内部控制审计报告

                                                   信会师报字[2019]第 ZC10170 号


广州岭南集团控股股份有限公司全体股东：


       按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则
的相关要求，我们审计了广州岭南集团控股股份有限公司（以下
简称贵公司）2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、     企业对内部控制的责任
       按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、
《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、     注册会计师的责任
       我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控
制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的
重大缺陷进行披露。

三、     内部控制的固有局限性
       内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能
性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对
控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未
来内部控制的有效性具有一定风险。

四、     财务报告内部控制审计意见
       我们认为，贵公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。

 广州岭南集团控股股份有限公司   信会师报字[2019]第 ZC10170 号   内控审计报告   第1页
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 立信会计师事务所                      中国注册会计师：吴              震（项目合伙人）
 （特殊普通合伙）




                                       中国注册会计师：阮章宏




     中国上海                          二〇一九年四月十日




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