广州市东方宾馆股份有限公司2007年半年度报告
※ 重 要 提 示 ※
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
八位董事出席会议，董事马腾骏先生因其他公务未能出席，已委托董事谭思马先生进行表决。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长翁亚绪先生、总经理黄克勤先生及财务总监梁敏华女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一、上市公司基本情况…………………….…………………………………..2
二、股本变动及股东情况………………………………………………………3
三、董事、监事和高级管理人员情况…………………………………………4
四、董事会报告…………………………………………………………….......4
五、重要事项……………………………………………………………………6
六、财务报告……………………………………………………………………9
七、备查文件………………………………………………………………….50
一、上市公司基本情况
（一）基本情况简介
（一）公司法定中文名称：广州市东方宾馆股份有限公司
公司法定英文名称：Guangzhou Dongfang Hotel Co., Ltd.
（二）公司法定代表人：翁亚绪
（三）公司董事会秘书：陈丽红
联系地址：广州市流花路120号
联系电话：(020)86662791
传 真： (020)86662791
电子邮箱：dfhotel@163.com
（四）公司注册地址：广州市流花路120号
公司办公地点：广州市流花路120号
公司电话总机：(020)86669900
邮政编码：510016
公司国际互联网网址：http://www.hoteldongfang.com
公司电子邮箱：dfhotel@163.com
（五）本公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》和《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：东方宾馆
公司股票代码：000524
（二）其他有关资料
（一）公司首次注册登记日期：1993年1月14日
注册地点：广州市工商行政管理局
注册资本：6,149万元
（二）公司变更注册登记日期：1997年7月16日
注册地点：广州市工商行政管理局
注册资本：26,967万元
（三）企业法人营业执照注册号：4401011102533
（四）税务登记号码：国税粤字440101521300401（01）
（五）公司聘请的会计师事务所：广东羊城会计师事务所有限公司
办公地址：广州市东风中路410号健力宝大厦25楼
（三）主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 788,473,555.10 836,266,401.32 820,016,388.48 -5.72% -3.85%
所有者权益（或股东权益） 554,648,158.22 607,378,313.15 561,942,240.28 -8.68% -1.30%
每股净资产 2.06 2.25 2.08 -8.44% -0.96%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 21,102,271.20 18,070,304.82 23,320,451.31 16.78% -9.51%
利润总额 20,582,491.00 14,266,962.06 18,305,161.50 44.27% 12.44%
净利润 15,358,512.43 13,390,615.45 11,658,415.63 14.70% 31.74%
扣除非经常性损益后的净利润 15,301,247.27 16,375,649.15 14,643,449.33 -6.56% 4.49%
基本每股收益 0.057 0.050 0.043 14.00% 32.56%
稀释每股收益 0.057 0.050 0.043 14.00% 32.56%
净资产收益率 2.77% 2.25% 2.07% 0.52% 0.70%
经营活动产生的现金流量净额 51,003,993.68 50,599,082.99 50,599,082.99 0.80% 0.80%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 0.19 0.19 0.00% 0.00%
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注：公司去年的财务数据根据新会计制度进行了编制，并将调整后的数据作为对比的基数。
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 289,219.33
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营的金额机构获得的短期投资损益除外 512,836.71
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -758,999.53
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
以前年度已经计提各项减值准备的转回 0.00
所得税影响额 14,208.65
合计 57,265.16
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二、 股本变动及股东情况
（一） 报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
（二）前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 29,889
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
广州市东方酒店集团有限公司 国有法人 37.19% 100,301,686 100,301,686
广州越秀集团有限公司 国有法人 14.36% 38,712,236 38,712,236
徐荣 境内自然人 0.58% 1,559,294
王丽娟 境内自然人 0.47% 1,280,591
王定中 境内自然人 0.46% 1,234,691
裘霞斐 境内自然人 0.34% 916,300
湖南京鹏房地产开发有限公司 境内非国有法人 0.30% 801,524
张钦瑜 境内自然人 0.26% 700,000
詹爱华 境内自然人 0.23% 626,800
欧志刚 境内自然人 0.18% 488,800
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
徐荣 1,559,294 人民币普通股
王丽娟 1,280,591 人民币普通股
王定中 1,234,691 人民币普通股
裘霞斐 916,300 人民币普通股
湖南京鹏房地产开发有限公司 801,524 人民币普通股
张钦瑜 700,000 人民币普通股
詹爱华 626,800 人民币普通股
欧志刚 488,800 人民币普通股
刘焱萍 476,818 人民币普通股
刘轶群 399,854 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 广州市东方酒店集团有限公司为广州越秀集团有限公司全资子公司，其他股东未知有无关联关系或一
的说明 致行动。
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（三）报告期内控股股东及实际控制人未发生变更。
三、董事、监事和高级管理人员情况
（一） 董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变动。
（二） 报告期内公司新聘或解聘董事、监事和高级管理人员持股情况
1、2007年1月16日，2007年度第一次临时股东大会在广州市东方宾馆召开，会议审议通过免去蔡义仕、陈志鸿、劳卓群董事职务及选举欧俊明、林昭远、谭思马担任公司董事等议案。2006年7月1日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了2007年度第一次临时股东大会决议公告。
2、2007年2月14日，广州市东方宾馆股份有限公司董事会五届二十六次会议以通讯表决方式召开，经本次会议参加表决的董事研究审议通过聘任侯杰女士为公司副总经理。
四、 董事会报告
（一） 报告期内的总体经营情况
报告期内，公司按照“科学发展、和谐发展”的指导精神和“以人为本、以精为本、以强为本”的企业发展宗旨，深化内部管理，加强成本控制，努力推进营销工作，实现主营业务收入15981.27万元，比上年同期增加8.44％，利润总额2058.25万元，比上年同期增加12.44％，净利润1535.85，比上年同期增加了31.74％。
客房方面，公司引入了效益管理运作模式，实行旺季高价策略，加强与网络分销渠道领先者的合作，同时，适当调升商务散客和会议展览的整体价格水平，保证高端客源的客房比例，报告期内客房收入比去年同期增加321.95万元。
餐饮方面，公司通过举办专题活动，定期推出新菜式，同时利用各种传媒宣传报道，取得了较好的宣传效应和经济效益，报告期内餐饮收入比去年同期增加1010.40万元。
展场方面，随着琶洲展馆的日益成熟、周边展馆的大量增加，公司的展场业务面临极大的困难，虽然公司及早制定了展销会工作方案，采取多种方式加大了宣传力度，报告期内公司的展场收入仍比去年同期减少了127.91万元。
此外，报告期内公司还不断完善硬件设施，改善和美化经营环境，同时，增加在各类媒体上的宣传报道，打造公司品牌，提高知名度，增强竞争能力。
（二）主营业务经营情况
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
客房收入 5,535.69 0.00 100.00% 6.18% 0.00% 0.00%
餐饮收入 5,787.29 1,480.97 74.41% 21.15% 14.04% 1.60%
商铺租赁收入 598.47 0.00 100.00% 4.88% 0.00% 0.00%
展场收入 2,902.28 0.00 100.00% -4.22% 0.00% 0.00%
其他收入 485.95 13.49 97.22% 0.48% -33.67% 1.43%
出租车营运收入 671.59 1.41 99.79% 1.44% -35.65% 0.12%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为312.95万元
（三）报告期内公司主营业务及其结构未发生重大变化。
（四） 报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。
（五）报告期内公司利润构成与上年度相比未发生重大变化。
（六）经营中的问题与困难及解决办法。
随着中国出口商品交易会逐步向广州琶洲国际会展中心整体迁移，琶洲周边展馆的大量增加，公司的展场业务面临极大的困难。面对上述困难，公司在客房及餐饮方面，通过加大营销力度、增加营销渠道、提高平均房价、引入大型会议和宴会等方式，保障了公司营收和利润的稳步增长。
（七）报告期内公司未进行资金募集，也未使用募集资金。
（八）公司董事会未对下半年的经营计划修改计划。
（九）公司2007年半年度财务报告未经审计。
五、 重要事项
（一） 报告期内公司未发生或以前期间发生持续到报告期的重大收购、出售资产及资产重组事项。
（二） 报告期内公司未发生或以前期间发生持续到报告期的为其他法人或自然人提供担保的事项。
（三）报告期内公司未发生或以前期间发生持续到报告期的非经营性关联债权债务。
（四）报告期内，公司、公司董事会、董事、监事、高级管理人员无受中国证监会稽查，中国证监会行政处罚、通报批评，证券交易所公开谴责的情形。
（五） 重大诉讼仲裁事项
1、公司诉广东省阳江市阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司无理拖欠本公司借款及利息一案，广州市中级人民法院于1999年8月2日作出一审判决，判令两被告于判决生效之日起十日内返还原告人民币1,000万元及占用款项期间的利息，并承担此案的全部案件受理费86,556元。目前该案仍在强制执行中。
2、 公司与美国祥贵集团公司合资经营广州东方祥贵饮食美容有限公司（下称“合资公司”）的仲裁案件，中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会于2000年6月12日作出了裁定，具体裁定结果公司已在2000年的年报和中报披露。合资公司自2001年下半年进入特别清算阶段，期间清算委员会曾就合资公司外方总经理在清算过程中拒绝提供其掌管的经营账册等有关资料向法院提起诉讼，导致2002年2月26日至2003年3月14日清算工作暂时中止。2003年3月14日起，清算委员会继续对合资公司进行特别清算，截至本报告披露之日止，清算工作仍在进行中。
3、关于广州佳宁娜潮州酒楼有限公司(以下简称佳宁娜)拖欠本公司水电、汽费的诉讼案，1997年广州市中级人民法院终审判决佳宁娜支付拖欠的水电、汽费及延期付款赔偿金。2001年8月佳宁娜因拖欠广州市东方酒店集团有限公司的租金，被广州市中级人民法院强制执行，佳宁娜的经营场地被广州市东方酒店集团有限公司收回，并于同年11月被广州市对外贸易经济合作局以穗外经贸资函(2001)21号文批复进行特别清算。2002年8月，佳宁娜股东会同意清算委员会依法向广州市中级人民法院申请宣告佳宁娜破产，现正处于法院立案审查阶段。
4、本公司应收惠州国贸工程开发公司4,745万元，至2000年12月31日止，已全额计提坏账准备。该项目是1994年本公司按20%比例投资的工程项目公司。该公司后因拖欠中建八局工程款，1999年由省高院民事调解商定，该公司应于2000年底前清付欠款。2001年10月，惠州国贸工程开发公司由于未履行还款协定，在建的物业被申请拍卖。在建的大厦经法院委托评估市值为10,898万元，清算价格为7,629万元，约相当于清偿欠中建八局的6,300万元工程款和滞付利息。截至报告报出日，该诉讼事项未有新的进展。
5、2004年9月21日，本公司收到广东省广州市中级人民法院的传票（案号：[2004]穗中法民四初字第113号），知悉广州国际工程有限公司（下称“原告”）因1992年原广州市东方宾馆作为发包方向其发包建设鸣泉居度假村工程并拖欠其工程款的事宜起诉本公司及广州鸣泉居度假村有限公司，要求本公司及广州鸣泉居度假村有限公司共同清偿拖欠工程款本金及逾期付款违约金。经过公司以及公司法律顾问对该工程合同纠纷案的分析和研究，认为原告将本公司认定为原广州市东方宾馆即该纠纷案的被告主体是错误的，没有合法的事实及法律依据，因此，本公司已于2004年12月25日向广州市中级人民法院提出民事答辩，要求驳回原告提出的与本公司有关的所有诉讼请求。目前，广州市中级人民法院仍在对该纠纷案的被告主体是否适格进行审查，如广州市中级人民法院经审查裁定本公司为该诉讼案的适格被告主体，本公司将就该诉讼案的有关事宜再另行公告。
（六）公司于2007年6月15日召开2006年年度股东大会，审议通过公司2006年度利润分配方案
按2006年度实现的净利润25,362,975.15元，提取法定盈余公积2,536,297.52元，按2006年底总股本269,673,744股为基数，每10股派0.84元现金红利（含税），共派现金红利22,652,594.49元，剩余未分配利润结转2007年度。
上述利润分配方案未在报告期内实施。公司于2007年7月12日发布2006年度分红派息实施公告，公告公司2006年度分红派息股权登记日为2007年7月18日，除息日为2007年7月19日。
（七）报告期内重大合同及其履行情况
报告期内公司未托管、承包、担保及委托管理等重大合同。报告期内，公司与银行签订的抵押贷款合同具体如下：
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抵押物业 抵押用途 贷款单位 抵押金额 抵押资产原值
房屋及建筑物(越秀区流花路120号自编1号楼 借款 招商银行股份有限公司广州 30,000,000.00 63,507,972.00
四至七楼) 高新支行
房屋及建筑物(越秀区流花路120号自编1号楼 借款 中信银行广州分行 50,000,000.00 75,243,231.66
一至三楼)
房屋及建筑物(越秀区流花路120号自编2号楼 借款 中国工商银行广州市南方支 50,000,000.00 134,019,640.00
) 行
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（八）股权分置改革承诺事项
（一）承诺内容：
1、限售期限
东方酒店集团、越秀集团承诺，东方酒店集团、越秀集团持有的东方宾馆非流通股份将自获得上市流通权之日起二十四个月内不上市交易；在前项承诺期期满后，持股5％以上非流通股股东通过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5％，在二十四个月内不超过10％。在十二个月法定承诺期满后，东方宾馆非流通股股东可以通过交易所挂牌交易以外的方式转让所持股份。
2、限价减持
东方酒店集团、越秀集团承诺，其持有的非流通股份将自获得上市流通权之日起四十八个月内，非流通股股东通过交易所竞价出售股份的委托价格不低于2.93 元（东方宾馆公布股权分置改革方案前60 日均价的110％）（在东方宾馆因利润分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股本或股东权益发生变化时进行相应的除权、除息计算）。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。
（二）承诺事项履行情况
公司股权分置改革方案于2006 年1 月23 日获得临时股东大会暨相关股东会议通过，并已于2006年2月22日实施完毕。截至报告报出日止，公司股东没有违反承诺事项的情况。
（九） 证券投资情况
单位：（人民币）元
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证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金 持有数量（ 期末账面值 占期末证券 报告期损益
额（元） 股） 总投资比例
（%）
股票 601389 工商银行 240,240.00 77,000.00 385,770.00 41.23% 145,530.00
股票 601318 中国平安 202,800.00 6,000.00 429,060.00 45.85% 226,260.00
股票 601328 交通银行 86,900.00 11,000.00 120,890.00 12.92% 33,990.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 396,907.69
合计 529,940.00 - 935,720.00 100% 802,687.69
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（十） 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
单位：（人民币）元
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所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司股权比 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
广州市广百股份有限 8,926,007.04 6,000,000.00 5.00% 8,926,007.0 0.00 0.00
公司 4
合计 8,926,007.04 6,000,000.00 - 8,926,007.0 0.00 0.00
4
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（十一）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2006年06月14日 董事会秘书办公室 实地调研 长江证券研究员 公司资产及经营情况
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（十二）报告期内公司重大事项索引
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公告编号 公告时间 公告内容 刊载的报刊名称 刊载互联网网站
2007-001 2007.01.09 公司由于股票交易异常波动临时停 《中国证券报》、《证券时报》、 www.cninfo.com.cn
牌公告
2007-002 2007.01.17 2007年度第一次临时股东大会决议 《中国证券报》、《证券时报》
公告，审议选举欧俊明、林昭远、
谭思马三位担任公司董事等议题
2007-003 2007.01.18 公司股票交易异常波动及澄清借壳 《中国证券报》、《证券时报》、
上市等事宜的公告
2007-004 2007.01.23 股票交易异常波动公告 《中国证券报》、《证券时报》、
2007-005 2007.02.15 董事会五届二十六次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、
，聘任候杰女士为公司副总经理
2007-006 2007.03.29 风险提示公告 《中国证券报》、《证券时报》、
2007-007 2007.04.21 董事会五届三十次会议决议公告， 《中国证券报》、《证券时报》、
审议公司2006年年度报告等事宜
2007-008 2007.04.21 监事会五届四次会议决议公告，审 《中国证券报》、《证券时报》
议，审议公司2006年年度报告等事
宜
2007-009 2007.04.21 公司2006年年度报告摘要 《中国证券报》、《证券时报》
2007-010 2007.04.24 公司2007年第一季度季度报告摘要 《中国证券报》、《证券时报》
2007-012 2007.05.26 关于召开2006年度股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》
2007-013 2007.06.16 2006年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》
2007-014 2007.06.30 董事会五届三十三次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》
，审议《公司信息披露管理制度》
、《公司内部控制制度》、《公司
接待与推广制度》
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六、 财务报告（未经审计）
（一） 财务报表
资产负债表
编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 48,302,337.53 41,792,322.69 48,633,002.92 41,745,446.93
交易性金融资产 935,720.00 935,720.00 628,440.00 628,440.00
应收账款 10,200,265.98 10,093,899.29 11,161,120.70 10,694,478.33
预付款项 1,516,490.00 560,490.00 1,619,933.16 1,360,533.16
其他应收款 10,141,008.85 6,904,460.70 11,761,431.06 6,585,914.33
存货 4,083,804.18 3,993,326.04 4,034,503.43 3,934,953.74
其他流动资产 1,060,567.92 494,900.00 150,721.78 71,102.60
流动资产合计 76,240,194.46 64,775,118.72 77,989,153.05 65,020,869.09
非流动资产：
长期股权投资 23,333,799.12 41,330,893.84 23,333,799.12 41,330,893.84
固定资产 566,923,582.34 549,638,447.03 579,802,682.28 562,952,766.31
固定资产清理 79,625.00 79,625.00
无形资产 46,297,730.79 46,297,730.79 47,539,759.65 47,539,759.65
长期待摊费用 67,259,223.39 67,259,223.39 83,011,594.38 83,011,594.38
递延所得税资产 8,339,400.00 7,977,824.54 8,339,400.00 7,977,824.54
非流动资产合计 712,233,360.64 712,583,744.59 742,027,235.43 742,812,838.72
资产总计 788,473,555.10 777,358,863.31 820,016,388.48 807,833,707.81
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 10,495,493.23 10,495,493.23 12,642,506.03 12,642,506.03
预收款项 6,109,807.02 6,109,807.02 10,857,540.85 10,306,629.44
应付职工薪酬 30,336,019.19 29,368,803.99 31,681,301.12 28,552,402.33
应交税费 10,047,663.17 9,671,438.95 2,823,352.12 2,150,829.38
应付股利 21,581,674.77 21,581,674.77
其他应付款 33,982,059.01 28,800,196.96 55,004,420.34 51,846,270.02
递延收益 2,690,156.85 3,708,825.41
其他流动负债 1,234,970.20 1,234,970.20 477,363.57 477,363.57
流动负债合计 196,477,843.44 187,262,385.12 217,195,309.44 205,976,000.77
非流动负债：
预计负债 17,449,573.63 16,553,027.63 20,980,858.95 20,017,486.95
递延所得税负债 19,897,979.81 19,897,979.81 19,897,979.81 19,897,979.81
非流动负债合计 37,347,553.44 36,451,007.44 40,878,838.76 39,915,466.76
负债合计 233,825,396.88 223,713,392.56 258,074,148.20 245,891,467.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00
资本公积 280,090,362.23 280,090,362.23 280,090,362.23 280,090,362.23
盈余公积 26,300,385.78 25,985,520.26 120,628,836.53 120,313,971.01
未分配利润 -21,416,333.79 -22,104,155.74 -108,450,702.48 -108,135,836.96
归属于母公司所有者权益合计 554,648,158.22 553,645,470.75 561,942,240.28 561,942,240.28
少数股东权益
所有者权益合计 554,648,158.22 553,645,470.75 561,942,240.28 561,942,240.28
负债和所有者权益总计 788,473,555.10 777,358,863.31 820,016,388.48 807,833,707.81
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公司负责人： 财务负责人： 制表人：
利润表
编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 159,812,672.25 153,140,879.90 147,371,232.19 140,794,714.11
其中：营业收入 159,812,672.25 153,140,879.90 147,371,232.19 140,794,714.11
二、营业总成本 139,325,928.74 133,828,326.53 126,034,785.97 120,936,041.14
其中：营业成本 14,958,718.83 14,944,608.36 13,211,694.08 13,189,767.02
营业税金及附加 8,967,943.95 8,401,249.32 8,271,100.04 7,716,126.76
销售费用 52,100,227.99 48,784,614.98 48,284,338.75 45,134,140.10
管理费用 60,013,157.79 58,394,707.23 53,462,841.32 52,081,370.58
财务费用 3,285,880.18 3,303,146.64 2,804,811.78 2,814,636.68
资产减值损失 -3,380.27 -3,380.27 -51,964.13 -51,964.13
加：公允价值变动收益（损失以 168,620.00 168,620.00
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 446,907.69 394,216.71 1,984,005.09 2,529,840.75
三、营业利润（亏损以“-”号填 21,102,271.20 19,875,390.08 23,320,451.31 22,388,513.72
列）
加：营业外收入 254,990.13 11,422.39 150,981.89 96,626.92
减：营业外支出 774,770.33 767,955.65 5,166,271.70 5,084,520.30
四、利润总额（亏损总额以“-” 20,582,491.00 19,118,856.82 18,305,161.50 17,400,620.34
号填列）
减：所得税费用 5,223,978.57 4,763,031.86 6,200,153.06 5,742,204.71
五、净利润（净亏损以“-”号填 15,358,512.43 14,355,824.96 12,105,008.44 11,658,415.63
列）
归属于母公司所有者的净利润 15,358,512.43 11,658,415.63
少数股东损益 446,592.81
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.057 0.053 0.043 0.043
（二）稀释每股收益 0.057 0.053 0.043 0.043
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公司负责人： 财务负责人： 制表人：
合并利润表附表
编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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报告期利润 金额 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 15,358,512.43 2.77% 2.70% 0.057 0.057
净利润
扣除经常性损益后归属于 15,301,247.27 2.76% 2.69% 0.057 0.057
公司普通股股东的净利润
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现金流量表
编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 151,919,308.13 146,264,069.81 142,922,643.04 137,360,917.11
收到的税费返还 3,210,509.03 3,210,509.03
收到其他与经营活动有关的现金 1,833,264.39 460,927.39 1,959,012.15 244,624.48
经营活动现金流入小计 156,963,081.55 149,935,506.23 144,881,655.19 137,605,541.59
购买商品、接受劳务支付的现金 41,874,828.15 41,780,818.95 37,441,607.78 37,344,337.33
支付给职工以及为职工支付的现 41,880,337.41 40,075,296.60 40,051,250.74 38,553,866.12
金
支付的各项税费 15,245,034.27 13,660,673.28 10,684,337.14 9,371,594.64
支付其他与经营活动有关的现金 6,958,888.04 6,351,537.59 6,105,376.54 5,110,662.25
经营活动现金流出小计 105,959,087.87 101,868,326.42 94,282,572.20 90,380,460.34
经营活动产生的现金流量净额 51,003,993.68 48,067,179.81 50,599,082.99 47,225,081.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,802,038.43 749,347.45 2,715,909.48 2,715,909.48
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 594,470.00 104,470.00 1,465,000.00 265,000.00
长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 9,169.59 9,169.59 3,752,927.85 3,752,927.85
投资活动现金流入小计 6,405,678.02 862,987.04 7,933,837.33 6,733,837.33
购建固定资产、无形资产和其他 29,729,812.27 25,872,766.27 32,912,045.10 29,893,182.10
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,296,580.00 296,580.00 137,800.00 137,800.00
支付其他与投资活动有关的现金 186,715.00 186,715.00
投资活动现金流出小计 35,213,107.27 26,356,061.27 33,049,845.10 30,030,982.10
投资活动产生的现金流量净额 -28,807,429.25 -25,493,074.23 -25,116,007.77 -23,297,144.77
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 100,000,000.00 100,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 100,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00
偿还债务支付的现金 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 2,523,282.50 2,523,282.50 2,093,850.00 2,093,850.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,000.00 3,000.00 2,281,302.39 2,281,302.39
筹资活动现金流出小计 122,526,282.50 122,526,282.50 124,375,152.39 124,375,152.39
筹资活动产生的现金流量净额 -22,526,282.50 -22,526,282.50 -19,375,152.39 -19,375,152.39
四、汇率变动对现金及现金等价 -947.32 -947.32 -43.79 -43.79
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -330,665.39 46,875.76 6,107,879.04 4,552,740.30
加：期初现金及现金等价物余额 48,633,002.92 41,745,446.93 37,199,945.49 34,627,641.26
六、期末现金及现金等价物余额 48,302,337.53 41,792,322.69 43,307,824.53 39,180,381.56
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公司负责人： 财务负责人： 制表人：
所有者权益变动表
编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 所有 归属于母公司所有者权益 少 所有
者权 数 者权
益合 股 益合
计 东 计
权
益
实收 资本 盈余 未分 实收 资本 盈余 未分
资本 公积 公积 配利 资本 公积 公积 配利
（或 润 （或 润
股本 股本
） ）
一、上年 269,6 288,8 120,7 -71,9 607, 269, 289, 120,5 -97,0 7,3 589,795,825.24
年末余额 73,74 92,37 25,50 13,30 378, 673, 310, 01,61 52,38 62,
4.00 1.26 0.94 3.05 313. 744. 855. 2.53 9.79 003
15 00 26 .24
加：会计 -8,80 -96,6 -36,5 -45, -7,8 -60,4 -22,4 -32 -30,648,181.83
政策变更 2,009 64.41 37,39 436, 04,0 53.70 53,89 9,7
.03 9.43 072. 86.0 4.64 47.
87 3 46
前期差错
更正
二、本年 269,6 280,0 120,6 -108, 561, 269, 281, 120,4 -119, 7,0 559,147,643.41
年初余额 73,74 90,36 28,83 450,7 942, 673, 506, 41,15 506,2 32,
4.00 2.23 6.53 02.48 240. 744. 769. 8.83 84.43 255
28 00 23 .78
三、本年 -94,3 87,03 -7,2 -1,4 11,65 446 10,688,601.44
增减变动 28,45 4,368 94,0 16,4 8,415 ,59
金额（减 0.75 .69 82.0 07.0 .63 2.8
少以“- 6 0 1
”号填列
）
（一）净 15,35 15,3 11,65 446 12,105,008.44
利润 8,512 58,5 8,415 ,59
.43 12.4 .63 2.8
3 1
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
上述（一 15,35 15,3 11,65 446 12,105,008.44
）和（二 8,512 58,5 8,415 ,59
）小计 .43 12.4 .63 2.8
3 1
（三）所 -1,4 -1,416,407.00
有者投入 16,4
和减少资 07.0
本 0
1.所有者
投入资本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他 -1,4 -1,416,407.00
16,4
07.0
0
（四）利 2,536 -25,1 -22,
润分配 ,297. 88,89 652,
52 2.01 594.
49
1．提取 2,536 -2,53
盈余公积 ,297. 6,297
52 .52
2.提取一
般风险准
备
3．对所 -22,6 -22,
有者（或 52,59 652,
股东）的 4.49 594.
分配 49
4．其他
（五）所 -96,8 96,86
有者权益 64,74 4,748
内部结转 8.27 .27
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余 -96,8 96,86
公积弥补 64,74 4,748
亏损 8.27 .27
四、本期 269,6 280,0 26,30 -21,4 554, 269, 280, 120,4 -107, 7,4 569,836,244.85
期末余额 73,74 90,36 0,385 16,33 648, 673, 090, 41,15 847,8 78,
4.00 2.23 .78 3.79 158. 744. 362. 8.83 68.80 848
22 00 23 .59
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公司负责人： 财务负责人： 制表人：
（二）报表附注
本公司的一般情况及业务活动
广州市东方宾馆股份有限公司(以下简称本公司)，于一九九三年一月十四日经广州市工商行政管理局注册登记成立。一九九三年九月经中国证监会监审字（1993）42号文批准转为社会募集公司，并于一九九三年十一月十八日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票代码为000524，所属行业为旅馆业。本公司企业法人营业执照注册号为4401011102533号，总股本269,673,744股，注册地址：广州市越秀区流花路120号。
本公司是一家五星级酒店，经营范围包括：经营旅馆业；办公楼房出租；提供饮食服务；经营旅游业、文化娱乐服务；酒店业务咨询和酒店管理服务；汽车出租、汽车停放、附设商场、场地出租；利用自身灯箱发布国内外各类广告；批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；零售烟、酒；理发；美容；器械健身；印刷其他印刷品(不含出版物及包装装潢、商标)；打字；像片冲印。
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》（下称“新会计准则”），并按《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》、中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》有关规定，对上年同期利润表和期初资产负债表进行了追溯调整（详见本报告“三、会计政策变更”）。
本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
本公司执行新会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本或公允价值作为计价原则。
外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，按业务发生当日的即期汇率将外币金额折合为人民币金额记账。外币货币性项目期末因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生汇兑差额计入当期损益，同时调整记账本位币金额。外币非货币项目，以历史成本计量的期末无需调整，也不产生汇兑损益；以公允价值计量的（如交易性金融资产）采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的差额作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
金融工具的核算方法
金融工具的内容
包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或负债、持有至到期的投资、贷款和应收款项、可供出售的金融资产以及其他金融负债。
取得时的计价方法
交易性金融资产或负债：按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
持有至到期的投资（如国债、公司债券等）、可供出售的金融资产及其他金融负债等：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
贷款和应收款项：按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。
取得金融工具时，购入价款中若包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但未领取的债券利息，应当单独确认为应收项目。
持有及处置的会计处理
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或负债：持有期间取得的利息或现金股利确认为当期投资收益。资产负债表日，企业将公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售的金融资产：持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。处置时将取得的价款与该金融资产帐面价值之间的差额，计入投资损益，同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
持有至到期的投资：持有期间按摊余成本和实际利率计算确认利息并计入投资收益，处置收入与帐面价值的差额也计入当期损益。
贷款和应收款项：持有期间根据实际利率计算利息收入，公司收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值时确认减值损失。
坏账核算方法
坏账准备的计提方法和计提比例：
本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合实际情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下：
应收款项账龄 提取比例（%）
1年以内 3‰
1-2年 5%
2-3年 10%
3年以上 50%
上述应收款项包括应收账款和其他应收款。
对于有确凿证据证明无法收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据，可全额提取坏账准备。
坏账损失的确认标准：
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有相关证据表明确实不能收回的款项确认为坏账。对于已确认的坏账，经公司、董事会或股东大会批准后，冲销提取的坏账准备。
存货核算方法
存货分类
存货包括库存商品、各类原材料、低值易耗品和包装物等。
取得和发出的计价方法
采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。库存商品的发出按个别认定法计价，其余存货的发出按加权平均法计价。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。
存货跌价准备的计提方法
中期末及期末，按分类比较存货的账面成本与可变现净值，按可变现净值与账面成本的差额计提或转回存货跌价准备。
长期股权投资核算方法
长期股权投资的内容
仅包括对子公司、合营企业、联营企业的投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。除上述情况之外，企业持有的其他权益性投资按照新准则第22号《金融工具确认和计量》规定处理。
初始投资成本
（1）、本公司企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）、除企业合并形成的长期股权投资以外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
长期股权投资的核算方法
（1）、下列长期股权投资采用成本法核算： ①、公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 公司对子公司的长期股权投资应当采用本准则规定的成本法核算，编制合并财务报表时，按照权益法进行调整。 ②、公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（2）、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失的情况除外。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
固定资产计价和折旧方法
固定资产标准：
本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的资产，作为固定资产。
固定资产的计价：
取得时按实际成本计价，以后发生的更新改造支出、修理费等在发生时计入当期损益。但符合固定资产定义和确认条件的备品备件和维修设备也确认为固定资产。
固定资产折旧计提方法：
固定资产折旧采用直线法分类计提，预留5%-10%的残值后，按预计使用年限提取折旧。固定资产各类折旧率如下：
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 10-45年 2.11%-9.50%
机器设备 8-20年 4.75%-11.88%
运输设备 5-10年 9.50%-19.00%
家具设备 8年 11.88%
文体娱乐设备 10年 9.50%
其他设备 6-20年 4.75%-15.83%
公司对已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入帐的土地，均不再计提折旧。
固定资产的折旧方法、使用寿命、预计净残值一经确定，不得随意变更。但公司于会计年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，发现使用寿命约计数与原先估计数有差异的，则调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，则调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，则改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
在建工程核算方法
取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
在建工程减值准备的计提
中期末及期末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
无形资产核算方法
计价方法
外购的无形资产：按购入价款、相关税费及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账。
投资者投入的无形资产：按合同或协议约定的价值计价。
自行开发的无形资产：研究阶段的支出在发生时计入当期损益；开发阶段的支出需同时具备技术可行性、经济可行性和目的性，且可以明确划分和可靠计量的按实际成本入帐。
摊销方法
采用直线法摊销。使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期限内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
长期待摊费用摊销方法
按实际发生的支出入账，按预计受益期平均摊销。
借款费用
借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
该义务是企业承担的现时义务；
该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务金额可以可靠地计量。
具体包括：因提前解除职工劳动关系所给予的补偿、未决诉讼或仲裁、债务担保、产品质量保证、承诺、亏损合同、重组义务、环境污染整治等。
职工薪酬
内容
指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费，以及医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险费、住房公积金、工会经费、教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。
会计核算
职工薪酬在提取时作为公司的一项负债，发放时按发放对象分别计入当期损益。
收入确认原则
销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
资产减值
公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，并对预计可回收金额低于账面价值的差额部分确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
所得税
公司的企业所得税采用资产负债表债务法核算，将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按以下标准确认递延所得税资产或递延所得税负债。
暂时性差异指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。可分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
递延所得税资产的确认范围：
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但非企业合并且交易时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的不确认为递延所得税资产。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足以下两个条件的，确认为递延所得税资产。（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。但非企业合并且交易时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的不确认为递延所得税资产。
递延所得税负债的确认范围：
所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均应予以确认。但商誉的初始确认、非企业合并且交易时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的递延所得税负债不予确认。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：（1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；（2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
所得税的会计处理：将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。适用税率发生变化时，应对已确认的递延所得税资产和负债重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和负债以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。
企业合并
同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，包括为进行企业合并而支付的审计费、评估费、法律服务费等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表（被合并方各项资产、负债按其账面价值计量）、合并利润表（参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润，被合并方在合并前实现的净利润在表中单列项目反映）和合并现金流量表（参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量）。
非同一控制下的企业合并：购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与账面价值的差额计入当期损益。购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
合并财务报表的编制方法
合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。
本公司将对其它单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）,或虽不足50%但拥有实质控制权的，纳入合并范围。在确定能否控制被投资单位时，将企业和其它企业持有的被投资单位当期的可转换公司债券和当期可执行的认股权证等潜在表决权因素考虑在内。
合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表是根据新会计准则第33号《合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
子公司会计政策：控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
执行新会计准则后，公司产生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响情况
1、公司按新会计准则有关规定，结合本公司的实际情况，对期初留存收益及利润等项目进行了追溯调整：
同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
截至2006年12月31日，本公司因同一控制下企业合并形成的长期投资差额为24,826,572.84元，根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，公司将其予以冲销，并相应调减期初留存收益。
符合预计负债确认条件的辞退福利产生的应付职工薪酬
根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》和《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，公司已经退休或虽未解除劳动关系，但事实上已经退职（内退）的人员承担的福利费用进行估算并折现的总金额20,384,051.00元确认为预计负债，并调减期初留存收益20,384,051.00元。本期冲减3,531,285.32元，当前预计负债余额为16,852,765.68元。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产
截至2006年12月31日，本公司通过二级市场上投资的股票市值大于账面成本的差额237,160.00元，根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，相应调增期初留存收益。
截至2007年6月30日，本公司通过二级市场上投资的股票市值大于账面成本的差额168,620.00元。根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，相应调增当期损益。
所得税
根据《企业会计准则第18号—所得税》和《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，对因资产负债的账面价值与其计税基础的差异产生的所得税暂时性差异，本公司确认了递延所得税资产8,339,400.00元和递延所得税负债8,802009.03元，两项相抵后共调减期初留存收益462,609.03元。
2、公司按新会计准则有关规定，结合本公司的实际情况，对上年期初留存收益及上年同期利润等项目进行了追溯调整：
同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
截至2005年12月31日，本公司因同一控制下企业合并形成的长期投资差额为14,154,397.74 元，根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，公司将其予以冲销，并相应调减期初留存收益。
符合预计负债确认条件的辞退福利产生的应付职工薪酬
根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》和《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，本公司估算并折现为公司已经退休或虽未解除劳动关系，但事实上已经退职（内退）的人员承担的福利费用，确认了27,059,751.71元的预计负债，调减期初留存收益27,059,751.71元。2006年1-6月实际支付3,435,767.36 元，当前预计负债余额为22,529,636.75 元。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产
截至2005年12月31日，本公司通过二级市场上投资的股票市值小于账面成本，故不需调整上年期初留存收益。
截至2006年6月30日，本公司通过二级市场上投资的股票市值等于账面成本，故不需调整上年同期公允价值变动收益。
所得税
根据《企业会计准则第18号—所得税》和《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，对因资产负债的账面价值与其计税基础的差异产生的所得税暂时性差异，本公司确认了递延所得税资产18,370,053.65元和递延所得税负债 7,804,086.03元，调增期初留存收益18,370,053.65元，调减资本公积7,804,086.03元。
投资收益
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，公司将2006年1-6月所摊销的长期股权投资差额共772,058.04元予以冲回，并相应调增上年同期的投资收益。
管理费用
根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》和《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，本公司2006年1-6月支付的已经退休或虽未解除劳动关系，但事实上已经退职（内退）的人员承担的福利费用共3,435,767.36 元，已相应调减上年同期的管理费用。
税项
（一）流转税及附加
1、流转税
应税项目 税 种 税率
旅业、场地出租、餐饮、洗衣等收入 营业税 5%
礼宾车、康乐中心等收入 营业税 3%
花店、加工、零批收入、月饼销售收入 增值税 17%
2、城市维护建设税
按流转税税额的7%计算和缴纳。
3、教育费附加
按流转税税额的3%计算和缴纳。
（二）房产税
出租物业场地按租金收入的12%计缴，其余房产按原值的70%及1.2%的税率计缴。
（三）企业所得税
本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，税率为33%。控股子公司—广州市东方汽车有限公司的所得税率亦为33%。
控股子公司及合营企业
本公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万元）：
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被投资单位 业务性质 注册资本 母公司实际投 母公司控股 合并范围内 是否合并
资额 比例 控股比例
广州市东方汽车有限公司 汽车租赁 1,196.10 4,391.35 100% 100% 是
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广州市东方汽车有限公司的经营范围：小汽车出租；汽车保管、维修；批发、零售；
代购、代销汽车零配件；汽车租赁；汽车出租业务的中介服务；汽车维修技术咨询；汽车清洗及美容。
合并财务报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)
（一）货币资金
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期末数 年初数
现金 378,693.60 384,211.12
银行存款 39,430,258.53 40,064,087.78
其他货币资金 8,493,385.40 8,184,704.02
合计 48,302,337.53 48,633,002.92
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银行存款
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期末数 年初数
人民币活期存款 39,430,258.53 40,064,087.78
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2、其他货币资金
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期末数 年初数
信用卡存款 990,774.68 939,149.92
保证金存款 7,451,886.14 7,226,664.10
其他 50,724.58 18,890.00
合计 8,493,385.40 8,184,704.02
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（二）交易性金融资产与公允价值变动
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项目 期末数 年初数
金额 公允价值变动 金额 公允价值变动
股权投资 935,720.00 405,780.00 628,440.00 237,160.00
其中：股票投资 935,720.00 405,780.00 628,440.00 237,160.00
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股票投资明细：
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股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额
工商银行 77000 240,240.00 5.01 385,770.00
中国平安 6000 202,800.0086,900.00 71.51 429,060.00120,890.00
交通银行 11000 10.99
合计 529,940.00 935,720.00
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(三) 应收账款
应收账款按账龄列示如下：
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期末数
账龄 金额 占应收账款总额的比 坏账准备计提比例 坏账准备
例
1年以内 9,789,232.92 93.52% 0.3% 30,219.93
1至2年 155,851.85 1.49% 5% 7,792.59
2至3年 82,585.6 0.79% 10% 8,258.56
3年以上 439,607.12 4.20% 50% 220,740.43
合计 10,467,277.49 100.00% 267,011.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数
账龄 金额 占应收账款总额的比 坏账准备计提比例 坏账准备
例
1年以内 10,588,620.21 92.63% 0.3% 31,765.86
1至2年 407,729.05 3.57% 5% 20,386.45
2至3年 0.00 0.00% 10% 0.00
3年以上 433,847.50 3.80% 50% 216,923.75
合计 11,430,196.76 100.00% 269,076.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应收账款余额中，无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
期末应收账款前5名客户的欠款金额合计3,797,745.74元，占应收账款总额的36.28%。
(四)其他应收款
1、其他应收款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 金额 占其他应收款总额的比 坏账准备计提比例 坏账准备
例
1年以内 4,088,999.90 5.94% 0.3% 12,306.65
1至2年 0.00 5% 0.00
2至3年 0.00 10% 0.00
3年以上 353,000.00 0.51% 50% 176,500.00
3年以上-其他往来 64,404,510.32 93.55% 58,516,694.72
合计 68,846,510.22 100.00% 58,705,501.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数
账龄 金额 占其他应收款总额的比 坏账准备计提比例 坏账准备
例
1年以内 3,212,775.97 4.56% 0.3% 8,769.79
1至2年 2,407,926.33 3.42% 5% 7,529.27
2至3年 15,065.80 0.02% 10% 32.58
3年以上 426,254.00 0.60% 50% 172,075.00
3年以上-其他往来 64,404,510.32 91.40% 58,516,694.72
合计 70,466,532.42 100.00% 58,705,101.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末数3年以上-其他往来包括如下，根据谨慎性原则本公司按个别认定法单独提取坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠款金额 坏账准备计提比例 坏账准备
惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.22 100% 47,451,205.22
阳江国际大酒店 14,719,539.00 60% 8,831,723.40
佳宁娜潮州酒楼有限公司 1,896,766.10 100% 1,896,766.10
广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.00 100% 177,000.00
广州产权交易服务中心 160,000.00 100% 160,000.00
合计 64,404,510.32 58,516,694.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、期末其他应收款余额中，无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
期末其他应收款中前5名的欠款金额合计为64,404,510.32元，占其他应收款总金额的比例为 93.55%。
5、期末其他应收款余额的主要内容：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
与外单位的往来款 64,975,413.02
应收融资租赁款 3,539,040.83
其他应收暂付款 0.00
备用金 311,603.00
其他 20,453.37
合计 68,846,510.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）预付账款
1、预付账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账龄 金额 占预付账款总额 金额 占预付账款总额的比
的比例 例
1年以内 1,516,490.00 100% 1,619,933.16 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、预付账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（六）存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备
商品进销差价 -266,075.44 -252,823.53 0.00
原材料 1,030,780.27 953,764.89 0.00
物料用品 3,536,380.17 948,827.72 3,318,565.64 950,543.45
库存商品 731,546.90 965,539.88
合计 5,032,631.90 948,827.72 4,985,046.88 950,543.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计提存货跌价准备所采用的存货可变现净值的确认依据是：正常存货的可变现净值按市价确认，积压物资可变现净值由于没有市场参照价且价值较低，按原账面价的20%确认。
（七）其他流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本年增加数 本年摊销数 期末数
报刊杂志费 27,702.60 27,702.60
路费基金 0.00 349,246.00 171,385.52 177,860.48
车辆保险费 79,619.18 809,901.00 469,143.74 420,376.44
亚洲电视广告费 0.00 547,500.00 94,100.00 453,400.00
其他 43,400.00 65,557.00 100,026.00 8,931.00
合计 150,721.78 1,772,204.00 862,357.86 1,060,567.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（八）长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 37,305,538.32 13,971,739.20 37,305,538.32 13,971,739.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、其他股权投资：
A．成本法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资 年初数 本年投资增减 期末数
本比例 额
广州商业进出口贸易股份 1993-无限期 11.429% 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00
有限公司
广州联合交易股份有限公 1994-无限期 1.000% 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
司
广州世界大观股份有限公 1994-无限期 3.948% 15,785,000.00 0.00 15,785,000.00
司
广州市广百股份有限公司 2002-无限期 5.000% 8,926,007.04 0.00 8,926,007.04
合计 27,711,007.04 0.00 27,711,007.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．权益法核算的对合营企业股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资起止 占被投 年初余额 本年权益增减额 期末余额
名称 期 资单位 本 其中 初始投资 累计增减 合计
注册资 年 投资 确 差额 分得
本比例 合 成本 认 摊销 利润
计 收
益
广州市东方 1994-2034 40% 7,089,755.63 0.0 0.00 0.0 0.00 0.00 4,000,000.00 3,089,755.63 7,089,755.6
房地产开发 0 0 3
有限公司
增城市东成 1994-2009 49% 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.00 5,096,000.00 -5,096,000.00 0.00
日用化工有 0 0
限公司
广州市东方 1994-2004 40% 2,504,775.65 0.0 0.00 0.0 0.00 0.00 2,504,775.65 0.00 2,504,775.6
祥贵饮食美 0 0 5
容有限公司
合计 9,594,531.28 0.0 0.00 0.0 0.00 0.00 11,600,775.6 -2,006,244.37 9,594,531.2
0 0 5 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
广州商业进出口贸易股份有 175,054.67 0.00 0.00 175,054.67
限公司
广州联合交易股份有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00
广州世界大观股份有限公司 10,291,908.88 0.00 0.00 10,291,908.88
广州市东方祥贵饮食美容有 2,504,775.65 0.00 0.00 2,504,775.65
限公司
合计 13,971,739.20 0.00 0.00 13,971,739.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（九）固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原值 年初数 本年增加额 本年减少额 期末数
房屋及建筑物 559,593,148.52 211,847.02 0.00 559,761,486.72
机器设备 196,410,543.63 680,449.89 1,636,218.96 195,317,088.95
运输设备 40,153,011.38 4,733,309.00 1,292,089.50 43,594,230.88
电器设备 16,539,641.61 283,720.00 0.00 16,823,361.61
家具设备 23,837,548.39 80,424.80 0.00 23,917,973.19
文体娱乐设备 339,088.00 0.00 0.00 339,088.00
其他 13,158,462.58 285,223.69 0.00 13,624,880.70
合计 850,031,444.11 6,274,974.40 2,928,308.46 853,378,110.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧 年初数 本年增加额 本年减少额 期末数
房屋及建筑物 178,603,282.04 6,909,793.80 0.00 185,469,812.22
机器设备 50,009,706.07 5,656,534.77 1,549,826.30 54,049,956.93
运输设备 21,094,146.20 2,899,476.72 1,252,557.07 22,741,066.61
电器设备 6,163,176.56 1,212,405.83 0.00 7,375,582.39
家具设备 7,905,143.70 1,294,794.07 0.00 9,199,937.79
文体娱乐设备 114,631.38 14,133.06 0.00 128,764.44
其他 6,338,675.88 1,041,011.00 0.00 7,489,407.33
合计 270,228,761.83 19,028,149.25 2,802,383.37 286,454,527.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、本年由在建工程转入固定资产原价为264,392.16元。
2、本年用于抵押的固定资产包括：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 抵押用途 债权人 抵押期限 抵押资产原值
房屋及建筑物(越秀区流花路120号自编1号楼 借款 招商银行股份有限公司广州 授信协议本息全部 63,507,972.00
四至七楼) 高新支行 归还后
房屋及建筑物(越秀区流花路120号自编1号楼 借款 中信银行广州分行 被担保的债权诉讼 75,243,231.66
一至三楼) 时效届满之日后两
年止
房屋及建筑物(越秀区流花路120号自编2号楼 借款 中国工商银行广州市南方支 借款合同本息全部 134,019,640.00
) 行 归还后
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、期末固定资产没有减值情况发生，故未计提固定资产减值准备。
（十）无形资产
1、无形资产明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原值 剩余摊销年限
土地使用费 购买 63,799,097.50 27.39
OA系统软件 购买 216,498.00 0
东方网站软件设计费 购买 106,820.00 2.64
CIS标识系统制作费 购买 500,000.00 1.50
MICROSFIDELIO前台软件 购买 3,734,240.00 3.25
合计 68,356,655.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、无形资产本年变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 期末数
土地使用费 44,461,100.62 0.00 797,100.00 20,135,096.88 43,664,000.62
OA系统软件 10,824.90 0.00 10,824.90 216,498.00 0.00
东方网站软件设计费 67,162.08 0.00 10,681.98 50,339.90 56,480.10
CIS标识系统制作费 199,992.00 0.00 49,998.00 350,006.00 149,994.00
MICROSFIDELIO前台软 2,800,680.05 0.00 373,423.98 1,306,983.93 2,427,256.07
件
合计 47,539,759.65 0.00 1,242,028.86 22,058,924.71 46,297,730.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无形资产没有减值情况发生，故未计提无形资产减值准备。
（十一）长期待摊费用
1、长期待摊费用明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销年限
宾馆南侧排水改造工程 5 299,277.09 2.50
南马路及雨棚改造工程 5 2,140,324.13 4.25
西三楼南座装修改造工程 5 553,163.94 3.50
标识指示牌工程 5 690,578.80 4.25
八楼餐厅装修工程 5 17,570,297.90 3.83
东方广场装修工程 5 8,858,654.17 4.75
更衣室装修工程 5 1,101,422.32 0
员工餐厅装修工程 5 2,423,958.67 0.07
团体大堂 5 4,254,693.01 4.25
西楼三至五装修改造工程 5 21,789,340.72 3.83
西楼外墙装饰工程 5 5,252,339.55 3.92
东楼四至七楼装修改造工程 5 62,193,942.34 3.50
东大堂改造工程 5 4,297,916.28 4.25
东外墙装饰工程 5 1,830,699.71 2.50
西楼10-11楼装修改造工程 5 6,768,229.40 4.50
西楼6-9装修改造工程 5 22,134,165.55 4.75
总统套房装修改造工程 5 469,043.52 4.25
西楼首层西南角装修工程 5 706,355.77 4.75
主大堂装修工程 5 2,366,066.86 3.50
合计 165,700,469.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、长期待摊费用本年变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 期末数
宾馆南侧排水改造工 166,483.32 0.00 29,925.48 162,719.25 136,557.84
程
南马路及雨棚改造工 1,474,681.88 0.00 214,032.42 879,674.67 1,260,649.46
程
西三楼南座装修改造 393,686.35 0.00 55,316.40 214,793.99 338,369.95
工程
标识指示牌工程 289,171.84 0.00 69,057.90 470,464.86 220,113.94
八楼餐厅装修工程 7,555,278.49 -7,280.00 1,757,626.13 11,779,925.54 5,790,372.36
东方广场装修工程 1,179,525.51 109,800.78 208,263.99 7,777,591.87 1,081,062.30
更衣室装修工程 34,262.15 0.00 34,262.15 1,101,422.32 0.00
员工餐厅装修工程 275,853.49 0.00 242,395.86 2,390,501.04 33,457.63
团体大堂 1,549,085.66 -950.00 425,567.28 3,132,124.63 1,122,568.38
西楼三至五装修改造 8,721,327.81 -26,916.22 2,181,626.46 15,276,555.59 6,512,785.13
工程
西楼外墙装饰工程 1,781,423.89 0.00 525,243.24 3,996,158.90 1,256,180.65
东楼四至七楼装修改 27,686,192.42 -39,699.65 6,259,146.99 40,806,596.56 21,387,345.78
造工程
东大堂改造工程 1,906,587.52 0.00 429,796.32 2,821,125.08 1,476,791.20
东外墙装饰工程 1,073,943.86 0.00 211,355.52 968,111.37 862,588.34
西楼10-11楼装修改 5,068,495.80 10,235.00 676,822.92 2,366,321.52 4,401,907.88
造工程
西楼6-9装修改造工 20,987,070.53 41,098.90 2,210,018.94 3,316,015.06 18,818,150.49
程
总统套房装修改造工 445,591.35 0.00 46,904.34 70,356.51 398,687.01
程
西楼首层西南角装修 530,079.02 43,757.00 68,447.76 200,967.51 505,388.26
工程
主大堂装修工程 1,892,853.49 0.00 236,606.70 709,820.07 1,656,246.79
合计 83,011,594.38 130,045.81 15,882,416.80 98,441,246.34 67,259,223.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十二）合并资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期计提数 本年摊销 期末数
转回转销
一、坏账准备 58,974,177.42 1,664.54 58,972,512.88
二、存货跌价准备 950,543.45 1,715.73 948,827.72
三、可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00
五、长期股权投资减值准备 13,971,739.20 13,971,739.20
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟性生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 73,896,460.07 0.00 3,380.27 0.00 73,893,079.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十三）短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
抵押借款 80,000,000.00 100,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款抵押情况详见附注（九）第2点
（十四）应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
应付工程物资款 1,246,722.09 2,100,909.62
存货暂估入帐 5,849,743.12 7,823,939.69
代收信用卡款 487,268.33 457,290.18
其它 2,911,759.69 2,260,366.54
合计 10,495,493.23 12,642,506.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应付账款余额中，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（十五）预收账款
预收账款期末余额为6,109,807.02元，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的款项。
（十六）应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本年增加额 本年减少额 期末数
应付工资 9,419,291.79 48,884,187.09 48,957,640.81 9,345,838.07
应付福利费 2,996,761.29 3,012,193.39 4,707,721.58 1,301,233.10
工会经费 577,071.33 581,728.32 531,898.27 626,901.38
职工教育经费 3,858,725.57 408,766.73 34,896.80 4,232,595.50
住房公积金 74,104.14 4,323,097.00 4,323,097.00 74,104.14
社会保险费 0.00 5,357,072.02 5,357,072.02 0.00
其他 14,755,347.00 97,368.00 97,368.00 14,755,347.00
合计 31,681,301.12 62,664,412.55 64,009,694.48 30,336,019.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十七）应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
增值税 -49,119.37 -44,899.83
营业税 883,061.83 1,184,276.14
企业所得税 4,995,308.46 506,864.88
城市维护建设税 61,984.85 9238.63
个人所得税 1,070,919.72 74,290.83
房产税 1,937,920.65 106,878.86
教育费附加 26,564.93 35,798.35
堤围防护费 218,836.67 218,718.83
国有资产占用费 732,185.43 732,185.43
土地使用税 170,000.00
合计 10,047,663.17 2,823,352.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比年初增加7,224,311.05元，增加原因:
①企业所得税4,488,443.58元
②个人所得税996,628.89元
③房产税1,831,041.79元
（十八）应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
应付股利 21,581,674.77 0.00
合计 21,581,674.77 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年度分配方案为：每10股派0.84元现金股利，不含税金额为21,581,674.77元。本分配方案已经股东大会批准。
（十九）其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
与外单位的往来款 25,758,911.51 47,106,272.24
收取的保证金、押金及定金 6,677,158.90 5,850,882.70
职工奖励及福利基金 1,037,126.71 612,589.71
其他应付暂收款 508,861.89 1,434,675.69
合计 33,982,059.01 55,004,420.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述其他应付款期末余额中，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的款项。
（二十）其他流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
电视收视费 0.00 93,600.00
07年度残疾人基金 628,208.97 0.00
其他 606,761.23 383,763.57
合计 1,234,970.20 477,363.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十一）预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
（一）未出资款 596,807.95 596,807.95
（二）退休及内退人员工资福利 16,845,585.01 20,384,051.00
合计 17,442,392.96 20,980,858.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预计负债：㈠为预计对广州东方祥贵饮食美容有限公司未出资款
㈡为预计馆内退休人员工资和退休人员社保费
（二十二）递延收益
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类别 年初数 本年增加 本年摊销 期末数
待收取的融资租赁出租车的以后 3,708,825.41 1,018,668.56 2,690,156.85
年度收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十三）递延所得税负债
递延税款年初数为19,897,979.81元，期末数为19,897,979.81元。
(二十四）股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 比例％ 本年变动增(+)、减（－） 期末数 比例％
股权分置改革 送股 其他 小计
1、非流通股份
（1）发起人股份
其中：
国家持有股份
其中：国有股
国有法人股
境内法人持有股份
境外法人持有股份
自然人持有股份
（2）募集法人股份
（3）内部职工股
（4）优先股或其他
其中：转配股
非流通股份合计
2有限售条件的流通股
国家持有股份股
国有法人持有股份 139,013,922. 51.55%- 139,013,922.0 51.55%
00- 0
其他境内法人持有股份 - - - -
境内自然人持有股份 1,000.00 0.00% -1,000. -1,000.00 0.00 0.00%
00
境外法人、自然人持股 - - - -
有限售条件的流通股合 139,014,922. 51.55% -1,000. -1,000.00 139,013,922.0 51.55%
计 00 00 0
3无限售条件的流通股
A股 130,658,822. 48.45% 1,000.0 1,000.00 130,659,822.0 48.45%
00 0 0
境外上市的外资股 - - - - - -
无限售条件的流通股合 130,658,822. 48.45% 1,000.0 1,000.00 130,659,822.0 48.45%
计 00 0 0
4、股份总数 269,673,744. 100.00% - - - - 269,673,744.0 100.00%
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十五）资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 179,870,217.42 179,870,217.42
接受捐赠非现金资产准备 26,229.76 26,229.76
拨款转入 400,000.00 400,000.00
其他资本公积 99,793,915.05 99,793,915.05
合计 280,090,362.23 0.00 0.00 280,090,362.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十六）盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
法定盈余公积 72,906,162.90 2,536,297.52 49,142,074.64 26,300,385.78
公益金 0.00 0.00 0.00
任意盈余公积 47,722,673.63 47,722,673.63 0.00
合计 120,628,836.53 2,536,297.52 96,864,748.27 26,300,385.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、经公司2006年度股东大会审议通过，以2006年12月31日的盈余公积弥补截止2005年12月31日的累计亏损96,864,748.27元；
2、按2006年度实现的净利润25,362,975.15元，提取10%法定盈余公积金2,536,297.52元。
（二十七）未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 -108,450,702.48
加：本年净利润 15,358,512.43
弥补亏损 96,864,748.27
减：提取法定盈余公积 2,536,297.52
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 22,652,594.49
转作股本的普通股股利 0.00
期末未分配利润 -21,416,333.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年度分配方案为：每10股派0.84元现金股利（含税），剩余未分配利润结转2007年度。
本分配方案已经股东大会批准。
（二十八）主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年发生数 上年发生数
客房收入 55,356,860.25 52,137,310.69
餐饮收入 57,872,867.56 47,768,898.82
商铺租赁收入 5,984,657.07 5,706,210.62
出租车营运收入 6,715,937.35 6,620,704.43
展场收入 29,022,812.50 30,301,940.50
其他 4,859,537.52 4,836,167.13
合计 159,812,672.25 147,371,232.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十九)主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年发生数 上年发生数
餐饮成本 14,809,703.17 12,986,384.80
其他 149,015.66 225,309.28
合计 14,958,718.83 13,211,694.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十）主营业务税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年发生数 上年发生数
营业税 8,152,484.10 7,530,373.23
城建税 570,821.91 518,508.44
教育费附加 244,637.94 222,218.37
合计 8,967,943.95 8,271,100.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十一）财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年发生数 上年发生数
利息支出 2,523,282.50 2,075,952.71
减：利息收入 -245,067.60 -197,145.57
汇兑损失 8,108.13 11,940.36
金融机构手续费 999,557.15 914,064.28
合计 3,285,880.18 2,804,811.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十二）投资收益
本年发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认 股权投资差额 股权投资处 减值 合计
股权投资收益 的股权投资收 摊销 置收益 准备
益
交易性金融资产 396,907.69 396,907.69
长期股权投资 50,000.00 50,000.00
396,907.69 0.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 446,907.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、上年发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认 股权投资差额 股权投资处 减值 合计
股权投资收益 的股权投资收 摊销 置收益 准备
益
交易性金融资产 2,030,256.11 2,030,256.11
长期股权投资 -46,251.02 -46,251.02
合计 2,030,256.11 0.00 -46,251.02 0.00 1,984,005.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十三）营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 247,167.74 44,154.97
处理旧物收入 88,266.02
其他 7,822.39 18,560.90
合计 254,990.13 150,981.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十四）营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 7,948.41 4,296,332.27
捐赠支出
罚款支出
其他 766,821.92 869,939.43
合计 774,770.33 5,166,271.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出本年发生数比上年发生数减少4,391,501.37元，降幅为85%，原因是去年同期处置因装修改造而报废的固定资产。
（三十五）收到的其他与经营活动有关的现金1，833,264.39元，主要包括：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位：人民币千元
项目 金额
存款利息收入 225.91
旧物收入、押金 209.17
收到工本费、罚款收入等 23.56
供车款 1,372.33
其他 2.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十六）支付的其他与经营活动有关的现金6,706,234.27元，主要包括：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位：人民币千元
项目 金额
退休人员费用 2,919.92
交际应酬费 252.33
外事费 196.73
保险费 344.16
差旅费 201.77
其他 2,791.32
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母公司财务报表主要项目注释（如无特别注明，货币单位均为人民币元）
（一）应收账款
1、应收账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 金额 占应收账款总额的比 坏账准备计提比例 坏账准备
例
1年以内 9,789,232.92 95.48% 0.3% 30,219.93
1至2年 155,851.85 1.52% 5% 7,792.59
2至3年 82,585.60 0.81% 10% 8,258.56
3年以上 225,000.00 2.19% 50% 112,500.00
合计 10,252,670.37 100.00% 158,771.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数
账龄 金额 占应收账款总额的比 坏账准备计提比例 坏账准备
例
1年以内 10,280,426.91 64.76% 0.3% 30,841.28
1至2年 349,887.05 2.20% 5% 17,494.35
2至3年 0.00 0.00% 10% 0.00
3年以上 225,000.00 1.42% 50% 112,500.00
合计 10,855,313.96 100.00% 160,835.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、上述应收账款余额中，无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
3、期末应收账款前5名客户的欠款金额合计3,797,745.74元，占应收账款总额的37.04%。
(二) 其他应收款
1、其他应收款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 金额 占其他应收款 坏账准备 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 847,129.6 1.29% 0.3% 1,984.56
6
1至2年 0.00 5% 0.00
2至3年 0.00 10% 0.00
3年以上 343,000.0 0.52% 50% 171,500.00
0
3年以上-其他 64,404,51 98.19% 58,516,694.72
往来 0.32
合计 65,594,63 100.00% 58,690,179.28
9.98
年初数
账龄 金额 占其他应 坏账准备 坏账准备
收款总额 计提比例
的比例
1年以内 528,183.28 0.80% 0.3% 1,584.55
1至2年 0.00 0.00% 5% 0.00
2至3年 0.00 0.00% 10% 0.00
3年以上 343,000.00 0.53% 50% 171,500.00
3年以上-其他 64,404,510.32 98.67% 58,516,694.72
往来
合计 65,275,693.60 100.00% 58,689,779.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、3年以上-其他往来期末数如下，根据谨慎性原则本公司按个别认定法单独提取坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠款金额 坏账准备计提比例 坏账准备
惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.22 100% 47,451,205.22
阳江国际大酒店 14,719,539.00 60% 8,831,723.40
佳宁娜潮州酒楼有限公司 1,896,766.10 100% 1,896,766.10
广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.00 100% 177,000.00
广州产权交易服务中心 160,000.00 100% 160,000.00
合计 64,404,510.32 58,516,694.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、其他应收款期末余额中，无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
4、期末其他应收款中前5名的欠款金额合计为64,404,510.32元，占其他应收款总金额的比例为 98.19%。
5、其他应收款期末金额的主要内容：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
与外单位的往来款 65,262,583.61
备用金 311,603.00
其他 20,453.37
合计 65,594,639.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）长期投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 55,302,633.04 13,971,739.20 55,302,633.04 13,971,739.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资 年初数 本年投资增减 期末数
本比例 额
广州商业进出口贸易股份 1993-无限期 11.429% 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00
有限公司
广州联合交易股份有限公 1994-无限期 1.000% 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
司
广州世界大观股份有限公 1994-无限期 3.948% 15,785,000.00 0.00 15,785,000.00
司
广州市广百股份有限公司 2002-无限期 5.000% 8,926,007.04 0.00 8,926,007.04
广州市东方汽车有限公司 2005-无限期 100% 17,997,094.72 0.00 17,997,094.72
合计 45,708,101.76 0.00 45,708,101.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、权益法核算的对合营企业股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资起止期 占被投 年初余额 本年权益增减额 期末余额
名称 资单位 本年合 其中 初始投资 累计增减 合计
注册资 计 投 确认 差额 分
本比例 资 收益 摊销 得
成 利
本 润
广州市东方 1994-2034 40% 7,089,755.6 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 4,000,000.00 3,089,755.6 7,089,755.6
房地产开发 3 0 0 3 3
有限公司
增城市东成 1994-2009 49% 0.00 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 5,096,000.00 -5,096,000. 0.00
日用化工有 0 0 00
限公司
广州市东方 1994-2004 40% 2,504,775.6 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 2,504,775.65 0.00 2,504,775.6
祥贵饮食美 5 0 0 5
容有限公司
合计 9,594,531.2 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 11,600,775.6 -2,006,244. 9,594,531.2
8 0 0 5 37 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
广州商业进出口贸易股份有 175,054.67 0.00 0.00 175,054.67
限公司
广州联合交易股份有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00
广州世界大观股份有限公司 10,291,908.88 0.00 0.00 10,291,908.88
广州市东方祥贵饮食美容有 2,504,775.65 0.00 0.00 2,504,775.65
限公司
合计 13,971,739.20 0.00 0.00 13,971,739.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）母公司资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期计提 本年摊销 期末数
数 转回 转销
一、坏账准备 58,850,614.49 1,664.54 58,848,950.36
二、存货跌价准备 805,511.14 1,715.73 803,795.41
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 13,971,739.20 13,971,739.20
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟性生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 73,627,864.83 0.00 3,380.27 0.00 73,624,484.97
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（五）主营业务收入
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本年发生数 上年发生数
客房收入 55,356,860.25 52,137,310.69
餐饮收入 57,872,867.56 47,768,898.82
商铺租赁收入 6,351,642.31 5,706,210.62
展场收入 29,022,812.50 30,301,940.50
其他 4,536,697.28 4,880,353.48
合计 153,140,879.90 140,794,714.11
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(六) 主营业务成本
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本年发生数 上年发生数
餐饮成本 14,809,703.17 12,986,384.80
其他 134,905.19 203,382.22
合计 14,944,608.36 13,189,767.02
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（七）投资收益
1、本年发生数：
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类别 股票投资收益 成本法下确认 权益法下确认 股权投资差 股权投资处 减值准备 合计
的股权投资收 的股权投资收 额摊销 置收益
益 益
交易性金融资产 344,216.71 344,216.71
长期股权投资 50,000.00 50,000.00
344,216.71 0.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 394,216.71
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2、上年发生数：
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类别 股票投资收益 成本法下确认 权益法下确认 股权投资差 股权投资处 减值准备 合计
的股权投资收 的股权投资收 额摊销 置收益
益 益
交易性金融资产 2,030,256.11 2,030,256.11
长期股权投资 465,124.63 465,124.63
2,030,256.11 0.00 465,124.63 0.00 0.00 0.00 2,495,380.74
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关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类 法定代表人
型
广州市东方酒店集团有限公 广州市越秀区流花路120号 旅馆业行业管 母公司 国有独资 翁亚绪
司 理
广州越秀集团有限公司 广州市天河区体育西路189号16楼 投资控股 最终控股公司 国有独资 区秉昌
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（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四相关说明。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
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企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
广州市东方酒店集团有限公司 45,636.00 0.00 0.00 45,636.00
广州越秀集团有限公司 78,115.00 0.00 0.00 78,115.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
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企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
广州市东方酒店集团 10,030.17 37.19 10,030.17 37.19%
有限公司
广州越秀集团有限公 3,871.22 14.36 3,871.22 14.36%
司
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（二）不存在控制关系的关联方情况：
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企业名称 与本公司的关系
广州东方国际旅行社有限公司 受同一母公司控制
广州市东方酒店管理有限公司 受同一母公司控制
广州鸣泉居度假村有限公司 受同一母公司控制
广州商业进出口贸易股份有限公司 合营企业
广州世界大观股份有限公司 合营企业
广州东方房地产开发有限公司 联营企业
广州市东方投资管理有限公司 联营企业
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（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、提供或接受劳务：
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货币单位：人民币千元
本年累计数 上年累计数
提供酒店服务：
广州市东方国际旅行社有限公司 1,204.61 782.96
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定价方式：市场价格
2、出租、租赁：
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货币单位：人民币千元
本年累计数 上年累计数
出租房屋：
广州市东方国际旅行社有限公司 167.63 157.01
广州市东方酒店集团有限公司 45.00 45.00
租赁房屋：
广州市东方酒店集团有限公司 1,712.28 1,712.28
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定价方式：市场价格
5、关联方往来款项余额：
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货币单位：人民币千元
期末数 年初数
其他应收款
广州鸣泉居度假村有限公司 0.35 0.11
广州世界大观股份有限公司 343.00 343.00
广州商业进出口贸易股份有限公司 177.00 177.00
其他应付款
广州市东方投资管理有限公司 0.00 573.05
广州市东方国际旅行社有限公司 19.65 20.21
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或有事项：
截至2007年6月30日，本公司无重大或有事项。
承诺事项：
截至2007年6月30日，本公司无重大承诺事项。
其他事项说明：
1、诉讼事项
1）关于广东省阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司（以下简称“被告”）拖欠本公司借款1,000万元及利息的诉讼案，广州市中级人民法院于1999年8月2日作出判决，判令被告必须归还本公司人民币1,000万元及占用款项期间的利息及全部案件受理费，该案已强制执行逾7年。截至报告报出日，该诉讼事项未有新的进展。
2）关于广州佳宁娜潮州酒楼有限公司(以下简称佳宁娜)拖欠本公司水电、汽费的诉讼案，1997年广州市中级人民法院终审判决佳宁娜支付拖欠的水电、汽费及延期付款赔偿金。2001年8月佳宁娜因拖欠广州市东方酒店集团有限公司的租金，被广州市中级人民法院强制执行，佳宁娜的经营场地被广州市东方酒店集团有限公司收回，并于同年11月被广州市对外贸易经济合作局以穗外经贸资函(2001)21号文批复进行特别清算。2002年8月，佳宁娜股东会同意清算委员会依法向广州市中级人民法院申请宣告佳宁娜破产，现正处于法院立案审查阶段。
3）2004年8月广州国际工程有限公司（下称“原告”）因1992年原广州市东方宾馆作为发包方向其发包建设鸣泉居度假村工程并拖欠其工程款的事宜起诉本公司及广州鸣泉居度假村有限公司，要求本公司及广州鸣泉居度假村有限公司共同清偿拖欠的工程款本金和逾期付款违约金。本公司认为原告将本公司认定为原广州东方宾馆即该纠纷案的被告主体是错误的，没有合法的事实及法律依据。本公司已于2004年12月25日向广州市中级人民法院提出民事答辩，要求驳回原告提出的与本公司有关的所有诉讼请求。目前，广州市中级人民法院仍在对该纠纷案的被告主体是否适格进行审查。
4）本公司应收惠州国贸工程开发公司4,745万元，至2000年12月31日止，已全额计提坏账准备。该项目是1994年本公司按20%比例投资的工程项目公司。该公司后因拖欠中建八局工程款，1999年由省高院民事调解商定，该公司应于2000年底前清付欠款。2001年10月，惠州国贸工程开发公司由于未履行还款协定，在建的物业被申请拍卖。在建的大厦经法院委托评估市值为10,898万元，清算价格为7,629万元，约相当于清偿欠中建八局的6,300万元工程款和滞付利息。截至报告报出日，该诉讼事项未有新的进展。
2、本公司于2006年10月15日通过董事会决议，同意在广州市东方投资管理有限公司放弃对本公司人民币573,040.75元债权的前提下，以人民币5万元的价格将本公司持有的广州市东方投资管理有限公司40%的股权转让给欧阳颖等3名自然人。目前有关股权转让手续尚在办理中。
3、本公司于2006年6月26日与广州市东方酒店集团有限公司签定协议，收购其所持有的广州市东方汽车有限公司45%股权，金额为2,058.58万元，上述款项已全额支付。目前正在办理审批登记手续。
本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
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项目 金额
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 289,219.33
2、短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营的金额机构获得的短期投资损益除外 512,836.71
3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -758,999.53
4、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
5、以前年度已经计提各项减值准备的转回 0.00
6、所得税影响额 14,208.65
合计 57,265.16
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十三、 资产减值损失
单位：（人民币）元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,664.54 -42,301.64
二、存货跌价损失 -1,715.73 -9,662.49
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -3,380.27 -51,964.13
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十四、 净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 13,390,615.45
加：追溯调整项目影响合计数 -1,704,005.27
其中：营业成本
销售费用
管理费用 3,214,177.27
公允价值变动收益
投资收益 772,058.04
所得税 -5,742,204.71
其他 51,964.13
减：追溯调整项目影响少数股东损益 28,194.55
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 11,658,415.63
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 0.00
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 28,194.55
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 418,398.26
2006.1.1—6.30模拟净利润 12,105,008.44
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 13,211,694.08 13,211,694.08
销售费用 48,284,338.75 48,284,338.75
管理费用 56,728,982.72 53,514,805.45
公允价值变动收益
投资收益 1,211,947.05 1,984,005.09
净利润 13,390,615.45 11,658,415.63
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十五、交易性金融资产
单位：（人民币）元
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项目 期末公允价值 年初公允价值
1、交易性债券投资
2、交易性权益工具投资
3、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 935,720.00 628,440.00
资产
4、衍生金融资产
5、其他
合计 935,720.00 628,440.00
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十六、公允价值变动收益
单位：（人民币）元
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
1、交易性金融资产公允价值变动收益（损失以“-”号填 168,620.00
列）
2、交易性金融负债公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
3、投资性房地产公允价值变动收益（损失以“-”号填列
）
4、衍生工具公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
5、其他
合计 168,620.00 0.00
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七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签署的2007 年半年度报告文本；
（二）载有公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件正本及公告的原稿；
（四）其他有关资料。
广州市东方宾馆股份有限公司
董事长
二○○七年八月十四日