广州市东方宾馆股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长翁亚绪先生、总经理康永泉先生及财务总监姚大海先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 847,602,178.76 791,251,079.71 7.12%
所有者权益（或股东权益） 632,709,002.14 585,907,966.28 7.99%
每股净资产 2.346 2.173 7.99%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 15,228,655.18 -72.74%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 -72.74%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -13,428,294.23 -11,635,911.63 -68.77%
基本每股收益 -0.050 -0.043 -68.77%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.040 -
稀释每股收益 -0.050 -0.043 -68.77%
净资产收益率 -2.12% -1.84% -0.67%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -2.04% -1.71% -0.51%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 579,545.45
营业外支出 -1,661,557.81
所得税影响_ 270,503.09
合计 -811,509.27
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 27,195
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广州市东方酒店集团有限公司 13,483,687 人民币普通股
广州越秀集团有限公司 13,483,687 人民币普通股
辛福 1,856,357 人民币普通股
刘锦澍 1,401,100 人民币普通股
徐文 1,001,900 人民币普通股
詹爱华 856,200 人民币普通股
云南京鹏房地产开发有限公司 800,000 人民币普通股
杨东祥 701,700 人民币普通股
龚勍 650,793 人民币普通股
潘义洪 594,699 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数 增减变动（％） 变动原因
交易性金融资产 870,650.00 2,039,530.00 -57.31% 1-9月份所持股票的公允价值下降
应收账款 10,831,722.51 7,972,515.54 35.86% 报告期待结算应收账款增加
预付款项 701,824.05 236,893.2 196.26% 1-9月份预付购车款增加
其他流动资产 1,883,211.66 878,566.38 114.35% 1-9月份待摊销的出租车保险费增加
可供出售金融资产 114,062,090.09 36,146,160.12 215.56% 1-9月份广百股份公允价值变动增加所产生的
长期应收款 572,875.21 861,264.87 -33.48% 融资租赁款结转收入
递延所得税资产 8,430,392.16 4,596,613.12 83.40% 1-9月份所得税费用调整
应交税费 404,240.75 5,195,169.42 -92.22% 清缴07年税款
递延所得税负债 45,233,082.56 25,933,077.58 74.42% 1-9月份广百股份公允价值变动使递延所得税负债增加
未分配利润 6,166,605.90 17,802,517.53 -65.36% 1-9月份实现净利润为负数
项目 本期数（1-9月） 上年同期数 增减变动（％） 变动原因
营业成本 74,085,180.26 21,625,979.26 242.57% 1-9月部分营业费用重分类至营业成本，使1-9月营业成本增加
营业费用 31,372,377.6 76,450,502.16 -58.96% 1-9月部分营业费用重分类至营业成本，使1-9月营业费用减少
公允价值变动收益 -1,168,880.00 1,052,675.01 -211.04% 1-9月份所持股票的公允价值下降
营业外收入 579,545.45 881,792.15 -34.28% 同比下降主要因为去年同期处置了部分汽车
营业外支出 1,661,557.81 815,852.02 103.66% 1-9月份资产报废比去年同期增加
所得税费用 -3,904,512.71 1,221,858.9 -419.56% 营收同比下降以致所得税费用减少
归属于母公司所有者的净利润 -11,635,911.63 7,401,916.54 -257.20% 营收同比下降，导致利润下降
经营活动产生的现金流量净额 15,228,655.18 55,861,061.44 -72.74% 营收同比下降，销售商品提供劳务收到的现金比去年同期下降
投资活动产生的现金流量净额 -15,596,676.46 -32,682,298.76 52.28% 1-9月支付工程款同比减少
筹资活动产生的现金流量净额 2,127,425 -25,340,647.04 108.40% 去年同期分配股票股利
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2006 年6 月26 日与广州市东方酒店集团有限公司签订协议、收购其所持有的广州市东方汽车有限公司45％股权的事宜，目前正在办理审批登记手续。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、承诺情况根据公司股权分置改革方案，公司非流通股股东承诺如下：（1）限售期限公司非流通股股东持有的公司非流通股份将自获得上市流通权之日起二十四个月内不上市交易；在前项承诺期期满后，持股5％以上非流通股股东通过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5％，在二十四个月内不超过10％。在十二个月法定承诺期满后，公司非流通股股东可以通过交易所挂牌交易以外的方式转让所持股份。（2）限价减持公司非流通股股东持有的非流通股份将自获得上市流通权之日起四十八个月内，非流通股股东通过交易所竞价出售股份的委托价格不低于2.93 元（在公司因利润分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股本或股东权益发生变化时进行相应的除权、除息计算）。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。2、承诺履行情况截至2008年9月30日，公司原非流通股股东持有的限售股份已有部分于2008年2月22日按承诺解除限售，解除限售股份数量为26,967,374股，其余部分由中国登记结算有限责任公司深圳分公司锁定。公司原非流通股股东所持有的公司股份未发生上市交易，也未与任何人签署转让协议，上述股份未发生任何转让。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
经初步预计，公司2008年度亏损约2300万元，主要原因是由于2008年下半年秋交会全面搬迁至琶洲，导致本年度春秋两届交会期间公司的展场及客房收入大幅下降。
3.5 其他需说明的重大事项其他需说明的重大事项
报告期内，公司不存在任何向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 601398 工商银行 240,240.00 77,000.00 334,950.00 38.47% -46,970.00
2 股票 601318 中国平安 202,800.00 6,000.00 199,620.00 22.93% -95,940.00
3 股票 601328 交通银行 86,900.00 11,000.00 65,780.00 7.56% -16,500.00
4 股票 601939 建设银行 193,500.00 30,000.00 141,900.00 16.30% -35,400.00
5 股票 601857 中国石油 167,000.00 10,000.00 128,400.00 14.75% -21,000.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 22,228.61
合计 890,440.00 - 870,650.00 100% -193,581.39
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
002187 广百股份 8,926,007.04 3.75% 114,062,090.09 0.00 16,204,176.77
合计 8,926,007.04 - 114,062,090.09 0.00 16,204,176.77
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年7月1日至9月30日 东方宾馆 电话沟通 个人投资者 公司经营及发展情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 52,483,101.94 47,304,628.37 50,734,135.26 41,072,845.67
交易性金融资产 870,650.00 870,650.00 2,039,530.00 2,039,530.00
应收账款 10,831,722.51 10,831,722.51 7,972,515.54 7,476,528.01
预付款项 701,824.05 468,024.05 236,893.20 236,893.20
其他应收款 9,650,513.49 9,321,796.10 8,971,816.67 8,798,987.82
存货 4,692,431.96 4,609,290.28 4,099,583.51 4,006,834.81
其他流动资产 1,883,211.66 877,870.66 878,566.38 499,681.80
流动资产合计 81,113,455.61 74,283,981.97 74,933,040.56 64,131,301.31
非流动资产：
可供出售金融资产 114,062,090.09 114,062,090.09 36,146,160.12 36,146,160.12
长期应收款 572,875.21 861,264.87
长期股权投资 14,373,612.78 30,629,650.43 14,373,612.78 30,629,650.43
固定资产 543,555,665.26 522,193,790.45 558,227,880.18 541,321,935.75
在建工程 312,748.01 312,748.01
无形资产 43,312,600.89 43,312,600.89 45,066,526.83 45,066,526.83
长期待摊费用 41,868,738.75 41,868,738.75 57,045,981.25 57,045,981.25
递延所得税资产 8,430,392.16 8,056,689.32 4,596,613.12 4,222,910.28
非流动资产合计 766,488,723.15 760,436,307.94 716,318,039.15 714,433,164.66
资产总计 847,602,178.76 834,720,289.91 791,251,079.71 778,564,465.97
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00
应付账款 14,425,373.81 14,425,373.81 17,768,965.06 17,768,965.06
预收款项 6,093,893.72 5,497,364.26 7,699,889.49 7,099,865.57
应付职工薪酬 26,399,614.62 23,725,623.62 33,178,946.42 29,870,112.16
应交税费 404,240.75 113,319.40 5,195,169.42 4,308,078.85
其他应付款 40,229,509.16 37,497,510.90 35,210,488.51 32,486,339.50
其他流动负债 1,163,100.48 1,163,100.48
流动负债合计 158,715,732.54 152,422,292.47 164,053,458.90 156,533,361.14
非流动负债：
预计负债 10,944,361.52 10,247,812.76 15,356,576.95 14,567,767.95
递延所得税负债 45,233,082.56 45,233,082.56 25,933,077.58 25,933,077.58
非流动负债合计 56,177,444.08 55,480,895.32 41,289,654.53 40,500,845.53
负债合计 214,893,176.62 207,903,187.79 205,343,113.43 197,034,206.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00
资本公积 331,284,972.21 331,284,972.21 272,848,024.72 272,848,024.72
盈余公积 25,583,680.03 25,005,149.52 25,583,680.03 25,005,149.52
未分配利润 6,166,605.90 853,236.39 17,802,517.53 14,003,341.06
归属于母公司所有者权益合计 632,709,002.14 626,817,102.12 585,907,966.28 581,530,259.30
少数股东权益
所有者权益合计 632,709,002.14 626,817,102.12 585,907,966.28 581,530,259.30
负债和所有者权益总计 847,602,178.76 834,720,289.91 791,251,079.71 778,564,465.97
法定代表人：翁亚绪 主管会计机构负责人：康永泉 会计机构负责人：姚大海
4.2 本报告期利润表
编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 51,964,945.49 48,018,990.36 52,208,743.50 48,767,897.75
其中：营业收入 51,964,945.49 48,018,990.36 52,208,743.50 48,767,897.75
二、营业总成本 68,993,845.62 65,671,124.54 67,362,707.10 64,198,588.26
其中：营业成本 24,141,213.13 24,134,810.56 6,667,260.43 6,655,995.78
营业税金及附加 2,786,136.88 2,495,465.94 2,933,597.55 2,656,250.95
营业费用 7,736,250.89 5,522,016.76 24,350,274.17 22,491,573.45
管理费用 32,990,129.20 32,176,139.70 31,932,940.87 30,906,692.60
财务费用 1,340,115.52 1,342,691.58 1,476,918.35 1,486,359.75
资产减值损失 1,715.73 1,715.73
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -215,810.00 -215,810.00 884,055.01 884,055.01
投资收益（损失以"-"号填列） 22,228.61 22,228.61 1,725,472.70 3,217,035.02
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -17,222,481.52 -17,845,715.57 -12,544,435.89 -11,329,600.48
加：营业外收入 147,577.19 20,207.11 626,802.02 166,476.42
减：营业外支出 829,487.96 823,287.96 41,081.69 35,275.56
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -17,904,392.29 -18,648,796.42 -11,958,715.56 -11,198,399.62
减：所得税费用 -4,476,098.06 -4,662,199.10 -4,002,119.67 -4,244,491.20
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -13,428,294.23 -13,986,597.32 -7,956,595.89 -6,953,908.42
归属于母公司所有者的净利润 -13,428,294.23 -7,956,595.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.050 -0.052 -0.030 -0.026
（二）稀释每股收益 -0.050 -0.052 -0.030 -0.026
法定代表人：翁亚绪 主管会计机构负责人：康永泉 会计机构负责人：姚大海
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 192,208,389.99 181,885,258.36 212,021,415.75 201,908,777.65
其中：营业收入 192,208,389.99 181,885,258.36 212,021,415.75 201,908,777.65
二、营业总成本 207,473,033.31 198,529,260.18 206,688,635.84 198,026,914.79
其中：营业成本 74,085,180.26 74,060,930.66 21,625,979.26 21,600,604.14
营业税金及附加 10,647,243.96 9,843,044.68 11,901,541.50 11,057,500.27
营业费用 31,372,377.60 25,533,165.60 76,450,502.16 71,276,188.43
管理费用 87,354,500.00 85,062,989.51 91,949,478.93 89,304,780.1
财务费用 4,017,107.80 4,032,506.04 4,762,798.53 4,789,506.39
资产减值损失 -3,376.31 -3,376.31 -1,664.54 -1,664.54
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -1,168,880.00 -1,168,880.00 1,052,675.01 1,052,675.01
投资收益（损失以"-"号填列） 1,975,111.34 1,899,695.77 2,172,380.39 3,611,251.73
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -14,458,411.98 -15,913,186.05 8,557,835.31 8,545,789.60
加：营业外收入 579,545.45 28,478.05 881,792.15 177,898.81
减：营业外支出 1,661,557.81 1,648,764.89 815,852.02 803,231.21
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -15,540,424.34 -17,533,472.89 8,623,775.44 7,920,457.20
减：所得税费用 -3,904,512.71 -4,383,368.22 1,221,858.90 518,540.66
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -11,635,911.63 -13,150,104.67 7,401,916.54 7,401,916.54
归属于母公司所有者的净利润 -11,635,911.63 7,401,916.54
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.043 -0.049 0.027 0.027
（二）稀释每股收益 -0.043 -0.049 0.027 0.027
法定代表人：翁亚绪 主管会计机构负责人：康永泉 会计机构负责人：姚大海
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 183,002,753.08 173,382,023.66 214,989,283.49 206,388,877.20
收到的税费返还 1,950.00 1,950.00 3,210,509.03 3,210,509.03
收到其他与经营活动有关的现金 3,059,651.88 393,090.75 3,369,492.28 576,251.47
经营活动现金流入小计 186,064,354.96 173,777,064.41 221,569,284.80 210,175,637.70
购买商品、接受劳务支付的现金 72,861,026.72 72,487,148.83 62,701,449.09 62,337,467.56
支付给职工以及为职工支付的现金 66,577,849.22 63,082,692.42 62,365,285.67 59,803,772.04
支付的各项税费 20,571,615.62 18,296,762.15 28,773,442.28 26,520,618.66
支付其他与经营活动有关的现金 10,825,208.22 8,697,874.86 11,868,046.32 10,285,876.70
经营活动现金流出小计 170,835,699.78 162,564,478.26 165,708,223.36 158,947,734.96
经营活动产生的现金流量净额 15,228,655.18 11,212,586.15 55,861,061.44 51,227,902.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,162,307.46 1,162,307.46
取得投资收益收到的现金 1,985,889.95 1,800,000.00 1,778,163.68 1,680,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,733,332.00 19,332.00 1,536,570.00 208,570.00
收到其他与投资活动有关的现金 263,887.19 263,887.19 19,360.00 19,360.00
投资活动现金流入小计 3,983,109.14 2,083,219.19 9,496,401.14 3,070,237.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,327,920.60 9,032,380.60 36,138,659.90 30,768,963.90
投资支付的现金 131,925.00 28,690.00 5,853,325.00 853,325.00
支付其他与投资活动有关的现金 119,940.00 119,940.00 186,715.00 186,715.00
投资活动现金流出小计 19,579,785.60 9,181,010.60 42,178,699.90 31,809,003.90
投资活动产生的现金流量净额 -15,596,676.46 -7,097,791.41 -32,682,298.76 -28,738,766.44
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 84,000,000.00 84,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00
筹资活动现金流入小计 84,000,000.00 84,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 79,000,000.00 79,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,872,575.00 2,872,575.00 25,337,437.04 25,337,437.04
支付其他与筹资活动有关的现金 3,210.00 3,210.00
筹资活动现金流出小计 81,872,575.00 81,872,575.00 165,340,647.04 165,340,647.04
筹资活动产生的现金流量净额 2,127,425.00 2,127,425.00 -25,340,647.04 -25,340,647.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,437.04 -10,437.04 -3,105.27 -3,105.27
五、现金及现金等价物净增加额 1,748,966.68 6,231,782.70 -2,164,989.63 -2,854,616.01
加：期初现金及现金等价物余额 50,734,135.26 41,072,845.67 48,633,002.92 41,745,446.93
六、期末现金及现金等价物余额 52,483,101.94 47,304,628.37 46,468,013.29 38,890,830.92
法定代表人：翁亚绪 主管会计机构负责人：康永泉 会计机构负责人：姚大海
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
广州市东方宾馆股份有限公司
法定代表人：翁亚绪
二○○八年十月二十八日
