展）收入大幅提高。报告期内公司实现餐饮（会展）业务收入10,259.58万元，比去年同期增长13.36%，人均消费水平提升13.1%。
物业租赁方面：公司重新规划现有商铺，逐步推进商铺的高档化，专业化，国际化进程，进一步提高商铺的租赁收入，并提升了宾馆的整体的消费档次。报告期内实现商铺租赁收入1,154.27万元，比去年同期增长2.15%。
交易会展场租赁方面：公司充分发挥品牌优势、地理优势、时间优势和服务优势，在激烈的市场竞争下，公司通过调整招租策略，加大对展会参展商的招商力度，完善内部展场的布局和管理，提高交易会期间的场地出租率。在交易会主会场转移，招租形势极其严峻的情况下，全面完成了交易会的招租工作，并与广大参展客商建立了长期稳定的协作关系，保证了租赁业务收入的稳定。报告期内实现展场收入6,076.98万元，仅比去年同期下降0.15%。其中：出租面积增加1,585平方米，平均单价下降382元/平方米。
报告期内，公司再次获美国优质服务科学学会颁发2007年度国际五星钻石奖。同时在树立绿色经营管理理念，创建技能环保健康型的绿色饭店的评选中，获得省旅游局颁发的“绿色饭店”牌匾。
公司于2006年2月22日，顺利完成股权分置改革工作，为公司未来进一步发展提供了有利条件。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》的规定，公司2007年1月1日起执行新企业会计准则，在首次执行日对2006年12月31日的资产、负债和所有者权益进行重新分类、确认和计量。并对2006年12月31日的股东权益进行调整，将导致公司2006年12月31日的股东权益减少45,436,072.87元，其中减少未分配利润36,537,399.43元，减少资本公积8,802,009.03元，减少盈余公积96,664.41元。调整项目如下：
（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
截至2006年12月31日，本公司因同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额为24,826,572.84元,根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，公司将其予以冲销，并相应调减期初留存收益。
（2）符合预计负债确认条件的辞退福利产生的应付职工薪酬
根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，本公司估算并折现为公司已经退休或虽未解除劳动关系，但事实上已经退职（内退）的人员承担的福利费用，确认了20,384,051.00元的应付职工薪酬，调减期初留存收益20,384,051.00元。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
截至2006年12月31日，本公司通过二级市场上投资持有的股票市值大于账面成本的差额为237,160.00元，根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，相应调增期初留存收益。
（4）所得税
根据《企业会计准则第18号-所得税》和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，对因资产负债的账面价值与其计税基础的差异产生的所得税暂时性差异，本公司确认了递延所得税资产8,339,400.00元和递延所得税负债8,802,009.03元，合计调减了期初留存收益462,609.03元。
2、执行新会计准则对公司首次执行日财务状况和经营成果的影响
（1）、根据《企业会计准则第2号--长期股权投资》，母公司对子（控股）公司的长期股权投资由原按权益法核算改按成本法核算，此变更将影响母公司的投资收益和净利润，但本事项对公司合并会计报表没有影响。
（2）、公司不再存在对控股子公司的股权投资差额进行摊销，这可能使合并报表利润略为增加。
（3）公司投资的股票归类为可供出售的金融资产，可能因证券市场浮动盈亏及减值导致的公司净利润及股东权益的波动。
（4）在首次执行日确认的辞退福利产生的应付职工薪酬及递延所得税负债，将对公司合并报表净利润产生一定的有利影响。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
酒店服务业 29,553.25 2,820.05 90.46% 4.05% 13.05% -0.76%
汽车租赁业 1,135.88 6.54 99.42% 7.33% 26.02% -0.09%
主营业务分产品情况
客房收入 10,753.80 0.00 100.00% -3.51% 0.00% 0.00%
餐厅收入 10,259.58 2,783.75 72.87% 13.36% 13.37% 0.01%
商铺租赁收入 1,154.27 0.00 100.00% 2.15% 0.00% 0.00%
展场收入 6,076.98 0.00 100.00% -0.15% 0.00% 0.00%
其他收入 1,308.62 36.30 97.23% 32.15% -7.19% 1.18%
出租车营运收入 1,135.88 6.54 99.42% 7.33% 26.02% -0.09%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
广州市 30,689.12 4.17%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √适用□不适用
1、公司拟以2006年12月31日盈余公积120,725,500.94元，弥补2005年12月31日止公司的累计亏损97,052,389.79元，弥补亏损后，盈余公积账面余额为23,673,111.15元。
2、公司拟按2006年12月31日实现的净利润25,362,975.15元，提取法定盈余公积2,536,297.52元，按2006年底总股本269,673,744股为基数，每10股派0.84元现金红利（含税），共派现金红利22,652,594.49元。实施上述利润分配方案后，剩余未分配利润结转2007年度。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
自购买日 所涉及所涉及
起至本年 是否为 的资产的债权
被收购资 收购价
交易对方 购买日 末为上市 关联交 定价原则说明 产权是债务是
产 格
公司贡献 易 否已全否已全
的净利润 部过户部转移
根据广州中天衡评估有限公司出具的中
天衡评字〔2006〕048号《评估报告书》
广州市东
的评估价格作为定价依据，并经本公司与
广州市东方 方汽车有
2006-06-30 2,058.58 0.00是 广州市东方酒店集团有限公司协商，按评否 否
酒店集团 限公司45
估价格的95％计算确定本公司收购东方
％股权
汽车公司45％股权的价格为2058.58万
元
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
本公司的业务结构更加优化，业务配套更加完善，而且东方汽车公司具有较强的盈利能力和较大的主营业务增长空间。该收购事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
广州市东方国际旅行社有限公司 206.30 1.70% 0.00 0.00%
广州市东方酒店集团有限公司 9.00 0.00% 342.46 1.2%
合计 215.30 1.70% 342.46 1.2%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额215.30万元
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
1、自获得流通权之日起，在24个月内不上市交易。
在前项承诺期期满后的12个月内，通过深交所挂牌
交易出售股份的数量不超过东方宾馆总股本的5％，
在24个月内不超过10％。
2、持有的非流通股份将自获得上市流通权之日起四
十八个月内，非流通股股东通过交易所竞价出售股份
广州市东方酒店集团有限
的委托价格不低于2.93元（东方宾馆公布股权分置履行承诺
公司
改革方案前60日均价的110％）（在东方宾馆因利润
分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况
而导致股本或股东权益发生变化时进行相应的除权、
除息计算）。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺
人授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司帐户
归全体股东所有。
1、自获得流通权之日起，在24个月内不上市交易。
在前项承诺期期满后的12个月内，通过深交所挂牌
交易出售股份的数量不超过东方宾馆总股本的5％，
在24个月内不超过10％。
2、持有的非流通股份将自获得上市流通权之日起四
十八个月内，非流通股股东通过交易所竞价出售股份
广州越秀集团有限公司 的委托价格不低于2.93元（东方宾馆公布股权分置履行承诺
改革方案前60日均价的110％）（在东方宾馆因利润
分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况
而导致股本或股东权益发生变化时进行相应的除权、
除息计算）。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺
人授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司帐户
归全体股东所有。
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
报告期内，公司监事会根据上市公司监事会规范运作法律、法规以及本公司《公司章程》、《监事会议事规则》的规定和要求，认真履行职责，通过列席公司董事会会议、股东大会，参与公司经营决策活动等，对公司依法运作、公司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督。监事会对报告期内公司有关情况发表如下独立意见：
（一）公司依法运作情况
2005年，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、高级管理人员执行公司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督。监事会认为：公司能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及其他法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司和股东权益的行为。
（二）检查公司财务的情况
监事会认真检查了公司的财务制度和财务管理情况，并核查了董事会拟提交股东大会的财务报告，认为公司能严格执行国家会计法规、会计法规和会计制度，拥有健全的内部财务管理体系和管理制度。本年度广东羊城会计师事务所出具的无保留意见的审计报告客观、公正、真实地反映了公司的经营成果和财务状况。
（三）公司报告期内无募集资金或以前年度募集资金使用延续到本报告期的情况。
（四）报告期内公司重大收购和出售资产的行为。
公司于2006年6月12日，与控股股东--广州市东方酒店集团有限公司签订了《广州市东方汽车有限公司股权转让协议》，收购其持有的广州市东方汽车有限公司45%的股权，本次交易完成后，本公司将持有广州市东方汽车有限公司100%的股权，而成为本公司的全资子公司，本次关联交易价格是以广州中天衡评估有限公司出具的中天衡评字[2006]048号《评估报告书》的评估价格作为定价依据，并经本公司与广州市东方酒店集团有限公司双方协商，按评估价格的95%计算确定本公司收购东方汽车公司45%股权的价格为20,585,792.25元。
（五）公司重大关联交易情况
详见监事会报告的“重大收购行为”的内容，监事会认为此项关联交易定价公平、合理，无损害上市公司和股东的利益。（六）本年度广东羊城会计师事务所为本公司2006年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 48,633,002.92 41,745,446.93 37,199,945.49 34,627,641.26
短期投资 391,280.00 391,280.00 4,421,721.24 4,421,721.24
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 11,161,120.70 10,694,478.33 18,334,850.77 17,816,701.52
其他应收款 11,761,431.06 6,585,914.33 11,780,154.25 6,793,910.62
预付账款 1,619,933.16 1,360,533.16 20,060.00 20,060.00
应收补贴款
存货 4,034,503.43 3,934,953.74 2,838,645.81 2,711,923.68
待摊费用 150,721.78 71,102.60 249,867.80 193,097.42
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 77,751,993.05 64,783,709.09 74,845,245.36 66,585,055.74
长期投资：
长期股权投资 48,160,371.96 66,759,263.22 39,939,157.31 48,937,161.27
长期债权投资
长期投资合计 48,160,371.96 66,759,263.22 39,939,157.31 48,937,161.27
合并价差
固定资产：
固定资产原价 850,031,444.11 817,617,004.57 802,522,440.71 768,588,919.17
减：累计折旧 270,228,761.83 254,664,238.26 247,769,302.65 232,610,246.99
固定资产净值 579,802,682.28 562,952,766.31 554,753,138.06 535,978,672.18
减：固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产净额 579,802,682.28 562,952,766.31 554,753,138.06 535,978,672.18
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 579,802,682.28 562,952,766.31 554,753,138.06 535,978,672.18
无形资产及其他资产：
无形资产 47,539,759.65 47,539,759.65 50,045,467.17 50,045,467.17
长期待摊费用 83,011,594.38 83,011,594.38 78,515,047.32 78,515,047.32
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 130,551,354.03 130,551,354.03 128,560,514.49 128,560,514.49
递延税项：
递延税款借项
资产总计 836,266,401.32 825,047,092.65 798,098,055.22 780,061,403.68
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00
应付票据
应付账款 12,642,506.03 12,642,506.03 9,214,445.74 9,214,445.74
预收账款 10,857,540.85 10,306,629.44 15,163,119.71 14,781,275.87
应付工资 8,018,540.27 7,390,636.92 6,183,159.48 5,641,453.30
应付福利费 3,141,841.13 2,996,761.29 4,479,912.55 4,368,887.46
应付股利
应交税金 1,836,649.51 1,188,565.59 1,408,975.14 978,342.48
其他应交款 1,060,806.75 1,036,367.93 1,046,055.31 1,018,366.55
其他应付款 75,451,235.92 69,937,170.00 58,999,189.74 53,595,556.12
预提费用 477,363.57 477,363.57 334,762.66 334,762.66
预计负债 596,807.95 596,807.95 596,807.95 596,807.95
一年内到期的长期负债
递延收益 3,708,825.41 0.00 3,778,118.15 0.00
其他流动负债
流动负债合计 217,792,117.39 206,572,808.72 196,204,546.43 185,529,898.13
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,789.77 3,789.77
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,789.77 3,789.77
递延税项：
递延税款贷项 11,095,970.78 11,095,970.78 12,093,893.78 12,093,893.78
负债合计 228,888,088.17 217,668,779.50 208,302,229.98 197,627,581.68
少数股东权益 7,362,003.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00
资本公积 288,892,371.26 288,892,371.26 289,310,855.26 289,310,855.26
盈余公积 120,725,500.94 120,313,971.01 120,501,612.53 120,313,971.01
其中：法定公益金 0.00 0.00 37,428,669.10 37,366,142.66
未分配利润 -71,913,303.05 -71,501,773.12 -97,052,389.79 -96,864,748.27
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 607,378,313.15 607,378,313.15 582,433,822.00 582,433,822.00
负债和所有者权益（或股东权益）合计 836,266,401.32 825,047,092.65 798,098,055.22 780,061,403.68
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 306,891,250.06 293,286,583.29 294,603,887.79 284,104,949.60
减：主营业务成本 28,265,886.41 28,200,499.28 24,996,950.53 24,945,066.27
主营业务税金及附加 17,100,835.73 15,952,664.69 16,438,418.90 15,486,267.95
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 261,524,527.92 249,133,419.32 253,168,518.36 243,673,615.38
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 101,557,815.62 95,048,422.84 96,499,957.69 91,598,297.82
管理费用 123,609,535.81 119,886,789.22 113,743,269.14 110,757,162.96
财务费用 4,447,021.97 4,464,447.96 6,504,838.14 6,520,881.06
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 31,910,154.52 29,733,759.30 36,420,453.39 34,797,273.54
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 707,212.66 1,938,598.89 760,193.39 1,871,660.77
补贴收入
营业外收入 1,885,851.40 542,503.25 980,468.61 172,581.74
减：营业外支出 6,931,575.39 6,851,886.29 869,575.56 826,862.51
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 27,571,643.19 25,362,975.15 37,291,539.83 36,014,653.54
减：所得税 1,201,170.21 367,503.88
少数股东损益 1,007,497.83 909,382.41
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 25,362,975.15 25,362,975.15 36,014,653.54 36,014,653.54
加：年初未分配利润 -97,052,389.79 -96,864,748.27 -132,879,401.81 -132,879,401.81
其他转入
六、可供分配的利润 -71,689,414.64 -71,501,773.12 -96,864,748.27 -96,864,748.27
减：提取法定盈余公积 223,888.41 125,115.08
提取法定公益金 62,526.44
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -71,913,303.05 -71,501,773.12 -97,052,389.79 -96,864,748.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -71,913,303.05 -71,501,773.12 -97,052,389.79 -96,864,748.27
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 302,039,994.65 290,710,580.81
收到的税费返还 0.00 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4,683,916.86 442,011.26
经营活动现金流入小计 306,723,911.51 291,152,592.07
购买商品、接受劳务支付的现金 81,144,158.46 80,825,704.55
支付给职工以及为职工支付的现金 80,685,817.23 77,584,743.12
支付的各项税费 25,919,512.46 23,288,877.80
支付的其他与经营活动有关的现金 13,983,621.41 12,130,139.41
经营活动现金流出小计 201,733,109.56 193,829,464.88
经营活动产生的现金流量净额 104,990,801.95 97,323,127.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7,710,504.59 7,710,504.59
取得投资收益所收到的现金 2,439,200.00 2,439,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,444,375.00 307,375.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 12,594,079.59 10,457,079.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 82,834,454.70 77,345,031.70
投资所支付的现金 21,946,337.25 21,946,337.25
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 104,780,791.95 99,291,368.95
投资活动产生的现金流量净额 -92,186,712.36 -88,834,289.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 165,000,000.00 165,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 165,000,000.00 165,000,000.00
偿还债务所支付的现金 160,000,000.00 160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,252,455.00 4,252,455.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,118,537.00 2,118,537.00
筹资活动现金流出小计 166,370,992.00 166,370,992.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,370,992.00 -1,370,992.00
四、汇率变动对现金的影响 -40.16 -40.16
五、现金及现金等价物净增加额 11,433,057.43 7,117,805.67
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,362,975.15 25,362,975.15
加：计提的资产减值准备 2,365,378.90 2,388,146.18
固定资产折旧 35,425,691.26 30,249,261.44
无形资产摊销 2,505,707.52 2,505,707.52
长期待摊费用摊销 30,602,610.89 30,602,610.89
待摊费用减少（减：增加） 99,146.02 121,994.82
预提费用增加（减：减少） 142,600.91 142,600.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,773,621.07 -444,672.92
固定资产报废损失 5,080,648.16 5,078,185.58
财务费用 2,977,158.56 2,977,158.56
投资损失（减：收益） -3,106,621.54 -4,338,007.77
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,195,857.62 -1,223,030.06
经营性应收项目的减少（减：增加） 7,035,287.23 5,997,521.17
经营性应付项目的增加（减：减少） -1,537,800.25 -2,097,324.28
其他
少数股东损益 1,007,497.83
经营活动产生的现金流量净额 104,990,801.95 97,323,127.19
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 48,633,002.92 41,745,446.93
减：现金的期初余额 37,199,945.49 34,627,641.26
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 11,433,057.43 7,117,805.67
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 607,378,313.15
长期股权投资差额 -24,826,572.84
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -24,826,572.84
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿 -20,384,051.00
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产 237,160.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 -462,609.03
少数股东权益
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 561,942,240.28
会计师事务所的审阅意见
广州市东方宾馆股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
2006年12月31日
除特别注明外，金额单位为人民币元
一、编制目的
本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和“通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司应根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
三、主要项目附注
2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自本公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表业经广东羊城会计师事务所有限公司审计，并于2007年X月X日出具了(2007)羊查字第X号无保留意见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
本公司按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》规定对2006年12月31日的股东权益进行调整，将导致本公司2006年12月31日的股东权益减少45,436,072.87元，其中减少未分配利润36,537,399.43元，减少资本公积8,802,009.03元，减少盈余公积96,664.41元。
1、长期股权投资差额
截至2006年12月31日，本公司因同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额为24,826,572.84元,根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，公司将其予以冲销，并相应调减期初留存收益。投资项目明细如下:投资项目__股权投资差额
广州市东方汽车有限公司__24,826,572.84
2、符合预计负债确认条件的辞退补偿
根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，本公司估算并折现为公司已经退休或虽未解除劳动关系，但事实上已经退职（内退）的人员承担的福利费用，确认了20,384,051.00元的应付职工薪酬，调减期初留存收益20,384,051.00元。
3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
截至2006年12月31日，本公司通过二级市场上投资持有的股票市值大于账面成本的差额为237,160.00元，根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，相应调增期初留存收益。
4、所得税
根据《企业会计准则第18号-所得税》和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，对因资产负债的账面价值与其计税基础的差异产生的所得税暂时性差异，本公司确认了递延所得税资产8,339,400.00元和递延所得税负债8,802,009.03元，合计调减了期初留存收益462,609.03元。
广州市东方宾馆股份有限公司
二零零七年四月