广州市东方宾馆股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本报告摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
羊城会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明段的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
公司法定中文名称:广州市东方宾馆股份有限公司
英文名称:GUANGZHOU DONGFANG HOTELCO.,LTD
公司法定代表人∶龙丕泉
公司授权代表∶陈 聪
联系地址∶广州市流花路120号3103房公司证券部
联系电话:(020)86662791、86669900～3103
传真:(020)86669900～3102
公司注册地址:广州市流花路120号
公司办公地址:广州市流花路120号
邮政编码:510016
公司电子信箱∶dfhotel@public.guangzhou.gd.cn
公司年度报告备置地点∶公司证券部
公司股票上市地∶深圳证券交易所
公司股票简称∶东方宾馆
公司股票代码∶0524
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成(单位∶人民币元)
利润总额∶ 52,103,188
净利润∶ 44,038,238
主营业务利润∶ 206,993,092
其他业务利润∶ /
投资收益∶ -1,587,798
补贴收入∶ /
营业外收支净额∶ -685,254
经营活动产生的现金流量净额∶ -16,074,530
现金及现金等价物净增加额∶ -117,265,561
(二)主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
(1)主营业务收入(元) 245,184,713 260,275,582 195,284,289
(2)净利润(元) 44,038,238 70,436,779 53,861,561
(3)总资产(元) 803,179,559 860,748,929 564,706,243
(4)股东权益(元) 745,198,226 702,220,817 492,727,844
(5)每股收益(元) 0.16 0.26 0.33
(6)每股净资产(元) 2.76 2.60 3.01
(7)净资产收益率(％) 5.91 10.03 10.93
(8)调整后每股净资产(元) 2.47 2.41 2.73
按平均加权法计算
(1)每股收益(元) 0.16 0.30
(2)净资产收益率(％) 6.09 11.79
注1∶主要财务指标的计算方法∶
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=本年度净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2]
注2∶因本年度内公司总股本没有发生变动,故加权平均每股收益与每股收益相同;加权平均净资产收益率的计算省去了公式后面发行新股或配股新增净资产等两个因素。
(三)股东权益变动情况(单位∶元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中∶法定公益金 未分配利润
合计
期初数
269,673,744 303,949,061 100,116,691 30,074,604 28,481,322
702,220,818
本期增加
/ 9,342,014 4,403,824 44,038,237
53,380,251
本期减少
/ 1,595,196 8,807,648
10,402,844
期末数
269,673,744 302,353,865 109,458,705 34,478,428 63,711,913
745,198,227
变动原因/按评估增值的投资项目免征净利润提取年度利润转入
价值计提递延所得税转入及及提取两金
税款利润提取
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
数量单位∶股
股份类别 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
发起人股份 170,689,030 170,689,030
其中∶
国家持有股份 47,533,038 47,533,038
境内法人持有股份 123,155,992 123,155,992
尚未流通股份合计 170,689,030 170,689,030
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
98,984,714 98,984,714
其中∶高管人员持股 113,753 113,753
已流通股份合计 98,984,714 98,984,714
三、股份总数 269,673,744 269,673,744
注∶报告期内公司无发生送股、配股、资本公积金转增股本等任何股份变动的行为。
(二)股东情况介绍
1、股东数量
截至1998年12月31日,公司股东总人数68,605人,其中∶
国家股东(广州越秀集团有限公司) 1人
发起人法人股东(广州市东方酒店集团有限公司) 1人
社会公众股东 68,595人
董事、监事、高级管理人员股东 8人
2、本公司前10名最大股东持股情况:(截至1998年12月31日)
序号 股东姓名 持股数 持股比例
(1) 广州市东方酒店集团有限公司 123,155,992 45.67％
(2) 广州越秀集团有限公司 47,533,038 17.63％
(3) 曾建平 1,346,830 0.50％
(4) 曾满牙 1,303,908 0.48％
(5) 颜甲球 1,302,733 0.48％
(6) 程四林 1,262,599 0.47％
(7) 何亮平 571,525 0.21％
(8) 张冬生 523,700 0.19％
(9) 龚裕钦 476,000 0.18％
(10) 金 毅 220,000 0.08％
注∶①广州越秀集团有限公司代表国家持有公司的股份。
②公司的第一大股东广州市东方酒店集团有限公司为第二大股东广州越秀集团有限公司的全资子公司。
3、持有10％以上法人股东简介
公司名称∶广州市东方酒店集团有限公司
法定代表人∶龙丕泉
经营范围∶旅馆业。旅游业、国内商业及物资供销业。文化娱乐服务,出租汽车营运。汽车修理。室内装修。服务加工。提供酒店业务资询和酒店经营管理服务等。
持有本公司的股份没有任何质押。
4、本报告期内,公司的控股股东没有变更。
5、公司董事、监事和高级管理人员持股情况(截至1998年12月31日)
姓 名 现任职务 年初持股数 年末持股数
龙丕泉 董事长 13,166 13,166
麦鉴钊 副董事长、总经理 10,532 10,532
谭伟企 董事、副总经理 10,532 10,532
龚其坚 董事 10,532 10,532
谭义庆 董事 10,532 10,532
陈勤业 董事、副总经理 15,798 15,798
俞长嘉 董事 0 0
梁皓芹 董事 0 0
田志能 董事、财务部经理 2,632 2,632
周锐钊 监事会主席 10,532 10,532
张葆红 监事 0 0
李平吉 监事 0 0
邹声灵 (原董事) 21,066 21,066
金基凤 (原监事) 8,426 8,426
合 计 113,748 113,748
注:公司高级管理人员本年度内持股无变动。已辞职的董事、监事所持股票本年度内尚未解冻。
四、股东大会简介
(一)股东大会召开情况
1、公司于1998年4月18日召开了通讯方式表决的1998年度临时股东大会。本次临时股东大会参加表决的股东14人,代表公司股份170,917,478股,占总股份的63.38％,符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。会议以170,802,778股赞成(占99.93％)和114,700股反对(占0.07％)的投票结果通过了改变公司1997年度部分配股募集资金用途的议案∶将原投资三亚东方宾馆项目的9,600万元改作投资7,000万元兴建东方宾馆地下停车场和投资2,600万元对东方宾馆336间客房进行更新改造。
此次临时股东大会决议公告刊登于1998年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》和《信息时报》。
2、本公司1997年度股东年会于1998年6月26日在公司法定住所广州市东方宾馆召开,公司董事会关于召开1997年度股东年会的公告于1998年5月26日分别在《中国证券报》、《证券时报》和《信息时报》上刊登。出席本次股东年会的股东共22名,代表股份170,918,697股,占公司总股份的63.38％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司董事、监事及高级管理人员出席了大会,大会以记名投票表决方式审议通过了如下决议∶
(1)1997年度董事会工作报告
(2)1997年度监事会工作报告
(3)1997年度总经理业务报告
(4)1997年度财务决算和1998年度财务预算报告
(5)1997年度利润分配方案∶按97年度税后利润70,436,779.03元,提取10％法定公积金7,043,677.90元,提取10％法定公益金7,043,677.90元,提取10％任意盈余公积金7,043,677.90元之后,加上年度结转未分配利润46,594,013.05元,可供股东分配利润为95,899,758.38元,按97年末总股份计算,向全体股东每10股派发现金股利2.50元(含税),共计67,418,436元,余额28,481,322.38元结转下一年度分配。1998年度内不进行资本公积金转增股本。
(6)审议通过了《关于修改公司章程的议案》。A、按照中国证监会《上市公司章程指引》的要求对原公司章程进行全面修订。B、因公司董事邓贤新先生已于97年12月因工作调动,辞去了董事职务;公司董事邹声灵先生已至退休年龄,且办理了退休手续,并辞去董事之职,使公司董事从十一名减至九名。根据公司目前的实际情况,决定暂不补选董事,并将原公司章程“董事会由十一名董事组成”的条款修改为“董事会由九名董事组成”。
(7)审议通过了《关于授权董事会决定投资额在公司净资产10％以下(含10％)的投资决策权的议案》。
本次股东大会决议于1998年6月27日在《中国证券报》、《证券时报》和《信息时报》上同时刊登。
(二)现任董事、监事基本情况
姓 名 性别 年龄 现任职务 任期 年度报酬
龙丕泉 男 54 董事长 三年 不在本公司受薪
麦鉴钊 男 50 副董事长、总经理 三年 9.7万元
谭伟企 男 55 董事、副总经理 三年 8.7万元
龚其坚 男 58 董事 三年 8.7万元
谭义庆 男 46 董事 三年 8.7万元
陈勤业 男 57 董事、副总经理 三年 8.7万元
俞长嘉 男 51 董事 三年 不在本公司受薪
梁皓芹 女 47 董事 三年 8.7万元
田志能 男 49 董事、财务部经理 三年 5.9万元
周锐钊 男 58 监事会主席 三年 不在本公司受薪
张葆红 女 45 监事 三年 不在本公司受薪
李平吉 男 50 监事 三年 不在本公司受薪
(三)报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因
邓贤新先生因工作调动辞去董事职务;
邹声灵先生因退休辞去董事职务;
金基凤女士因退休辞去监事职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、董事会会议情况
本报告年度内公司董事会共召开五次会议。
1998年2月18日在公司本部召开了董事会二届十次会议,到会董事10名,会议审议通过了关于改变公司1997年度配股募集资金投资的议案∶暂时放弃三亚东方宾馆项目的计划,将公司97年度配股募集资金原计划投资的9,600万元,改作投资7,000万元兴建东方宾馆地下停车场,投资2,600万元对东方宾馆336间客房进行更新改造。
1998年4月3日在公司本部召开了董事会二届十一次会议,到会董事10名,会议审议通过了《1997年度报告》、《1997年度总经理业务报告》、《1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》和《1997年度利润分配预案》。1997年度利润分配预案为∶公司97年度税后利润70,436,779.03元,按10％提取法定公积金、法定公益金和任意盈余公积金各7,043,677.90元后,加上年度结转未分配利润46,594,013.05元,可供股东分配利润为95,899,758.38元,按97年末总股份计算,向全体股东每10股派现金股利2.50元(含税),共计67,418,436元,余额28481322.38元结转下一年度分配。
1998年5月25日在公司本部召开了董事会二届十二次会议,到会董事8名,会议审议通过了关于召开公司1997年度股东年会的有关事项和修改公司章程的议案;批准公司董事龚其坚先生、谭义庆先生、俞长嘉先生、梁皓芹女士不再兼任公司副总经理;并提请股东会授权董事会决定投资额在公司净资产10％以下(含10％)的投资项目决策权。
1998年8月5日在公司本部召开了董事会二届十三次会议,到会董事9名,会议审议通过了公司1997年度中期报告和1998年度中期不进行利润分配。
1998年9月23日在公司本部召开了董事会二届十四次会议,到会董事9名,会议研究讨论公司对外投资项目清理问题的处理方案。并决定对公司三年以上的应收帐款提取5％的坏帐准备。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
本年度内公司董事会根据中国证监会《上市公司章程指引》修改的《公司章程》规定,批准公司董事龚其坚先生、谭义庆先生、俞长嘉先生和梁皓芹女士不再兼任公司副总经理职务。
公司本年度内无聘任新的董事会秘书,公司信息披露职责仍暂由公司证券部经理陈聪先生履行。
3、对会计师事务所出具有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
羊城会计师事务所对本公司1998年度会计报表审计后,就广州市华隆兆业投资发展公司至本年度末止累计拖欠本公司租金及滞纳金79,005,549.46元的事项,出具了有解释性说明的审计报告。对于广州市华隆兆业投资发展公司无理拖欠公司巨额租金,98年初已引起了公司董事会的高度重视,并积极采取措施全力追讨,经多次派专人催收而未果,本公司于98年7月6日对广州市华隆兆业投资发展公司拖欠本公司租金之行为向广州市中级人民法院提起诉讼。经广州市中级人民法院审理,于1998年10月26日作出一审判决∶判令被告广州市华隆兆业投资发展公司应于判决发生法律效力之日起一个月内,将自1997年1月1日起至本判决发生法律效力之日止未付的租金及逾期付款滞纳金(按未付部分租金每日万分之五计付)清缴给本公司,以后逐月计付租金给本公司。广州市华隆兆业投资发展公司不服一审判决,于1998年11月10日向广东省高级人民法院提出上诉。经广东省高级人民法院审理,于1999年3月22日作出了二审判决,对广州市华隆兆业投资发展公司的上诉不予支持,维持一审判决。该判决现处于履行期内,若广州市华隆兆业投资发展公司逾期不履行判决,本公司将依法申请强制执行,以保障公司利益及股东权益。
4、公司报告期利润实现数与计划数差异原因的说明
本年度,公司实现利润总额5,210万元,完成年度计划的63.54％;实现净利润4,404万元,完成年度计划的63.19％。
1998年度是中国旅游业经受严峻考验的一年,亚洲金融危机对国内旅游市场造成了极大的冲击,加上国内经济大环境的影响,导致了酒店业客源减少和消费水平的下降,本地区同行业的竞争更趋激烈。这些客观不利因素对公司主营业务产生了较大的负面影响。由于公司董事会就各种不利因素对宏观环境和国内旅游市场的影响程度估计不足,在制定年度利润计划时较为乐观,以及公司对主营业务部分客房实施更新改造工程等主观因素,也直接影响了公司利润计划的完成。具体原因有以下方面∶
①由于受国内外经济环境和同行业竞争激烈的影响,公司的客房出租业务平均开房率、平均客房价格分别比上年下降4％和8％,客房出租业务收入比上年度减少2,150万元。
②由于公司对部分客房进行为期三个月的更新改造工程,公司的经营受到了一定程度的影响。
③由于公司对部分客房实施更新改造,报告期内摊销改造费增加约700万元。
④由于公司在报告期内对投资业务进行重整,清理部分长期亏损的项目,清理项目投资损失约130万元。同时,为了提前释放风险,公司对部分清理中的投资项目提取了减值准备250万元,以及公司的部分投资项目本年度出现经营亏损,造成公司的投资收益为-159万元。
⑤公司按照稳健性原则对三年以上的应收款项以5％比例提取坏帐准备,共计199万元。
(二)1998年度利润分配预案
经羊城会计师事务所审计,本公司1998年度实现净利润44,038,237.67元,在提取10％法定公积金4,403,823.77元、10％法定公益金4,403,823.77元之后,加年初未分配利润28,481,322.38元,可供股东分配利润为63,711,912.51元,经公司董事会研究决定,1998年度不作利润分配,也不进行资本公积金转增股本。可供股东分配利润全数作未分配利润转入下一年度分配。
以上分配预案需提交公司1998年度股东大会审议。
(三)报告期内的分红派息情况
公司于1998年8月上旬完成了1997年度分红派息工作∶以1997年末总股本269,673,744股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2.50元(含税),扣税后实际向社会公众股东每10股派发现金股利2.0954元,此次派息的股权登记日为1998年8月3日,除息日为1998年8月4日。
六、监事会报告
(一)年度内监事会工作简介
本年度内共召开监事会会议五次,议题有∶《97年度监事会工作报告》,修改公司章程,提请股东会授权董事会投资决议权限议案,讨论金基凤同志辞去公司监事会监事的申请,审议公司98年度中期报告,并就其中重大事项作出决议。列席了公司董事会的历次会议。
(二)对会计师事务所出具有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
本公司所提交的1998年度会计报表,已经广州羊城会计师事务所作出审计报告。审计报告中就广州市华隆兆业投资发展公司(简称华隆公司)至本年度末因租赁本公司场地而拖欠租金及滞纳金累计人民币金额达79,005,549.46元一项,出具了带解释性的说明。
监事会认为,董事会对华隆公司拖欠租金之事已高度重视,于98年初便成立了专责小组全力追讨,由于多番催促未果,本公司即寻求法律途径解决,于98年7月6日正式对华隆公司提起诉讼,广州市中级人民法院于98年10月26日作出一审判决,判令华隆公司于判决发生法律效力之日起一个月内,将尚欠的租金及逾期付款滞纳金清缴本公司,以后逐月计付。华隆公司不服一审判决,于98年11月10日向广东省高级人民法院提出上诉,省高级人民法院于99年3月22日作出二审判决,维持一审判决,对华隆公司的上诉不予支持。现判决处于履行期中,如果华隆公司逾期不履行判决,建议公司依法申请强制执行,以保障公司利益和股东权益。
(三)公司报告期利润说明
在98年会计年度内,公司利润实现数为年度利润计划的63.19％,究其原因,主要受下列主观和客观诸因素的影响∶
1、98年国际、国内经济形势严峻,国际方面受亚洲金融风暴影响,国内受洪水灾情影响,旅游酒店业消费水平急剧下降,本地区同行竞争激烈,尤其是酒店收入的主要部门客房开房率和消费水平下降幅度较大,客房收入同比降低14.31％;
2、为保持五星级酒店硬件标准,本年度内对酒店部分客房进行停业装修改造,停业期间内造成客房收入下降;
3、公司董事会成员在制订98年度经营计划时,对经济形势预测过于乐观,对亚洲金融风暴在本行业产生的负效应估计不足,使本年度经营实绩与计划数出现差异。
4、装修后的摊销改造费增加及提取坏帐准备。
七、业务报告摘要
(一)公司经营情况回顾
1998年亚洲金融危机的冲击和国内经济大环境均对国内旅游市场造成了极大的负面影响,导致了酒店业客源减少和消费水平下降,从而加剧了本地区同行业的竞争。
本公司由于受市场客观不利因素和自身调整改造的影响,全年完成主营收入24,518万元,比上年度下降5.8％;实现净利润4,404万元,比上年度下降37.48％。
1、主营业务
本公司主营业务是由客房出租、餐饮业和场地出租等三部分构成。
本年度,面对严峻的市场形势,公司积极调整营销策略,尽力把市场客观不利因素的影响降至最低程度。但是,由于市场客源减少、消费水平的下降以及市场竞争激烈,公司的客房出租业务受到了极大的影响,平均开房率、平均房价分别比上年度下降了4％和8％,客房出租收入比上年度减少约2,150万元,降幅为14.31％,从而导致了公司主营业务总收入和经营收益的下降。然而,公司通过采取积极有效的促销措施,餐饮业经营仍获得了一定的发展,餐饮业全年接待人次比上年度增加5.55％,餐饮业收入比上年度增加717万元,增幅为12.04％。出租场地业务获得的租金收入为4,224万元,占主营收入的17.23％。
本年度,公司还充分利用经济低谷时期,进行自身的“硬件”改造和服务配套设施的完善,分别对336间客房实施更新改造和新增配套了部分服务设施,虽然,客房的更新改造工程对公司当年的经营造成了一定的影响,但却大大提高了公司的整体经营素质,并为未来的市场竞争打下了良好的基础。
2、公司财务状况及经营情况
项 目 1998年 1997年 增减(％)
总资产(万元) 80,318 86,075 -6.69
长期负债(万元) 1,853 1,660 11.63
股东权益(万元) 74,520 70,222 6.12
主营业务利润(万元) 20,699 22,358 -7.42
净利润(万元) 4,404 7,044 -37.48
财务状况变动原因的说明∶
1、总资产的减少主要是公司在报告期内实施97年度分红派息工作,共计派发现金股利6,442万元所致。
2、长期负债的增加主要是有偿占用国家股红利增加和按照财政部的有关规定计提按资产评估增值价值的递延税款所致。
3、股东权益增加为报告期实现净利润所致。
4、主营业务利润减少主要是主营业务收入减少所致。
5、净利润的减少除因主营业务收入减少影响外,本年度摊销客房更新改造费增加约700万元,以及投资损失、提取长期投资减值准备和三年以上应收款项坏帐准备共计696万元所致。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)经营中出现的问题与困难
----亚洲金融危机的延续对旅游业的影响及本地区同行业市场竞争的日趋加剧;
----自身基础设施老化和配套设施的不足对企业竞争能力的影响;
----投资过于分散、难于管理,被拖欠的租金额较大,使公司存在一定的经营风险,并对企业发展带来的阻碍。
(2)针对上述问题的解决方案
----坚持以市场为导向,积极采取有效的营销策略,提高促销效果;
----继续搞好主营业务“软、硬”件的建设,进一步提高企业的市场竞争能力;
----坚持“立足主业、发挥优势”的方针,重整投资业务,对长期亏损和丧失盈利前景的投资项目进行清理或转让股权,集中资金发展公司的优势项目。
----通过合法的途径,积极追讨被拖欠的资金,努力减少公司的经营风险,切实保障股东权益。
(二)公司投资情况
1、长期投资与收益情况
公司本年度没有发生新的对外投资业务。年末对外投资项目十个(比上年度减少一个),均为以前年度的投资项目。年末长期投资6,392万元,比年初减少1,019万元。
(1)长期投资减少的原因
根据公司董事会制定的重整投资业务计划,本年度,由于公司分别对两个投资项目进行了转让和终止前的清算工作,并计提了投资减值准备等原因,造成了长期投资的减少。具体情况如下∶
A、98年12月19日,公司与广州越秀企业实业公司签订了《股权转让协议》,该公司全部受让了本公司持有的广州东方国际商贸有限公司股权,转让价格为人民币415.8万元。
B、公司于98年12月中旬基本完成了投资项目----增城东成日用化工有限责任公司终止前的清算工作,根据清算结果,公司的投资损失为130万元。
C、鉴于投资项目----广州东方祥贵饮食美容有限公司的经营状况,及公司与合资外方发生了经济仲裁事项,为了提前释放投资风险,公司对该投资项目提取了减值准备250万元。
D、投资项目----广州东方房地产开发公司本年度经营亏损,按权益法计算核减我方权益117万元。另该公司宣告发放97年度股利160万元。
以上四个项目共计调减长期投资1,072万元。
(2)长期投资的收益情况
本年度,公司投资项目盈亏相抵后产生的投资收益为-159万元。
公司获得盈余投资收益的长期投资项目如下∶
华南通讯投资有限公司 74.6万元
广州保税区瑞丰实业有限公司 220万元
广州君安礼仪服务有限责任公司 0.5万元
合计 295万元
2、募集资金使用说明
公司在97年增资配股募集资金2.06亿元,其中原计划投资三亚东方宾馆的9,600万元,经公司98年4月18日召开的公司98年度临时股东大会决议通过,变更为投资兴建东方宾馆地下停车场,以及投资更新改造东方宾馆部分客房,有关变更的原因和程序已分别在公司98年度临时股东大会决议公告和98年度中期报告中披露。
(1)计划投资项目与实际投资项目比较
计划投资项目 计划投资金额(万元)
实际投资项目 实际投资
金额(万元)
(1)收购东方酒店集团有限公司经营性房产 11,000
收购东方酒店集团有限公司经营性房产 10,205
(2)兴建东方宾馆地下停车场 7,000
兴建东方宾馆地下停车场 960
(3)更新改造东方宾馆部分客房 2,600
更新改造东方宾馆部分客房 2,600
(2)募集资金的使用和项目实施情况
A、公司在97年增资配股计划运用1.1亿元收购广州市东方酒店集团有限公司经营性房产的项目,除在97年已运用9,380万元支付交易价款外,98年4月份在办理该项资产交易有关产权更名手续时,运用了825万元募股资金支付交易税费,至此,已用于该项目的募股资金为10,205万元。由于广州市东方酒店集团有限公司出租场地的承租方改建后的新增场地约9,000平方米,至年末止尚未办理工程完工验收和《房地产证》,致使公司在报告期内无法完成全部的资产收购计划。计划用于该项目的募股资金的待使用部分,在银行办理存款业务。
B、东方宾馆336间客房的更新改造项目工程已于98年7月份全部完工,并投入正常营业。整个更新改造工程共运用募股资金2,600万元,至此,该项投资计划已全部实施完毕。
C、东方宾馆地下停车场项目的前期工程----司马涌的迁移工程已于98年5月底完成,公司已运用募股资金960万元支付该项前期工程的费用。停车场项目的设计方案亦于98年下半年上报市规划管理部门。但由于市规划管理部门提出该项目的设计方案必须与东方宾馆的广场改造进行统一规划整改,故推延了地下停车场项目的实施进度。该项目待使用的大部分配股募集资金在银行办理了存款业务。公司本年度因派发股利和缴纳土地出让金等原因,导致公司的现金流出量较大,而公司被拖欠的巨额租金报告期内未能收回,造成了公司本年度的现金流出量大于现金流入量,因此,该项目的小部分募股资金暂时运用于公司正常营运中。
(三)公司1999年度业务发展计划
1999年,受亚洲金融危机延续和国内经济大环境的影响,国内旅游市场仍需面临新的考验,市场竞争将更趋激烈。面对新的挑战和机遇,新年度公司将坚持以市场为导向的经营管理机制,采取积极有效的营销策略,进一步提高科学管理水平,努力争取公司经营的新发展。重点做好以下工作∶
1、以经济手段调动开拓主营业务的积极性,针对自身的特点和市场的变化,实行“客房以商务客为主、会议客为辅、长住房为基础、团队为补充;餐厅以零点为主、会议餐为辅、宴会酒会为基础、团队为补充”的营销策略,大力发展促销网络,通过加入国际互联网实行网上订房、网上订餐服务,挖掘潜在客源。改进和提高服务质量,以名、优、特吸引消费者,力争提高平均开房率和餐饮上座率。
2、加强成本及费用的监控管理,采取行之有效的办法,降低经营成本和费用,实现增收节支的目标。
3、为增强主营竞争能力,对落后的基础设备和服务功能设施进行改造,进一步提高经营素质。具体计划∶加快兴建地下停车场的进度;积极推进东方宾馆广场的规划和设计等各项工作。
4、坚持“立足主业、发挥优势”的发展方针,继续对长期亏损和丧失盈利前景的投资项目进行清理或股权转让,集中资金发展公司的优势项目。
5、积极清理到期或逾期的应收款项,重点是通过法律途径全力追讨广州市华隆兆业投资发展公司的巨额租金,切实维护公司的资产权益。
一九九九年,公司管理当局将继续奉行勤勉、诚信与尽职的操守,带领公司员工知难而进,积极进取,谋求公司新的发展。
八、重大事件
(一)重大诉讼、仲裁事项
1、本公司于96年12月对广州佳宁娜潮州酒楼有限公司拖欠本公司水电费及资金占用费190.71万元之行为向广州市越秀区人民法院提起诉讼。经广州市越秀区人民法院审理,于1997年12月20日作出判决,被告广州佳宁娜潮州酒楼有限公司须支付水电费155万元及延期付款赔偿金给本公司。被告提出了上诉,广州市中级人民法院于98年12月30日作出了维持原判的二审判决。公司已向广州市越秀区人民法院申请强制执行。
2、本公司于97年3月对珠海健宝乐饮料有限公司广州经销公司无理拖欠本公司房租及利息67万元之行为向广州市越秀区人民法院提起诉讼。经广州市越秀区人民法院审理,于1997年9月24日作出判决,被告珠海健宝饮料有限公司广州经销公司须支付租金59万元及欠款期间利息给本公司。该判决仍在强制执行中。
3、本公司于97年3月对美国太平洋T＆W实业发展有限公司广州办事处无理拖欠本公司房租及利息126万元之行为向广州市越秀区人民法院提起诉讼。经广州市越秀区人民法院审理,于1997年8月11日作出判决,被告须支付租金及欠款期间利息126万元给本公司。该判决仍在强制执行中。
4、本公司于1998年7月6日对广州市华隆兆业投资发展公司拖欠本公司租金5,188万元(1997年1月1日至1998年6月)之行为向广州市中级人民法院提起诉讼。经广州市中级人民法院审理,于1998年10月26日作出一审判决:判令被告广州市华隆兆业投资发展公司应于本判决发生法律效力之日起一个月内,将从1997年1月1日起至本判决发生法律效力之日止未付的租金6,235.858万元(1997年1月1日至1998年10月)及逾期付款滞纳金(按未付部分租金每日万分之五计付)清缴给本公司,以后逐月计付租金给本公司。广州市华隆兆业投资发展公司不服一审判决,于1998年11月10日向广东省高级人民法院提出上诉,报告期内本案二审尚未审结。
(本诉讼事项已于1998年11月14日在《中国证券报》、《证券时报》和《信息时报》上作出公告)。
5、美国祥贵集团公司于98年7月17日就本公司与其共同投资“东方祥贵饮食美容有限公司”我方欠缴出资款130.1万元,向中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会提出仲裁申请。本公司依据事实于98年10月3日就美国祥贵集团公司在出资问题上的严重违约,应补交出资款165万美元,并承担合资公司经营亏损的主要责任,向中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会提出了仲裁反请求,并申请提前终止合资经营的广州东方祥贵饮食美容有限公司合同,解散企业依法清算。本报告期内此案尚在仲裁审理中。
(二)重大关联交易事项
1、本公司与法人股东广州市东方酒店集团有限公司的关联交易
公司′96、′97年度共收购集团经营性资产建筑面积4.82万平方米,其中4.27万平方米(包括用于出租业务的全部场地面积)的产权更名手续已于本年5月份完成,并于6月3日领取了市国土房管局核发的穗房地证字第0392001号至0392015号《房地产证》。其余部分房屋的有关产权更名手续仍办理中。
“东方时代广场”改建后的新增场地约9,000平方米,因广州市华隆兆业投资发展公司尚未办理该场地的资产完工验收和《房产证》,致使公司报告期内无法全部完成计划收购集团资产的工作。
2、本公司与以下关联方的关联交易
A、向广州东方祥贵饮食美容有限公司提供有偿使用资金350万元人民币,鉴于该公司长期经营亏损和已资不抵债,且该笔资金帐龄已超过三年,经公司董事会研究决定,本公司本年度停止计收资金占用费,并已将上半年计收的资金占用费冲减,同时计提了一定比例的坏帐准备。
B、向广州增城东成日用化工有限公司提供有偿使用资金255.6万元人民币,鉴于该笔资金帐龄已超过三年,且该公司已于98年7月停产进行终止前的清算工作,根据初步的清算结果,经公司董事会研究决定,本公司本年度停止计收资金占用费,并已将上半年计收的资金占用费冲减,同时计提了一定比例的坏帐准备。
C、向惠州国贸工程总公司提供有偿使用资金2,035万元人民币,鉴于该公司因市场和资金等原因已停工,且该笔资金帐龄已超过三年,经公司董事会研究决定,本公司本年度停止计收资金占用费,并已将今年上半年计收的资金占用费冲减,同时计提了一定比例的坏帐准备。
(三)公司报告期内无出售资产、吸收合并,无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(四)公司报告期内无改聘、解聘会计师事务所。
(五)重大合同
截至1998年12月31日止,公司为广州市东方酒店集团有限公司12,918万元人民币银行借款提供担保。
(六)公司报告期内无更改名称或股票简称。
(七)其他重大事项
“2000年”问题对公司的整体经营管理,包括公司前台经营系统、内部人事和财务等系统及内部电话交换机系统等均有一定程度的影响。针对这一情况,公司98年就成立了“2000年”问题专项工作小组,着手研究和解决该问题,并制订出一系列具体措施∶对全馆电脑管理系统进行更新换代;与供应商联系更新内部电话交换机系统软件;采用“2000直通卡”对部分单机使用的微机软件进行升级等。以上项目总投资17.45万元,单机升级工作现已完成,其余两项预计在99年8月底前全部完成。系统更换后,公司将不存在“2000年”问题。
九、报告期后重要事项
1、本公司于1999年2月8日对广东省阳江市阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司无理拖欠本公司借款1,000万元及利息之行为向广州市中级人民法院提起诉讼。广州市中级人民法院于1999年3月10日正式受理此案。
2、本公司诉广州市华隆兆业投资发展公司拖欠巨额租金一案,经广东省高级人民法院审理,于1999年3月22日作出了二审判决,对广州市华隆兆业投资发展公司的上诉不予支持,维持一审判决。
十、财务报告
审计报告
(99)羊查字第5892号
广州市东方宾馆股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表、1998年度的利润表和利润分配表及1998年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到,贵公司截至1998年12月31日止应收帐款中有应收广州市华隆兆业投资发展公司租金及滞纳金79,005,549.46元,贵公司已就该债权提起民事诉讼,并于1999年3月22日经广东省高级人民法院终审判决,广州市华隆兆业投资发展公司应将未付租金及滞纳金清缴给贵公司,该判决处于履行期内,至本报告日上述应收款项尚未收回。
羊城会计师事务所 中国注册会计师:陈雄溢
中国注册会计师:余树旗
中国.广州 1999年4月13日
会计报表附注
一、公司简介
广州市东方宾馆股份有限公司(以下简称“本公司”)是上市股份有限公司,于1993年1月14日经广州市工商行政管理局注册登记成立,于1993年9月经中国证监会监审字(1993)42号文批准转为社会募集公司,并于1993年11月18日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司是一家五星级宾馆,经营范围包括:经营旅馆业;办公楼房出租;提供饮食服务;经营旅游业,文化娱乐服务;酒店业务咨询和酒店管理服务;汽车出租,汽车停放,附设商场、场地出租;利用自身灯箱发布国内外各类广告;批发和零售贸易(国家专营专控商品除外);零售烟、酒。本公司本年度持续经营并继续营利,主要营业收入来源于经营旅馆业、办公楼房出租、提供饮食服务及场地出租。
二、公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度
本公司自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
本公司采用公历年为会计年度,即自每年公历1月1日起至12月31日止。3.记帐本位币和外币业务核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外币对人民币市场汇价中间价折合为人民币记帐,并将期末因记帐汇率与帐面汇率差异产生的汇兑损益列入当期财务费用。
4.记帐基础和计价原则
本公司的会计核算按权责发生制,以实际成本为计价原则。
5.现金等价物的确定标准:本公司无现金等价物。
6.坏帐核算方法
本公司对于查明原因、确实无法收回的应收帐款,经批准确认为坏帐损失,冲销提取的坏帐准备。坏帐核算方法为备抵法,按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备;按期末其他应收款余额中三年以上应收款项余额的5％计提坏帐准备。
7.存货核算方法
存货采用永续盘存制,分类为原材料、物料用品及库存商品———酒水。存货购进的核算以实际成本计价,发出存货的成本核算分为:
(1)原材料、物料用品按加权平均法核算;
(2)餐厅酒水按进价核算,楼面酒水按售价核算;
(3)冲印中心材料按先进先出法核算。
8.短期投资核算方法
本公司的股票、债券投资,按取得时的实际成本入帐,无提取短期投资减值准备。
9.长期投资核算方法
(1)债券投资
本公司的债券投资按取得时的实际成本入帐,并按权责发生制及配比原则计算持有期间的应收利息。
(2)其他股权投资
本公司的其他股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对实际投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或实际投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％),但不具有重大影响的,采用成本法核算;对实际投资额占被投资单位资本总额20％以上,且具有重大影响的,采用权益法核算。
(3)长期投资减值准备
本公司对由于被投资单位经营状况恶化而导致其可回收金融低于帐面价值、并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的投资项目,按可回收金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
10.固定资产计价和折旧方法
本公司拥有的使用年限在一年以上、单位价值在人民币2,000.00元以上的劳动资料作为固定资产进行核算。固定资产是按有效凭证,以实际成本计价。固定资产折旧,预留5％-10％残值后,采用直线法计算,固定资产的分类及折旧年限如下:
类 别 折旧年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 10-45 2.11％-9.5％ 5％-10％
机器设备 8-20 4.75％-11.88％ 5％
交通运输工具 5-12 7.92％-19％ 5％
家具设备 8 11.88％ 5％
电器及影视设备 3-10 9.5％-31.67％ 5％
文体娱乐设备 10 9.5％ 5％
其他设备 6-20 4.75％-15.83％ 5％
11.在建工程核算方法
在建工程是按有效凭证,以实际成本计价。工程完工并交付使用时,按工程的实际成本结转固定资产。
12.无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产为土地使用费,按实际支付的价款入帐,并从取得月份起分40年平均摊销。
13.长期待摊费用的核算方法
本公司的长期待摊费用是按实际支付的价款入帐,并按各项目的受益期平均摊销。
14.收入确认原则
(1)商品销售:在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
(2)提供服务:在服务已经提供,收到有关款项或取得收取款项的凭据时,确认营业收入的实现。
15.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16.会计估计变更及影响
本公司本年度根据稳健原则,对三年以上其他应收款计提坏帐准备,由此而增加管理费用1,990,818.02元;对长期投资项目计提长期投资减值准备,由此而减少投资收益2,504,775.65元。
三、税项
A.流转税
(1)营业税
项目 税率
旅业、场地出租、餐饮、洗衣、影印、理发等收入 5％
礼宾车、康乐中心等收入 3％
桌球、日吧收入 10％
(2)增值税
印刷、花店、加工、零批收入经广州市税务局第一分局核定,为增值税小规模纳税人,税率为6％。
(3)城建税和教育费附加是以营业税额和增值税额的7％和3％计缴。
B.所得税
根据广州市人民政府穗府函[1993]118号文同意及广州市财政局财工[1996]453号,广州市东方宾馆股份有限公司按其应纳税所得额的15％计算缴纳所得税。
C.房产税
出租物业场地房产税按租金收入的12％计算缴纳。根据广州市地方税务局第二分局地税二发字[1998]第1433号文批准,减征本年度房产税2,534,648.55元。
四.会计报表主要项目注释
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 550459.25 190548.33
银行存款 158752574.74 42373361.16
其他货币资金 1186846.26 660409.40
合计 160489880.25 43224318.89
说明:期末余额比期初余额减少73.07％,主要是本年度支付1997年度利润分配现金股利61,427,109.00元及向广州市国土局支付土地使用权出让金30,166,850.00元所致。
2.短期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 9916285.71 10153885.71
债券投资 578500.00
其他投资 19450000.00
合计 29944785.71 10153885.71
说明:(1)股票投资期末帐面价值及按照深圳证券交易所1998年12月31日收市价计算的市价如下:
股票名称 股票数量(股) 期末帐面余额 期末收市价
深南玻A 40047 469200.15 226266.55
小天鹅A 180000 4315010.43 2541600.00
民族集团 51840 549223.56 319334.40
唐钢股份 20000 271286.50 183400.00
湖北车桥 20000 262210.00 244000.00
一汽轿车 143000 1653617.71 1025310.00
欧亚集团 246233 2633337.36 2031422.25
合计 10153885.71 6571332.20
(2)其他投资期初余额19,450,000.00元,是1994年9月至1997年10月向惠州国贸工程开发总公司投入资金累计数,本年度作为债权转作其他应收数。
3.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
一年以内 40701013.38 57546855.59
1-2年 399331.50 34230499.58
2-3年 7406.56 372530.51
3年以上
合计 41107751.44 92149885.68
说明:期末余额比期初余额增加124.17％,主要是本年度增加应收未收广州市华隆兆业投资发展公司租金及滞纳金51,230,656.32元所致。期末余额无应收持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4.预付帐款
帐龄 期初数 期末数
1年以内 1000.00 2873353.67
1000.00
合计 1000.00 2874353.67
说明:期末余额无预付持有本公司5％以上股份的股东单位的货款。
5.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
1年以内 8136683.11 24052672.41
1-2年 15945500.04 19927765.15
2-3年 9382179.36 11871013.11
3年以上 15438205.53 39816360.36
合计 48902568.04 95667811.03
说明:(1)占期末余额10％以上应收款项如下:
A.应收阳江国际大酒店项目借款余额14,620,933.00元,其中:本金10,000,000.00元,借款利息4,620,933.00元。
B.应收惠州国贸工程开发总公司借款余额24,451,205.22元,其中:本金19,500,000.00元、借款利息4,105,565.89元及代垫款845,639.33元。
C.应收购买职工宿舍暂付款24,965,004.14元。
(2)期末余额比期初余额增加95.63％,主要是本年度将期初对惠州国贸工程开发总公司的短期投资19,450,000.00元作为债权转入及增加购买职工宿舍暂付款24,965,004.14元所致。
(3)期末余额无应收持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
6.应收股利
期初数 期末数
瑞丰实业有限公司 1980000.00
广州市东方房地产开发有限公司 1602615.82
广州世界大观园股份有限公司 44100.00 441000.00
合计 441000.00 4023615.82
7.存货
期初数 期末数
原材料 420803.08 647803.00
库存商品-酒水 574157.39 627167.63
商品进销差价 -332428.27 -368896.96
物料用品 3625121.27 2643391.42
合计 4287653.47 3549465.09
8.待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修工程支出 8896335.63 791278.46 9687614.09
下年度费用 454156.32 960092.06 1211481.32 202767.06
合计 9350491.95 1751370.52 10899095.41 202767.06
9.长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 74109728.29 539415.53 8221404.76 66427739.06
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资 备注
单位注册资本比例
广州商业进出口贸易股份有限公司 无 2000000.00 11.429％
惠州国贸工程开发总公司 无 23000000.00 20％
广州东方祥贵饮食美容有限公司 十年 2504775.65 40％ (注1)
东方国际商贸有限公司 (注2)
瑞丰实业有限公司 二十年 2000000.00 20％
增城市东成日用化工有限公司 十五年 37032.45 49％ (注3)
广州华南通信投资有限公司 无 10000000.00 10％
广州市东方房地产开发有限公司 四十年 9263417.14 40％ (注4)
广州联合交易股份有限公司 无 1000000.00 1％
广州君安礼仪服务有限公司 十五年 837513.82 40％ (注5)
广州世界大观园股份有限公司 无 15785000.00 3.948％
合计 66427739.06
注1:投资成本为9,698,895.43元,该公司经营持续亏损,采用权益法核算,至上年末累计权益减少7,194,119.78元。根据该公司的经营状况,本公司已向中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会提出提前终止合资经营合同、解散企业依法清算的仲裁反请求。
注2:投资成本4,144,770.00元,本年度将该项目股权转让给广州越秀企业实业公司,股权转让价格为4,158,000.00元。
注3:投资成本为5,096,000.00元,该公司经营亏损并处于清算状态,采用权益法核算,本期权益减少1,304,356.80元,累计权益减少5,058,967.55元。
注4:投资成本为4,000,000.00元,采用权益法进行核算,本期权益减少2,237,912.71元,累计权益增加5,263,417.14元。
注5:投资成本为800,000.00元,采用权益法进行核算,本期权益增加5,050.28元,累计权益增加37,513.82元。
(3)长期投资减值准备
对占有40％股权的投资项目广州东方祥贵饮食美容有限公司,根据该公司的经营亏损情况,按该投资项目帐面余额全额计提长期投资减值准备2,504,775.65元。
10.固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物
431014417.32 2646164.41 433660581.73
机器设备
64769923.34 9854214.02 1043080.00 73581057.36
交通运输工具
15914093.46 647000.00 1320000.00 15241093.46
家具设备 6218940.11 566936.00 413252.46 6372623.65
电器及影视设备
4770143.20 65499.00 18400.00 4817242.20
文体娱乐设备
1378125.00 25950.00 66625.00 1337450.00
其他 2574089.60 273740.00 2300349.60
合计 526639732.03 13805763.43 3135097.46 537310398.00
累计折旧
房屋及建筑物
88892408.06 10099753.86 98992161.92
机器设备 34245563.15 3491212.47 901491.48 36835284.14
交通运输工具
9141863.11 1626435.01 1039407.30 9728890.82
家具设备 2936094.01 574965.45 375484.74 3135574.72
电器及影视设备
3476469.27 659706.94 16009.89 4120166.32
文体娱乐设备
1283275.38 15038.63 61860.52 1236453.49
其他 1613952.60 260502.20 242949.08 1631505.72
合计 141589625.58 16727614.56 2637203.01 155680037.13
净值 385050106.45 381630360.87
说明:固定资产本期增加数包括从在建工程完工转入9,086,284.46元。
11.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数
固定资产 减少数
资金来源 项目进度
地下停车场
59376.02 9269378.20 9328754.22
配股募集 前期工程
电信系统工程
5333133.12 273400.00 5606533.12
自有资金 完工
宿舍工程
13844008.00 13844008.00
自有资金
冷水机组
1333450.00 289250.00 1622700.00
自有资金 完工
机电工程 3782691.38 3782691.38
自有资金 接近完工
其他工程
1857051.34 1857051.34
自有资金 完工
合计
20569967.14 15471770.92 9086284.46 13844008.00 13111445.60
12.无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用费 63799097.50 58818100.62 1603400.00 57214700.62
13.长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
西十楼工程 21011685.04 2626460.96 18385224.08
春晖苑工程 3653502.79 974256.00 2679246.79
司马涌清疏费 57027.00 57027.00
西八楼工程 3136000.00 1358240.29 868126.86 3626113.43
西六、七楼工程 8257741.38 550516.00 7707225.38
西九楼工程 5893813.35 891105.00 5002708.35
康乐中心工程 199344.52 6645.00 192699.52
南马路工程 160044.40 32009.00 128035.40
合计 27858214.83 15869183.94 6006145.82 37721252.95
14.应付帐款
期初数 期末数
40406.00 1848511.79
说明:期末余额无应付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15.预收货款
期初数 期末数
2320893.69 3093094.58
说明:期末余额无预收持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16.其他应付款
期初数 期末数
40443712.62 6508779.57
说明:(1)期末余额比期初余额减少83.91％,主要是期初应付广州市国土局的土地使用权出让金30,166,850.00元在本年度支付所致。
(2)期末余额无应付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(3)期末余额主要是应付长包房按金及职工教育经费结余数。
17.应付股利
期初余额67,418,436.00元,是应付1997年度利润分配现金股利,于本年度支付及转作长期应付款,期末无余额。
18.应交税金
税 种 期初数 期末数
营业税金及附加 2997656.11 2107122.21
增值税 202351.38 3812.62
企业所得税 5418402.76 9771565.67
房产税 6429614.95 3963644.37
契税 4704878.97
合计 19752904.17 15846144.87
19.预提费用
类 别 期初数 期末数 结存原因
国有资产有偿占有数 120706.65 277879.37 1998年第四季度占用费
20.长期应付款
期初数 期末数
广州市国有资产管理局 5990405.02 8989121.52
21.其他长期负债
期初数 期末数
分期付款购办公用房款 10609667.12 9545856.86
22.股本
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 170689030.00 170689030.00
其中:
国家拥有股份 47533038.00 47533038.00
境内法人持有股份 123155992.00 123155992.00
2、募集法人股
3、内部职工股
尚未流通股份合计 170689030.00 170689030.00
二、己流通股份
1、境内上市的 98984714.00 98984714.00
人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
己流通股份合计 98984714.00 98984714.00
三、股份总数 269673744.00 269673744.00
23.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分类资本公积
303949060.59 1595195.82 302353864.77
说明:本期减少数是根据中华人民共和国财政部财会函字[1998]25号函,将期初余额中资产评估增值、接受捐赠实物资产部分的递延税款转出。
24、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27933616.54 4403823.77 32337440.31
公益金 30074604.08 4403823.77 34478427.85
任意盈余公积 42108470.40 534366.39 42642836.69
合计 100116691.02 9342013.83 109458704.85
25.未分配利润
1998年度税后净利润为人民币44,038,237.67元,年初未分配利润人民币28,481,322.38元。本年度根据1999年4月13日董事会二届十六次会议决议通过的1998年度利润预分配方案,按照1998年度税后净利润提取10％的法定盈余公积4,403,823.77元,提取10％的公益金4,403,823.77元。经上述分配后,年末未分配利润为人民币63,711,912.51元。
26.主营业务收入
项目 本年发生数 上年发生数
客房收入 103946993.05 135568818.49
餐厅收入 60561858.97 54152981.83
租金收入 42244142.46 41377870.00
其他 38431718.19 29175912.38
合计 245184712.67 260275582.70
27.财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 545219.47 672650.61
减:利息收入 -14251091.43 -11668378.38
汇兑损失 30529.21 124738.04
减:汇兑收益 -53641.11 -70353.97
其他 2085929.02 2205260.79
合计 -11643054.84 -8736082.91
说明:本年发生数比上年度增加33.28％,主要是应收款项利息收入增加所致。
28.投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 118096.06 2058508.67
债券投资收益 308340.50 86068.02
非控股公司分配来的利润 490540.61 5133383.86
长期投资减值准备 -2504775.65
合计 -1587798.48 7277960.55
说明:本年发生数比上年度减少121.82％,主要是非控股公司分配来的利润减少及计提长期投资减值准备所致。
29.营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
补偿净收入 2501577.35
处理固定资产收益 63334.10 220385.48
处理旧物收入 214600.39
其他 514638.45 699276.61
合计 792572.94 3421239.44
30.营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
防洪维护费 441583.64 470564.79
旅游景点发展专用资金 211147.25 780826.76
处理固定资产损失 326211.26 519867.08
其他 498884.64 534107.57
合计 1477826.79 2305366.20
31.支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金24,639,141.83元,其中代广州佳宁娜潮州酒楼有限公司、广州中国会娱乐饮食有限公司等垫付水电费3,403,548.16元,支付购买职工宿舍暂付款11,120,996.14。
五、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定
业关系 或类型 代表人
广州市东方酒店集团有限公司
广州市流花路120号 旅馆业行业管理 母公司 国有独资 龙丕泉
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
广州市东方酒店集团有限公司
456360000.00 456360000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
广州市东方酒店集团有限公司
123155992.00 123155992.00
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
广州市东方酒店集团贸易有限公司 与本企业同一母公司
广州市东方酒店集团进出口贸易有限公司 与本企业同一母公司
广州东方国际旅游有限公司 与本企业同一母公司
广州市东方酒店集团装修工程有限公司 与本企业同一母公司
广州市东方酒店管理公司 与本企业同一母公司
广州市东方汽车公司 与本企业同一母公司
花都市东方侨宏园林山庄发展有限公司 与本企业同一母公司
广州市东方房地产开发有限公司 合营企业
广州东方祥贵饮食美容有限公司 合营企业
增城市东成日用化工有限公司 合营企业
广州君安礼仪服务有限公司 合营企业
广州商业进出口贸易股份有限公司 合营企业
惠州国贸工程开发总公司 合营企业
瑞丰实业有限公司 合营企业
广州华南通信投资有限公司 合营企业
广州联合交易股份有限公司 合营企业
广州世界大观园股份有限公司 合营企业
5.关联方交易
本公司向各关联企业采购货物及提供酒店服务,价格按合同或协议执行,无高于或低于本公司正常采购价格或销售价格的情况。本公司1998年度及1997年度向关联方采购货物及提供酒店服务有关明细资料如下:
(1)采购货物
企业名称 1998年度 1997年度
广州市东方酒店集团贸易有限公司 110324.05 222862.90
广州市东方酒店集团进出口贸易有限公司 464000.00
广州市东方酒店集团装修工程有限公司 205200.00 5370000.00
(2)提供酒店服务
企业名称 1998年度 1997年度
广州东方国际旅游有限公司 1537180.71 2319158.04
(3)关联方应收应付款项余额
项目 1998年年末余额 1997年年末余额
其他应收款:
广州市东方酒店集团有限公司 3959260.98
广州市东方酒店集团贸易有限公司 1166.70 968207.10
广州东方祥贵饮食美容有限公司 8506217.41 7460041.74
增城市东成日用化工有限公司 3935226.56 3743449.88
广州君安礼仪服务有限公司 707.40 1905301.13
惠州国贸工程开发总公司 24451205.22 23555565.89
六、承诺事项、或有事项
1.承诺事项
截至一九九八年十二月三十一日止,本公司为发起人股东广州市东方酒店集团有限公司向银行借款人民币12,918万元提供担保。
2.合并或分立
本公司在一九九八年度没有发生合并或分立的事项。
七、诉讼、仲裁事项
1.本公司于一九九六年十二月对广州佳宁娜潮州酒楼有限公司拖欠本公司水电费及资金占用费190.71万元之行为提起诉讼。经广州市越秀区人民法院判决,该公司须向本公司支付水电费155万元及延期付款赔偿金。该公司提出了上诉,广州市中级人民法院于一九九八年十二月三十日作出了维持原判的二审判决,本公司现已向广州市越秀区人民法院申请强制执行。
2.本公司于一九九七年三月对珠海健宝饮料有限公司广州经销公司拖欠本公司房租及利息67万元之行为提起诉讼。经广州市越秀区人民法院审理,于一九九七年九月二十四日作出判决,该公司须向本公司支付租金59万元及欠款期间利息。该判决仍在强制执行中。
3.本公司于一九九七年三月对美国太平洋T＆W实业发展有限公司广州办事处拖欠本公司房租及利息126万元之行为提起诉讼。经广州市越秀区人民法院审理,于一九九七年八月十一日作出判决,该办事处须向本公司支付租金及欠款期间利息126万元。该判决仍在强制执行中。
4.本公司于一九九八年七月六日对广州市华隆兆业投资发展公司拖欠本公司租金5,188万元(一九九七年一月至一九九八年六月)之行为提起诉讼。经广州市中级人民法院审理,于一九九八年十月二十六日作出一审判决,该公司须于判决发生法律效力之日起一个月内向本公司清缴租金6,235,858万元(一九九七年一月至一九九八年十月)及逾期付款滞纳金(按未付部分租金每日万分之五计付),以后逐月计付租金给本公司。该公司不服一审判决,于一九九八年十一月十日向广东省高级人民法院提出上诉,至本会计报表日本案二案尚未审结。
5.本公司与美国祥贵集团公司合资经营广州东方祥贵饮食美容有限公司(合资公司),美国祥贵集团公司于一九九八年七月十七日就本公司欠缴对合资公司的出资款130.1万元人民币,向中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会提出仲裁申请。本公司于一九九八年十月三日就美国祥贵集团公司应向合资公司补交出资款165万美元及承担合资经营亏损的主要责任,提出仲裁反请求,并申请提前终止合资经营合同、解散企业依法清算。该仲裁事项尚在审理中。
八、资产负债表日后事项
1.本公司诉广州市华隆兆业投资发展公司拖欠本公司租金一案,经广东省高级人民法院审理,于一九九九年三月二十二日作出二审(终审)判决,对广州市华隆兆业投资发展公司的上诉不予支持,维持一审判决。
2.本公司于一九九九年二月八日对广东省阳江市阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司拖欠本公司借款1,000万元及利息530.9万元之行为,向广州市中级人民法院提起诉讼,广州市中级人民法院于一九九九年三月十日正式受理此案。
十一、备查文件
公司保证,在本年度报告后,在本公司办公地点完整、齐备地署备下列文件供查阅:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
4、载有董事长、总经理亲笔签名的本公司年度报告正本。
5、经最近一次股东大会通过的公司章程。
广州市东方宾馆股份有限公司
董事会
1999年4月17日
--------------------------------------------------------------
利 润 表
1998年度 表二
编制单位:广州市东方宾馆股份有限公司 单位:人民币元
项目 本年累计数 上年同期累计数
一、主营业务收入 245184712.67 260275582.70
减:折扣与折让
主营业务收入净额 245184712.67 260275582.70
减:营业成本 23789481.05 21525846.32
营业税金及附加 14402139.71 15170944.74
二、主营业务利润 206993091.91 223578791.64
加:其他业务利润减:
存货跌价损失
营业费用 94833624.62 95396972.85
管理费用 69426281.47 63330346.53
财务费用 -11643054.84 -8736082.91
三、营业利润 54376240.66 73587555.17
加:投资收益 -1587798.48 7277960.55
营业外收入 792572.94 3421239.44
减:营业外支出 1477826.79 2305366.20
四、利润总额 52103188.33 81981388.96
减:所得税 8064950.66 11544609.93
少数股东损益
五、净利润 44038237.67 70436779.03
利润分配表
1998年度 表三
编制单位:广州市东方宾馆股份有限公司 单位:人民币元
项目 本年累计数 上年同期累计数
一、净利润 44038237.67 70436779.03
加:年初未分配利润 28481322.38 46594013.05
盈余公积转入
二、可供分配的利润 72519560.05 117030792.08
减:提取法定盈余公积 4403823.77 7043677.90
提取法定公益金 4403823.77 7043677.90
三、可供股东分配的利润 63711912.51 102943436.28
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 7043677.90
应付普通股股利 67418436.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 63711912.51 28481322.38
现金流量表
1998年 表四
编制单位:广州市东方宾馆股份有限公司 单位:元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 195539548.88
收取的租金 6000000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 157615.78
收到的除增值税以外的其他税费返还 859742.97
收到的其他与经营活动有关的现金 15035640.45
现金流入小计 217592548.08
购买商品、接受劳务支付的现金 94737869.90
经营租赁所支付的现金 409645.41
支付给职工以及为职工支付的现金 64942958.19
支付的增值税款 200289.22
支付的所得税款 3711787.75
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 30558308.42
支付的其他与经营活动有关的现金 24639141.83
现金流出小计 219200000.72
经营活动产生的现金流量净额 -1607452.64
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 578500.00
分得股利或利润所收到的现金 864375.33
取得债券利息收入所收到的现金 458750.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 166426.41
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2068052.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 55696517.11
权益性投资所支付的现金 237600.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 55934117.11
投资活动产生的现金流量净额 -53866064.87
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金 388046.75
分配股利或利润所支付的现金 61427109.00
子公司依法减资支付给少数股东的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 61815155.75
筹资活动产生的现金流量净额 -61815155.75
四、汇率变动对现金的影响额 23111.90
五、现金及现金等价物净增加额 -117265561.36
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 44038237.67
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 153829.17
固定资产折旧 16717116.56
无形资产摊销 14611229.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -2811.06
固定资产报废损失 265688.22
财务费用 522107.57
投资损失(减:收入) 1587798.48
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 738188.38
经营性应收项目的减少(减:增加) -80141045.44
经营性应付项目的增加(减:减少) 13330830.03
增值税增加净额(减:减少) -42673.44
少数股东本期收益其他 -13385947.84
经营活动产生的现金流量净额 -1607452.64
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 43224318.89
减:现金的期初余额 160489880.25
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -117265561.36
资产负债表
1998年12月31日 表一
编制单位:广州市东方宾馆股份有限公司 单位:人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 160489880.25 43224318.89
短期投资 29944785.71 10153885.71
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 29944785.71 10153885.71
应收票据
应收股利 441000.00 4023615.82
应收利息
应收帐款 41107751.44 92149885.68
减:坏帐准备 123323.25 2267267.68
应收帐款净额 40984428.19 89882618.00
预付帐款 1000.00 2874353.67
应收补贴款
其他应收款 48902568.04 95667811.03
存货 4287653.47 3549465.09
减:存货跌价准备
存货净额 4287653.47 3549465.09
待摊费用 9350491.95 202767.06
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资其他流动资产
流动资产合计 294401807.61 249578835.27
长期投资:
长期股权投资 74109728.29 66427739.06
长期债权投资
长期投资合计 74109728.29 66427739.06
减:长期投资减值准备 2504775.65
长期投资净额 74109728.29 63922963.41
固定资产:
固定资产原价 526639732.03 537310398.00
减:累计折旧 141589625.58 155680037.13
固定资产净值 385050106.45 381630360.87
工程物资
在建工程 20569967.14 13111445.60
固定资产清理 -58995.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计 405561078.59 394741806.47
无形资产及其他资产
无形资产 58818100.62 57214700.62
开办费
长期待摊费用 27858214.83 37721252.95
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
86676315.45 94935953.57
递延税项
递延税款借项
资产总计 860748929.94 803179558.72
负债及股东权益
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 40406.00 1848511.79
预收帐款 2320893.69 3093094.58
代销商品款
应付工资 7015797.32 4195098.74
应付福利费 2851551.21 5723113.20
应付股利 67418436.00
应交税金 19752904.17 15846144.87
其他应交款 1963632.15 358536.27
其他应付款 40443712.62 6508779.57
预提费用 120706.65 277879.37
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 141928039.81 37851158.39
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 5990405.02 8989121.52
住房周转金
其他长期负债 10609667.12 9545856.86
长期负债合计 16600072.14 18534978.38
递延税项
递延税款贷项 1595195.82
负债合计 158528111.95 57981332.59
少数股东权益
股东权益:
股本 269673744.00 269673744.00
资本公积 303949060.59 302353864.77
盈余公积 100116691.02 109458704.85
其中:公益金 30074604.08 34478427.85
未分配利润 28481322.38 63711912.51
股东权益合计 702220817.99 745198226.13
负债及股东权益总计 860748929.94 803179558.72
